Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tịnh biên

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ THỊ MỘNG MƠ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang, tháng 04 năm2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng SINH VIÊN THỰC HIỆN: LÊ THỊ MỘNG MƠ LỚP: DH10NH – MSSV: DNH093443 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN : Ths TRẦN CÔNG DŨ An Giang, tháng 04 năm2013 CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Ngƣời hƣớng dẫn : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Ngƣời chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Chuyên đề đƣợc bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ chuyên đề Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm …… LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học trƣờng đƣợc quan tâm, giúp đỡ thầy cô nên em đƣợc đeo đuổi việc học tập đến bây giờ, từ bƣớc vào giảng đƣờng Đại học, em đƣợc học hỏi nhiều điều quý báo Em xin chân thành cảm ơn tất thầy cô trƣờng Đại học An Giang nói chung khoa Kinh tế - QTKD nói riêng giúp cho em khơng mặt kiến thức mà mặt kinh nghiệm thực tiễn, nhờ thầy cô mà em thực yêu thích chun ngành Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Tịnh Biên tiếp nhận em vào thực tập để hồn thành tốt q trình thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị phịng tín dụng dẫn em trình thực tập, tạo điều kiện để em tiếp xúc với thực tế Để hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp này, em xin chân thành cảm ơn giảng viên hƣớng dẫn, thầy dẫn em suốt q trình làm bài, thầy khơng ngại vất vả, quan tâm sinh viên giúp chúng em hồn thành chun đề Trong q trình thực tập làm em không khỏi tránh khỏi thiếu sót, mong dẫn quý thầy tồn thể ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực tập Lê Thị Mộng Mơ TÓM TẮT Chuyên đề tốt nghiệp phân tích khía cạnh cho vay sản xuất nông nghiệp ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm từ 2010 – 2012 Do thời gian tiếp xúc thực tế chƣa nhiều nên việc đánh giá mang tính khách quan, nội dung trình bày trừ hai phần: phân mở đầu phần kết luận kiến nghị có chƣơng chính: - Chƣơng 1: sở lý luận chung hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại: chƣơng nêu khái qt tình hình sở có liên quan đến đề tài đƣa tiêu để đánh giá hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp ngân hàng - Chƣơng 2: khái quát chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Tịnh Biên: chƣơng nêu lên khái qt tình hình có liên quan nhƣ: trình hình thành phát triển ngân hàng, đánh giá kết hoạt động 03 năm 2010 – 2012 ngân hàng, sở có phƣơng hƣớng cho hoạt động năm tới - Chƣơng 3: phân tích tình hình cho vay sản xuất nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh huyện Tịnh Biên, chƣơng dùng tiêu tài để phân tích tình hình cho vay ngân hàng Trong trình làm bày, em khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc thơng cảm góp ý cho em, để em hồn thành tốt chun đề MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC BẢNG iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Phƣơng pháp nghiên cứu: Ý nghĩa từ nghiên cứu: CHƢƠNG 1: NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát Ngân hàng Thƣơng mại (NHTM): 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Hoạt động NHTM 1.1.3 Chức .5 1.1.4 Vai trò .6 1.2 Khái quát cho vay: 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại cho vay: 1.2.3 Phƣơng thức cho vay: .7 1.3 Khái quát cho vay sản xuất nông nghiệp 1.3.1 Khái niệm cho vay sản xuất nông nghiệp 1.3.2 Đặc điểm cho vay sản xuất nông nghiệp 1.3.3 Mục đích cho vay sản xuất nơng nghiệp 10 1.