Phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mê kông chi nhánh thị xã sa đéc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG - CHI NHÁNH THỊ XÃ SA ĐÉC NGUYỄN NGỌC ĐĂNG KHOA AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG - CHI NHÁNH THỊ XÃ SA ĐÉC NGUYỄN NGỌC ĐĂNG KHOA MSSV: DQT117469 Giảng viên hướng dẫn: THS NGUYỄN ĐĂNG KHOA AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập Trường Đại học An Giang, cộng với thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc, em học tập tích lũy nhiều kiến thức quý báu cho từ lý thuyết đến tiếp xúc thực tế Để hoàn thành đề tài tốt nghiệp này, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô Trường đại học An Giang, đặc biệt quý Thầy Cô khoa Kinh tếQuản trị kinh doanh tận tình dạy, truyền đạt, trang bị cho em kiến thức quý báu trình thực tập Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Nguyễn Đăng Khoa hết lịng giúp đỡ, hướng dẫn, chỉnh sửa sai sót suốt thời gian em thực đề tài tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cơ, chú, anh, chị phịng Kế hoạch kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc tận tình dẫn, tạo điều kiện cho em làm quen với môi trường làm việc thực tế hoàn thành đề tài tốt nghiệp Đề tài tốt nghiệp hoàn thành, hạn chế kinh nghiệm thời gian thực tập nên đề tài tốt nghiệp khó tránh khỏi sai sót Em mong nhận đóng góp ý kiến từ phía Ngân hàng với đóng góp ý kiến quý Thầy Cơ để đề tài tốt nghiệp em hồn thiện Cuối cùng, em kính chúc q Thầy Cơ tập thể nhân viên Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kơng chi nhánh Sa Đéc có nhiều sức khỏe ngày thăng tiến công việc Em xin chân thành cảm ơn Long Xuyên, ngày tháng năm 2015 Ngƣời thực Nguyễn Ngọc Đăng Khoa i TĨM TẮT Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kơng – chi nhánh Sa Đéc thành lập thực nhiệm vụ hỗ trợ cho doanh nghiệp vay vốn, góp phần vào phát triển chung khu vực, nâng cao đời sống người dân, thúc đẩy nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông – chi nhánh Sa Đéc xác định thị trường mục tiêu ngành công nghiệp, thương mại – dịch vụ, thủy sản ngành khác tập trung cơng nghiệp thương mại – dịch vụ Trên quan điểm đó, phát triển dịch vụ cho vay ngân hàng vấn đề quan tâm Trong bối cảnh nay, cạnh tranh ngân hàng diễn gay gắt, cho vay chiến lược nhằm đa dạng hóa đầu tư, phân tán rủi ro Thực tiễn cho thấy cho vay mang tính ổn định hiệu Trong thời gian qua, đầu tư cho vay ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông – chi nhánh Sa Đéc chiếm thị phần cho vay tương đối lớn địa bàn tỉnh Đồng Tháp Để hiểu sâu cần phải nghiên cứu hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Phát Triển Mê Kông giai đoạn 2012 - 2014 để tìm ưu điểm đồng thời tìm giải pháp cần thiết phù hợp nhằm nâng cao vai trò hoạt động phát triển kinh tế địa bàn tỉnh Đồng Tháp năm tới ii LỜI CAM KẾT Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu cơng trình nghiên cứu có xuất xứ rõ ràng Những kết luận khoa học cơng trình nghiên cứu chưa công bố cơng trình khác Long Xun, ngày tháng năm 2015 Ngƣời thực Nguyễn Ngọc Đăng Khoa iii MỤC LỤC LỜI CẢM TẠ i TÓM TẮT……………………………………………………………………………ii CAM KẾT KẾT QUẢ……………………………………………………………iii MỤC LỤC iv, v, vi DANH SÁCH BẢNG…………………………………………………………….vii DANH SÁCH HÌNH…………………………………………………………… viii DANH SÁCH BIỂU ĐỒ…………………………………………………………ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT…………………………………………………….x CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1, 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2, 1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5 Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU 3, 1.6 CẤU TRÚC CỦA CHUYÊN ĐỀ CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 2.1 TỔNG QUAN NHTM 2.1.1 Lý thuyết Ngân hàng thƣơng mại 2.1.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.1.2 Các chức NHTM 2.1.1.3 Vai trò cuả NHTM 2.1.2 Hoạt động cấp tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm 5, 2.1.2.2 Bản chất tín dụng 6, iv 2.1.2.3 Phân Loại 2.1.2.4 Nguyên tắc tín dụng 2.1.2.5 Chức tin dụng 7, 2.1.2.6 Vai trị tín dụng 2.1.2.7 Bảo đảm tín dụng 8, 2.1.2.8 Rủi ro tin dụng 2.1.2.9 Phân loại tín dụng 9, 10 2.1.3 Hoạt động cho vay 10 2.1.3.1 Khái niệm cho vay 10 2.1.3.2 Đặc điểm cho vay 10, 11 2.1.3.3 Quy trình 11, 12 2.1.3.4 Một số khái niệm tiêu đánh giá chất lượng 12, 13, 14 CHƢƠNG 3: KHÁT QUÁT VỀ NHTMCP PHÁT TRIỂN 15 3.1 KHÁI QUÁT 15, 16 3.2 GIỚI THIỆU SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG 16 3.2.1 Lịch sử hình thành 16, 17 3.2.2 Sơ đồ tổ chức 17, 18 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 18, 19, 20, 21 3.2.4 Những thuận lợi, khó khăn 21 3.2.4.1 Thuận lợi 21 3.2.4.2 Khó khăn 21, 22 CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH SA ĐÉC 23 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH SA ĐÉC GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 23 4.