Phân tích hoạt động cho vay tại quỹ tín dụng mỹ hòa

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN NGỌC PHƢƠNG DUYÊN Chuyên ngành: Tài ngân hàng An Giang, tháng 09 nă m 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: Tài ngân hàng An Giang, tháng 09 nă m 2014 LỜI CẢM ƠN Lời em xin tỏ lịng biết ơn vơ sâu sắc đến Quý thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD trường Đại học An Giang tận tình truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm quý báo cho em suốt năm học qua, đặc biệt thầy Trần Cơng Dũ tận tình giúp đỡ em hồn thành chuyên đề tốt nghiệp với tất trách nhiệm lòng tận tâm nhiệt thành Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, anh cán tín dụng cơ, chú, anh, chị Quỹ tín dụng Mỹ Hịa nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuân lợi cho em suốt thời gian thực tập đơn vị Xin gửi lời cám ơn đến tất bạn bè giúp đỡ động viên em suốt thời gian qua để em hồn thành tốt đề tài Thời gian kiến thức cịn hạn chế nên chắn khơng tránh khỏi thiếu sót, với tinh thần học hỏi em trân trọng đón nhận từ thầy cơ, anh chị bạn lời góp ý để bổ sung cho đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Ngọc Phƣơng Duyên CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ĐÁNH GIÁ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Tên đơn vị: ………………………………………………………………………………… Địa chỉ: ……………………………………………………………………………………… Điện thoại: ………………………………………………………………………………… Người đánh giá: …………………………………………………………………………… Chức vụ: …………………………………………………………………………………… Tên sinh viên thực tập: NGUYỄN NGỌC PHƢƠNG DUYÊN TT Tiêu chí đánh giá Quá trình thực tập tốt nghiệp Lớp: DT6NH1 Mức độ Kém TB Khá Tốt 1.1 Ý thức học hỏi, nâng cao chuyên môn 1.2 Mức độ chuyên cần 1.3 Khả hịa nhập vào thực tế cơng việc 1.4 Giao tiếp với cán bộ-nhân viên đơn vị 1.5 Chấp hành nội quy, quy định đơn vị 1.6 Đánh giá chung Chuyên đề 2.1 Tính thực tiễn đề tài 2.2 Năng lực thu thập thông tin 2.3 Khả phản ánh xác hợp lý tình hình đơn vị 2.4 Khả xử lý, phân tích liệu 2.5 Mức khả thi giải pháp, kiến nghị (nếu có) mà tác giả đề 2.6 Hình thức (cấu trúc, hành văn, trình bày bảng-biểu…) 2.7 Đánh giá chung Các ý kiến khác Trường Đại học An Giang: ……………, ngày … tháng … năm 2014 Ngƣời đánh giá Lãnh đạo đơn vị (ký tên, đóng dấu) Nhận xét ngƣời chấm Nhận xét ngƣời chấm Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa MỤC LỤC  Trang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC CÁC BẢNG iv DANH MỤC SƠ ĐỒ iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ v CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu .1 1.4 Phạm vi nghiên cứu .2 CHƢƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 2.1 Khái quát Quỹ tín dụng nhân dân .3 2.1.1 Khái niệm .3 2.1.2 Chức vai trò .3 2.2 Khái quát hoạt dộng Quỹ tín dụng nhân dân 2.2.1 Một số quy định chung hoạt động cho vay Quỹ tín dụng nhân dân 2.2.2 Các hình thức cho vay Quỹ tín dụng nhân dân………… .7 2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Quỹ tín dụng nhân dân 2.2.4 Một số tiêu tài đánh giá hoạt động cho vay Quỹ tín dụng nhân dân 10 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA 12 3.1 Quá trình hình thành phát triển .12 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 13 3.3 Các hình thức cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa………………………… 15 3.4 Khái quát kết hoạt động kinh doanh………………………………… 15 3.5 Một số thuận lợi khó khăn…………………………………………… 18 3.6 Định hướng hoạt động Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 2014 .19 SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên i Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa 3.6.1 Phương hướng 19 3.6.2 Mục tiêu…………………………………………………………….