Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện châu phú

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  VÕ THỊ MAI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC An Giang, tháng 08 năm 2014 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Lớp: DT5NH1 – MSSV: DNH093693 Giảng viên hướng dẫn: ThS Trần Công Dũ An Giang, tháng 06 năm 2014 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành LỜI CẢM ƠN Qua thời gian học tập trường Đại học An Giang nhận tận tình giảng viên Khoa Quản trị kinh doanh – chuyên ngành tài Ngân hàng giúp tơi tích lũy nhiều kiến thức chun ngành, kinh nghiệm cần thiết kỹ để vận dụng vào thực tiễn Trong thời gian thực tập, nhận giúp đỡ Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành, tỉnh An Giang tạo điều kiện cho tơi có hội tiếp xúc với mơi trường làm việc, bên cạnh dẫn nhiệt tình cơ, chú, anh chị làm việc Phòng Kế hoạch Kinh doanh chi nhánh huyện Châu Thành để tơi tích lũy thêm nhiều kinh nghiệm thực tế nghiệp vụ ngân hàng Tôi xin chân thành gửi lời cám ơn đến quý Thầy cô Trường Đại học An Giang suốt thời gian học tập vừa qua Tôi bày tỏ lòng biết ơn đến Ban lãnh đạo, chú, anh chị làm việc Phịng Tín dụng, chi nhánh huyện Châu Thành tạo điều kiện tốt để tơi hồn thành tốt thời gian thực tập Tơi chân thành cám ơn ThS.Trần Cơng Dũ hướng dẫn tơi tận tình thời gian qua Do thời gian thực hạn hẹp kiến thực hạn chế nên chuyên đề tơi khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận góp ý Quý thầy cô Quý Ngân hàng để chuyên đề hồn thiện Kính chúc Ban Giám đốc anh, chị Ngân hàng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành , tỉnh An Giang nhiều sức khỏe, thành đạt mặt sống, ln hồn thành tốt nhiệm vụ để Ngân hàng ngày phát triển lớn mạnh Sinh viên thực Võ Thị Mai SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Châu Thành, ngày tháng năm 2014 Giám đốc quan SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM  ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….……………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Long xuyên, ngày tháng năm 2014 Giảng viên hướng dẫn chấm SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN CHẤM  ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… …………………………………………………………… ……………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Long xuyên, ngày tháng năm 2014 Giảng viên hướng dẫn chấm SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành MỤC LỤC  Trang MỤC LỤC…………………………………………………………………………05 DANH MỤC BẢNG………………………………………………………………08 DANH MỤC SƠ ĐỒ…………………………………………………………… 09 DANH MỤC BIỂU ĐỒ………………………………………………………… 09 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT…………………………………………………… 10 CHƢƠNG : TỔNG QUAN…………………………………………………… 11 1.1 Lý chọn đề tài……………………………………………………………….11 1.2 Mục tiêu nghiên cứu……………………………………………………………11 1.3 Phạm vi nghiên cứu…………………………………………………………….12 1.4 Phương pháp nghiên cứu……………………………………………………….12 CHƢƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI……………… 13 2.1 Một số khái niệm chung cho vay ngắn hạn……………………………… 13 2.2 Một số quy định hoạt động cho vay ngắn hạn…………………………… 13 2.2.1 Một số quy định chung…………………………………………………….13 2.2.1.1 Đối tượng cho vay……………………………………………………13 2.2.1.2 Nguyên tắc vay vốn………………………………………………… 14 2.2.1.3 Lãi suất cho vay…………………………………………………… 14 2.2.2 Quy định cụ thể……………………………………………………………15 2.2.2.1 Mức cho vay………………………………………………………… 15 2.2.2.2 Giới hạn cho vay…………………………………………………… 15 2.2.2.3 Quy trình xét duyệt cho vay ………………………………………….16 2.3 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn……………………………… 18 2.3.1 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn ……………………………….18 2.3.2 Chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy động……………………………………18 2.3.3 Chỉ tiêu nợ xấu tổng dư nợ………………………………………… 18 2.3.4 Hệ số thu nợ……………………………………………………………….19 2.3.5 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ………………………………………….19 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn…………………… 19 SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 