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn giai đoạn 2012-2014 23, 24, 25 4.1.2 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 25, 26, 27, 28, 29 4.1.3 Doanh số thu nợ theo thời hạn 29, 30, 31 4.1.4 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 31, 32, 33, 34 v 4.1.5 Dƣ nợ cho vay theo thời hạn tín dụng 34, 35, 36 4.1.6 Dƣ nợ cho vay theo ngành king tế 36, 37, 38, 39 4.1.7 Nợ hạm theo thời hạn tín dụng 40, 41 4.1.8 Nợ hạn theo ngành kinh tế 41, 42 4.2 PHÂN TÍCH CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG THƠNG QUA CHỈ SỐ 42 4.2.1 Hiệu suất 42, 43 4.2.2 Hệ số thu nợ 43 4.2.3 Tỷ lệ nơ hạn 44 4.2.4 Vịng quay tín dụng 44, 45 4.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC VÀ NHỮNG MẶT HẠN CHẾ 45 4.3.1 Những kết đạt đƣợc 45 4.3.2 Những hạn chế 45, 46 4.4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG 47, 48 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 49 5.1 KẾT LUẬN 49, 50 5.2 KIẾN NGHỊ 50 5.2.1 Đối với Chính Phủ Bộ ngành 50, 51 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 51 5.2.3 Đối với khách hàng 51 5.2.4 Đối với Hội sở 51, 52 5.2.5 Đối với quyền địa phƣơng 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO 53, 54 vi DANH SÁCH BẢNG  Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2: Doanh số cho vay theo thời hạn Bảng 3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Bảng 4: Doanh số thu nợ theo thời hạn Bảng 5: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Bảng 6: Dƣ nợ cho vay theo thời hạn Bảng 7: Dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế Bảng 8: Nợ hạn theo thời hạn Bảng 9: Nợ hạn theo ngành kinh tế Bảng 10: Hiệu suất sử dụng vốn Bảng 11: Hệ số thu nợ Bảng 12: Tỷ lệ nợ hạn Bảng 13: Vòng quay vốn tín dụng vii DANH SÁCH HÌNH  Hình 1: Mơ tả quan hệ tín dụng Hình 2: Cơ cấu NH TMCP Phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc Hình 3: Kết hoạt động kinh doanh Hình 4: Nợ hạn theo thời hạn tín dụng viii Chênh lệch 2013/2012 Giá trị (triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2012 Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng Năm 2013 Tuyệt đối (triệu đồng) Năm 2014 Chênh lệch 2014/2013 Tƣơng đối (%) Tuyệt đối (triệu đồng) Tƣơng đối (%) 3.214 2.988 (0.226) (7,03) (2.988) (100) 386 114 (0.272) (70,47) (0.114) (100) 3.600 3.102 (0.498) (13,83 (3.102) (100) (Nguồn: “Báo cáo thống kê cho vay theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế” năm 2012-2014 Phịng Kế tốn”) Phần trăm 100 10,72 3,68 89,28 96,32 80 60 40 20 0 Năm 2012 Ngắn hạn Năm 2013 Năm 2014 Năm Trung, dài hạn Hình Nợ q hạn theo thời hạn tín dụng Qua Bảng Hình thấy Ngân hàng quản lý tốt NQH NQH giảm liên tục giai đoạn 2012-2014 năm 2014 Trong năm 2012, NQH mức cao 3.600 triệu đồng số chƣa quản lý tốt vốn vay lực điều hành yếu kém, chƣa phát huy hết hiệu SXKD,…nên hạn chế khả tốn doanh nghiệp, ngồi cịn có vài trƣờng hợpdoanh nghiệp thiếu thiện chí việc trả nợ Trong NQH ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao 89,28% tƣơng đƣơng 3.214 triệu đồng NQH trung ,dài hạn chiếm 10,72% tƣơng đƣơng 386 triệu đồng dƣ nợ ngắn hạn có tỷ trọng cao dƣ nợ trung, dài hạn nên dù Doanh số thu nợ ngắn hạn đạt tỷ trọng cao nhƣng dƣ nợ nhiều tiềm ẩn nhiều rủi ro Hầu hết vốn ngắn hạn đƣợc dùng để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng hoạt động ln gắn liền với tình hình 40 biến động thị trƣờng thị trƣờng thay đổi ảnh hƣởng trực tiếp đến kết kinh doanh khách hàng Tình hình tạo thuận lợi cho số khách hàng, họ làm ăn hiệu trả nợ tốt cho ngân hàng nhƣng gây bất lợi khách hàng khác làm cho họ bị thua lỗ nên không khả trả nợ cho ngân hàng hạn Sang năm 2013 Nợ hạn giảm bao gồm Nợ hạn ngắn hạn giảm 7,03% 2.988 triệu đồng (chiếm 96,32% tổng Nợ hạn ) Nợ hạn trung, dài hạn giảm mạnh 70,47% 114 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 3,68%) Sang năm 2014 NQH giảm tuyệt đối Vì Ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, thƣờng xuyên đôn đốc nhắc nhở doanh nghiệp trả nợ, thẩm định tín dụng chặt chẽ để đƣa định phù hợp giảm thiểu Nợ hạn góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng 4.1.8 Nợ hạn theo ngành kinh tế Bảng Nợ hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2012-2014 Năm 2012 Khoản mục Công nghiệp TM-DV Thủy sản Ngành khác Tổng Giá trị (triệu đồng) Năm 2013 Tỷ trọng (%) Giá trị (triệu đồng) Năm 2014 Tỷ trọng (%) Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Chênh lệch 2013/2012 Tuyệt Tƣơng đối đối (triệu (%) đồng) Chênh lệch 2014/2013 Tuyệt Tƣơng đối đối (triệu (%) đồng) 0,00 0,00 - 0 0 2.920 81,11 2.722 87,75 - (198) (6,78) (2.722) (100) 0,00 180 5,80 - 180 - (180) (100) 680 18,89 200 6,45 - (480) (70,59) (200) (100) 3.600 100 3.102 100 - (498) (13,83) (3.102) (100) cộng (Nguồn: “Báo cáo thống kê cho vay theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế” năm 2012-2014 Phịng Kế tốn) Căn vào Bảng thể cho ta thấy NQH tập trung vào nhóm ngành TM-DV ngành khác, năm 2012 có thêm NQH ngành thủy sản Ngành TM-DV: Đây coi ngành trọng điểm Tỉnh nên thu hút đƣợc nhiều doanh nghiệp tham gia vào ngành chiếm tỷ trọng lớn DSCV dẫn đến NQH ngành TM-DV chiếm phần lớn NQH NH TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc giai đoạn 2012-2014 Do phải chịu áp lực từ lãi suất tăng cao lên đến 17%/năm (trong năm 2011) nên NQH ngành thƣơng mại dịch vụ mức cao, chủ yếu chịu tác động chung từ kinh tế làm tăng chi phí đầu vào nhƣ điều chỉnh giá xăng dầu, giá vận tải…những tác động mang tính khách quan làm thay đổi kế hoạch trả nợ khách hàng Cụ thể năm 2012 NQH ngành mức 2.920 triệu đồng chiếm tỷ trọng 81,11% sang năm 2013 NQH 41 ngành giảm (6,78% ) cịn 2.722 triệu đồng nhƣng tốc độ giảm ngành thấp ngành khác nên làm cho tỷ trọng ngành tăng lên mức 87,75% Với nỗ lực cán tín dụng Ngân hàng nhƣ thƣờng xuyên nhắc nhở, không ngừng đôn đốc tƣ vấn cho khách hàng để kịp thời toán khoản nợ đến hạn, đồng thời doanh nghiệp phần vƣợt qua khó khăn dần phát triển NQH năm 2014 ngành đƣợc khách hàng trả hết, tức NQH ngành TM-DV giảm 100% năm 2014 Ngành thủy sản: gia tăng nhanh chóng diện tích ao ni, hộ dân ni, cho thấy ngành có dấu hiệu tăng, dẫn đến kết xảy NQH năm 2013 180 triệu đồng Nguyên nhân năm 2013 ngành cá tra gặp nhiều khó khăn giá vật tƣ đầu vào nhƣ điện, xăng dầu, thức ăn tăng liên tục, giá bán nguyên liệu không ổn định, lãi suất ngân hàng trì mức cao (12-15%/năm), khiến cho công ty doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn dẫn đến nợ tồn đọng Sang năm 2014, ngành cá tra cịn nhiều khó khăn nhƣng doanh nghiệp Tỉnh thực nhiều giải pháp khắc phục nhƣ lựa chọn giống có chất lƣợng để giảm rủi ro q trình ni, tăng cƣờng liên kết chuỗi sản xuất tiêu thụ cá tra, nâng cao chất lƣợng thịt cá để tăng giá đầu…đã giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, toán hết khoản nợ tồn đọng với Ngân hàng nên NQH ngành thủy sản năm 2013 khơng cịn Ngành khác: nhƣ ngành TM-DV Ngân hàng, NQH ngành khác giảm liên tục giai đoạn 2012-2014 NQH chủ yếu tập trung cho vay kinh doanh vận tải xà lan, xây dựng cơng trình Đối với ngành xây dựng, thị trƣờng bất động sản đóng băng ảnh hƣởng trực tiếp đến ngành Đa số tài sản đảm bảo giá trị thi cơng cơng trình nhƣng tình hình xây dựng cơng trình thƣờng kéo dài, thời gian toán chậm nên ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng trả nợ vay, nhiên khoản nợ thu hồi tài sản đảm bảo nên rủi ro tín dụng chƣa đáng lo ngại Trong năm 2012 NQH ngành khác mức 680 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 18,89%) sang năm 2013 NQH ngành giảm 200 triệu đồng (tức giảm 70,59%) tiếp tục giảm sang năm 2014 NQH ngành đƣợc thu hồi hết 4.2 PHÂN TÍCH CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG THÔNG QUA CÁC CHỈ SỐ 4.2.1 Hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu thể khả tham gia đồng vốn huy động vào hoạt động cho vay Ngân hàng, để xem xét đánh giá hiệu vốn huy động cung ứng nguồn vốn cho tín dụng nhằm ình đảm bảo nguồn vốn kịp thời đầy đủ, hiệu suất sử dụng cao tốt cho thấy đồng vốn cho vay sử dụng chủ yếu từ nguôn vốn huy động Bảng 10 Hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu Đơn vị 42 Năm Năm Năm Dƣ nợ cho vay tính Triệu đồng 2012 189.355 2013 218.121 2014 236.141 Vốn huy động Triệu đồng 358.114 411.548 464.577 52,88 53,00 50,83 Tỷ lệ dƣ nợ/vốn huy động Phần trăm (%) Tình hình vốn huy động Ngân hàng tốt, đƣợc thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dƣ nợ Năm 2012, 52,88 % dƣ nợ có đồng vốn huy động, sang năm 2013 53,0% dƣ nợ năm 2014 chiếm khoảng 50,83% dƣ nợ có đồng vốn huy động Nhìn chung Bảng 10 cho thấy số liệu có tăng giảm