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp .10 1.4.1 Hệ số rủi ro tín dụng .10 1.4.2 Hệ số thu nợ (%) 10 1.4.3 Nợ xấu tổng dƣ nợ 11 CHƢƠNG 2: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN 12 Trang i 2.1 Sơ lƣợc NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên .12 2.1.1 Đặc điểm tự nhiên 12 2.1.2 Đặc điểm kinh tế xã hội 12 2.1.3 Lịch sử hình thành phát triển NHN0 & PTNT chi nhánh huyện Tịnh Biên 12 2.2 Chức hoạt động 13 2.2.1 Chức NHNo&PTNT chi nhánh Tịnh Biên 13 2.2.2 Hoạt động NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 13 2.3 Cơ cấu tổ chức .14 2.3.1 Ban Giám đốc: 14 2.3.2 Phịng Kế tốn – Ngân quỹ: 15 2.3.3 Phịng Tổ chức – Hành chính: 15 2.3.4 Phòng Kế hoạch – kinh doanh (hay cịn gọi phịng Tín dụng): 15 2.3.5 Phịng giao dịch Xn Tơ: 16 2.4 Tìm hiểu quy định cho vay sản xuất nông nghiệp 16 2.4.1 Nguyên tắc cho vay .16 2.4.2 Điều kiện cho vay 16 2.4.3 Mức cho vay 17 2.4.4 Lãi suất áp dụng 18 2.4.5 Thời hạn cho vay 18 2.4.6 Quy trình cho vay 19 2.5 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên năm 2010 – 2012 20 2.6 Phƣơng hƣớng phát triển cho năm tới 23 2.6.1 Mục tiêu hoạt động .23 2.6.2 Định hƣớng 24 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNO&PTNT – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN .25 3.1 Phân tích khái qt tình hình cho vay chung NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .25 3.1.1 Doanh số cho vay 26 3.1.2 Doanh số thu nợ 27 3.1.3 Dƣ nợ chung 28 Trang ii 3.1.4 Nợ hạn 29 3.2 Phân tích tình hình cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 29 3.2.1 Phân tích doanh số cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 31 3.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 37 3.2.2 Phân tích nợ q hạn cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 46 3.3 Đánh giá hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 51 3.4 Một số nhận định hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 .52 3.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 53 PHẦN KẾT LUẬN 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO a Trang iii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên năm 2010 – 2012 .21 Bảng 3.1: Tình hình cho vay chung NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 26 Bảng 3.2: Tỷ trọng cho vay Nông nghiệp tổng DSCV NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .30 Bảng 3.3: DSCV sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .32 Bảng 3.4: DSCV sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 35 Bảng 3.5: DSTN cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .37 Bảng 3.6: DSTN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .39 Bảng 3.7: DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .41 Bảng 3.8: DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .44 Bảng 3.9: NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .46 Bảng 3.10: NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 .48 Bảng 3.13 Hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 51 Trang iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng chi phí lợi nhuận NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 22 Biểu đồ 3.1: Tỷ trọng cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 33 Biểu đồ 3.2: Tỷ trọng cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 36 Biểu đồ 3.3: Tỷ trọng DSTN cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 368 Biểu đồ 3.4: Tỷ trọng DSTN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 40 Biểu đồ 3.5: Tỷ trọng DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 43 Biểu đồ 3.6: Tỷ trọng DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 45 Biểu đồ 3.7: Tỷ trọng NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 48 Biểu đồ 3.8: Tỷ trọng NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 50 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên .14 Sơ đồ 2: Quy trình cho vay NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 19 Trang v Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên động hoạt động cho vay chƣa đƣợc đảm bảo, dƣ nợ tiếp tục tăng có nhiều nguy cho ngân hàng Đồng thời ta thấy đƣợc dƣ nợ tăng có nhiều lý do, chƣa phía ngân hàng, ta chƣa hẳn kết luận ngân hàng hoạt động không tốt đƣợc Nhìn vào mức dƣ nợ ngân hàng qua bảng 3.7 ta thấy mức dƣ nợ tăng trƣởng qua năm đối tƣợng khác, đối tƣợng khác ln tăng trƣởng cao hơn, cịn đối tƣợng chăn ni có chênh đối tƣợng trồng trọt chiếm số tiền cao nhƣng tốc độ tăng trƣởng đƣợc sụt giảm vào năm 2012, thể đáng mừng trồng trọt chăn nuôi, tỷ lệ giảm có phần thấp nhƣng dấu hiệu tốt cho ngân hàng Nếu ta nhìn nhận vào tốc độ tăng trƣởng năm ta thấy: trồng trọt chiếm mức dƣ nợ cho vay sản xuất nông nghiệp nhƣng tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cao năm 2011 đối tƣợng chăn nuôi nhƣng năm 2012 tốc độ tăng trƣởng cao đối tƣợng khác, cho thấy cần phải kiểm tra nhiều mục đích sử dụng tiền vay đối tƣợng khác Trồng trọt: đối tƣợng chiếm mức dƣ nợ cao cho vay sản xuất nông nghiệp, nhiên tốc độ tăng trƣởng đứng thứ 2, cụ thể năm 2011 tốc độ tăng trƣởng 13,9% so với năm 2010, năm 2012 tốc độ tăng trƣởng (5,5%) so với năm 2011, chứng tỏ tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ giảm bớt so với năm 2011, nguyên nhân chủ yếu là: khách hàng vay tiền chủ yếu để phục vụ cho chi phí mùa vụ, nên thu hoạch khách hàng đến trả tiền, nhƣ mùa vụ ăn trái từ tháng – 12 tháng, lúa, hoa màu khoản 2,5 tháng – 3,5 tháng, khoản dƣ nợ chủ yếu khoản vay chƣa đến thời hạn phần nhỏ khách hàng thu hoạch xong nhƣng không đạt hiệu nên chƣa trả cho ngân hàng Chăn nuôi: năm 2011 mức độ tăng trƣởng dƣ nợ tăng cao cấu dƣ nợ cho vay sản xuất nông nghiệp với tốc độ 52,7%, nhƣng năm 2012 lại đối tƣợng có mức tăng trƣởng giảm xuống nhiều (15,9%) Đều chứng tỏ mức dƣ nợ năm 2011 tăng cao khoản nợ mà khách hàng vay chƣa đến thời hạn trả, tính theo chu kỳ chăn ni thì, khoản thời gian ngắn hạn để ni cá, vịt, gà, lợn, thƣờng chu kỳ động vật khoản tháng (trƣờng hợp nuôi lấy thịt), trƣờng hợp nuôi lấy giống cá khoảng tháng, lợn khoản tháng thu hoạch Đối với động vật lớn nhƣ: trâu, bị chu kỳ kinh sinh trƣởng dài thƣờng thời gian cho vay khoản từ – năm, điều đáng lƣu ý, khoản nợ cịn tồn đọng lại khoản nợ vay chƣa tới thời hạn trả, nên khách hàng chƣa trả đƣợc SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 42 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên Năm 2012 ta thấy khoản dƣ nợ giảm xuống 15,9%, nhƣ khoản giảm khoản mà khoản vay đến năm 2012 đến hạn trả, chƣa nhiều nhƣng bƣớc phát triển cho thấy công tác thu nợ ngân hàng tốt, khổng phải lý công tác quản lý làm ảnh hƣởng đến mức thu nợ, khoản tồn đọng nợ ngân hàng Khác: Đây đối tƣợng cần ý ngân hàng đối tƣợng chiếm tỷ trọng thấp nhƣng tăng trƣởng qua năm, cụ thể năm 2011 tăng trƣởng tăng lên 18,2% so với năm 2010, năm 2012 tăng trƣởng 16,2% Nhƣ vậy, nhìn nhận vào cho ta thấy hoạt động ngân hàng đối tƣợng không tốt, nhƣng ta cần xem xét yếu tố thời hạn đối tƣợng này, đối tƣợng kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp thƣờng khoản tiền vay để đáp ứng nhu cầu này, nhƣng chu kỳ kinh doanh đối tƣợng thƣờng theo vụ mùa đối tƣợng nơng nghiệp, nên khoản nợ thƣờng liền với vụ mùa Tuy nhiên, thời điểm cuối năm thƣờng chuẩn bị cho vụ mùa nên khách hàng chƣa đến thời hạn phải trả cho ngân hàng, tình hình kinh tế khó khăn nên việc kinh doanh chƣa đem lại hiệu nên chƣa trả cho ngân hàng khoản nợ Nhìn chung lại, ta thấy tình hình dƣ nợ ngân hàng cần phải xem xét kịp thời lại khoản nợ hạn, bên cạnh cần phải theo dõi kịp thời hành vi sử dụng vốn sai mục đích với hồ sơ vay vốn 9,4% 9,8% 16,2% 10,7% 15,2% 18,3% 72,0% 74,4% Năm 2010 Trồng trọt Năm 2011 Chăn nuôi 74,2% Năm 2012 Khác Biểu đồ 3.5: Tỷ trọng DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Qua biểu đồ 3.5 ta thấy: Tỷ trọng DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên đối tƣợng chiếm tỷ trọng lớn trồng trọt 74,4% năm 2010, 72% năm 2011 74,2% năm 2012 Điều cho thấy DSDN ngân hàng lớn ngân hàng cần phải tập trung SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 43 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên theo dõi kiểm tra tình hình cho vay đối tƣợng trồng trọt để có hiệu thu nợ cho vay hiệu Bên cạnh đó, tỷ trọng DSDN ngân hàng so với đối tƣợng chăn nuôi cao với tỷ trọng 16,2% năm 2010 18,3% năm 2011 15,2% năm 2012 Tỷ trọng lại đối tƣợng khác Tuy DSDN ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn trồng trọt Nhƣng ngân hàng cần phải kiểm tra quản lý khoản dƣ nợ ngân hàng hai đối tƣợng chăn nuôi đối tƣợng khác để có hiệu cho vay tốt  DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Để xác định xem tình hình dƣ nợ ta cần xem xét đến khía cạnh thời hạn, ta biết cấu dƣ nợ khoản mục thời hạn có tốc độ tăng trƣởng cao, để từ có biện pháp quản lý kịp thời Bảng 3.8: DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch Chênh lệch 2011/ 2010 2012/ 2011 Số tiền Ngắn hạn Trung hạn Tổng 108.868 127.519 127.766 % Số tiền % 18.651 17,1 247 0,2 15949 (3.111) (18,2) 2.011 14,4 125.917 141.457 143.715 15.540 12,3 2.258 1,6 17.049 13.938 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên Qua bảng 3.8 ta thấy: tình hình dƣ nợ chiếm phần lớn ngắn hạn, thật dễ hiểu tình hình cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn, ta thấy tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ có chuyển biến nhƣ năm 2011 tốc độ tăng trƣởng ngắn hạn tăng trung hạn giảm, năm 2012 tốc độ tăng trƣởng ngắn hạn tăng với tốc độ thấp trung hạn tăng nhanh, nhƣng trung hạn chiếm tỷ trọng thấp nhiều so với ngắn hạn nên tốc độ tăng trƣởng trung hạn tăng ngắn hạn tăng thấp năm 2012 nhƣng tổng dƣ nợ SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 44 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên chung sản xuất nông nghiệp tăng so với năm 2011 nhƣng tăng chậm 1,6% Đều chứng tỏ dƣ nợ ngắn hạn có ảnh hƣởng nhiều đến tổng dƣ nợ chung, ngân hàng cần ý đến đối tƣợng nhắn hạn nhiều Ngắn hạn: khoản mục chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ nợ, khoản mục tăng giảm ảnh hƣởng đến tổng dƣ nợ, tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ khoản mục ngắn hạn năm 2011 17,1% so với năm 2010, năm 2012 0,2% so với năm 2011, nhƣ dƣ nợ ngắn hạn năm 2012 đƣợc ổn định so với năm 2012, khoản nợ tồn động chủ yếu khoản vay năm 2012 Trung hạn: khoản mục chiếm tỷ trọng thấp tổng dƣ nợ nhƣng đóng vay trị phản ánh đƣợc khoản vay trung hạn khách hàng, tốc độ tăng trƣởng năm có thay đổi rõ rệt nhƣ: năm 2011 tốc độ tăng trƣởng (18,2%) so với năm 2010, năm 2012 14,4% so với năm 2011 Nhƣ ta thấy đƣợc năm 2011 mức du nợ khoản mục ngắn hạn giảm 18,2%, cho thấy năm 2011 khách hàng đến hạn trả tiền nên đem lại trả cho ngân hàng nhiều, làm dƣ nợ giảm xuống, khoản dƣ nợ năm 2012 tăng khoản nợ năm 2011 chƣa đến hạn trả, nhƣ biết khoản vay dài hạn thƣờng kéo dài tới năm, nến chƣa đến hạn trả tất nhiên 9,9% 13,5% 86,5% Năm 2010 11,1% 88,9% 90,1% Năm 2012 Năm 2011 Ngắn hạn Trung hạn Biểu đồ 3.6: Tỷ trọng DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Qua biểu đồ 3.6 ta thấy: Tỷ trọng DSDN cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Chiếm tỷ trọng lớn DSDN ngắn hạn với tỷ trọng lần lƣợc là: 86,5% năm 2010, 90,1% năm 2011 88,9% năm 2012 Còn DSDN dài hạn ngân hàng lần lƣợc là: 13,5% năm 2010 9,9% năm 2011 11,1% năm 2012 Điều thể doanh số dƣ nợ chiếm tỷ lớn doanh số dƣ nợ ngân hàng Do kinh tế Tịnh Biên chủ yếu nông nghiệp nghề trồng lúa nghề chiếm SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 45 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên phần lớn Thời gian canh tác ngắn khoảng tháng, nên ngân hàng cho vay chủ yếu khoảng vay ngắn hạn để trồng trọt Nên DSDN ngắn hạn chiếm tới gần 90% điều dễ hiểu Ty nhiên, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoảng dƣ nợ ngắn hạn dài hạn để có hiệu kinh doanh hiệu 3.2.2 Phân tích nợ hạn cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên NQH khoản mục quan trong việc đánh giá hoạt động ngân hàng, khoản nợ tồn vƣợt thời hạn so với hồ sơ vay vốn hợp đồng tín dụng ngân hàng với khách hàng, NQH thiết yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, không ngân hàng phủ nhận NQH,ví tất khách hàng đến vay vốn, có số khách hàng hay đối tƣợng sử dụng vốn không hiệu quả, làm ảnh hƣởng đến việc trả nợ cho ngân hàng khách hàng Trong NQH cho vay sản xuất nơng nghiệp ta tìm hiểu đối tƣợng thời hạn  NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Trong khoản mục NQH theo đối tƣợng, ta tìm hiểu tình hình NQH đối tƣợng cho vay sản xuất ngân hàng, qua cho ta hấy đƣợc tình hình NQH ngân hàng mức độ an toàn Bảng 3.9: NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch Chênh lệch 2011/ 2010 2012/ 2011 Số tiền % Số tiền % Trồng trọt 971 642 1410 (329) (33,9) 768 119,6 Chăn nuôi 203 131 297 (72) (35,5) 166 126,7 Khác 124 88 216 (36) (29,0) 128 145,5 Tổng 1.298 861 1.923 (437) (33,7) 1.062 123,4 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 46 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên Qua bảng 3.9 ta thấy tình hình NQH chung sản xuất nơng nghiệp có thay đổi rõ rệt, nhƣ năm 2011 tình hình NQH chung giảm xuống đáng kể với tốc độ 33,7%, điều đáng mừng cho nổ lực ngân hàng năm 2011 có nhiều khó khăn nhƣng ngân hàng lại giảm tình hình NQH Tuy nhiên năm 2012 tình hình NQH lại tăng lên với tốc độ 123,4% so với năm 2011, nhƣ tình hình NQH năm 2012 ngân hàng không đƣợc tốt lắm, ngân hàng khơng có biện pháp xử lý tình hình tăng trƣởng NQH ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hƣởng xấu đến ngân hàng, tổng NQH cho vay sản xuất nơng nghiệp tình hình nợ xấu chiếm 42,2% tổng NQH cho vay sản xuất nông nghiệp năm 2010, tăng lên chiếm 79,2% tổng NQH cho vay sản xuất nông nghiệp năm 2011, 44,5% năm 2012 Và tình hình tăng trƣởng nợ xấu cho vay sản xuất nông nghiệp tăng qua năm, cụ thể tốc độ tăng trƣởng năm 2011 so với năm 2010 24,5% tốc độ tăng trƣởng năm 2012 so với năm 2011 25,4% Nhƣ tình hình nợ xấu NQH tăng lên, nhóm nợ xấu khoản nợ đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng, ngân hàng cần phải có biện pháp quản lý thật chặt chẽ, không ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình hoạt động ngân hàng Trong khoản mục NQH cho vay sản xuất nơng nghiệp đối tƣợng trồng trọt chiếm tỷ trọng cao nhất, nhiên đặc điểm chung đối tƣợng NQH năm 2011 giảm tăng mạnh năm 2012, dấu hiệu xấu cho ngân hàng Trồng trọt: tốc độ tăng trƣởng NQH năm 2011 so với năm 2010 giảm 33,9% tốc độ tăng trƣởng NQH năm 2012 so với năm 2011 tăng 119,6%, khoản NQH tăng tình hình sử dụng vốn khách hàng khơng mục đích, nên hoạt động khơng đem lại hiệu quả, bên cạnh tình hình nợ xấu đối tƣợng trồng trọt tăng lên nhƣ: năm 2011 so với năm 2010 25,9% năm 2012 so với năm 2011 23,1%, nhƣ tốc độ tăng trƣởng năm 2012 có thấp năm 2011 chút nhƣng ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng Chăn nuôi: tốc độ tăng trƣởng NQH năm 2011 so với năm 2010 (35,5%) tốc độ tăng trƣởng NQH năm 2012 so với năm 2011 126,7%, tốc độ lớn, bên cạnh tình hình nợ xấu tăng lên theo NQH, tốc độ tăng trƣởng nợ xấu đối tƣợng chăn nuôi tăng qua năm là: năm 2011 so với năm 2010 13,0% năm 2012 so với năm 2011 24,0% SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 47 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên Khác: đối tƣợng có tốc độ tăng trƣởng giảm thấp năm 2011 so với năm 2012 có tốc độ tăng cao năm 2012 cụ thể: tốc độ tăng trƣởng năm 2011 so với năm 2010 (29,0%) tốc độ tăng trƣởng năm 2012 so với năm 2011 145,5% Nhƣ vậy, đối tƣợng cho vay sản xuất nơng nghiệp đối tƣợng chiếm tỷ trọng thấp nhƣng với tình hình tăng trƣởng ảnh hƣởng lớn đến hoạt động ngân hàng 10,2% 9,6% 11,2% 15,2% 15,6% 15,4% 74,6% 74,8% Năm 2010 Trồng trọt Năm 2011 Chăn nuôi 73,3% Năm 2012 Khác Biểu đồ 3.7: Tỷ trọng NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Qua biểu đồ 3.7 ta thấy tình hình NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo đối tƣợng đƣợc ổn định khơng có chênh lệch lớn năm, điều điều tốt cho ngân hàng thời gian qua, nổ lực cán ngân hàng Bên cạnh tình hình chung tỷ trọng ta thấy trồng trọt chiếm tỷ trọng cao qua năm nguyên nhân DSCV trồng trọt chiếm tỷ trọng cao nhất, ta thấy chăn nuôi trồng trọt giảm nhẹ qua năm, làm cho tỷ trọng đối tƣợng khác tăng nhẹ, chênh lệch khơng ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng, xét theo tỷ trọng nên độ xác mang tính tƣơng đối Hoạt động ngân hàng tốt 03 năm qua 2010 – 2012, thể đƣợc trách nhiệm nhƣ nhiệt tình công việc cán ngân hàng, đồng thời qua biểu đồ 3.7 ta biết đƣợc tỷ trọng theo đối tƣợng cho vay nông nghiệp phần lớn trồng trọt đối tƣợng thƣờng xuyên chịu ảnh hƣởng từ thời tiết, khí hậu khơng cịn tồn mặt hạn chế khoa học kỹ thuật nhƣ cơng nghệ q trình sản xuất nơng nghiệp Tỷ trọng NQH cho ta nhìn khơng tốt hoạt động ngân hàng, nhƣ nhìn vào biểu đồ ta đánh giá ngân hàng hoạt động chƣa hiệu nên làm cho tình hình chung NQH cao, thật đừng vội định đƣa nhận định trên, NQH có loại, khoản nợ chủ yếu khoản nợ chƣa đến nhóm nợ xấu, thuộc SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 48 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên nhóm nợ thứ nhóm nợ, với lực trách nhiệm cán tín