2.3.1 Các nhân tố chủ quan…………………………………………………… 19 2.3.2 Yếu tố khách quan…………………………………………………………20 CHƢƠNG : GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH…………………………………………………………22 3.1 Giới thiệu khái quát NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành……… 22 3.1.1 Qúa trình hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành……………………………………………………………………… 22 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức hoạt động phận NHNo &PTNT chi nhánh huyện Châu Thành ……………………………………………22 3.2 Các lĩnh vực kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành….26 3.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành qua ba năm 2011 – 2013……………………………………………………26 3.4 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng………………………………… 28 3.4.1 Thuận lợi………………………………………………………………… 28 3.4.2 Khó khăn………………………………………………………………… 28 3.5 Phương hướng kế hoạch phát triển năm 2013 NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành …………………………………………………………29 3.5.1 Một số tiêu chủ yếu ………………………………………………… 29 3.5.2 Những biện pháp chủ yếu thực kế hoạch kinh doanh năm 2014 ……29 CHƢƠNG :PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH QUA 03 NĂM 2011-2013………….31 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành ……………………………………………………………… 31 4.1.1 Về nguồn vốn ……………………………………………………………31 4.1.2 Về cho vay ……………………………………………………………….34 4.2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 – 2013)……… 38 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn ……………………………………38 4.2.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn heo ngành kinh tế…………………… 38 4.2.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng ……………………… 42 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn………………………………………43 4.2.2.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế……………………….44 4.2.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng ………………………… 47 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn………………………………………49 SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 4.2.3.1 Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế …………………………………49 4.2.3.2 Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng …………………………………… 52 4.2.4 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn……………………………… 53 4.2.4.1 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế……………………………54 4.2.4.2 Nợ hạn ngắn hạn theo đối tượng……………………………… 56 4.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo& PTNT chi nhánh huyện Châu Thành……………………………………………….58 4.4 Nhận định chung hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành…………………………………………………………………59 4.4.1 Mặt đạt được………………………………………………………………59 4.4.2 Mặt hạn chế……………………………………………………………… 60 4.5 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành……………………………… 60 CHƢƠNG : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 5.1 Kết luận 63 5.2 Kiến nghị 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành DANH MỤC BẢNG Tên bảng Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 -2013) 26 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011-2013) 31 Bảng 4.2 Tình hình cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 -2013) 34 Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 -2013) 38 Bảng 4.4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng NHNo& PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 2013) 42 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 – 2013) 44 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 – 2013) 47 Bảng 4.7 Dư nợ ngắn hạn theo ngành NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011-2013) 49 Bảng 4.8 Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011-2012) 52 Bảng 4.9 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011-2013) 54 Bảng 4.10 Nợ hạn ngắn hạn theo đối tượng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 - 2013) 56 Bảng 4.11 Bảng đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 – 2013) 58 STT SVTH: Võ Thị Mai Trang Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Biểu