khơng liên tục chẳng hạn năm 2013 ngƣời dân làm ăn khó khăn, cần vốn dự trữ nên gặp khó khăn công tác huy động vốn Bƣớc sang năm 2014 tình hinh huy động vốn tốt năm 2013 nhƣng khơng tăng cao Nhìn chung, vốn huy động đƣợc sử dụng hết cho vay Tuy nhiên đáp ứng nhung cầu vay vốn khách hàng, Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc phãi sử dụng nhiểu nguồn vốn khác Do đó, thời gian tới NH TMCP Phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc cần phải trọng việc đẩy mạng công tác huy động vốn 4.2.2 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh công tác thu nợ Ngân hàng, hệ số cao cho thấy công tác thu hồi nợ đạt hiệu chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm bảo, rủi ro tín dụng thấp Bảng 11 Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ Triệu đồng Năm 2012 177.940 Doanh số cho vay Triệu đồng 253.206 403.976 499.395 Hệ số thu nợ Phần trăm 70,27 92,88 96,39 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2013 375.210 Năm 2014 481.375 Hệ số thu nợ Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc đạt cao năm 2012-2014, bình quân năm đạt khoảng 86,3% Điều cho thấy hoạt động Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc ln có chiến lƣợc tín dụng kịp thời phù hợp với thời kỳ nên dù giai đoạn khó khăn đảm bảo đƣợc lợi nhuận đạt hệ số thu nợ cao Đó thành đạo kịp thời xác Ban giám độc chi nhánh tồn thể nhân viên Ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng tích cực thu nợ đon đốc khách hàng trả nợ 4.2.3 Tỷ lệ nợ hạn Nhƣ biết, dƣ nợ Ngân hàng tăng trƣởng tốt, nhiên để đánh giá xác ta phải xem chất lƣợng dƣ nợ nhƣ tức 43 dƣ nợ có phần trăm nợ hạn, phần trăm nợ hạn Tỷ lệ nợ q hạn thấp chất lƣợng tín dụng tốt ngƣợc lại Thông thƣờng dƣ nợ nhiều, nợ hạn có xu hƣớng cao Bảng 12 Tỷ lệ nợ hạn Chỉ tiêu Nợ hạn Dƣ nợ cho vay Tỷ lệ nợ hạn Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Phần trăm (%) Năm 2012 3.600 189.355 Năm 2013 3.102 218.121 1,90 1,42 Năm 2014 236.141 0,00 Chỉ số cho biết chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc, số thấp tốt rủi ro tín dụng thấp Năm 2013 tỷ số 1,42% giảm 0,48% so với năm 2012, sang năm 2014 tỷ số giảm so với năm 2013 0.0% nguyên nhân khách hàng đƣợc hỗ trợ lãi suất nhánh thu hồi đƣợc khoản nợ hạn lớn năm 2013 Tuy nhiên để thu hồi cho tỷ số giảm mạnh phải tốn nhiều chi chí phí Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc nhƣ có nỗ lực lớn Ban giám đốc tín dụng chi nhánh 4.2.4 Vịng quay vốn tín dụng Đây tiêu quan trọng dùng để phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Vịng quay vốn tín dụng nhằm đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn ngân hàng thông qua khả thu hồi nợ dƣ nợ Chỉ tiêu lớn tốt thể tốc độ xoay vịng vốn cho hoạt động tín dụng nhanh chóng hiệu quả, chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm bảo Bảng 13 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2012 177.940 166.105 2013 375.210 203.738 2014 481.375 227.131 1,07 1,84 2,12 Đơn vị tính Doanh số thu nợ Dƣ nợ bình quân Triệu đồng Triệu đồng Vịng quay vốn tín dụng Vịng Tốc độ ln chuyển vốn Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc nhanh đồng nghĩa với thời gian thu hồi nợ ngắn, thu nhập chi nhánh cao Theo bảng số liệu vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kơng chi nhánh Sa Đéc liên tục tăng qua năm Cụ thể năm 2013 1,84 vòng nhanh năm 2012 0,4 vòng Năm 2014 đạt 2,12 vòng nhanh năm 2013 0,28 vòng Đạt đƣợc kết nhƣng thề công tác thu hồi nợ hạn tín 44 dụng ngắn hạn trung hạn đƣợc quản lý tốt làm giảm tình trạng chiếm dụng vốn khách hàng vay trung hạn Ngƣợc lại đền năm 2014 tình hình hoạt động khách hàng cá nhân doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn biến động kinh tế làm vòng quay vốn 4.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC VÀ NHỮNG MẶT HẠN CHẾ CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH SA ĐÉC GIAI ĐOẠN 2012-2014 4.3.1 Những kết đạt đƣợc Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kơng chi nhánh Sa Đéc lãnh đạo tồn diện mặt hoạt động quan theo định hƣớng NH TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc Trong đặc biệt quan tâm, trọng công tác huy động vốn Do từ tiêu đƣợc NH TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc giao, Ban giám đốc NH TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc đẽ củng cố cán cơng nhân viên bàn bạc, tìm biện biện pháp để thực nhằm đạt hiệu cao Thực tốt định hƣớng ngành nhu cầu thực tế địa phƣơng Vốn tín dụng đáp ứng kịp