dụng việc quản lý nhóm nợ cơng tác thu hồi nợ ngân hàng tốt, tỷ trọng cho thấy phần trăm số Bảng 3.10: NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch Chênh lệch 2011/ 2010 2012/ 2011 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 827 482 1193 (345) (41,7) 711 147,5 Trung hạn 471 379 730 (92) (19,5) 351 92,6 Tổng 1.298 861 1.923 (437) (33,7) 1.062 123,3 Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên Qua bảng 3.10 ta thấy giảm mạnh khoản mục ngắn hạn năm 2011 nhƣng lại tăng nhanh năm 2012, ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nên ảnh hƣởng nhiều đến tổng NQH chung, bên cạnh trung hạn đóng góp vào gia tăng NQH cho vay nông nghiệp chung ngân hàng Ngắn hạn: tốc độ tăng trƣởng năm 2011 (41,7%) so với năm 2010, năm 2012 147,5% so với năm 2011, nhƣ vậy, khoản nợ tăng lên năm qua tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn tình hình sản xuất có nhiều thuận lợi nhƣng hiệu không cao làm cho khách hàng gia tăng thời hạn nợ nhiều Bên cạnh đó, tình hình nợ xấu khoản mục gia tăng năm, cụ thể năm 2011 tăng 22,7% so với năm 2010, năm 2012 tăng 29,7% Trung hạn: tình hình NQH biến động tăng giảm qua năm nhƣ: năm 2011 (19,5%) năm 2012 92,6%, nhƣ tốc độ tăng trƣởng khoản mục lớn, bên cạnh nợ xấu tăng trƣởng theo NQH khoản mục này, năm 2011 tăng 36,0% năm 2012 5,2%, nhƣ năm 2012 tốc độ tăng trƣởng nợ xấu giảm so với năm 2011 Nhìn chung lại khoản NQH cho vay sản xuất nơng nghiệp chủ yếu xuất phát từ khó khăn kinh tế, kinh tế nƣớc ta dần dấn hồi phục nhƣng tình hình kinh tế chƣa đƣợc khả quan lắm, lạm phát đƣợc kiềm chế mức số nhƣng tình hình giá chƣa đƣợc giảm so với SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 49 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên mức lạm phát, điều ảnh hƣởng lớn đến tình hình phát triển ngành kinh tế 44,0% 36,3% 38,0% 62,0% 63,7% 56,0% Năm 2010 Năm 2011 Ngắn hạn Năm 2012 Trung hạn Biểu đồ 3.8: Tỷ trọng NQH cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm 2010 – 2012 Qua biểu đồ 3.8 ta thấy tình hình chuyển biến cho vay sản xuất nông nghiệp theo thời hạn rõ rệt, tình hình NQH trung hạn tăng lên qua năm, thể khách hàng trung hạn gặp vấn đề khó khăn cơng tác hồn trả nợ ngân hàng, cán cần tập trung cơng tìm hƣớng khắc phục tốt nhhat61 cho khách hàng, phần lớn khoản vay trung hạn phân lớn xuất phát từ chăn nuôi đối tƣợng khác, nhiên biểu đồ 3.7 ta thấy tình NQH chăn nuôi đối tƣợng khác ổn định đối tƣợng khác tăng nhẹ Bên cạnh ta thấy nguyên nhân làm tồn NQH trung hạn phần bên trồng trọt, ảnh hƣởng đối tƣợng trồng trọt làm cho tình hình NQH trung hạn tăng theo, đồng thời qua công tác đánh giá tình hình NQH ta thấy NQH ngân hàng đƣợc quản lý tốt, cho ta nhìn đƣợc quản lý tốt tình hình NQH, nhƣng tỷ trọng phần đáng lo ngại, tình hình NQH trung hạn cú tăng nhƣ ảnh hƣởng nhiều đến ngân hàng, DSCV ngắn hạn chiếm phần lớn hơn, nhƣ chứng tỏ đƣợc tình hình NQH theo thời hạn ngân hàng cần đƣợc quan tâm nhiều Công tác quản lý NQH quan trọng, địi hỏi phải có giám sát chặt chẽ khách hàng, nhiên cán ngân hàng cịn tƣơng đối nên cơng tác giám sát thƣờng nhờ tới can thiệp quyền địa phƣơng, nên việc đối tƣợng khách hàng không thực heo dúng mục đích vay phần SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 50 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên 3.3 Đánh giá hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 Qua phân tích hoạt động cho vay sản xuất nơng nghiệp, ta nhìn nhận cách khách quan tiêu, chƣa có kết luận rõ ràng xác nguyên nhân hay đánh giá cách xác đƣợc, việc đánh giá hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp quan trọng, bên cạnh việc phân tích số có liên quan nhƣ: DSCV, DSTN, DSDN, NQH cần phải phân tích đến nhân tố khác quan trọng, nhân tố giúp cho có nhìn xác hoạt động cho vay, kết phân tích có ý nghĩa nhiều, bên cạnh đó, đúc kết từ nhiều nhân tố xác cao d9ng1 tin cậy Bảng 3.11 Hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 Khoản mục ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 DSCV nông nghiệp Triệu đồng 71.710 139.735 143.472 DSTN nông nghiệp Triệu đồng 51.774 124.015 141.214 DSDN nông nghiệp Triệu đồng 125.917 141.637 