….19 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HỊA GIAI ĐOẠN 2011 - 2013……………………… 20 4.1.Khái quát tình hình nguồn vốn………………………………………… 20 4.2.Thực trạng hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hòa………………… 22 4.2.1 Doanh số cho vay…………………………………………………… 22 4.2.2 Doanh số thu nợ 25 4.2.3 Dư nợ 28 4.2.4 Nợ hạn 32 4.2.5 Đánh giá hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa…………… 34 4.3 Nhận định chung hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa… … 36 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay QTD Mỹ Hòa .37 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 39 5.1 Kết luận .39 5.2 Kiến nghị .39 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên ii Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  Từ viết tắt Ý nghĩa CBTD Cán tín dụng DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ KDDV - SH Kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt NQH Nợ hạn NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QTD Quỹ tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên iii Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hòa DANH MỤC BẢNG  Bảng Ý nghĩa Trang Bảng 3.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh QTD giai đoạn 2011 - 2013 16 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Quỹ tín dụng Mỹ Hịa giai đoạn 2011 - 2013 20 Bảng 4.2 DSCV theo thời hạn QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 2013 22 Bảng 4.3 DSCV theo ngành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 24 Bảng 4.4 DSTN theo theo thời hạn QTD Mỹ Hòa giai đoạn 20112013 25 Bảng 4.5 DSTN theo ngành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 27 Bảng 4.6 Dư nợ cho vay theo thời gian QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 29 Bảng 4.7 Dư nợ cho vay theo ngành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 30 Bảng 4.8 Tình hình NQH theo thời gian QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 32 Bả ng 4.9 Tình hình nợ hạn theo ngành nghề giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 4.10 Chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 33 34 DANH MỤC SƠ ĐỒ  Sơ đồ Ý nghĩa Trang Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay QTD Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức QTD Mỹ Hòa 13 SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên iv Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa DANH MỤC BIỂU ĐỒ  Biểu đồ Ý nghĩa Trang Biểu đồ 3.1 Khái quát kết kinh doanh QTD Mỹ Hòa từ năm 2011 đến năm 2013 16 Biểu đồ 4.1 Tỷ trọng cấu nguồn vốn Quỹ tín dụng Mỹ Hòa giai đoạn 2011 - 2013 21 Biểu đồ 4.2 Tỷ trọng DSCV theo thời hạn QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 - 2013 23 Biểu đồ 4.3 Tỷ trọng DSCV theo ngành nghề 24 Biểu đồ 4.4 Tỷ trọng DSTN theo thời gian QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011- 2013 26 Biểu đồ 4.5 Tỷ trọng DSTN theo ngành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 28 Biểu đồ 4.6 Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 30 Biểu đồ 4.7 Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 31 Biểu đồ 4.8 Cơ cấu dư nợ tổng nguồn vốn giai đoạn 2011 – 2013 34 Biểu đồ 4.9 Cơ cấu dư nợ vốn huy động QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 35 SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên v Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa khơng làm tăng thêm thu nhập mà người dân sợ lãi suất bị tăng thêm để nợ q hạn mà DSTN KDDV – SH tăng tương ứng với gia tăng DSCV Biểu đồ 4.5: Tỷ trọng DSTN theo nghành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 - 2013 Năm 2011 Năm 2012 10,17% 1,73% 89,93% 98,27% Năm 2013 17,96% 82,02% Nơng nghiệp KDDV - DV Tóm lại, ta thấy doanh số cho vay Quỹ tín dụng liên tục tăng Quỹ tín dụng an tâm hoạt động doanh số thu nợ Quỹ tín dụng tốt ln tăng qua năm Để đạt kết nhờ cán tín dụng quản lý chặt chẽ khoản vay, đánh giá khả khách hàng, chất lượng thẩm định nâng cao giám sát điều hành ban lãnh đạo QTD Mỹ Hòa Mặt khác, đa số khách hàng địa bàn khách hàng quen thuộc, sử dụng vốn vay mục đích, nơng dân làm ăn có hiệu nên thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo nguồn vốn cho Quỹ tín dụng tái đầu tư mở rộng hoạt động cho vay đến đối tượng khách hàng khác 4.2.3 Về dƣ nợ 4.2.3.1 Dƣ nợ cho vay theo thời gian Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng QTD thời điểm định Mức dư nợ phụ thuộc vào mức huy động vốn QTD Nếu nguồn vốn huy động tăng mức dư nợ tăng ngược lại Bất QTD vậy, để hoạt động tốt khơng nâng cao doanh số cho vay mà phải nâng cao mức dư nợ Mức dư nợ cho vay cao chứng tỏ quỹ tín dụng có quy mơ SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 