thời, có trọng quan tâm lĩnh vục trọng điểm thị xã thời kỳ nhƣ: cho vay cơng nghiệp, chân ni, trồng trọt quan tâm chủ yếu đến thƣơng mại dịch vụ Ban giám đốc, lãnh đạo phịng cán cơng nhân viên, đội ngũ cán tín dụng tăng cƣờng giám sát sở để kịp thời nắm bắt tình hình kinh tế địa phƣơng đầu tƣ tín dụng khác đóng địa bàn thị xã để thực biện pháp ứng xử thích hợp Phịng tín dụng ln đƣợc hỗ trợ nhiệt tình tử Ban giám độc nhƣ phòng ban khác chi nhánh Đó phối hợp nhịp nhàng tồn máy NH TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc giúp cho Ngân hàng ngày phát triển Phát động phong trào thi đua khen thƣởng kịp thời động viên lớn cho cán công nhân viên thực tiêu nhiệm vụ đƣợc giao 4.3.2 Những hạn chế chủ yếu Công tác tuyên truyền, quảng bá hình ảnh khuyến Ngân hàng chƣa có chiều sâu chiến lƣợc dài hạn, mang tính chất thời điểm, chƣa liên tục nên chƣa phát huy tối đa hiệu Nguồn vốn huy động Ngân hàng tăng qua năm nhƣng với tốc độ chậm, nguồn vốn phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ cấp Khả cạnh tranh việc huy động vốn hạn chế địa bàn NHTM hoạt động nhiều 45 Nếu xét theo thời hạn cho vay doanh nghiệp cho vay trung, dài hạn thấp nhiều so với cho vay ngắn hạn Nếu theo ngành nghề kinh tế cấu cho vay tập trung chủ yếu vào thƣơng mại- dịch vụ dẫn đến rủi ro cao Cơng tác thẩm định tín dụng qui trình tín dụng chặt chẽ nhƣng cịn rƣờm rà nhiều thời gian, ví dụ nhƣ hồ sơ pháp lý khách hàng chậm trễ, cán tín dụng phải chờ đợi khách hàng nộp báo cáo tài qua kết thúc niên độ năm tài Ngân hàng xử lý khoản nợ hạn thông thƣờng qua cách thỏa thuận chủ yếu Nếu khơng có kết Ngân hàng đƣa khởi kiện, nhƣng nhiều thời gian, tốn chi phí cao Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay Ngân hàng chƣa đạt hiệu cao, phải phụ thuộc vào định Tòa án, thời gian phát tài sản lâu, xử lý tài sản đảm bảo lại thu hồi đƣợc khoản tiền thấp kết thẩm định Cơ sở hạ tầng chƣa đáp ứng đƣợc với nhu cầu phát triển làm cho công việc tiến hành không đƣợc thuận lợi Trong thời gian ngắn ngủi có khơng chi nhánh Ngân hàng lần lƣợt mọc lên với sở hạ tầng trang thiết kỹ thuật đại Vì cạnh tranh ngày gay gắt Mặc dù cán tín dụng làm việc tích cực nhƣng số lƣợng ngƣời cơng việc hì q nhiều, q trình làm việc khơng tránh khỏi thiếu sót Hệ thống chấm điểm tín dụng cịn nhiều hạn chế mặt thơng tin khách hàng nhƣ uy tín, đạo đức chƣa có nguồn cung cấp cụ thể, đa số dựa vào ý kiến chủ quan cán chấm điểm tín dụng số liệu doanh nghiệp cung cấp, nên độ xác cịn hạn chế Thơng qua đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc giai đoạn 2012-2014 hoạt đông cho thấy, đơn vị có bƣớc tiến hoạt động huy động vốn, nguồn vốn tăng cao chi phí đƣợc kiểm sốt, tăng trƣởng mạnh với DSCV DSTN tăng cao, dƣ nợ tăng qua năm Công tác thẩm định tín dụng quản lý rủi ro ngân hàng theo sở quản lý chặt chẽ thực nghiêm ngặt, đảm bảo chất lƣợng khoản cho vay Nhƣng số tồn chủ yếu: nguồn vốn phụ thuộc nhiều vào vốn điều hòa, nợ hạn nhiều biến động rơi vào nợ nhóm với rủi ro cao vào năm 2012 Ngân hàng phải kịp thời đƣa chủ trƣơng nhắc nhở doanh nghiệp toán khoản nợ hạn trƣờng hợp cần thiết nên có biện pháp liệt để giảm thiểu rủi ro phát sinh nhằm đảm bảo chất lƣợng tín dụng an toàn, hiệu 4.4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH SA ĐÉC 46  Nâng cao hiệu công tác huy động vốn - Tăng cƣờng mở rộng hình thức huy động tiết kiệm với nhiều mức lãi suất, thời hạn, phƣơng thức gửi toán khác Đồng thời đơn giản hóa thủ tục nhằm tạo điều kiện tốt cho khách hàng vay vốn - Mở rộng thêm mạng lƣới huy động thủ tục đơn giản, lãi suất tiết kiệm phải đảm bảo cho ngân hàng khách hàng đồng thời mang tính cạnh tranh thị trƣờng - Khơng ngừng nâng cao uy tín Ngân hàng thị trƣờng Đồng thời cần trì phát huy phong cách phục vụ ân cần, niềm nở, lịch sự, chuyên nghiệp để nhằm thu hút phát triển loại dịch vụ Ngân hàng đến với khách hàng  Tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh Ngân hàng Đẩy mạnh việc mở rộng phát triển thị trường - Dựa vào kết thống kê cho vay theo ngành nghề, Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tiếp thị , quảng bá, chủ động việc tìm kiếm khách hàng hoạt động lĩnh vực thủy sản Vì ngành chủ lực tỉnh Mở rộng cho vay lĩnh vực nông nghiệp - Tăng cƣờng mở buổi hội thảo giao lƣu với doanh nghiệp để tìm hiểu đƣợc khó khăn nhu cầu doanh nghiệp hay để xem xét mức độ hài lòng khách hàng sách, sản phẩm dịch vụ Ngân hàng…  Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng - Để phát triển tín dụng dƣới hình