143.895 Dƣ nợ bình qn nơng Triệu đồng nghiệp 124.166 133.777 142.766 Nợ xấu nông nghiệp Triệu đồng 548 682 855 VHĐ Triệu đồng 173.000 216.000 277.000 % 0,4 0,5 0,6 vòng 0,4 0,9 1,0 % 72,2 88,8 98,4 Tỷ lệ nợ xấu nơng nghiệp tổng dƣ nợ nơng nghiệp Vịng QVTD HSTN nơng nghiệp Dƣ nợ bình qn nơng nghiệp: tình hình dƣ nợ bình quân tăng qua năm, điều chứng tỏ đƣợc DSDN ngân hàng gia tăng qua năm, nhiên điều chƣa cho kết luận rõ ràng nguyên nhân làm cho tình hình dƣ nợ bình quân tăng, không nên vội kết luận hoạt động cán không hiệu quả, khách hàng đầu tƣ không hiệu quả, SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 51 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên trƣớc đƣa kết luận cần xem xét đến nguyên nhân khác, hay số khác Tỷ lệ nợ xấu nông nghiệp tổng dƣ nợ nông nghiệp: nhìn chung số tăng qua năm, nhiên mức dƣới số, số cho ta thấy qua năm số tăng nhƣng không ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay ngân hàng, tiêu thấp, ngân hàng kinh doanh phải chịu ảnh hƣởng nợ xấu, nhƣng NHN O&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên trì tỷ lệ nợ xấu cho vay sản xuất nông nghiệp với tỷ lệ thấp 0,4% vào năm 2010 0,5% vào năm 2011 0,6% vào năm 2012 Đều cho thấy ngân hàng quản lý tốt tình hình nợ xấu ngân hàng Vịng quay vốn tín dụng: qua số ta thấy luân chuyển nguồn vốn không đƣợc tốt lắm, nhiên số đƣợc cải thiện năm 2012 Nhƣ vậy, năm đầu 2010 2011 vịng quay vốn tín dụng không đƣợc tốt lắm, nhƣng đƣợc cải thiện năm 2012 đƣợc tốt hơn, cơng tác luân chuyển nguồn vốn đƣợc cải thiện tốt Hệ số thu nợ nông nghiệp: số cao, thể công tác thu nợ ngân hàng tốt, tăng qua năm, ta thấy năm 2012 năm thể công tác thu nợ ngân hàng tốt với hệ số thu nợ 98,4%, năm khác không đƣợc tốt nhƣ năm 2012 nhƣng thể đƣợc công tác thu nợ tốt cho ngân hàng hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp với 72,2% năm 2010 88,8% năm 2011 3.4 Một số nhận định hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên giai đoạn 2010 – 2012 3.4.1 Những mặt làm đƣợc Ngân hàng có hƣớng chuyển dịch theo chuyển đổi kinh tế huyện, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế, điều đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng có đƣợc nhiều thành tích thật xuất sắc nhƣ: tăng DSCV, tăng cƣờng công tác thu nợ để đem DSTN ngày cao cho ngân hàng, đồng thời công tác cho vay sản xuất nông nghiệp phần quan trọng kinh tế huyện Tịnh Biên, việc mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời công tác quản lý nợ xấu ngân hàng, thể ngân hàng có vị kinh tế khách hàng Bên cạnh đó, ban lãnh đạo ngân hàng kịp thời theo sát đƣợc tình hình kinh tế huyện để đƣa sách đầu tƣ thật hiệu SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 52 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên 3.4.2 Những mặt hạn chế Vốn huy động ngân hàng tăng qua năm nhƣng đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn khách hàng sản xuất nông nghiệp Do khối lƣợng khách hàng đến vay vốn lớn nhƣng cán tín dụng có hạn, tạo nên áp lực nhiều cho cán bộ, điều làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng công việc cán Vẫn tồn khách hàng sử dụng vốn gặp khó khăn kinh tế nên dẫn đến hiệu khơng cao góp phần phần rủi ro cho ngân hhang2 3.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNo&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên Cơng việc địi hỏi mong muốn đạt đƣợc kết tốt nhất, ngân hàng công tác ngân hàng địi hỏi đạt hiệu cao, cơng tác cho vay đòi hỏi phải đạt hiệu cao cơng việc hơn, cán tín dụng lúc phải nổ lực để thu đƣợc hiệu cao cho công việc, nên việc đƣa giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên, công quan trọng ngân hàng 3.5.