đồ 4.7: Tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 – 2013) Năm 2011 8,83% Cá nhân,hộ gia đình Doanh nghiệp 91,17% Năm 2012 10,05% Cá nhân,hộ gia đình Doanh nghiệp 89,95% Năm 2013 10,11% Cá nhân,hộ gia đình Doanh nghiệp 89,89% 4.2.4 Phân tích tình hình nợ q hạn ngắn hạn Có thể nói thành phần kinh doanh tìm ẩn rủi ro định, rủi ro bất nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh đơn vị Hoạt động NH khơng ngoại lệ chứa đựng rủi ro đến hạn mà NH chưa thu hồi nợ nợ có khả vốn, khoản nợ hạn Nợ hạn tồn NH NH khơng thể dự đốn trước khoản nợ thu hồi hay khơng Nợ xấu làm cho nguồn vốn kinh doanh NH bị chiếm dụng, vịng quay vốn chậm khơng tái đầu tư không đáp ứng nhu cầu vay vốn KH làm ảnh hưởng đến thu nhập NH SVTH: Võ Thị Mai Trang 53 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 03 năm 2011 – 2013 thể qua biểu đồ sau 4.2.4.1 Nợ hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế Bảng 4.9: Tình hình nợ hạn ngắn hạn theo ngành NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011-2013) ĐVT: triệu đồng So sánh (2012/2011) Năm Chỉ tiêu So sánh (2013/2012) 2011 2012 2013 Tƣơng đối Tuyệt đối(%) Tƣơng đối Tuyệt đối(%) Nông nghiệp 1.759 2.780 2.478 1.021 58,04 (302) (10,86) Công thƣơng nghiệp 1.030 1.146 1.295 116 11,25 149 13,00 Dịch vụ 2.574 3.031 1.521 457 17,75 (1.510) (49,82) Tiêu dùng 1.568 1.557 1.105 (11) (0,69) (452) (29,04) 840 685 1.969 (155) (18,46) 1.284 187,57 7.771 9.199 8.368 1.428 18,38 (831) (9,03) Khác Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo KQHĐKD NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành giai đoạn 2011 - 2013), Ghi số âm:() Nông nghiệp: Nợ hạn năm 2011 năm 2011 1.759 triệu đồng, cuối năm 2012 nợ hạn tăng lên đến 2.780 triệu đồng, tốc độ tăng 58,04 % so với năm 2011, vào thời gian nợ hạn ngân hàng bị tồn động tình hình thời tiết diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến mùa vụ người dân Tình hình dịch cúm gia cầm, dịch heo tai xanh có dấu hiệu bùng phát gây khó khăn cho người chăn ni, người dân phải tốn nhiều chi phí cho việc mua vắc-xin phòng ngừa, trị bệnh Một số hộ nơng dân lo ngại tình hình kéo dài làm chi phí ngày tăng thua lỗ, vây họ bán với giá thấp cho thương lái nhằm để thu hồi vốn nhanh chóng, hoạt động sản xuất bị trì trệ, làm cho tiến độ thu hồi nợ ngân hàng chậm Tình hình ngành thủy sản giai đoạn khơng có khả quan chịu sức ép mặt hàng khác giới Sang năm 2013, tình hình hạn cải thiện giảm 10,86% so với năm 2013, tín hiệu khả quan đáng khích lệ cơng tác nỗ lực thu hồi nợ ngân hàng, đạo xuyên suốt Ban giám đốc NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Mặt khác NH cử cán tín dụng phụ trách bám sát địa bàn thường xuyên kiểm tra nhắc nhở khách hàng đáo hạn, lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản đạt hiệu cao tình hình kinh tế lĩnh vự tương đối ổn định SVTH: Võ Thị Mai Trang 54 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành  Công thƣơng nghiệp - Dịch vụ - Tiêu dùng: Ngành cơng thương nghiệp ngành có tốc độ phát triển bật năm gần Nợ hạn ba ngành vào đầu cuối năm 2011 5.172 triệu đồng, đến cuối năm 2012 tăng lên đến 5.734 triệu đồng Do tính linh hoạt đối tượng cho vay nên cho vay đối tượng tăng dẫn đến rủi ro cho vay tăng lên Ngân hàng mở rộng cho vay đến tận xã vùng sâu vùng xa, việc kiểm soát khách hàng sử dụng vốn có mục đích hay không bị hạn chế nên số khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích thỏa thuận, dẫn đến khơng có khả trả nợ cho Ngân hàng Bên cạnh số hộ chưa có phương pháp tốt sản xuất nên việc sử dụng vốn không hiệu dẫn đến Ngân hàng không thu nợ Sang cuối năm 2013, tình hình nợ hạn ba ngành có dấu hiệu sụt giảm 3.921 triệu đồng dấu hiệu tốt, ngân hàng đầy nhanh tiến trình thu nợ, kiểm soát chặt chẽ khoản vay nên nợ hạn giảm so với năm 2012 Khác: Như phân tích dư nợ đối tượng có tăng giảm khơng đồng đều, cuối năm 2011 nợ hạn 840 triệu đồng, đến năm 2012 tình hình nợ hạn đối tượng giảm đến 155 triệu đồng tương đương giảm 18,46% so với