thức cho vay Ngân hàng cần phải kết hợp đa dạng hóa sản phẩm hoạt động dịch vụ, toán…nhằm để tăng thêm diện tích cho doanh nghiệp sử dụng sản phẩm Ngân hàng, từ sở có đƣợc quan hệ với khách hàng doanh nghiệp cũ thu hút thêm đƣợc nhiều doanh nghiệp đến với Ngân hàng - Cần tăng cƣờng công tác huy động vốn trung, dài hạn để từ gia tăng đƣợc hoạt động cho vay trung, dài hạn cho khách hàng doanh nghiệp có dự án hiệu Đồng thời Ngân hàng cần trọng nâng cao chất lƣợng cơng tác thẩm định để đƣa định cho vay nhanh chóng dự án trung, dài hạn hiệu  Chấp hành qui trình cho vay, thủ tục vay vốn đồng thời đơn giản hóa thủ tục rườm rà Ngân hàng nên phân công cán chuyên môn phụ trách cho vay, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trình giao dịch, đồng thời nâng cao trình độ chun mơn CBTD để giải yêu cầu khách hàng cách nhanh chóng mà đảm bảo chất lƣợng tín dụng, đơn đốc khách hàng bổ sung 47 báo cáo tài chính, hồ sơ có liên quan đầy đủ kịp thời để quy trình tín dụng diễn tiến độ chặt chẽ  Chú trọng công tác đảm bảo tiền vay Công tác thẩm định tài sản chấp khâu quan trọng thẩm dịnh khách hàng vay vốn Đối với khách hàng doanh nghiệp qui mô tài hạn chế nên tài sản chấp doanh nghiệp khơng nhiều, thƣờng sử dụng tài sản bảo lãnh bên thứ ba tài sản hình thành từ nguồn vốn vay nhƣ bất động sản Tuy bất động sản tài sản đảm bảo có tính an tồn cao nhƣng Ngân hàng cần đa dạng loại tài sản đảm bảo để có thêm hội để vay vốn đầu tƣ, thu hút thêm nhiều khách hàng  Nâng cao công tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng Việc kiểm tra trƣớc cấp tín dụng đƣợc Ngân hàng thực nghiêm túc nhiên việc kiểm tra khách hàng sau cấp tín dụng quan trọng khơng Do Ngân hàng cần tăng cƣờng kiểm tra sau giải ngân mặt nhƣ: mục đích sử dụng vốn, phƣơng án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng sai mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả…để chủ động đề giải pháp khắc phục nhƣ thu hồi vốn khách hàng sử dụng sai mục đích, tƣ vấn điều chỉnh kỳ hạn cho khách hàng kinh doanh hiệu quả,…  Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Để nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng nói chung doanh nghiệp nói riêng Ngân hàng cần xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng tất chi nhánh Bên cạnh tiêu phản ánh kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cần thêm số tiêu nhƣ: lực trình độ chủ doanh nghiệp, giá trị thƣơng hiệu doanh nghiệp, tính khả thi phƣơng án kinh doanh, uy tín doanh nghiệp khoản vay trƣớc… để đánh giá xác, tránh ý kiến chủ quan CBTD 48 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Trong thời buổi nay, nhu cầu cho vay khách hàng doanh nghiệp ngày phát triển, với số lƣợng doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn thị xã Sa Đéc ngày tăng nhanh, đa dạng với nhiều loại ngành nghề khác Dẫn đến nguồn khách hàng ngày nhiều mà việc tiếp cận để có đƣợc khách hàng tốt uy tín khơng phải điều dễ dàng Do đó, Ngân hàng cần có sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp để gia tăng số lƣợng khách hàng Bên cạnh đó, việc mở rộng hoạt động cho vay khơng có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng mà cịn góp phần vào phát triển kinh tế tỉnh Đồng Tháp Qua kết từ việc phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc, cho thấy đƣợc hoạt động cho vay thời gian qua tăng liên tục giai đoạn 2012-2014, từ 253.206 triệu đồng năm 2012 tăng lên 499.395 triệu đồng năm 2014 Nhƣng phân tích đến DSCV theo thời hạn có trì mức hợp lý với tỷ trọng DSCV ngắn hạn đạt đƣợc xu cao so với trung, dài hạn, góp phần giải nhu cầu nguồn vốn ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp địa bàn Ngồi cấu cho vay theo ngành TM-DV đạt mức tỷ trọng tƣơng đối cao so với ngành khác (cao 87,98% năm 2012 thấp 77,26% năm 2013) Đặc biệt năm 2013 đánh dấu bƣớc khởi đầu thành công cho Ngân hàng tạo lập đƣợc mối quan hệ với doanh nghiệp kinh doanh bên lĩnh vực thủy sản Tuy nhiên năm 2014 DSCV lại giảm 41,13% so với năm 2013, 11.668 triệu đồng Đồng hành với DSCV DSTN đạt đƣợc mức tăng trƣởng nhanh giai đoạn 2012-201,4 năm 2012 DSTN đạt 177.940 triệu đồng tăng liên tục đến năm 2014 đạt 481.375 triệu đồng Do ảnh hƣởng từ tỷ trọng DSCV nên tỷ trọng DSTN chiếm tỷ trọng thấp tổng DSTN Ngoài ra, vấn đề thu nợ theo thời hạn tƣơng ứng với cho vay theo thời hạn DSTN ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trung, dài hạn, DSTN ngắn hạn tăng liên tục giai đoạn 2012-2014 từ 169.872 triệu đồng năm 2012 tăng lên 477.042 