28 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa hoạt động rộng, nguồn vốn mạnh đa dạng Mức dư nợ QTD Mỹ Hòa thể qua bảng sau: Bảng 4.6: Dƣ nợ cho vay theo thời gian QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 ĐVT: triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 Số tiền Ngắn hạn Trung hạn Tổng dƣ nợ 354.019 224.950 123.090 (129.069) 2.940 207.991 389.785 356.959 432.941 512.875 Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) (36,46) (101.860) (45,28) 205.051 6974,52 75.982 2013/2012 21,29 181.794 87,40 79.934 18,46 (Nguồn: Phịng kế tốn QTD Mỹ Hịa) Nhìn chung, tình hình dư nợ cho vay theo thời gian QTD Mỹ Hịa có chiều hướng phát triển tốt, ln tăng trưởng ổn định qua năm, cụ thể: Năm 2011 tổng dư nợ đạt 356.959 triệu đồng, dư nợ ngắn hạn 354.019 triệu đồng; dư nợ trung hạn 2.490 triệu đồng Đến năm 2012 tổng dư nợ 432.941 triệu đồng, tăng 75.982 triệu đồng tương đương với tỷ lệ 21,29%, đó: dư nợ ngắn hạn đạt 224.950 triệu đồng giảm 129.069 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 36,46%; dư nợ trung hạn đạt 207.991 triệu đồng tăng 205.051 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 6974,54% so với năm 2011 Năm 2013 tổng dư nợ đạt 512.875 triệu đồng, tăng 79.934 triệu đồng tương đương với tỷ lệ 18,46%, đó: dư nợ ngắn hạn 123.090 triệu đồng giảm 101.860 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 45,28%; dư nợ trung hạn 389.785 triệu đồng tăng 181.798 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 87,40% so với năm 2012 Ở tiêu ngắn hạn có chiều hướng giảm mạnh thấp so với trung hạn Một phần QTD Mỹ Hịa mở rộng quy mô cho vay trung hạn, mặt khác bên cạnh sản xuất nơng nghiệp người nơng dân có xu hướng phát triển thêm ngành nghề khác để tăng thêm thu nhập nuôi gia súc mà chủ yếu ni bị, ngành thời gian quay vốn năm mà dư nợ cho vay trung hạn tăng mạnh Nhìn vào biểu đổ 4.6 ta thấy thay đổi rõ ràng SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 29 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hòa Biểu đồ 4.6: Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo thời gian QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 Năm 2011 Năm 2012 0,82% 48,04% 51,96% 99,18% Năm 2013 24% Ngắn hạn Trung hạn 76% Dư nợ cho vay trung hạn tăng nhanh mà dần chiếm ưu tỷ trọng Năm 2011 dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng 99,18% cịn dư nợ trung hạn có 0,82% Nhưng đến năm 2012 dư nợ trung hạn vượt lên tới 48,04% dư nợ ngắn hạn cịn 51.96% thay đổi 47,22% Đến năm 2013 tiếp tục có biến động mạnh tỷ trọng dư nợ ngắn hạn 24% lại dư nợ trung hạn 4.2.3.2 Dƣ nợ theo nghành nghề Bảng 4.7: Dƣ nợ cho vay theo nghành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 ĐVT: triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) 2013/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) Nông nghiệp 321.584 395.751 483.795 74.167 23,06 88.043 22,25 KDDV - SH 35.375 37.190 29.080 1.815 5,13 (8.110) (21,81) SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 30 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa Tổng dƣ nợ 356.959 432.941 512.875 75.982 21,29 79.934 18,46 (Nguồn: Phịng kế tốn QTD Mỹ Hịa) Song song với DSCV theo mục đích KDDV - SH dư nợ KDDV - SH tăng trưởng bất ổn định Năm 2011 35.375 triệu đồng, sang năm 2012 37.190 triệu đồng tăng 1.815 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 5,13%, nguyên nhân số tiêu dùng tăng cao, đời sống người dân ngày cao nên tiêu nhiều hơn, vậy, dư nợ dịch vụ - sinh hoạt tăng nhẹ năm 2012 Đến năm 2013 chì tiêu bị giảm mạnh 29.080 triệu đồng giảm 8.110 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 21,81% nguyên nhân năm 2012 có nhiều khoản vay đến hạn làm cho doanh số thu nợ tăng nhanh, dư nợ cho vay tất nhiên giảm xuống Dư nợ cho vay nơng nghiệp tăng trưởng ổn định tốc độ tăng trưởng nhanh so KDDV - SH, cụ thể sau: Năm 2011 đạt 321.548 triệu đồng Năm 2012 đạt 395.751 triệu đồng, tăng 74.167 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 23,06% tăng nhanh gấp 4,5 lần so với dư nợ KDDV - SH Năm 2013 đạt 483.795 triệu đồng tăng 88.043 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 22,25% Nguyên