năm 2011 Đến năm 2013 tăng 1.284 triệu đồng tương đương tăng 187,57% so với năm 2012 Nợ hạn có sụt giảm giai đoạn 2011 đến 2012 giai đoạn nhóm ngành vừa phát triển, doanh số giải ngân giai đoạn tăng cao SVTH: Võ Thị Mai Trang 55 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Biểu đồ 4.8: Tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn theo ngành NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011-2013) Năm 2011 10,81% Nông nghiệp Công thương nghiệp 22,64% Dịch vụ Tiêu dùng 20,18% Khác 13,25% 33,12% 7,45% Năm 2012 Nông nghiệp Công thương nghiệp 30,22% 16,93% Dịch vụ Tiêu dùng Khác 32,95% 12,46% Năm 2013 23,53% Nông nghiệp Công thương nghiệp 29,61% Dịch vụ Tiêu dùng Khác 13,21% 15,48% 18,18% SVTH: Võ Thị Mai Trang 56 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 4.2.4.2 Nợ hạn ngắn hạn theo đối tƣợng Bảng 4.10: Nợ hạn ngắn hạn theo đối tƣợng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 - 2013) ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Cá nhân Hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng cộng So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Tuyệt đối Tƣơng đối(%) Tuyệt Tƣơng đối đối(%) 7.771 9.199 8.368 1.428 18,38 (831) (9,03) 0 0 0 7.771 9.199 8.368 1.428 18,38 (831) (9,03) (Nguồn: Báo cáo KQHĐKD NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành giai đoạn 2011 - 2013), Ghi số âm:() Qua bảng 4.10 ta thấy năm qua tình hình nợ hạn CN chủ yếu phát sinh cá nhân hộ gia đình mà khơng phát sinh DN đa số DN hoạt động có giệu tốt nên việc thu nợ đối tượng tốt, bên cạnh nguồn vốn mà DN vay chủ yếu để bổ sung vốn lưu động DN có lợi nhuận DN có khả toán khoản nợ Đối với cá nhân hộ gia đình : Tình hình nợ hạn ngắn hạn tăng giảm qua năm Cụ thể, năm 2011 nợ hạn NH 7.771 triệu đồng, năm 2012 nợ hạn tăng mức 9.199 triệu đồng, tăng 1.428 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 18,38% so với năm tước Tuy nhiên, đến năm 2013 nợ hạn CN giảm xuống 8.368 triệu đồng, giảm 831 triệu đồng với tốc độ giảm 9,03% Sở dĩ nợ hạn giảm CBTD có tinh thần trách nhiệm đơn đốc KH trả nợ đến hạn, bên cạnh hoạt động sản xuất kinh doanh người dân đạt hiệu cao SVTH: Võ Thị Mai Trang 57 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Biểu đồ 4.9: Tỷ trọng nợ hạn ngắn hạn theo đối tƣợng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 - 2013) Năm 2011 0% Cá nhân,hộ gia đình Doanh nghiệp 100% Năm 2012 0% Cá nhân,hộ gia đình Doanh nghiệp 100% Năm 2012 0% Cá nhân,hộ gia đình 100% SVTH: Võ Thị Mai Doanh nghiệp Trang 58 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 4.3 Một số tiêu đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Hiệu hoạt động Ngân hàng thể qua tiêu sau: Bảng 4.11: Bảng đánh giá hiệu cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm (2011 – 2013) Chỉ tiêu ĐVT Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 500.552 572.407 624.384 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 456.055 529.282 599.521 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 319.662 360.114 381.922 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 301.662 339.888 371.018 Tổng dư nợ Triệu đồng 499.975 621.709 704.478 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 4.021 5.999 4.834 % 91,11 92,47 96,02 Vòng 1,51 1,56 1,62 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn % 1,26 1,67 1,27 Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ % 63,94 57,92 54,21 Hệ số thu nợ ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn (Nguồn: Phòng hành chánh Tổng hợp NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm ( 2011 - 2013), Ghi số âm:() Hệ số thu nợ ngắn hạn : Hệ số phản ánh với doanh số cho vay ngắn hạn định, NH thu đồng vốn Hệ số thu nợ cáng cao thuận lợi cho hoạt động NH, cho thấy công tác thu hồi thẩm định KH đạt hiệu NH ngược lại Hệ số thu nợ ngắn hạn chi nhánh tăng dần qua 03 năm, cụ thể năm 2011 91,11% Năm 2012 tăng nhẹ 1,3% lên thành 92,47% Năm 2013, hệ số thu nợ chi nhánh 96,02%, tăng 3,6% so với năm trước Với tỷ lệ thu nợ qua năm chi nhánh ta thấy công tác thu nợ ngắn hạn chi nhánh tốt Nguyên nhân giúp hệ số thu nợ ngắn hạn tăng qua năm điều kiện kinh tế huyện ngày phát triển DSCV cá nhân hộ gia đình chiếm tỷ trọng cao họ vay để sản xuất nông nghiệp, mở rộng quy mô làm cho mở rộng sản xuất kinh doanh có hiệu quả, thu nợ tăng SVTH: Võ Thị Mai Trang 59 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn : Là tiêu đánh giá đồng vốn tốc độ lưu chuyển vốn phát huy CN Nếu đồng vốn sử dụng thu hồi với tốc độ nhanh sử dụng vốn cách linh hoạt tạo lợi nhuận nhiều Thơng qua bảng 4.11 ta thấy vịng quay vốn tín dụng tăng nhẹ 03 năm Năm 2011 vòng quay vốn TD 1,51 vòng đến năm 2012 tăng nhẹ đạt 1,56 vòng năm 2013 vòng quay vốn TD tăng đạt 1,62 vòng Nguyên nhân nhờ cố gắng CBTD việc thu hồi nợ, KH đến trả nợ hạn Nhìn chung vốn tín dụng NH qua 03 năm mức số vòng lớn 1,5 vòng cho thấy hiệu sử dụng vốn NH ngày có hiệu Nợ xấu ngắn hạn/Dƣ nợ ngắn hạn : Chỉ tiêu phản ánh chất lượng TD cách rõ nét Ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn CN năm 2011 1,26%, năm 2012 tăng 1,67% tăng 0,41% so với năm trước Sang năm 2013 số giảm trở lại công tác thu nợ thực tốt Cụ thể giảm 0,41% mức 1,27% Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ : Chỉ tiêu dùng để xác định cấu tín dụng theo thời hạn Từ đó, giúp nhà phân tích đánh giá cấu đầu tư có hợp lý chưa có giải pháp điều chỉnh kịp thời Năm 2011, Tỷ lệ Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ CN 63,94% Năm 2012 giảm 57,92% Đến năm 2013 Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ CN lại giảm 3,7 % đạt mức 54,21% Nhìn chung, ta thấy hoạt động tín dụng CN chủ yếu ngắn hạn Điều phù hợp bối cảnh kinh tế có nhiều biến động lãi xuất sách tài ảnh hưởng đến hoạt động cảu NH Vì thế, tập chung vào TD ngắn hạn giúp CN giảm nhiều rủi ro đồng thời có biện pháp kịp thời điều chỉnh với biến động thị trường 4.4 Nhận định chung hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 4.4.1 Mặt đạt đƣợc - NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành ln bám sát Chương trình hành động Agribank triển khai thực nghiêm túc đạo ngân hàng cấp trên, nắm bắt kịp thời, diễn biến lãi suất biện pháp khuyến mại TCTD, từ ngân hàng có ứng phó lúc kịp thời, đạt hiệu cao - Chi nhánh ngân hàng tranh thủ giải ngân đạt 100% tiêu tỉnh giao đáp ứng đủ vốn cho dự án, phương án sản xuất kinh doanh nông nghiệp, nông thôn - Ngân hàng khắc phục rủi ro lãi suất thực nghiêm túc đạo Giám đốc NHNo tỉnh, từ lãi suất cho vay điều chỉnh kịp thời, góp phần tăng chênh lệch lãi suất “đầu ra” “đầu vào” - Công tác thi đua quan tâm mức, sử dụng cách sáng tạo linh hoạt, có trọng tâm, trọng điểm Kết hợp hài hoà thi đua ngắn ngày dài ngày Khen thưởng động viên kịp thời tập thể cá nhân lập thành tích nên tác động tốt đến hiệu kinh doanh hoàn thành tốt mục tiêu NHNo tỉnh giao SVTH: Võ Thị Mai Trang 60 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 4.4.2 Mặt hạn chế - Tốc độ tăng trưởng dư nợ đạt yêu cầu, song chất lượng tín dụng cải thiện chậm, tỷ lệ nợ xấu vượt mức phấn đấu 2% năm xử lý rủi ro lớn - Dư nợ xử lý rủi ro nhiều, trường hợp thu nguồn thu nhập lớn ngân hàng Thực tế biện pháp xử lý thu hồi nợ chưa đạt hiệu cao, qua nhiều năm chưa khắc phục - Mặc dù Đảng, quyền, lãnh đạo Đồn thể dự đốn trước đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên trình kinh doanh nên riết chuẩn bị nhiều phương án, biện pháp cán nhân viên học tập, rèn luyện Nhìn chung, giai đoạn 2011 – 2013 hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Châu Thành trải qua nhiều biến động đặc biệt năm 2012 Nguyên nhân chủ yếu tác động khủng hoảng kinh tế dẫn đến đầu hàng hố khơng gặp thuận lợi, sản xuất bị trì trệ, doanh nghiệp lâm vào khó khăn, khiến khả thu hồi vốn khó, dẫn đến dư nợ tín dụng tăng trưởng chậm, nợ xấu tăng cao Tuy vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng đạt hiểu tốt, an toàn,…Và để phát triển thời gian tới, chi nhánh cần phải có biện pháp thật hữu hiệu nhằm tăng tính cạnh tranh, tạo vị mạnh linh