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cho vay Đây công việc quan trọng, công tác thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng quan trọng, không cẩn thận đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Nếu công việc thẩm định đƣợc tốt giảm thiểu đƣợc nhiều rủi ro cho ngân hàng, cán cần phải thẩm định theo quy trình: vốn Đánh giá thật kỹ lực pháp lý, tƣ cách pháp nhân khách hàng vay - Đánh giá lực tài chính, khả trả nợ khách hàng, bên cạnh cần phải thẩm định tài sản mà khách hàng đƣa để đảm bảo, nhằm cho kết luận thật xác tình hình tài nguồn trả nợ khách hàng cho ngân hàng - Bên cạnh đó, ngân hàng cần tìm hiểu thật sâu sắc thông tin liên quan đến khách hàng, 3.5.2 Tăng trƣởng dƣ nợ kèm theo chất lƣợng cho vay Thực đa dạng hóa đối tƣợng cho vay, đáp ứng nhu cầu vay khách hàng, nâng cao mức sinh lời, mở rộng thị phần đơn vị địa bàn SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 53 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên Tiếp tục trì mối quan hệ với khách hàng làm ăn có hiệu 3.5.3 Chính sách lãi suất linh hoạt Lãi suất công cụ hiệu hoạt động cho vay ngân hàng, sách lãi suất phƣơng pháp đem lại nhiều hiệu cho hoạt động ngân hàng, sách lãi suất cịn cho thấy cạnh tranh ngân hàng công tác cho vay Do đó, ngân hàng khơng thể ấn định lãi suất ổn định, lãi suất ngân hàng phải đƣợc linh hoạt theo tình hình kinh tế thị trƣờng, để đạt đƣợc kết tốt nhất, nhiên cần đến việc nghiên cứu tình hình kinh tế huyện SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 54 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên PHẦN KẾT LUẬN Theo kết phân tích tình hình cho vay sản xuất nơng nghiệp NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên tình hình hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp ngân hàng tốt, với DSCV tăng qua năm công tác quản lý nợ ngân hàng hiệu quả, bên cạnh ta cần quan tâm đến cơng tác xem xét khoản nợ hạn, đặc biệt nợ xấu, tình hình quản lý nợ ngân hàng tốt, nhiên ngân hàng không tránh khỏi việc ý muốn, nguyên nhân khách quan nhƣ: thời tiết, dịch bệnh,… ảnh hƣởng nhiều đến công tác quản lý nợ ngân hàng Theo tình hình kinh tế việc đầu tƣ cho 02 ngành đƣợc trọng kinh tế huyện Tịnh Biên ngành nơng nghiệp ngành thƣơng mại dịch vụ, ngân hàng cầu nối quan trọng công phát triển kinh tế huyện, đồng thời ngân hàng ngƣời bạn đồng hành ngƣời sản xuất kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực nơng nghiệp nhằm xóa bớt ngƣời có thu nhập kém, nâng cao đời sống cho ngƣời dân Đồng thời qua việc phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – chi nhánh Tịnh Biên 03 năm từ 2010 – 2012 ta thấy đƣợc tình hình cho vay ngân hàng thật tốt, bên cạnh hạn chế không tránh khỏi thật ngân hàng hoạt động tốt Qua ta thấy đƣợc tầm quan trọng kinh tế huyện ngân hàng chỗ dựa vốn thật vững chắc, ngƣời quản lý công tác hoạt động sử dụng vốn khách hàng SVTH: Lê Thị Mộng Mơ Trang 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO Các văn luật Chỉ thị 01/2011/CT-NHNN điều hành sách tiền tệ Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn NHNN ban hành.Nghị 11/NQ-CP Chính phủ ban hành ngày 24/02/2011 nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm an sinh xã hội năm 2011 Năm 2010 Luật Tổ chức Tín dụng NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Nghị 11/NQ-CP Chính phủ ban hành ngày 24/02/2011 nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm an sinh xã hội năm 2011 Quyết định 67/1996/QĐ - TTg ngày 30/03/1999 Thủ tƣớng Chính phủ Sách PGS.TS Lê Văn Tề - TS Nguyễn Văn Hà 2005 Giáo trình Lý thuyết Tài – Tiền tệ NXB Thống kê TS Lê Thị Tuyết Hoa – PGS.TS Nguyễn Thị Nhung Năm 2011 Tiền tệ Ngân hàng trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM Nhà xuất Phƣơng Đông Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2002), Cẩm nang Tín dụng, Hà Nội Thái Văn Đại (2007), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại, Đại học Cần Thơ Các website tham khảo Không tác giả 18/03/2011 Cho vay sản xuất nông nghiệp Đọc từ trang web: http://kienlongbank.com/KHACH-HANG-CA-NHAN-Tin-dung/Cho-vaysan-xuat-nong-nghiep.aspx Đọc ngày 25/02/2013 10 http://tinhbien.angiang.gov.vn/ 11 http://www.agribank.com.vn/ Trang 56 ... 24 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNO&PTNT – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN 3.1 Phân tích. .. Trang 11 Phân tích hoạt động cho vay sản xuất nông nghiệp NHNO&PTNT – Chi nhánh Tịnh Biên CHƢƠNG 2: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN 2.1... DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH TỊNH BIÊN Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng SINH VIÊN THỰC