triệu đồng năm 2014 DSTN trung, dài hạn lại biến động tăng giảm, từ 8.068 triệu đồng năm 2012 tăng lên 9.889 triệu đồng năm 2013 sau lại giảm cịn 4.333 triệu đồng năm 2014 Mặt khác, DSTN theo ngành lại có tƣơng đồng DSTN ngành TM-DV chiếm tỷ trọng cao (trên 80%), DSTN ngành tăng trƣởng giai đoạn 2012-2014 Ảnh hƣởng từ DSCV DSTN nên dƣ nợ cho vay tăng giai đoạn 2012-2014 Tuy nhiên doanh số cho vay tăng liên tục, nhƣng doanh số thu nợ tăng mạnh nên dƣ nợ cho vay có tăng giai đoạn 2012-2014 nhƣng tốc độ tăng thấp Cụ thể, năm 2012 tổng dƣ nợ đạt 189.355 triệu đồng, tăng trƣởng 15,19% 49 năm 2013 8,69% năm 2014 đạt 236.141 triệu đồng Trong đó, dƣ nợ cho vay thành phần kinh tế khác giảm ảnh hƣởng từ biến động làm cho tỷ trọng DNCV biến động nhƣng không nhiều, thấp DNCV Xét theo thời hạn, dƣ nợ tập trung chủ yếu vào ngắn hạn nên tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao (hơn 90% năm 2012 2013) trung, dài hạn Tuy nhiên sang năm 2014 tỷ trọng có thay đổi, dƣ nợ cho vay trung, dài hạn tăng lên sau thời gian khủng hoảng kinh tế, doanh nghiệp cần nguồn vốn dài hạn để đầu tƣ mua sắm thiết bị máy móc để mở rộng sản xuất Do ảnh hƣởng từ DSCV DSTN nên xét ngành nghề dƣ nợ cho vay chiếm tỷ trọng lớn ngành TM-DV, dƣ nợ ngành tăng liên tục giai đoạn 2012-2014, ngành cịn lại chiếm tỷ trọng thấp có biến động tăng giai đoạn đầu giảm giai đoạn sau Tuy DSCV DNCV tăng giai đoạn 2012-2014 nhƣng nợ hạn giảm liên tục từ 3.600 triệu đồng năm 2012 khơng cịn NQH năm 2014 Đạt đƣợc điều CBTD Ngân hàng thƣờng xuyên đôn đốc, nhắc nhở khách hàng doanh nghiệp trả nợ kinh tế dần phục hồi sau khủng hoảng nên doanh nghiệp làm ăn thuận lợi, nên chủ động toán hết khoản nợ Ngân hàng Tóm lại, với thành đạt đƣợc hoàn toàn phấn đấu nỗ lực không ngừng tập thể ban lãnh đạo cán nhân viên nên dẫn đến hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Sa Đéc dần xu hƣớng phát triển Vì thế, việc cần làm Ngân hàng thời gian tới không ngừng sức giữ vững phát huy thành tích đạt đƣợc Bên cạnh đó, cần khẩn trƣơng đẩy mạnh việc khắc phục yếu tồn để đảm bảo đƣợc hoạt động cho vay ngày hiệu hơn, góp phần vào tăng trƣởng phát triển bền vững kinh tế thị xã Sa Đéc 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Chính Phủ Bộ, Ngành có liên quan Nhà nƣớc có nhiều sách hỗ trợ cho lĩnh vực nơng nghiệp cho nơng dân doanh nghiệp nhƣ: gói hỗ trợ hàng ngàn tỷ đồng cứu cá tra, hỗ trợ thu mua tạm trữ lúa gạo, …nhƣng chƣa thực đến đƣợc doanh nghiệp Đơn giản hóa thủ tục hành chính, công chứng, y để tránh rƣờm rà nhiều thời gian khâu hồn tất hồ sơ tín dụng Ngân hàng Kịp thời đƣa chủ trƣơng sách phù hợp với điều kiện thực tế biến động kinh tế để tránh khó khăn bất cập Các Bộ, Ngành có liên quan cần hợp tác, tạo điều kiện cho Ngân hàng thực hoạt động kinh doanh hết đẩy mạnh hoạt động tín dụng Thúc đẩy tổ chức đánh giá, xếp loại doanh nghiệp cung cấp thông tin tài hình thành phát triển 50 Nâng cao vai trò Hiệp hội ngành nghề tăng cƣờng mối quan hệ hiệp hội thành viên 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN không ngừng nâng cao chất lƣợng thông tin trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng qua hồn thiện cấu tổ chức, tăng cƣờng liệu lƣu trữ trung tâm, mở rộng liên kết thông tin tín dụng với ngân hàng ngồi nƣớc Ngồi NHNN cần khuyến khích thêm tổ chức đánh giá chất lƣợng doanh nghiệp, để hỗ trợ cho NHTM thu thập thêm thông tin đáng tin cậy Hoàn thiện quy định lãi suất, bảo đảm nợ vay, phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro để ngân hàng tuân thủ cách thống hiệu Để thực mục tiêu hỗ trợ cho doanh nghiệp nhằm tháo gỡ khó khăn vốn, NHNN tiếp tục xem xét áp dụng lãi suất ƣu đãi cho vay lĩnh vực ƣu tiên phát triển nhƣ nông nghiệp nông thôn 5.2.3 Đối với khách hàng Nâng cao lực quản lý điều hành đội ngũ lãnh đạo, cụ thể nhƣ kỹ quản trị hiệu môi trƣờng cạnh tranh, kỹ lãnh đạo giám đốc, kỹ thuyết trình, đàm phán, giao tiếp quan hệ công chúng, kỹ quản lý thời gian Những kỷ kết hợp với kiến thức quản trị có hiệu có tác động định doanh nhân, nhà quản lý, qua làm tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Trong trình vay vốn, Khách hàng doanh nghiệp phải có hỗ trợ hợp tác với Ngân hàng việc cung cấp thơng tin tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài tại, tình hình tài sản đảm bảo cho khoản vay, cung cấp báo cáo tài để NH đánh giá tình hình tài đồng thời chấm điểm DN DN cần tuân thủ điều khoản cam kết, sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng Doanh nghiệp