nhân có tă ng trư ng nơng nghiệp khơng nghành nghề chủ lực phường Mỹ Hòa mà tiềm kinh tế tỉnh An Giang mà nhu cầu vốn với mục đích sản xuất nông nghiệp người dân cao Thêm vào đó, theo tình hình dự báo củ a đị a phư ng cuố i nă m 2012 đầ u 2013 vụ đông xuân đạ t nă ng suấ t cao tình hình thờ i tiế t rấ t tố t, khơng có sâu bệ nh phát triể n hay lây lan diệ n rộ ng khắc phục hậu thiên tai năm 2011 gây lũ lụt kéo dài, triều cường tăng cao mức báo động, đê điều bị sạt lỡ gây thiệt hại nặng nề Bên cạnh nhờ sách hợp lý quảng cáo giới thiệu Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hịa “cùng đến phát triển” với bà nơng dân, đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất cho bà con, thủ tục đơn giản, nhanh gọn Biểu đồ 4.7: Tỷ trọng dƣ nợ theo ngành nghề QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 Năm 2012 Năm 2011 9,91% 90,09% SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên 8,59% 91,41% Trang 31 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa Năm 2013 5,67% 94,33% Nơng nghiệp KDDV - SH Năm 2011 tỷ trọng cho vay nông nghiệp chiếm tới 90,09% tỷ trọng cho vay KDDV - SH đạt 9,91% Đến năm 2012 tỷ trọng nông nghiệp tiếp tục chiếm ưu đạt 91,41% tổng dư nợ tăng 1,32% tỷ trọng dư nợ KDDV - SH giảm xuống 8,59%, giai đoạn dư nợ KDDV - SH tăng tốc độ tăng chậm so với dư nợ cho vay nông nghiệp nên làm tỷ trọng giảm xuống Năm 2013 tỷ trọng dư nợ nông nghiệp tiếp tục tăng trưởng đạt 94,33% tăng 2,92% so với năm 2012 dư nợ KDDV - SH lúc giảm tới 21,81% so với kỳ năm ngoái nên kéo theo tỷ trọng giảm mạnh 5,67% Trong hoạt động cho vay, khoản cho vay ngắn hạn xem có tính khoản cao Tuy nhiên, năm gần dư nợ ngắn hạn có chiều hướng giảm thay vào tăng trưởng mạnh tỷ trọng dư nợ trung hạn Điều cho thấy QTD Mỹ Hịa trọng đến việc mở rộng quy mô cho vay trung hạn, dấu hiệu tốt phù hợp với chủ trương mà ban lãnh đạo QTD Mỹ Hòa đề Để đạt điều nhờ đạo đắn Ban lãnh đạo QTD Mỹ Hịa đưa sách hợp lý, cơng tác tín dụng thực hiên tốt, cụ thể việc tiếp xúc khách hàng, hướng dẫn khách hàng thủ tục vay vốn cách nhiệt tình làm khách hàng cảm thấy hài lịng an tâm đến vay vốn, tạo niềm tin khách hàng cũ từ thu hút thêm khách hàng Nhưng cần phải lưu ý dư nợ trung hạn tăng nhanh ảnh hưởng đến công tác thu nợ thời gian thu hồi vốn QTD 4.2.4 Nợ hạn Nợ hạn số quan trọng để đánh giá tình hình cho vay thu nợ khách hàng QTD Bất kỳ lĩnh vực kinh doanh chứa đựng rủi ro, hoạt dộng tín dụng QTD khơng ngoại lệ, phát sinh từ điều kiện khách quan mà TCTD khó thể tránh khỏi khơng thu hồi nợ đến hạn Tuy nhiên, chưa phải vấn đề nan giải khống chế mức cho phép 4.2.4.1 Tình hình nợ hạn theo thời gian Bảng 4.8: Tình hình NQH theo thời gian QTD Mỹ Hịa giai đoạn 2011 – 2013 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Năm Chênh lệch Trang 32 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa 2011 Ngắn hạn Trung hạn Tổng NQH 2012 7,925 7,925 2013 2012/2011 2013/2012 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền Số tiền (%) (%) 64 52.075 657,10 6,67 64 52.075 657,10 6,67 60 60 (Nguồn: Phịng kế tốn QTD Mỹ Hịa) Qua bảng số liệu cho thấy tương ứng với gia tăng DSCV dư nợ NQH QTD giai đoạn 2011-2013 có biến động mạnh Cụ thể tổng NQH năm 2011 7,925 triệu đồng chiếm 0,002% tổng dư nợ, sang năm 2012 60 triệu đồng (chiếm 0,01% tổng dư nợ), tăng 52,075 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 657,10% Và đến năm 2013 NQH 64 triệu đồng (chiếm 0,01%), tăng triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 6,67% so với năm 2012 4.2.4.2 Tình hình nợ hạn theo nghành nghề Bảng 4.9: Tình hình nợ hạn theo nghành nghề giai đoạn 2011 – 2013 ĐVT: triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 Số tiền Nông nghiệp 7,925 60 KDDV - SH - - Tồng NQH 7,925 60 2013/2012 Tỷ lệ (%) Số tiền 64 52.075 657,10 Tỷ lệ (%) 6,67 - - - 64 52.075 657,10 6,67 - - (Nguồn: Phòng kế tốn QTD Mỹ Hịa) Ngun nhân mà tỷ lệ nợ hạn tăng năm gần tình hình sản xuất nơng nghiệp số khách hàng gặp nhiều bất cập, thất mùa bán không giá ứng dụng chưa phương pháp kĩ thuật canh tác thu nhập bấp bênh nên chậm trễ việc trả nợ cho QTD, nên ta thấy nợ hạn phát sinh lĩnh vực sản xuất nông nghiệp Bên cạnh vốn