hoạt việc đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu khác thị trường ngày 4.5 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Về công tác cho vay Tiếp tục mở rộng, đa dạng hóa ngành nghề, lĩnh vực, đối tượng cho vay Đầu tư tín dụng theo hướng chuyển dịch cấu kinh tế, tập trung cho chương trình kinh tế trọng điểm địa phương, dự án, phương án có hiệu quả, ưu tiên bố trí vốn cho khu vực nông nghiệp, nông thôn, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp xuất Kết hợp với tổ chức hiệp hội địa phương Hội liên hiệp phụ nữ, Hội nông dân, tổ chức trị xã hội, đồn thể,…để mở rộng phạm vi cho vay nữa, lựa chọn khách hàng tốt thông qua giới thiệu tổ chức Đồng thời, ngân hàng nên trao đổi với tổ chức để lựa chọn hình thức cho vay thích hợp với đối tượng khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải lựa chọn mơ hình thích hợp để ký hợp đồng trách nhiệm với tổ chức để hạn chế rủi ro có phát sinh sau Chủ động tìm kiếm khách hàng để cấp tín dụng, buông lỏng, chủ quan thị phần, giữ thị phần có hội phát triển dịch vụ khác Trong tình NHNo&PTNT Chi nhánh An Giang ln giữ vai trị chủ đạo chủ lực thị trường nông thôn, ưu tiên vốn cho vay “tam nơng” Ngồi ra, nên kết hợp với ban ngành địa phương trung tâm khuyến nông, phịng nơng nghiệp để hướng dẫn người dân kỹ thuật sản xuất, tạo điều kiện cho SVTH: Võ Thị Mai Trang 61 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành khách hàng thu nhiều lợi nhuận sau kinh doanh Và thế, ngân hàng nâng cao hiệu thu hồi nợ mà tạo lòng tin nơi khách hàng Giám sát chặt chẽ khoản vay Bên cạnh đó, cần theo dõi sát khoản vay, nhận thấy khách hàng sử dụng vốn không hợp đồng tín dụng tạm ngưng giải ngân có biện pháp thu hồi vốn trước hạn Không nên cho vay ạt vào số ngành nghề hay lĩnh vực dẫn đến tình trạng kiểm sốt, đơn đốc, nhắc nhở người vay trả lãi gốc hạn Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt khoản tín dụng, phát huy vai trò hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc để kịp thời khắc phục ngăn ngừa sai sót phát sinh nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Về lãi suất Thực sách lãi suất linh hoạt, đa dạng hóa hình thức huy động vốn với mức lãi suất khác phù hợp với thời hạn số lượng tiền gửi vào Phát triển đa dạng sản phẩm tiền gửi, toán mở rộng nhiều thời hạn tiết kiệm khác nhau, kết hợp tiết kiệm lãi suất bậc thang theo thời hạn tiền gửi theo lượng tiền gửi để khuyến khích khách hàng gửi tiền với kỳ hạn khối lượng tiền lớn, tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng Về công tác xử lý nợ Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ sau xử lí rủi ro, biện pháp thu hồi phân công trách nhiệm, giao tiêu cho cán trực tiếp thực Chú ý quan tâm, phân tích, xác định khả trả nợ, nguồn trả nợ khách hàng, biện pháp xử lý thích hợp cho trường hợp Rà soát, lập kế hoạch việc thu hồi nợ hạn Hạn chế việc gia hạn nợ thấy việc gia hạn không đem lại hiệu Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng xem nhiệm vụ đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh Chủ động thu đòi nợ đến hạn, nợ xấu, xứ lý nhanh chóng khoản nợ xấu phát sinh để hạn chế việc trích lập dự phịng rủi ro Thành lập ban đạo xử lý nợ xấu, đề giải pháp thực Công tác thẩm định việc làm quan trọng hoạt động cho vay như: chấp…Để kiểm sốt tốt tình hình nợ xấu cán tín dụng cần đặc biệt quan tâm cơng tác thẩm định trước định cho vay thẩm định lực trả nợ, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh… Để thu hồi nợ xấu hiệu cần phân loại nợ xấu theo nguyên nhân để có hướng giải kịp thời, xác Trong q trình thu hồi, cán tín dụng nên có khuyến khích động viên khách hàng, cố gắng trả nợ nhằm tốt cho đôi bên SVTH: Võ Thị Mai Trang 62 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành Về việc nâng cao chất lƣợng cán tín dụng Tạo mơi trường làm việc thân thiện, thoải mái, có hội nghề nghiệp thăng tiến rõ ràng cho CBVC phát động thi đua khen thưởng kịp thời cá nhân, tập thể có thành tích xuất sắc cơng tác, tun dương điển hình cá nhân tạo