phải hiểu rõ văn luật, sách Nhà nƣớc để tận dụng lợi đóvào hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣ trình vay vốn với NH nhƣ sách ƣu đãi đầu tƣ Nhà nƣớc, sách điều kiện cho vay hỗ trợ lãi suất,… 5.2.4 Đối với Hội Sở - Tăng cƣờng tiện ích thẻ ATM để cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác Bên cạnh cần xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn giúp ngƣời dân giao dịch thƣờng xuyên quen thuộc với máy ATM Ngân hàng - Hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán - Đơn giản thủ tục vay vốn để tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn 51 - Đầu tƣ cho chi nhánh trụ sở trụ sở cũ không đáp ứng kịp thời so với tốc độ phát triển chi nhánh tƣơng lai 5.2.5 Đối với quyền địa phƣơng - Chính quyền địa phƣơng cần tạo điều kiện thuận lợi thủ tục pháp lý để ngƣời dân dễ dàng vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh - Chính quyền địa phƣơng cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ ngân hàng việc cung cấp thơng tin xác khách hàng để hoạt động tín dụng đạt hiệu cao - Cần có biện pháp hộ trợ giá đầu cho hộ sản xuất tạo điều kiện thuận lợi cho hộ làm ăn có hiệu quả, đạt đƣợc lợi nhuận nhằm tạo niềm tin cho họ mở rộng quy mơ sản xuất - Cần có sách hỗ trợ hợp lý bà nông dân gặp thiên tai, dịch bệnh để giảm bớt thiệt hại nhằm giúp họ tái sản xuất - Cần nhanh chóng cấp đầy đủ giấy tờ quyền sở hữu tài sản quyền sử dụng đất cho ngƣời dân để chấp vay Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời ngƣời dân - Hiện nay, vay chấp, khách hàng phải làm hồ sơ với thời gian giao dịch dài tập trung Phịng Tài ngun mơi trƣờng làm phát sinh nhiều khoản chi phí, thời gian khách hàng Vì vậy, xin kiến nghị với quyền cấp giảm thủ tục rƣờm rà để giảm đƣợc chi phí cho khách hàng thuận tiện cho Ngân hàng tiến hành giải ngân 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2001) Tín dụng Ngân hàng Nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Mùi (2005) Quản lý kinh doanh tiền tệ Nhà xuất thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2005) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2011) Quản trị ngân hàng thương mại đại Nhà xuất Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2006) Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất thống kê Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa NHNo&PTNT (2009) Cẩm nang tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Hà Nội Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 việc sửa đổi, bổ sung khoản điều định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc NHNN 10 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Thống đốc Ngân hàng NN việc sửa đổi, bổ sung số điều qui định phân loại nợ, trích lập sử dủng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 11 Quyết định số 1231/QĐ-TTg ngày 07/09/2012 12 Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc NHNN 13 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Thống đốc Ngân hàng NN việc sửa đổi, bổ sung số điều qui định phân loại nợ, trích lập sử dủng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 14 Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 việc sửa đổi, bổ sung khoản điều định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc 53 15 Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 việc sửa đổi, bổ sung khoản điều định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc 16 Quyết định số 1231/QĐ-TTg ngày 07/09/2012 17 Thái Văn Đại (2012) Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ 18 Thái Văn Đại & Bùi Văn Trịnh (2005) Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Nhà xuất Đại học Cần Thơ 19 Trần Huy Hoàng (2011) Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao động-Xã hội 20 Thông tƣ 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Các trang Web tham khảo www.mdb.com.vn http://wikipedia.org/wiki/Ngan-hang-thuong-mai> 54 ... THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH SA ĐÉC 23 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG – CHI NHÁNH SA ĐÉC GIAI ĐOẠN 2012... MÊ KÔNG CHI NHÁNH SA ĐÉC 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH SA ĐÉC * Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Mê Kông Tiền thân NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG... giải pháp để ngày nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngân hàng Hiểu sâu thực tế hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Mê Kông – chi nhánh thị xã Sa Đéc 1.6 CẤU TRÚC CỦA CHUYÊN ĐỀ