vay sản xuất nơng nghiệp hưởng lãi suất ưu đãi, nên có thu nhập người dân họ tranh thủ trả nợ khoản vay KDDV – SH trước để tránh lãi ngày tăng thêm, nên nợ hạn không phát sinh tiêu chí KDDV – SH Nhìn chung NQH qua năm có tăng khơng đáng kể so với tổng dư nợ không vượt mức cho phép (3% / tổng dư nợ) NHNN, cho SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 33 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa vay trung hạn khơng phát sinh nợ q hạn, không ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh QTD Điều cho thấy cho vay trung hạn QTD Mỹ Hịa phân tích, kiểm tra, đánh giá khách hàng chắn, cho vay với thể loại thẩm định nhận thấy rủi ro, QTD làm tốt công tác tín dụng, thẩm định cho vay trung hạn 4.2.5 Đánh giá hoạt động cho vay QTD Mỹ Hịa Bảng 4.10: Chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu ĐVT 2011 2012 2013 Triệu đồng 456.734 599.150 617.316 Vốn huy động " 353.853 473.619 497.000 DSCV " 583.277 653.339 662.486 DSTN " 519.057 577.356 582.552 Tổng dư nợ " 356.959 432.941 512.875 Dư nợ bình quân " 324.504 394.950 453.913 Nợ hạn " 7.925 60 64 Dƣ nợ/ Tổng nguồn vốn (%) 78,15 72,26 83,08 Dƣ nợ / Vốn huy động (%) 100,88 91,41 103,19 NQH / Tổng dƣ nợ (%) 0,002 0,01 0,01 Hệ số thu nợ (%) 88,99 88,37 87,93 Vịng quay vốn tín dụng (lần) 1,60 1,46 1,28 Tổng nguồn vốn (Nguồn: Phòng kế tốn QTD Mỹ Hịa) * Dư nợ tổng nguồn vốn Biểu đồ 4.8: Cơ cấu dƣ nợ tổng nguồn vốn giai đoạn 2011 - 2013 SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 34 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dư nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh sách tín dụng QTD Ở QTD Mỹ Hịa tiêu đạt mức cao Nhìn vào bảng số liệu ta thấy năm 2011 78,15% năm 2012 72,26% giảm 5,89%, năm 2013 83,08% tăng so với 2012 10,82% Nguyên nhân việc tỷ số tăng giảm không ổn định mức tăng dư nợ mức tăng tổng nguồn vốn khơng Tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận cho đơn vị Tuy nhiên, tiêu cao dẫn đến việc thiếu vốn, QTD phải nhận vốn TCTD khác gây ảnh hưởng đến lợi nhuận rủi ro tín dụng cao khách hàng khả toán Chỉ tiêu QTD Mỹ Hòa đạt mức tốt, vốn luân chuyển nhiều, nguồn vốn bảo đảm an toàn * Dư nợ vốn huy động Biểu đồ 4.9: Cơ cấu dƣ nợ vốn huy động QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2011 - 2013 500,00% 450,00% 400,00% 350,00% 300,00% 250,00% 200,00% 150,00% 100,00% 50,00% 0,00% Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dư nợ vốn huy động SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 35 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa Chỉ tiêu phản ánh khả sử dụng vốn huy động QTD vào hoạt động cho vay, tiêu lớn 100% hiệu kinh doanh QTD tốt tất vốn huy động tham gia hết vào hoạt động cho vay mà mức lãi suất cho vay cao bù đắp chi phí huy động vốn Từ bảng kế cho thấy tiêu dư nợ vốn huy động QTD Mỹ Hòa tương đối tốt Năm 2011 100,88%, năm 2012 91.41% giảm 9,47% giai đoạn giảm tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động nhanh dư nợ sang năm 2013 103,19% tăng 11,78% Tình hình chứng tỏ nguồn vốn huy động khơng bị đóng băng mà tận dụng liên tục vào q trình sử dụng vốn QTD Mỹ Hịa * NQH tổng dư nợ Đây tiêu quan trọng, phản ánh trực tiếp công tác thẩm định QTD Mục tiêu đặt không vượt 1% coi hoạt động tín dụng có hiệu Tỷ lệ NQH tổng dư nợ QTD Mỹ Hòa sau: Năm 2011 0,002%, năm 2012 0,01%, năm 2013 0,01% Tỷ lệ tăng QTD Mỹ Hịa khơng ngừng mở rộng quy mơ tín dụng, số khách hàng gặp khó khăn vụ mùa vừa qua nên không thu hồi đủ vốn để trả nợ cho QTD Tuy nhiên, tỷ lệ thấp so với tổng dư nợ giữ mức an tồn kinh doanh Cơng tác thẩm định cán QTD Mỹ Hòa tốt, khách hàng đa phần người có uy tín nên việc thu hồi vốn thuận lợi *Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ QTD Mỹ Hòa giai đoạn cao: Năm 2011 88,99%, năm 2012 88,37%, năm 2013 87,93% Thể phát triển công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ QTD Bên cạnh đó, QTD có biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu nhằm đem lại hiệu tốt cho hoạt động tín dụng QTD Mỹ Hịa * Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng QTD, thời gian thu hồi nợ QTD nhanh hay chậm Vòng quay vốn nhanh coi tốt việc đầu tư an tồn Vịng quay