động lực niềm phấn khởi cho thành viên thực công tác tốt nữa, đóng góp vào thành tích chung cho toàn chi nhánh SVTH: Võ Thị Mai Trang 63 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành CHƢƠNG : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết Luận Trước tình hình kinh tế nước ta thời kỳ cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước kinh tế giới gặp nhiều khó khăn thách thức, đồng thời tạo nhiều hội cho hoạt động ngân hàng Với nổ lực không ngừng tâm toàn cán NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành 03 năm 2011 – 2013 chi nhánh đạt số kết khả quan như: Về doanh số cho vay ngắn hạn: Từ kết phân tích bảng 4.3,4.4 Ta nhận thấy doanh số cho vay ngắn hạn liên tục tăng trưởng qua năm chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số cho vay, nhiên tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn lại giảm dần qua năm, sụt giảm nhường vị trí cho khoản cho vay trung dài hạn Nguyên nhân thay đổi chiều hướng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2013, NHNN thực hỗ trợ lãi suất cho vay cho doanh nghiệp, tiếp tục cung ứng tín dụng ổn định gồm tín dụng trung dài hạn giúp doanh nghiệp giảm chi phí, tăng xuất khẩu, đẩy mạnh bán hàng, giảm hàng tồn kho, tạo thêm viêc làm đổi công nghệ nâng cao sức cạnh tranh dài hạn Chi nhánh tập trung cho vay nhiều vào ngành Thương mại dịch vụ quan tâm đến nông nghiệp nhiều Chi nhánh mở rộng cho vay ngành kinh tế khác Nhưng thương mại dịch vụ nông nghiệp ngành chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay ngắn hạn Chi nhánh Nguyên nhân ngành thương mại dịch vụ phát triển nên nhu cầu vốn ngày tăng, nơng dân cần vốn để phục vụ nhu cầu sản xuất Về doanh số thu nợ ngắn hạn: Từ kết phân tích bảng 4.5 4.6 Ta thấy, tình hình doanh số thu nợ tăng biến động qua năm Nguyên nhân công tác thu nợ chi nhánh thực tốt thiện chí trả nợ khách hàng tăng cao Về dư nợ ngắn hạn : Từ kết phân tích bảng 4.7 4.8,ta thấy: Tình hình dư nợ chi nhánh không ngừng tăng lên qua năm Tăng nhiều ngành nông nghiệp, cơng nghiệp cho vay đời sống Về tình hình nợ hạn ngắn hạn : Từ kết phân tích bảng 4.9 4.10, ta thấy, tình hình nợ hạn chi nhánh biến động tăng giảm qua năm Hai ngành có doanh số cho vay chiếm tỷ trọng cao dịch vụ nông nghiệp hai ngành có nợ q hạn chiếm nhiều tổng nợ hạn chi nhánh Theo thành phần kinh tế kinh tế cá thể chiếm dụng nguồn vốn chi nhánh nhiều tổng nợ hạn ngắn hạn chi nhánh Nguyên nhân khách hàng gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Bên cạnh tồn số khách hàng thiếu thiện chí trả nợ cho chi nhánh 5.2 Kiến nghị Trên sở tìm hiểu đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng, tơi đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng sau: SVTH: Võ Thị Mai Trang 64 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành  Đối với NHNo&PTNT tỉnh An Giang Khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng ngày đơng cán tín dụng Ngân hàng ít, cán tín dụng phải đảm nhận nhiều cơng việc lúc nên làm cho việc thẩm định khách hàng thường bị chậm trễ làm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất người dân khách hàng phải đợi lâu có nhiều khách hàng đến giao dịch lúc Vì vậy, Ngân hàng cần điều chuyển thêm cán tín dụng cho Ngân hàng Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác đào tạo, thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng, nâng cao lực, phẩm chất xây dựng đội ngũ cán cơng nhân viên có đầy đủ trình độ chun mơn để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Và Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức phong trào thi đua, khen thưởng, tham gia đầy đủ hoạt động cơng đồn nhằm xây dựng tập thể đoàn kết vững mạnh Ngân hàng nên trang bị thêm máy móc thiết bị để giúp cho cơng tác tín dụng ngày tốt Ngân hàng nên có sách linh hoạt hấp dẫn để nâng cao khả cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn Ngồi hình thức cho vay truyền thống, NHNo&PTNT tỉnh cần đầu tư cho vay mơ hình kinh tế trang trại Bởi vì, mơ hình khơng thu hút nguồn lao động dồi tỉnh