QTD Mỹ Hòa giảm liên tục năm qua: Năm 2011 1,6 lần, năm 2012 1,46 lần năm 2013 1,28 lần Chỉ tiêu giảm dư nợ cho vay trung hạn tăng nhanh đột ngột, khoản nợ chưa tới hạn thu hồi tồn đọng lại năm 4.3 Nhận định chung hoạt động cho vay QTD Mỹ Hòa * Thuận lợi - QTD Mỹ Hòa khai thác mạnh địa phương sản xuất nông nghiệp nên tình hình kinh doanh ln đạt hiệu cao, đặc biệt hoạt động cho vay SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 36 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa - DSCV DSTN QTD Mỹ Hòa tăng cao liên tục qua năm, khách hàng đến vay vốn ngày đơng Tạo niềm tin uy tín khách hàng Chất lượng khoản vay đảm bảo, cơng tác thẩm định tín dụng nâng cao - Dư nợ cho vay tăng trưởng liên tục quy mô lẫn tốc độ Và cho vay trung hạn không phát sinh nợ hạn, điều cho thấy cho vay trung hạn Quỹ tín dụng Mỹ Hịa phân tích, kiểm tra, đánh giá khách hàng chắn, cho vay với thể loại thẩm định nhận thấy rủi ro, Quỹ tín dụng làm tốt cơng tác tín dụng, thẩm định cho vay trung hạn - Quy mơ tín dụng tăng số lượng lẫn chất lượng Điều cho thấy uy tín, sức cạnh tranh QTD thị trường ngày tăng, mang lại lợi nhuận cao QTD * Hạn chế - Vẫn tồn đọng nợ hạn, dù tiềm ẩn rủi ro hoạt động QTD Mỹ Hòa - Chưa tập trung khai thác loại hình cho vay lĩnh vực khác Chỉ cho vay sản xuất nông nghiệp xảy rủi ro lớn - Khách hàng đa phần nông dân nên trả vốn vay sau kết thúc mùa vụ làm cho vòng quay vốn tín dụng chậm lại 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay QTD Mỹ Hịa 4.4.1 Xây dựng thủ tục, quy trình tín dụng hợp lý Một sách tín dụng có hiệu cần phải có quy định rõ ràng điều kiện, nguyên tắc thẩm định, thời hạn cho vay, thu hồi vốn lãi quan trọng có mức lãi suất vừa phù hợp với thị trường, vừa thu hút khách hàng Chính sách cho vay phải truyền đạt đến nhân viên hình thức văn thơng báo mạng nội ngân hàng, đặc biệt nhân viên phịng tín dụng cần phải theo dõi thường xuyên thay đổi sách cho vay Cụ thể xây dựng sách tín dụng QTD Mỹ Hòa sau: - Đối với khoản vay phục vụ đời sống tiêu dùng, QTD kiểm tra thông tin khách hàng trước, trình xét duyệt cho vay đảm bảo phù hợp với hồ sơ thực tế - Đối với khoản vay phục vụ mục đích, sản xuất, kinh doanh, đầu tư, CBTD cần thực kiểm tra, rà soát đánh giá theo nội dung sau: + Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay + Kiểm tra tình hình thực cam kết SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 37 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hòa + Kiểm tra thực trạng tài sản đảm bảo theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay QTD + Thường xuyên theo dõi phân tích biến động hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản, tài sản đảm bảo khách hàng để kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn - Mặt khác, khâu thẩm định cho vay khâu quan trọng để giúp QTD đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, đảm bảo khoản vay vừa an toàn, vừa có khả sinh lời cao, hạn chế nợ hạn phát sinh bảo đảm hiệu tín dụng vững Tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài không xác, từ cho vay với khách hàng không tốt, khách hàng sử dụng đồng vốn vay không với mục đích vay vốn khế ước vay, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh không hiệu Cần phải xử lý nghiêm cán tín dụng làm sai ngun tắc, quy trình cho vay 4.4.2 Tăng cƣờng kiểm soát nợ - Khách hàng coi có khoản nợ hạn trường hợp khách hàng không trả nợ (bao gồm gốc, lãi) hạn mà không QTD cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ Trường hợp phát sinh khoản nợ hạn, CBTD phải thông báo văn cho khách hàng sau có nợ q hạn phát sinh; rà sốt phân tích ngun nhân nợ hạn, tiếp tục đôn đốc khách hàng trả nợ hạn; đồng thời đề xuất cấp có thẩm quyền phê duyệt 4.4.3 Đa dạng hóa danh mục cho vay - Hiện QTD Mỹ Hòa chủ yếu cho vay sản xuất nông nghiệp, cần mở rộng cho vay lĩnh vực sản xuất khác để có thêm nguồn thu nhập, phân tán rủi ro - Bên cạnh chi nhánh cần tiếp thị sản phẩm tín dụng đến khách hàng mới, thuộc lĩnh vực ngành nghề khác nhau, nhằm hạn chế rủi ro tập trung Khi quan hệ tín dụng với khách hàng vay vốn cần xem xét yếu tố: ngành nghề hoạt động khách hàng, quy mô, uy tín….của khách hàng để có sản phẩm tín dụng phù hợp sách chăm sóc khách hàng hợp lý 4.4.4 Thực chặt chẽ qui định, hạn chế rủi ro - Thực đầy đủ qui định bảo đảm tiền vay Mặc dù, việc bảo đảm tiền vay thay cho khả hoàn trả nợ khách hàng Nhưng bảo đảm tiền vay cần thiết hợp đồng tín dụng, làm giảm bớt tổn thất cho đơn vị khách hàng lý khơng tốn nợ động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ cho đơn vị 4.4.5 Nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ cho cán tín dụng - Tiếp tục đào tạo đội ngủ cán kế thừa song song với phát triển kinh tế thị trường Trong điều kiện kinh tế thị trường phát triển, khoa học kỹ thuật- công nghệ đổi hàng ngày, đào tạo cán nhằm nâng cao chất lượng SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 38 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa nghiệp vụ cho cán điều thiếu Cũng hoạt động sản xuất kinh doanh nào, nhân tố người nhân tố vô quan trọng định thành bại ngân hàng Vì vậy, để hoạt động QTD có hiệu cần quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán QTD - QTD xây dựng chế độ khen thưởng phù hợp, thực chế độ khuyến khích vật chất lẫn tinh thần, phát động phong trào thi đua cán nhằm tạo động lực cho cán tâm phần đấu tinh thần trách nhiệm - Thường xuyên tổ chức họp định kỳ để phổ biến kinh nghiệm, học công tác quản lý rủi ro - Đào tạo phát triển lực chuyên môn cán tín dụng QTD cần tập trung đào tạo nâng cao đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ cho vay, đồng thời cập nhật thêm kiến thức Chất lượng đào tạo cần phải xác định rõ đối tượng đào tạo, nội dung đào tạo, đào tạo cách toàn diện, tránh đào tạo tràn lan gây lãng phí thời gian tiền QTD CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Nhìn chung, trình phân tích cho thấy chất lượng hoạt động cho vay QTD Mỹ Hòa năm qua có nhiều chuyển biến tốt đẹp QTD điều hịa nguồn vốn cho kinh tế hình thức phân phối tạm thời nguồn vốn nhàn rỗi huy động từ xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng Nguồn vốn cho vay đáp ứng tương đối đầy đủ nhu cầu vốn cho người nông dân, đa số hộ vay sử dụng vốn vay mục đích Góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế nơng nghiệp nơng thơn, hồn thành tốt vai trị nhiệm vụ việc cung cấp vốn cho nông dân để phát triển sản xuất Giúp đẩy lùi tệ nạn cho vay nặng lãi xã hội QTD Mỹ Hịa thực tốt cơng tác cho vay thu nợ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ln đảm bảo, quy mơ tín dụng ngày mở rộng với doanh số cho vay ngày tăng, loại hình tín dụng ngày đa dạng, khơng đảm bảo trì khách hàng cũ mà thu hút khách hàng mới, điều kiện tiên cho phát triển ổn định bền vững QTD QTD Mỹ Hòa khơng ngừng phấn đấu để vượt qua khó khăn, thử thách cạnh tranh liệt kinh tế thị trường đạt thành tựu đáng khích lệ Đó nhờ phấn đấu lên không ngừng Ban lãnh đạo, tập thể nhân viên Quỹ tín dụng hỗ trợ nghành, cấp địa phương 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với Quỹ tín dụng Mỹ Hịa SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 39 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa QTD thường xun tổ chức phân tích tình hình tài nhằm thấy mặt mạnh yếu để phát huy sửa chữa, giải kịp thời sai sót Phân tích tình hình quản trị tài thường xun, xác cung cấp thơng tin hữu ích cho lãnh đạo QTD Mỹ Hòa thuận lợi cơng tác quản trị điều hành có định xác kinh doanh QTD nên mở rộng đa dạng hóa hình thức cho vay để phân tán rủi ro không nên tập trung chủ yếu vào cho vay nơng nghiệp sản xuất nơng nghiệp gặp rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động Quỹ tín dụng Tập trung cho cơng tác nghiên cứu phát triển loại hình cho vay nhiều lĩnh vực khác Mức lãi suất hấp dẫn đương nhiên thu hút nhiều khách hàng quan tâm mong muốn hợp tác Một mức lãi suất cho vay phù hợp mức lãi suất mà đảm bảo khả sinh lời QTD, đảm bảo khả chi trả khách hàng, đáp ứng kỳ vọng họ Vì thế, QTD cần thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, biến động thị trường nhằm xây dựng mức lãi suất hấp dẫn, thu hút khách hàng tiềm Trong kinh tế thị trường, việc cạnh tranh thông qua mức lãi suất hấp dẫn chiến lược thường thấy TCTD Vì vậy, QTD cần tạo cho khác biệt không cách hạ lãi suất cho vay mà cịn cần có ưu đãi lãi suất dành cho khách hàng Đó yếu tố quan trọng nhằm giúp QTD tồn phát triển Cũng QTD khác, hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu QTD Mỹ Hòa Thu nhập hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập QTD Tuy nhiên, lợi nhuận cao rủi ro kèm lớn lẽ rủi ro tiềm ẩn hoạt động cho vay Điều đòi hỏi bên cạnh việc thực tốt biện pháp có, QTD ln phải nghiên cứu, tìm biện pháp phịng ngừa để hạn chế tối đa rủi ro xảy Nâng cao trình độ nguồn nhân lực: điều kiện kinh tế thị trường phát triển, khoa học kỹ thuật- công nghệ đổi hàng ngày, đào tạo cán nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho cán điều thiếu Cũng hoạt động sản xuất kinh doanh nào, nhân tố người nhân tố vô quan trọng định thành bại QTD Vì vậy, để hoạt động QTD có hiệu cần quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán nhân viên nhằm nâng cao thêm trình độ chuyên môn, hạn chế đến mức tối đa sai phạm, giúp CBTD nâng cao hiệu việc đánh giá đắn đối tượng khách hàng trước, sau vay vốn để giảm tỷ lệ nợ hạn xuống mức thấp Quỹ tín dụng nên có sách lãi suất huy động linh hoạt hấp dẫn để thu hút khách hàng gửi tiền cạnh tranh với Quỹ tín dụng khác địa bàn Tùy theo thời gian nhu cầu sử dụng vốn để đưa lãi suất hợp lý, đảm bảo hoạt động kinh doanh thực liên tục với hiệu cao SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 40 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa Ban lãnh đạo nên thường xuyên quan tâm, động viên nhân viên để tạo gắn bó nhân viên với với QTD khơng ngừng nổ lực để hồn thành nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm đầy nhiệt 5.2.2 Đối với quyền địa phƣơng Ðể nâng cao hiệu hoạt động QTDND cần trợ giúp cấp, ngành, Liên minh HTX Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Ðó việc đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn cho đội ngũ cán bộ, nhân viên quản lý, điều hành quỹ, cần phổ biến sách, chế hoạt động QTDND để người dân hiểu đúng, có ý thức tự nguyện tham gia Cần có sách hỗ trợ để quỹ có điều kiện tích lũy, bổ sung vốn, đầu tư sở vật chất, phương tiện hoạt động nghiệp vụ tiền tệ, dịch vụ ngân hàng để phát triển hội nhập TCTD khác Cơ quan chức cần tăng cường hướng dẫn, kiểm tra, giám sát kho quỹ bảo đảm an tồn tín dụng, cân đối vốn, khoản; nâng cao lực, chất lượng điều hòa vốn hệ thống QTDND; phát huy hiệu vai trò hỗ trợ NHNN điều hòa vốn hệ thống Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho QTD việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động QTD thuận lợi Cần có sách bình ổn giá để đảm bảo sản xuất có lãi cho hộ nơng dân Có người dân an tâm sản xuất trả nợ cho QTD SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 41 Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa TÀI LIỆU THAM KHẢO a Giáo trình Nguyễn Đăng Dờn 2008 Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Minh Kiều 2006 Tín dụng thẩm định tín dụng Nhà xuất tài Tơ Kim Ngọc Năm 2003 Những vấn đề Tiền tệ tín dụng Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Học viện ngân hàng xuất b Ấn phẩm thức nhà nước Luật số 47/2010/QH12 Quốc hội Luật tổ chức tín dụng Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13/8/2001 tổ chức hoạt động của QTDND Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 quy chế cho vay tổ chức tín dụng c Tài liệu từ đơn vị thực tập Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2013 d Tài liệu đọc Internet www.dankinhte.vn www.moj.gov.vn www.Baomoi.com http://thuvienphapluat.vn http://Luanvan.net.vn SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang 42 ... Duyên i Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 3.6.1 Phương hướng 19 3.6.2 Mục tiêu…………………………………………………………….….19 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HỊA... 4.2.5 Đánh giá hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa…………… 34 4.3 Nhận định chung hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa… … 36 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay QTD Mỹ Hòa ... chức hoạt động của QTDND SV: Nguyễn Ngọc Phương Duyên Trang Phân tích hoạt động cho vay Quỹ tín dụng Mỹ Hịa 2.2 Khái qt hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 2.2.1 Một số quy định chung hoạt động cho vay