mà mơ hình cịn đạt hiệu kinh tế cao Cần đẩy mạnh việc cho vay mua máy gặt đập liên hợp tiềm lớn Nó phù hợp với xu nông thôn lao động nơng nghiệp ngày theo chủ trương UBND tỉnh đưa giới hóa vào đồng ruộng để giảm thất thoát thu hoạch  Đối với chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành, An Giang Tuy ba năm qua NHNo&PTNT huyện Châu Thành, An Giang hoạt động tốt, góp phần phát triển kinh tế huyện, ngày có niềm tin vững người dân Tuy nhiên để nâng cao hiệu hoạt động phục vụ khách hàng ngày tốt cần có bổ sung sau: Tiếp tục tăng nguồn vốn huy động Ngân hàng để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn khách hàng ngày tăng việc áp dụng biện pháp đề phần tiếp tục phát huy biện pháp huy động sẵn có Ngân hàng thu hút nhiều vốn Ngân hàng qua năm qua Khả huy động vốn Ngân hàng cao giảm vốn điều chuyển xuống Do giảm chi phí trả lãi vay Ngân hàng, từ nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng Duy trì mở rộng thêm nhiều khách hàng nhằm làm tăng doanh số cho vay Ngân hàng, đồng thời giúp khách hàng có nhu cầu vay vốn mà chưa làm quen với Ngân hàng để khách hàng thấy lợi ích việc vay vốn sử dụng vốn vay cách có hiệu Năng xuất sản xuất nông nghiệp nâng cao giá hàng nông sản ngày tăng ổn định Do người dân mở rộng qui mơ sản xuất mình, SVTH: Võ Thị Mai Trang 65 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành số hộ mở rộng trang trại Ngân hàng cần xem xét tăng thêm số tiền cho vay để người dân mở rộng kinh tế sản xuất, tăng thu nhập nâng cao đời sống họ Kế hoạch phát triển huyện Châu Thành tương lai: Khu cơng nghiệp Bình Hịa đầu tư … xây dựng, sở hạ tầng đầu tư có nhiều doanh nghiệp, xí nghiệp, sở sản xuất đời Vì nhu cầu vốn ngành tiểu thủ công nghiệp, thương mại - dịch vụ ngày tăng nhanh Ba năm qua NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành, An Giang gia tăng doanh số cho vay ngành tương đối cao, Ngân hàng nên tiếp tục tăng mở rộng doanh số cho vay ngành mang lại hiệu kinh tế cao, năm qua thành phần kinh tế giao dịch tốt với Ngân hàng Tăng cường mối quan hệ với quyền địa phương cấp để thong tin kịp thời biến động, thay đổi chủ sở hữu nhà, đất địa bàn xã nhằm kiểm tra nắm bắt thơng tin xác, kịp thời khách hàng để thẩm định trước cho vay kiểm tra thu hồi nợ cho vay  Đối với Chính Quyền địa phƣơng Chính quyền địa phương cần hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Ủy Ban Nhân Dân xã, thị trấn cần địi hỏi có đủ hai người gồm: người ủy quyền người ủy quyền để tránh xảy tranh chấp sau Bởi thường xảy tượng giả mạo chữ ký người uỷ quyền để vay, bảo lãnh chấp SVTH: Võ Thị Mai Trang 66 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành TÀI LIỆU THAM KHẢO A Số liệu báo cáo từ kết hoạt động kinh doanh thông tin khác NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành qua 03 năm từ 2011 – 2013 B Quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam (Ban hành kèm theo Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22 tháng 01 năm 2014 Hội đồng thành viên Agribank) C Quyết định việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Căn Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam D Các văn thi tín dụng giỏi 2010 NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành- An Giang Lưu hành nội E Trần Vân Anh chuyên đề tốt ngiệp Phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh An Giang năm 2013 Thạc sĩ Trần Công Vũ hướng dẫn F Các trang web tham khảo: - www.sggp.org.vn - www.sbv.gov.vn - www.agribank.com - www.angiang.gov.vn SVTH: Võ Thị Mai Trang 67 ... tín ngân hàng SVTH: Võ Thị Mai Trang 30 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành CHƢƠNG : PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU... Thành Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện Châu Thành” cho việc thực nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi. .. khách hàng Vì lý này, tơi định chọn đề tài ? ?Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp SVTH: Võ Thị Mai Trang 11 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu