Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh tuyên quang

Các căn cứ nền tảng xây dựng phương hướng và mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng đối với khu vực nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI

-o0o -NGUYỄN ĐỨC NGUYỆT

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH TÍN DỤNG KHU VỰC NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

- CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG

HÀ NỘI - NĂM 2017

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI

-o0o -NGUYỄN ĐỨC NGUYỆT

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH TÍN DỤNG KHU VỰC NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

- CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG

Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh

Mã số: CB150624

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS NGUYỄN THÚC HƯƠNG GIANG

HÀ NỘI - NĂM 2017

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản luận văn nghiên cứu đề tài “Một số giải pháp nhằm

đẩy mạnh Tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang” là

công trình nghiên cứu khoa học độc lập của cá nhân tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc từ đơn vị thực hiện nghiên cứu

Hà nội, ngày 15 tháng 7 năm 2017 TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Nguyễn Đức Nguyệt

LỜI CẢM ƠN

Trong suốt quá trình học tập và tiến hành nghiên cứu Luận văn, tôi đã nhận được sự giúp đỡ của các tập thể và cá nhân Tôi xin có lời cảm ơn chân thành đến tất cả các tập thể và cá nhân đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành đề tài nghiên cứu này

Trước hết, tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới TS Nguyễn Thúc Hương

Giang người đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình tiến hành

thực hiện đề tài này

Tôi chân thành cảm ơn Viện Kinh tế và Quản lý; các thầy cô giáo đã trực tiếp tham gia giảng dạy và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập

Tôi xin chân thành cảm ơn đến Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang, đã tạo điều kiện cho tôi trong việc thu thập số liệu và thông tin phục vụ cho đề tài

Mặc dù có nhiều cố gắng trong tìm tòi, học hỏi và nghiên cứu nhưng với khả năng còn hạn chế nên luận văn không thể tránh khỏi những khiếm khuyết Kính mong nhận được sự thông cảm sâu sắc và đóng góp ý kiến từ Quý Thầy Cô cùng các Anh chị đồng nghiệp, bạn bè cũng như từ các độc giả quan tâm để tôi có thể nâng cao hơn nữa kiến thức chuyên môn của mình sau này

Xin chân thành cảm ơn !

Nguyễn Đức Nguyệt

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Đóng góp của đề tài 3

6 Kết cấu của luận văn 3

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VỚI KHU VỰC NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN 5

1.1 Những vấn đề cơ bản về khu vực Nông nghiệp nông thôn 5

1.1.1 Khái quát về nông nghiệp, nông thôn 5

1.1.2 Đặc điểm, vai trò của nông nghiệp, nông thôn 6

1.1.3 Sự cần thiết phải phát triển nông nghiệp, nông thôn 8

1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại đối khu vực nông nghiệp nông thôn 10

1.2.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại đối với khu vực nông nghiệp nông thôn 10

1.2.2 Khái niệm về tín dụng và cấp tín dụng 11

1.2.3 Vai trò của tín dụng 13

1.2.4 Quy trình cho vay NNNT 20

1.2.5 Phương thức cho vay NNNT 23

1.2.6 Các hình thức cấp tín dụng NNNT 25

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng khu vực NNNT 26

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng khu vực NNNT 29

1.4.1 Nhân tố khách quan 29

1.4.2 Nhân tố chủ quan 32

1.5 Kinh nghiệm Quốc tế và kinh nghiệm từ Agribank chi nhánh các tỉnh về đẩy mạnh phát triển tín dụng đối với khu vực nông nghiệp nông thôn 35

1.5.1 Kinh nghiệm phát triển thị trường tín dụng khu vực NNNT tại Trung Quốc 35

1.5.2 Kinh nghiệm từ Agribank chi nhánh các tỉnh 37

1.5.3 Bài học kinh nghiệm đẩy mạnh hoạt động tín dụng NNNT cho Việt Nam và cho Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 39

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 44

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHU VỰC NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN GIAI ĐOẠN 2014-2016 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH

QUYÊN QUANG 46

2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 46

2.1.1 Đặc điểm về điều kiện Tự nhiên 46

2.1.2 Đặc điểm về Kinh tế, Xã hội 47

2.1.3 Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 48

2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng khu vực nông nghiệp, nông thôn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2014-2016 63

2.2.1 Quy trình cho vay NNNT tại Chi nhánh 63

2.2.2 Thực trạng hoạt động cấp tín dụng khu vực NNNT của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2014-2016 65

2.3 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng khu vực NNNT của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2014-2016 78

2.3.1 Kết quả đạt được 78

2.3.2 Những tồn tại, hạn chế và nhân tố ảnh hưởng 80

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 87

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH TÍN DỤNG KHU VỰC NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 89

3.1 Định hướng hoạt động tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang trong những năm tới 89

3.1.1 Các căn cứ nền tảng xây dựng phương hướng và mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng đối với khu vực nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 89

3.1.2 Phương hướng, mục tiêu hoạt động tín dụng khu vực nông nghiệp, nông thôn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang đến năm 2020 92

3.2 Các giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên

Quang 94

3.2.1 Giải pháp mở rộng hoạt động cấp tín dụng đối với lĩnh vực NNNT 95

3.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng đối với lĩnh vực NNNT 99

3.3 Một số kiến nghị 103

3.3.1 Đối với nhà nước và chính quyền địa phương 104

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104

3.3.3 Đối với Agribank 105

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 105

KẾT LUẬN CHUNG 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Số liệu hoạt động kinh doanh tại Agribank Tuyên Quang

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của các NHTM trên địa bàn

Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng các NHTM trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang

Bảng 2.5: Số liệu nợ xấu giai đoạn 2014-2016

Bảng 2.6: Phân loại nợ giai đoạn 2014-2016

Bảng 2.7: Diễn biến tình hình huy động vốn và sử dụng vốn

Bảng 2.8: Cân đối số dư nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay

Bảng 2.9: Diễn biến dư nợ cho vay nền kinh tế

Bảng 2.10: Diễn biến tín dụng NNNT và tổng dư nợ tín dụng

Bảng 2.11: Thị phần cho vay NNNT của các NHTM

Bảng 2.12: Diễn biến dư nợ NNNT theo kỳ hạn vay vốn

Bảng 2.13: Diễn biến dư nợ NNNT theo đối tượng đầu tư

Bảng 2.14: Số liệu dư nợ phân theo đối tượng vay vốn

Bảng 2.15: Số liệu dư nợ phân theo mức cho vay

Bảng 2.16: Diễn biến doanh số cho vay thu nợ nền kinh tế và NNNT

Bảng 2.17: Diễn biến nợ xấu giai đoạn 2014-2016

Bảng 2.18: Số liệu thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng giai đoạn 2014-2016

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1: Thị phần hoạt động huy động vốn của các NHTM

Biểu đồ 2.2: Diễn biến nguồn vốn trung dài hạn và tỷ trọng trên tổng nguồn giai đoạn 2014-2016

Biểu đồ 2.3: Thị phần hoạt động cấp tín dụng của các NHTM

Biểu đồ 2.4: Diễn biến nợ xấu giai đoạn 2014 - 2016

Biểu đồ 2.5: Diễn biến thu dịch vụ giai đoạn 2014-2016

Biểu đồ 2.6: Diễn biến tài chính giai đoạn 2014-2016

Biểu đồ 2.7: Diễn biến Nguồn vốn huy động tại địa phương và Dư nợ cho vay nền kinh tế

Biểu đồ 2.8: Diễn biến tốc độ tăng trưởng dư nợ NNNT và ngoài nông nghiệp nông thôn

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Phát triển nông nghiệp - nông thôn đóng vai trò chiến lược trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá, xây dựng và bảo vệ tổ quốc, là cơ sở và lực lượng quan trọng để phát triển kinh tế xã hội, giữ vững ổn định chính trị, bảo đảm an ninh quốc phòng, phát huy bản sắc văn hoá dân tộc và bảo vệ môi trường sinh thái đất nước

Xét trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam thời gian qua, nông nghiệp là ngành giữ được tốc độ tăng trưởng tương đối ổn định, đảm bảo cân bằng cho nền kinh tế và

có những bước phát triển đột phá Điều này đã khẳng định vai trò của nông nghiệp, nông thôn cũng như tiềm năng phát triển của khu vực này Phát triển nông nghiệp, nông thôn đòi hỏi nhu cầu vốn lớn, tuy nhiên, tỷ lệ vốn tự có của người dân Việt Nam tham gia vào sản xuất hiện nay còn ở mức thấp nên nguồn vốn tín dụng được xem là nguồn vốn chủ yếu Vốn tín dụng giúp đẩy nhanh quá trình đầu tư vào sản xuất quy mô lớn, đầu tư khoa học kĩ thuật cho sản xuất nông nghiệp, qua đó, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, thúc đẩy sự phát triển khu vực nông thôn để từng bước chuyển đổi cơ cấu và tổ chức sản xuất kinh doanh theo hướng CNH - HĐH nông nghiệp, nông thôn

Vốn tín dụng dành cho khu vực nông nghiệp nông thôn là một chủ trương quan trọng của Đảng và Nhà nước, nhằm góp phần phát triển nông nghiệp nông thôn Đảng và Nhà nước đã ban hành nhiều chính sách tháo gỡ khó khăn về vốn cho các lĩnh vực nông nghiệp, tiêu biểu là Nghị quyết 26 của TW về chính sách cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn và Nghị định 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn Gần đây nhất, ngày 09/6/2015 Chính phủ đã ban hành Nghị định 55/2015/NĐ-CP Về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn thay thế nghị định 41/2010/NĐ-CP Từ đó, Ngân hàng Nhà nước cũng đã ban hành nhiều văn bản để hướng tín dụng vào lĩnh vực nông nghiệp, kể cả quy định “áp sàn” dư nợ tín dụng nông nghiệp phải bảo đảm không thấp hơn 20% tổng dư nợ tín dụng hàng năm của các Ngân hàng thương mại

Để khuyến khích hệ thống Ngân hàng tập trung vốn cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, Ngân hàng Nhà nước đã triển khai một số cơ chế chính sách ưu đãi đối với các Tổ chức tín dụng cho vay nông nghiệp, nông thôn như: Áp dụng tỷ lệ

dự trữ bắt buộc bằng VND ở mức thấp đối với các TCTD có tỷ trọng dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn cao; Tái cấp vốn cho TDTC cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn phù hợp với mục tiêu, biện pháp điều hành chính sách tiền tệ; các khoản cho vay này được ưu tiên về thời hạn và nguồn vốn cho vay so với các lĩnh vực khác Ngân hàng Nhà nước cũng đề nghị các Tổ chức tín dụng xem xét, điều chỉnh,

giảm lãi suất cho vay nhằm chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp và người dân Hiện nay các mức lãi suất cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn thấp hơn so với lãi suất cho vay thông thường (Thông tư 39/2016/TT-NHNN)

Với những động thái tích cực đến từ phía Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Việt Nam song luồng vốn tín dụng chưa thực sự chuyển động mạnh về khu vực này

Do bộ phận không nhỏ người sản xuất nông nghiệp có trình độ chưa cao nên họ nhận thấy thủ tục vốn vay rườm rà, lãi suất trên thị trường biến động nhiều nên có tâm lý lo ngại Bên cạnh đó, còn những trở ngại để người nông dân tiếp cận nguồn vốn vay Ngân hàng như: việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu đất đai chậm, dẫn đến việc người dân không tiếp cận được nguồn vốn vay Ngân hàng do không có tài sản đảm bảo, các tiêu chuẩn xác định mô hình kinh tế trang trại thay đổi trong thời gian ngắn khiến các Tổ chức tín dụng lúng túng trong việc xác định đối tượng vay vốn để có thể quyết định cho vay

Agribank là một trong những Ngân hàng tiên phong đi đầu trong lĩnh vực cho vay nông nghiệp nông thôn, dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn chiếm tỉ lệ gần 70%

dư nợ cho vay nền kinh tế Tuy nhiên cũng không tránh khỏi những khó khăn khi đầu tư tín dụng vào khu vực này và Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang cũng không ngoại lệ

Để đưa vốn tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang vào khu vực nông nghiệp nông thôn tăng cả chiều rộng

và chiều sâu, tức là vừa tăng số lượng và cũng tăng cả chất lượng của khoản vay

nông nghiệp nông thôn tôi chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh Tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Tuyên Quang” để đưa ra các giải pháp nhằm tăng

trưởng Tín dụng khu vực Nông nghiệp Nông thôn của tỉnh Tuyên Quang làm luận văn tốt nghiệp

2 Mục đích nghiên cứu

Mục đích của luận văn là vận dụng lý luận và thực tiễn nghiên cứu các khả năng, điều kiện từ đó đề ra giải pháp để đưa vốn tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang vào khu vực nông nghiệp nông thôn tăng cả về chiều rộng và chiều sâu

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Đề tài thực hiện nghiên cứu đối tượng là tín dụng cho khu vực Nông nghiệp Nông thôn của Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

- Phạm vi nghiên cứu:

Đề tài này chỉ tập trung nghiên cứu Tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang đối với khu vực Nông nghiệp Nông thôn trên địa bàn tỉnh Tuyên Quang

thông qua hoạt động cho vay khu vực Nông nghiệp của Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

Dựa trên lý luận về Tín dụng và các đường lối chính sách về phát triển nông nghiệp nông thôn, qua khảo sát thực trạng tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2014-2016 thông qua hoạt động cho vay Phân tích thực trạng tín dụng khu vực Nông nghiệp nông thôn, từ đó đưa ra các giải pháp phù hợp với điều kiện hiện nay để thực hiện hoạt động cấp tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

4 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài này tiếp cận đối tượng nghiên cứu dựa trên cơ sở vận dụng nhiều phương pháp, nhấn mạnh việc tổng kết thực tiễn, lấy thực tiễn so sánh với lý luận về cấp tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn Các phương pháp cụ thể được sử dụng:

- Vận dụng phương pháp luận của các lý luận về cấp tín dụng nói chung cũng như lý luận về việc cấp tín dụng cho khu vực nông nghiệp nông thôn nói riêng vào việc nghiên cứu từ đó hình khung lý thuyết cho đề tài này

- Phương pháp khảo sát thực tế và tổng kết thực tiễn, phân tích tổng hợp: Được áp dụng để đánh giá thực trạng Tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Viêt Nam – Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

Nguồn số liệu của đề tài này chủ yếu được lấy từ các số liệu thư cấp như: Báo cáo thống kê về công tác tín dụng, Báo cáo thống kê cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, Báo cáo triển khai nhiệm vụ kinh doanh hàng năm của đơn vị

Trên cơ sở đề tài rút ra các vấn đề có tính lý luận, thực tiễn để đề ra các giải pháp phù hợp với điều kiện tăng trưởng tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

5 Đóng góp của đề tài

- Hệ thống hoá những lý luận cơ bản về tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn

- Khái quát về thực trạng tín dụng của khu vực nông nghiệp nông thôn những năm gần đây, định hướng tăng trưởng tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn của của Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

- Đề xuất các giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng khu vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

6 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của đề tài gồm 3 chương

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng với khu vực nông nghiệp nông thôn

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng khu vực nông nghiệp, nông thôn trong giai đoạn 2014-2016 tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

Chương 3: Giải pháp, kiến nghị nhằm đẩy mạnh tín dụng Ngân hàng đối với khu vực nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang

CHƯƠNG 1:

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VỚI

KHU VỰC NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN

1.1 Những vấn đề cơ bản về khu vực Nông nghiệp nông thôn

1.1.1 Khái quát về nông nghiệp, nông thôn

“Nông nghiệp là phân ngành trong hệ thống ngành kinh tế quốc dân, bao gồm các lĩnh vực nông, lâm, diêm nghiệp và thủy sản” (Chính phủ, 2015, Nghị định 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015 Về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn)

Nông nghiệp theo nghĩa hẹp là ngành sản xuất ra của cải vật chất mà con người phải dựa vào quy luật sinh trưởng của cây trồng, vật nuôi để tạo ra sản phẩm như lương thực, thực phẩm để thoả mãn các nhu cầu của mình Nông nghiệp theo nghĩa rộng còn bao gồm cả lâm nghiệp, ngư nghiệp Trong nền kinh tế của mỗi nước, nông nghiệp là một ngành kinh tế quan trọng, đặc biệt là trong các thế kỷ trước đây khi công nghiệp chưa phát triển và nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao trong nền kinh tế Trong nông nghiệp cũng có hai loại chính:

- Nông nghiệp thuần nông hay nông nghiệp sinh nhai là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp có đầu vào hạn chế, sản phẩm đầu ra chủ yếu phục vụ cho chính gia đình của mỗi người nông dân Không có sự cơ giới hóa trong nông nghiệp sinh nhai

- Nông nghiệp chuyên sâu: là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp được chuyên môn hóa trong tất cả các khâu sản xuất nông nghiệp, gồm cả việc sử dụng máy móc trong trồng trọt, chăn nuôi, hoặc trong quá trình chế biến sản phẩm nông nghiệp Nông nghiệp chuyên sâu có nguồn đầu vào sản xuất lớn, bao gồm cả việc sử dụng hóa chất diệt sâu, diệt cỏ, phân bón, chọn lọc, lai tạo giống, nghiên cứu các giống mới và mức độ cơ giới hóa cao Sản phẩm đầu ra chủ yếu dùng vào mục đích thương mại, làm hàng hóa bán ra trên thị trường hay xuất khẩu Các hoạt động trên trong sản xuất nông nghiệp chuyên sâu là sự cố gắng tìm mọi cách để có nguồn thu nhập tài chính cao nhất từ ngũ cốc, các sản phẩm được chế biến từ ngũ cốc hay vật nuôi

- Ngày nay, vượt ra khỏi sản xuất nông nghiệp truyền thống Các sản phẩm nông nghiệp còn các loại khác như: sợi dệt (sợi bông, sợi len, lụa, sợi lanh), chất đốt (mê tan, dầu sinh học, ethanol ), da thú, cây cảnh, sinh vật cảnh, chất hóa học (tinh bột, đường, mì chính, cồn, nhựa thông), lai tạo giống, các chất gây nghiện cả hợp pháp và không hợp pháp như (thuốc lá, cocaine )

“Nông thôn là khu vực địa giới hành chính không bao gồm địa bàn của phường, quận thuộc thị xã, thành phố” (Chính phủ, 2015, Nghị định 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015 Về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn)

Theo đó, Nông thôn được hiểu là phần lãnh thổ không thuộc nội thành, nội thị các thành phố, thị xã, được quản lý bởi cấp hành chính cơ sở là Uỷ ban nhân dân xã, thị trấn và là một địa bàn mà ở đó hoạt động SXNN được coi là bao trùm Tuy nhiên, với sự phát triển của tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ, thì nông thôn không còn là khu vực hoạt động SXNN thuần túy mà còn có cả hoạt động công nghiệp và dịch vụ, khi nền kinh tế càng phát triển thì tỷ trọng của hoạt động SXNN thuần túy giảm đi nhưng con số tuyết đối không ngừng tăng lên Các hoạt động kinh

tế ở nông thôn bao gồm: sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp; sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp; thương mại, dịch vụ, nhưng ở nông thôn sản xuất nông nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu kinh tế ở khu vực nông thôn

1.1.2 Đặc điểm, vai trò của nông nghiệp, nông thôn

1.1.2.1 Đặc điểm của nông nghiệp, nông thôn

Nông nghiệp, nông thôn có những đặc đểm chủ yếu sau:

- Nông nghiệp có đối tượng sản xuất là những cây trồng và vật nuôi (chúng là các sinh vật) Các sinh vật phát triển lệ thuộc vào: Quy luật sinh học riêng có của chúng (yếu tố nội sinh); Môi trường tự nhiên nhất định: đất, nước, khí hậu, thời tiết

… (yếu tố ngoại sinh) Quy luật sinh học riêng có gắn với môi trường tự nhiên thích ứng chính là các hệ sinh thái nông nghiệp Tuân thủ theo hệ sinh thái nông nghiệp mới khai thác đầy đủ ưu thế tự nhiên và ưu thế kinh tế cao

- Ruộng đất sử dụng trong nông nghiệp được coi là tư liệu sản xuất đặc biệt Xuất phát từ đặc điểm này cho thấy việc bảo tồn quỹ đất và không ngừng nâng cao chất lượng của đất là vấn đề sống còn của nông nghiệp

- Hoạt động của lao động là tư liệu sản xuất trong nông nghiệp có tính thời vụ Điều này làm cho việc cung ứng các nguồn lực cho nông nghiệp hay sử dụng sản phẩm của nông nghiệp cũng phải theo thời vụ nông nghiệp, có thể làm ngừng trệ hoạt động của các ngành khác

- So với thành thị, nông thôn là vùng có mật độ dân cư thấp, kết cấu hạ tầng kém phát triển hơn, thu nhập và đời sống thấp hơn Ngay cả trình độ dân trí, trình độ sản xuất hàng hoá và tiếp cận thị trường trong một chừng mực nào đó cũng thấp hơn thành thị Vì vây, nông thôn chịu sức hút của thành thị về nhiều mặt Dân cư nông thôn thường hay đổ về thành thị để kiếm việc làm và tìm cơ hội sống tốt hơn

- Nông thôn giàu tiềm năng về tài nguyên thiên nhiên như đất đai, nguồn nước, khí hậu nhưng rất đa dạng về kinh tế, xã hội, các hình thức tổ chức quản lý, quy mô

và trình độ phát triển Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng khai thác tài nguyên và các nguồn lực để đáp ứng yêu cầu phát triển bền vững

1.1.2.2 Vai trò của nông nghiệp, nông thôn

* Cung cấp lương thực, thực phẩm cho xã hội

Nhu cầu ăn là nhu cầu cơ bản, hàng đầu của con người Xã hội có thể thiếu nhiều loại sản phẩm nhưng không thể thiếu lương thực, thực phẩm cho xã hội Do đó, việc thoả mãn các nhu cầu về lương thực, thực phẩm trở thành điều kiện khá quan trọng để ổn định xã hội, ổn định kinh tế Sự phát triển của nông nghiệp có ý nghĩa quyết định đối với việc thoả mãn nhu cầu này Bảo đảm nhu cầu về lương thực, thực phẩm không chỉ là yêu cầu duy nhất của nông nghiệp, mà còn là cơ sở phát triển các mặt khác của đời sống kinh tế - xã hội

* Cung cấp nguyên liệu để phát triển công nghiệp nhẹ

Các ngành công nghiệp nhẹ như: chế biến lương thực thực phẩm, chế biến hoa quả, công nghiệp dệt, giấy, đường phải dựa vào nguồn nguyên liệu chủ yếu từ nông nghiệp Quy mô, tốc độ tăng trưởng của các nguồn nguyên liệu là nhân tố quan trọng quyết định quy mô, tốc độ tăng trưởng của các ngành công nghiệp này

* Cung cấp một phần vốn để công nghiệp hoá

Công nghiệp hoá đất nước là nhiệm vụ trung tâm trong suốt cả thời kỳ quá độ lên chủ nghĩa xã hội Để công nghiệp hoá thành công, đất nước phải giải quyết rất nhiều vấn đề và phải có vốn Là nước nông nghiệp, thông qua việc xuất khẩu nông sản phẩm, nông nghiệp, nông thôn có thể góp phần giải quyết nhu cầu vốn cho nền kinh tế

* Nông nghiệp, nông thôn là thị trường quan trọng của các ngành công nghiệp

và dịch vụ

Với những nước lạc hậu, nông nghiệp, nông thôn tập trung phần lớn lao động

và dân cư Do đó, đây là thị trường quan trọng của công nghiệp và dịch vụ Nông nghiệp, nông thôn càng phát triển thì nhu cầu về hàng hoá tư liệu sản xuất như: thiết

bị nông nghiệp, điện năng, phân bón, thuốc trừ sâu càng tăng, đồng thời các nhu cầu về dịch vụ cho sản xuất nông nghiệp như: vốn, thông tin, giao thông vận tải, thương mại cũng ngày càng tăng Mặt khác, sự phát triển của nông nghiệp, nông thôn làm cho mức sống, mức thu nhập của dân cư nông thôn tăng lên và nhu cầu của

họ về các loại sản phẩm công nghiệp như ti vi, tủ lạnh, xe máy, vải vóc và nhu cầu

về dịch vụ văn hoá, y tế, giáo dục, du lịch, thể thao cũng ngày càng tăng

Nhu cầu về các loại sản phẩm công nghiệp và dịch vụ của khu vực kinh tế rộng lớn là nông nghiệp, nông thôn góp phần đáng kể mở rộng thị trường của công nghiệp và dịch vụ Đây là điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của công nghiệp, dịch vụ

* Phát triển nông nghiệp, nông thôn là cơ sở ổn định kinh tế, chính trị, xã hội

Nông thôn là khu vực kinh tế rộng lớn, tập trung phần lớn dân cư của đất nước Phát triển kinh tế nông thôn, một mặt bảo đảm nhu cầu lương thực, thực phẩm cho

xã hội; nguyên liệu cho công nghiệp nhẹ; là thị trường của công nghiệp và dịch vụ

Do đó, phát triển kinh tế nông thôn là cơ sở ổn định, phát triển nền kinh tế quốc dân Mặt khác, phát triển nông thôn trực tiếp nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho cư dân nông thôn Do đó, phát triển nông thôn là cơ sở ổn định chính trị, xã hội Hơn thế nữa, cư dân nông thôn chủ yếu là nông dân, người bạn đồng minh, là chỗ dựa đáng tin cậy của giai cấp công nhân trong công cuộc xây dựng chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc xã hội chủ nghĩa Phát triển nông nghiệp, nông thôn góp phần củng

cố liên minh công nông, tăng cường sức mạnh của chuyên chính vô sản

1.1.3 Sự cần thiết phải phát triển nông nghiệp, nông thôn

Nông nghiệp là ngành sản xuất vật chất quan trọng của nền kinh tế quốc dân,

dù cho nền khoa học công nghệ của thế giới có phát triển như thế nào thì cũng không thể xoá bỏ được vai trò của ngành nông nghiệp trong nền kinh tế quốc dân Nông thôn là khu vực kinh tế rộng lớn, tập trung phần lớn dân cư của đất nước Phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn một mặt để đảm bảo nhu cầu an ninh lương thực, thực phẩm cho đất nước; là phát triển các nguyên liệu cho công nghiệp nhẹ …, phát triển thị trường của công nghiệp và dịch vụ Vì vậy, phát triển nông nghiệp nông thôn là cơ sở để ổn định, phát triển kinh tế đất nước Mặt khác, phát triển nông nghiệp, nông thôn là trực tiếp nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho dân cư nông thôn Do đó, phát triển nông thôn là cơ sở ổn định chính trị, xã hội Bên cạnh đó, Việt Nam là một nước nông nghiệp với khoảng 70% dân số là nông dân, vấn đề nông nghiệp, nông thôn ở Việt Nam luôn được Đảng và Nhà nước hết sức coi trọng trong các giai đoạn phát triển của cách mạng Việt Nam Phát triển nông nghiệp, nông thôn luôn chiếm vị trí quan trọng trong các chương trình nghị sự của Đảng và Nhà nước Trải qua các kỳ đại hội Đảng, vấn đề nông nghiệp, nông thôn và nông dân ngày càng được Đảng ta nhận thức sâu sắc hơn, trên cơ sở đó đề ra những chủ trương, định hướng đúng đắn, phù hợp với tình hình, yêu cầu trong từng giai đoạn phát triển của đất nước Đảng và Nhà nước đã có những chủ trương và

chính sách lớn về vấn đề này như:

- Tại đại hội Đảng toàn quốc lần thứ III: “Đảng xác định ưu tiên phát triển công nghiệp nặng một cách hợp lý, đồng thời ra sức phát triển nông nghiệp và công nghiệp nhẹ…” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ III)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IV: “ưu tiên phát triển công nghiệp nặng một cách hợp lý trên cơ sở phát triển nông nghiệp và công nghiệp nhẹ, kết hợp xây

dựng công nghiệp và nông nghiệp cả nước thành một cơ cấu kinh tế công nông nghiệp” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IV)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ V: “tập trung sức phát triển mạnh nông nghiệp, coi nông nghiệp là mặt trận hàng đầu, đưa nông nghiệp từng bước lên sản xuất lớn xã hội chủ nghĩa, ra sức đẩy mạnh sản xuất hàng tiêu dùng và tiếp tục xây dựng một số ngành công nghiệp nặng quan trọng, kết hợp nông nghiệp, công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng và công nghiệp nặng trong một cơ cấu công - nông nghiệp hợp lý” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ V)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI: “bảo đảm cho nông nghiệp, kể cả lâm nghiệp, ngư nghiệp thực sự là mặt trận hàng đầu…” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VII: “phát triển nông - lâm – ngư nghiệp gắn với công nghiệp chế biến, phát triển toàn diện kinh tế nông thôn và xây dựng nông thôn mới là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để ổn định tình hình kinh tế - xã hội , phát triển một số ngành công nghiệp nặng trước hết để phục vụ cho sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp,…” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VII)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII: “Đặc biệt coi trọng công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp và nông thôn, phát triển toàn diện nông, lâm, ngư nghiệp gắn với công nghiệp chế biến nông - lâm - thủy sản,…” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX: “Đẩy nhanh công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp và nông thôn Tiếp tục phát triển và đưa nông, lâm, ngư nghiệp lên một trình độ mới…” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X: “Đẩy mạnh hơn nữa công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp và nông thôn, giải quyết đồng bộ các vấn đề nông nghiệp,

nông thôn và nông dân Phát triển công nghiệp, xây dựng và dịch vụ…” (Tài liệu

đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X)

- Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XI: “Phát triển nông - lâm - ngư nghiệp toàn diện theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa gắn với giải quyết tốt vấn đề nông dân, nông thôn…” (Tài liệu đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XI)

Như vậy, từ thực tiễn và yêu cầu phát triển của đất nước, nhận thức của Đảng

và Nhà nước là ngày càng quan tâm chú ý tới phát triển nông nghiệp, nông thôn trong tổng thể sự phát triển chung của đất nước

Dưới sự chỉ đạo của Nhà nước thể hiện bằng các chủ trương, chính sách đúng đắn, trong những năm đổi mới, nông nghiệp nước ta đã có bước phát triển vượt bậc, đạt được nhiều thành tựu Liên tục trong nhiều năm nông nghiệp đạt mức tăng trưởng

khá cả về giá trị, sản lượng Cơ cấu nông nghiệp cũng chuyển dịch theo hướng tích cực, gia tăng sản phẩm có giá trị kinh tế, có lợi thế cạnh tranh Trong nông nghiệp đã hình thành được một số vùng sản xuất tập trung quy mô lớn Bên cạnh đó, kết cấu hạ tầng trong nông nghiệp và nông thôn được tăng cường Sự phát triển trong nông nghiệp thực sự là cơ sở quan trọng tạo tiền đề vật chất để nâng cao đời sống vật chất

và tinh thần cho đại bộ phận nông dân, góp phần xóa đói giảm nghèo và làm thay đổi

bộ mặt nông thôn theo hướng ngày càng văn minh, hiện đại hơn

Tư duy lý luận của Đảng và Nhà nước về nông nghiệp, nông dân và nông thôn thời gian qua đã cởi trói cho lực lượng sản xuất trong lĩnh vực này phát triển mạnh mẽ Tuy nhiên để phát triển nông - lâm- ngư nghiệp toàn diện theo hướng CNH, HĐH gắn với giải quyết tốt vấn đề nông dân, nông thôn từ tinh thần của văn kiện Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ XI thì vấn đề nông nghiệp, nông thôn hiện nay còn đang đặt ra nhiều khó khăn, một trong những khó khăn đó là vấn đề vốn, do sản xuất nhỏ lẻ nên nông dân rất thiếu vốn và dù được ngân hàng, hay các dự án cho vay để sản xuất thì mức tiền cũng rất thấp, thời gian hoàn trả ngắn Một số hộ gia đình khác tuy có thu nhập nhờ xuất khẩu thủy sản cà phê, cao su hay được bồi thường đất đai song lại chưa biết

sử dụng đầu tư sản xuất mà chủ yếu mua sắm tiêu dùng Trong khi đó, đầu tư của nước

ngoài hầu như không đáng kể do những khó khăn về kết cấu hạ tầng, độ rủi ro cao của lĩnh vực đặc thù này Còn các chương trình dự án của Nhà nước tuy khá nhiều, số vốn đầu tư không ít nhưng cũng chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho khu vực nông nghiệp, nông thôn Do vậy, vốn tín dụng đối với khu vực nông nghiệp và nông thôn nước ta luôn là vấn đề cần giải quyết ở mọi lúc, mọi nơi, mọi thời điểm

1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại đối khu vực nông nghiệp nông thôn

1.2.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại đối với khu vực nông nghiệp nông thôn

1.2.1.1 Ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, hình thành và phát triển gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất xã hội Ngân hàng bao gồm nhiều loại hình tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung

và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng Sự ra đời của hệ thống NHTM

có tác động rất lớn đến quá trình phát triển kinh tế hàng hóa và ngược lại, kinh tế hàng hoá phát triển thì hoạt động NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và ngân hàng trở thành tổ chức không thể thiếu trong nền kinh tế

Mỗi quốc gia đều có những quy định khác nhau về NHTM Theo pháp luật

Mỹ, NHTM được hiểu là bất kỳ một tổ chức nào cung cấp tài khoản tiền gửi cho

phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu và cho vay đối với tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại Theo pháp luật ngân hàng Ấn Độ, các cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay, tài trợ và đầu tư được gọi là ngân hàng…

Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện tất cả hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận; trong đó quy định rõ: “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên hoặc một số các nghiệp vụ sau: nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” (Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, 2010, Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 )

Như vậy, có thể hiểu: Ngân hàng thương mại là một Tổ chức kinh tế kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn tr-ả, sử dụng số tiền đó để cho vay, làm phương tiện thanh toán và thực hiện các dịch vụ theo uỷ thác của khách hàng

1.2.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

Hoạt động huy động vốn: Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau: Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giáy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức nước ngoài Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhà nước

Hoạt động tín dụng : Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng

1.2.2 Khái niệm về tín dụng và cấp tín dụng

Lịch sử phát triển cho thấy, tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là một sản phẩm của nền sản xuất hàng hoá Nó tồn tại song song và phát triển cùng với

nền kinh tế hàng hoá và là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên những giai đoạn cao hơn Tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-

xã hội, đã có nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng được đưa ra Song khái quát lại

có thể hiểu tín dụng cơ bản như sau:

Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận

Mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau:

- Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thái hiện vật như: hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản

- Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay

- Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay)

Như vậy: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu

Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa Ngân hàng (TCTD) với bên đi vay (là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế) trong đó Ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng (TCTD) khi đến hạn thanh toán

Xuất phát từ đặc trưng của hoạt động ngân hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch trong hoạt động tín dụng của ngân hàng chủ yếu là dưới hình thức tiền tệ Tuy nhiên trong một số hình thức tín dụng, như cho thuê tài chính thì tài sản trong giao dịch tín dụng cũng có thể là các tài sản khác như tài sản cố định

Bên cạnh đó, nhằm đáp ứng nhu cầu của người vay, ngân hàng còn có các hình thức tín dụng như: chiết khấu, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng, các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

Như vậy, “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” (Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, 2010, Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 )

1.2.3 Vai trò của tín dụng

1.2.3.1 Vai trò của tín dụng đối với hoạt động ngân hàng

Trong hoạt dộng sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp, các

tổ chức kinh tế là đối đa hoá lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng một tổ chức kinh doanh tiền tệ cũng không nằm ngoài mục đích đó Ngân hàng thu được lợi nhuận thông qua các hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng như thanh toán, tư vấn quan trọng nhất là hoạt động cho vay (hoạt động cấp tín dụng)

Thật vậy, ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính kinh doanh trên nguyên tắc tiền gửi của khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) dưới hình thức tài khoản vãng lai và tài khoản tiền gửi Trên cơ sở đó ngân hàng tiến hành các hoạt động cấp tín dụng dưới nhiều hình thức khác nhau, tuỳ theo yêu cầu của khách hàng

Sự chênh lệch giữa tiền lãi kiếm được thông qua hoạt động cấp tín dụng và tiền lãi phải trả cho các khoản huy động là lợi nhuận thu được Đây chưa phải là toàn bộ lợi nhuận của ngân hàng, tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng nó chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng số lợi nhuận của ngân hàng

Ngân hàng hoạt động trong môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường thì hoạt động tín dụng ngân hàng càng trở nên đa dạng Đối với các ngân hàng thương mại để có thể tồn tại và phát triển trong môi trưòng cạnh tranh, góp phần thúc dẩy nền kinh tế xã hội Hệ thống ngân hàng thương mại luôn phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng bằng cách mở rộng tín dụng Hiện nay trong nền kinh tế dòng tiền luân chuyển ở mọi trạng thái trong xã hội, vì vậy lượng tiền đọng lại ở hàng hoá chưa được luân chuyển hoặc đã bán nhưng lại chưa thu được tiền về Mà khi đó khách hàng lại muốn đầu tư thêm vì vậy các khách hàng tìm đến Ngân hàng để được cấp tín dụng Khi hàng hoá đã được luân chuyển hoặc thu được lượng tiền hàng đã bán trả nợ cho các khoản tín dụng được cấp Vì vậy trong hiện nay việc mở rộng tín dụng rất cần thiết trong cơ chế thị trường góp phần phát triển kinh tế theo định hướng của Đảng và Nhà nước Hoạt động cấp tín dụng một trong những nghệp vụ không thể thiếu của Ngân hàng thương mại và nó có tác động không nhỏ đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng thương mại

1.2.3.2 Vai trò của Tín dụng Ngân hàng đối với nền kinh tế

Có thể nói sẽ là không tưởng khi nói đến phát triển kinh tế mà không có vốn hoặc không đủ vốn hay ở một khía cạnh khác sẽ thiếu chính xác, khi chỉ đề cập từ phía vốn đối với phát triển kinh tế Bởi lẽ vốn được bắt nguồn từ nền kinh tế, nền kinh tế ngày càng phát triển thì càng có điều kiện tích tụ vốn nhiều hơn

Đối với nước ta, từ Đại hội Đại biểu toàn quốc giữa nhiệm kỳ khoá VII của Đảng

đã chỉ rõ "để Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá cần huy động nhiều nguồn vốn trong

nước là quyết định, nguồn vốn bên ngoài là quan trọng " (UBND tỉnh Tuyên Quang,

2015, Báo cáo chính trị tại Đại hội đại biểu Đảng bộ tỉnh lần thứ XVI)

Nếu ta khẳng định quan niệm đúng về vốn thì sẽ giúp ta thể hiện được những tiềm năng về vốn, cũng từ đó có biện pháp khai thác và sử dụng đem lại hiệu quả với mục tiêu là chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá

* Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế

Trong nền kinh tế thường xuyên có một số các doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh có một bộ phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi được tách ra khỏi quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp như: tiền khấu hao tài sản cố định để tái tạo lại tài sản cố định nhưng chưa mua vì có sự chênh lệch về thời gian giữa việc bán sản phẩm và việc mua nguyên vật liệu; tiền trả lương cho người lao động nhưng chưa đến hạn trả; khoản tiền tích luỹ để tái sản xuất mở rộng nhưng chưa đủ điều kiện để đầu tư Các khoản tiền tệ trên đây luôn được các doanh nghiệp tìm cách đầu tư kiếm lời Ngoài ra còn có các khoản tiền để dành của dân cư, khi chưa có nhu cầu sử dụng, họ cũng muốn đầu tư để kiếm lời Tất cả tạo thành nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế Trong khi đó có một số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh của mình; một số cá nhân trong xã hội cần vốn để cải thiện sinh hoạt hoặc đối phó với những rủi ro trong cuộc sống; Ngân sách Nhà nước bị thâm hụt, Nhà nước cần vốn để bù đắp sự thâm hụt đó đảm bảo cân đối thu chi cho nền kinh tế

Như vậy, ta thấy trong xã hội luôn có một số người thừa vốn cần đầu tư và một

số người thiếu vốn muốn đi vay Song những người này khó có thể trực tiếp gặp nhau, hoặc có thể gặp nhau thì chi phí rất cao và không kịp thời Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đã thoả mãn những lo lắng của những người có vốn

và đáp ứng nhu cầu của người cần vốn, có nghĩa là các ngân hàng thương mại đứng

ra làm trung gian nhận tiền gửi từ tất cả các thành phần kinh tế và cho vay lại các đơn vị, cá nhân trong nền kinh tế Hay nói cách khác: "tín dụng ngân hàng là chiếc cầu nối để những người có vốn và những người cần vốn gặp nhau"

* Tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ để thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế

Như trên đã trình bày, thông qua hoạt động "đi vay để cho vay" tín dụng ngân hàng đã làm nhiệm vụ đưa vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu Điều này được thể hiện ở việc tín dụng thu hút các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức,

cá nhân để cho vay đầu tư phát triển kinh tế

Bằng các hình thức huy động vốn ngày càng đa dạng và phong phú cúng với việc thoả mãn thích đáng nhu cầu lợi ích, nhu cầu tiền đột xuất của người gửi tiền

mà các Ngân hàng thương mại đã thu hút được hầu hết các nguồn tiền nhàn rỗi dù là rất nhỏ từ trong dân chúng tập trung về tay mình và từ đó đáp ứng được nhu cầu về vốn ngày càng tăng của nền kinh tế, hay nói cách khác hoạt động tín dụng đã làm nhiệm vụ thông dòng để vốn chảy từ nơi thừa đến nơi thiếu thông qua việc thực hiện hoạt động đi vay và cho vay Nhờ đó đã góp phần cung ứng và điều hoà vốn trong từng doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế, tạo cho quá trình sản xuất được tiến hành một cách trôi chảy đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cố định, vốn lưu động, bổ sung tăng cường củng cố tài sản cố định làm cho quá trình sản xuất được tuần hoàn, thúc đẩy sản xuất lưu thông, tăng tốc độ chu chuyển vốn tiền tệ trong xã hội, góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triền bền vững Vì vậy có thể nói tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế

* Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông và kiểm soát lạm phát

Thông qua hoạt động tín dụng, khối lượng tiền trong lưu thông sẽ tăng lên khi thực hiện hoạt động cho vay và ngược lại sẽ giảm xuống khi thực hiện hoạt động thu

nợ, do đó sẽ góp phần điều tiết khối lượng tiền trong toàn bộ nền kinh tế Ngân hàng

sử dụng công cụ lãi suất, hạn mức tín dụng để làm thay đổi khối lượng tiền vay, từ

đó điều tiết được khối lượng tiền trong nền kinh tế và kiểm soát được lạm phát, bởi

vì tín dụng ngân hàng khi điều tiết được khối lượng tiền tức là khống chế được khối lượng tiền cần thiết cho nhu cầu trao đổi và lưu thông hàng hoá, nhờ kiểm soát được giá cả Hay nói cách khác, việc đưa tiền vào lưu thông qua tín dụng ngân hàng là con đường hữu hiệu nhất bởi vì khối lượng tiền này đã được đảm bảo bằng một lượng giá trị vật tư hàng hoá và tránh được lạm phát tiền tệ

Mặt khác, chúng ta cũng biết rằng Ngân hàng trung ương là cơ quan quản lý vĩ

mô đối với các Ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác, có nhiệm vụ kiểm tra, khảo sát mọi hoạt động của các tổ chức này nhằm đảm bảo cho nền kinh tế hoạt động an toàn và có hiệu quả Thông qua hoạt động tín dụng các Ngân hàng thương mại, Ngân hàng trung ương có thể biết được phạm vi, phương hướng đầu tư, hiệu quả đầu tư vào cá ngành kinh tế từ đó có chính sách tiền tệ thích hợp Nếu nền kinh tế có dấu hiệu tăng trưởng, hiệu quả đầu tư vào cá ngành trong nền kinh tế cao thì Ngân hàng trung ương sẽ thực hiện chính sách tiền tệ mở rộng tức là bơm thêm tiền vào lưu thông Ngược lại, nếu nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái thì Ngân hàng trung ương sẽ thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt tức là rút bớt tiền từ lưu thông về Như vậy bằng các công cụ như hạn mức tín dụng, lãi suất tín dụng Ngân hàng trung ương có thể kiểm soát, điều

tiết lưu thông tiền tệ đảm bảo khối lượng tiền cần thiết cho lưu thông nhằm ổn định giá trị đồng tiền, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển

* Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế với các nước

Mỗi một quốc gia muốn phát triển nền kinh tế của mình thì không thể chỉ dựa vào tiềm năng của đất nước mà còn phải mở rộng quan hệ kinh tế ra bên ngoài, tham gia vào nền kinh tế thế giới, bởi lẽ không có một nước nào lại có thể hội tụ đầy đủ các tiềm năng để phát triển kinh tế mọi mặt, mà các nước đều chỉ có lợi thế so sánh của mình, do đó nó thường phát sinh quan hệ vay mượn lẫn nhau mà chủ yếu là vốn đầu tư Vì vậy, tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau

Thông qua các hình thức như nhận uỷ thác đầu tư, mở và thanh toán thư tín dụng, bảo lãnh hàng hoá xuất nhập khẩu, chuyển tiền nhanh đi các nơi tín dụng ngân hàng

đã trực tiếp tham gia trong quan hệ thanh toán quốc tế, các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá, tài trợ cho các hoạt động sản xuất, xuất nhập khẩu, đầu tư chiều sâu, đôi rmới công nghệ và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất trong nước thúc đẩy sản xuất trong nước phát triển nhằm phục vụ tốt cho hoạt động xuất nhập khẩu góp phần tăng trưởng kinh tế và mở ra sự giao lưu giữa nước ta với các nước khác trên thế giới Ngoài

ra với việc tín dụng ngân hàng nhận các nguồn tài trợ như ODA, ESAF từ các nước cấp tín dụng cũng như các tổ chức tín dụng quốc tế với mục đích tài trợ cho nền kinh tế

đã mang lại những kết quả to lớn về kinh tế xã hội đồng thời tăng cường mối quan hệ tốt đẹp giữa nước ta với các nước trên thế giới

Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế đất nước Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn để giải quyết nhu cầu này thoả đáng trong mối quan hệ này, từ đó thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển bền vững, thông qua tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát được khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông, thực hiện yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ

1.2.3.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với khu vực nông nghiệp nông thôn

Để CNH, HĐH sản xuất nông nghiệp và nông thôn thì cần phải có nguồn vốn rất lớn, mà khả năng của từng đơn vị sản xuất không thể đáp ứng đủ Nếu không có tín dụng ngân hàng sẽ không thể tập trung vốn cho sản xuất kinh doanh cũng như thực hiện CNH, HĐH khu vực nông nghiệp nông thôn Vì vậy, vốn tín dụng ngân hàng có những vai trò chủ yếu sau:

* Vốn tín dụng góp phần khai thác mọi tiềm năng về tài nguyên thiên nhiên

và lao động ở khu vực nông nghiệp nông thôn

Tiềm năng phát triển kinh tế - xã hội ở khu vực nông nghiệp, nông thôn nước ta

rất lớn, nếu có chính sách đầu tư tín dụng hợp lý thì chắc chắn sẽ khai thác triệt để và phát huy được hiệu quả của các yếu tố nguồn lực ở khu vực nông nghiệp nông thôn để phát triển kinh tế xã hội Nguồn vốn vay sẽ giúp cho sức lao động được giải phóng, kết hợp với đất đai được giao quyền sử dụng lâu dài cho từng Doanh nghiệp và cá nhân, hộ gia đình sẽ tạo ra được nhiều nông sản phẩm cho tiêu dùng và cho xuất khẩu của đất nước

* Vốn tín dụng tạo điều kiện phát triển các ngành nghề nhằm giải quyết các công ăn việc làm cho người lao động, tăng thu nhập cải thiện đời sống trong khu vực nông nghiệp nông thôn

Chính việc xây dựng cơ sở vật chất kĩ thuật, xây dựng cơ sở chế biến nông sản đã thu hút một số lao động dư thừa trong nông thôn, tạo công ăn việc làm cho nhân dân Mặt khác, dựa vào lợi thế so sánh giữa các vùng, các địa phương người dân đã phát triển các ngành nghề truyền thống, nghề mới là nơi thu hút nhiều lao động dư thừa ở nông thôn Nhờ cơ chế thị trường người dân đã mở mang tầm hiểu biết hơn, do vậy có rất nhiều ngành nghề mới ra đời đáp ứng được nhu cầu thị trường, từ đó thu hút nhiều lao động, tạo công ăn việc làm và nâng cao thu nhập cải thiện đời sống Chính vì vậy mà vốn tín dụng đã trực tiếp và gián tiếp ảnh hưởng đến sự phát triển những ngành nghề truyền thống và những ngành nghề mới

* Tác động của vốn tín dụng với người dân tiếp thu công nghệ mới, nâng cao trình độ sản xuất, tăng cường hạch toán kinh tế tại khu vực nông nghiệp nông thôn

Ngoài phần vốn tự có của nông dân, vốn ngân sách, ngân hàng đã cung ứng tín dụng không chỉ để bổ sung nguồn vốn ngắn hạn mà còn đầu tư vốn trung và dài hạn nhằm xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật tiên tiến vào sản xuất phục vụ trực tiếp hay gián tiếp cho quá trình sản xuất như xây dựng những công trình thủy lợi, mạng lưới điện, cơ sở công nghiệp chế biến nông sản, phát triển ngành nghề tiểu thủ công nghiệp nhằm phục vụ phát triển nông nghiệp xây dựng nông thôn mới Cùng với việc đầu tư xây dựng và cải tạo nhân giống mới có năng suất và chất lượng cao phục

vụ sản xuất, tiêu dùng và xuất khẩu với hiệu quả kinh tế ngày càng cao

Trong thời đại cách mạng khoa học kỹ thuật phát triển như vũ bão, cách mạng sinh học thay đổi hàng giờ, hàng ngày đòi hỏi người nông dân muốn sản xuất phải không ngừng nâng cao trình độ của mình Kết quả cuối cùng đã ảnh hưởng đến cuộc sống bản thân và gia đình họ Ngoài việc tích cực cần cù lao động, họ phải áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật mới, quy trình công nghệ vê giống cây giống con nhằm đạt hiệu quả kinh tế cao nhất Cạnh tranh trong cơ chế thị trường đòi hỏi trình độ sản xuất kinh doanh của hộ càng cao, họ rất muốn sản xuất kinh doanh những cây trồng vật nuôi có năng suất, hiệu quả kinh tế cao Nguồn vốn tín dụng đã giúp cho hộ nông

dân thực hiện kịp thời ý tưởng của họ Nhưng vốn tín dụng là cho vay phải hoàn trả

cả vốn và lãi đầy đủ đúng hạn, vốn vay phải có hiệu quả điều đó bắt buộc các hộ nông dân phải suy nghĩ, cân nhắc hạch toán tiết kiệm chi phí để có đầu vào là nhỏ nhất, chi phí ít nhất nhưng thu được phần lãi lớn nhất và thực sự đứng vững trong cơ chế thị trường

* Vốn tín dụng đã thực sự góp phần giải quyết các vấn đề xã hội, là công cụ đắc lực nhằm thực hiện xoá đói giảm nghèo trong nông thôn

Vốn tín dụng đã góp phần hạn chế nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn Trước đây chính sách đầu tư vốn cho nông thôn chủ yếu thông qua thị trường ngầm Chính việc mở rộng tín dụng cho khu vực, nông nghiệp nông thôn sẽ góp phần hạn chế và khắc phục tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn Việc cung ứng vốn tín dụng cho nông nghiệp, nông thôn đòi hỏi phải sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả Với chính sách đầu tư của Nhà nước vốn tín dụng đã đi sâu vào tận bản làng, tận tay người sản xuất thúc đẩy sản xuất phát triển làm cho hộ nghèo thoát khỏi nghèo trở nên đủ ăn, hộ giàu lại càng giàu thêm, bộ mặt nông thôn được cải thiện

* Vốn tín dụng góp phần thúc đẩy sự hình thành thị trường tài chính ở nông thôn

Trong quá trình chuyển nền kinh tế nước ta sang nền kinh tế thị trường thì việc hình thành thị trường tài chính ở nông thôn là một đòi hỏi bức thiết Thị trường tài chính ở nông thôn giải quyết quan hệ cung cầu về vốn nhằm thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế ở nông thôn, hoạt động tín dụng góp phần đẩy nhanh sự phát triển của thị trường tài chính ở nông thôn

TDNH góp phần hạn chế và dần dần xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn Một trong những đặc điểm quan trọng của sản xuất nông nghiệp là mang tính thời vụ cao nên tại thời điểm chưa thu hoạch được nông phẩm, chưa có hàng hoá đã bán, người nông dân thường ở trong tình trạng thiếu thu nhập để đáp ứng nhu cầu chi tiêu tối thiểu, đây là điều kiện để nạn cho vay nặng lãi hoành hành Tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn đã tồn tại từ lâu và có tác động rất lớn đến sản xuất và đời sống của nhân dân Với mức lãi suất quá cao, nó là nguyên nhân gây ra những tiêu cực ở nông thôn Thông qua các chính sách cho vay, các NHTM đang dần dần nhận được

sự tín nhiệm của khách hàng đặc biệt là khách hàng ở khu vực nông nghiệp, nông thôn vì nhờ có vốn của Ngân hàng mà khách hàng đã tận dụng được cơ hội kinh doanh với chi phí hợp lý, giúp cho hoạt động sản xuất, kinh doanh ngày càng có hiệu quả hơn

TDNH còn góp phần đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn trong nông nghiệp Vốn giúp cho sản xuất hàng hoá phát triển làm thu nhập của người sản xuất tăng Do đó tích luỹ của mỗi người dân tăng làm tiền đề kích thích nền kinh tế tăng tích

luỹ tạo điều kiện cho kinh tế phát triển Các NHTM với tư cách là trung gian tài chính,

là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư đã thúc đẩy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất trên cơ sở đó góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn

* Vốn tín dụng tác động đến cơ cấu kinh tế nông thôn

Nước ta những năm trước đây tồn tại cơ cấu kinh tế nông thôn mang tính truyền thống với quan hệ hiện vật là hình ảnh bao trùm sinh hoạt kinh tế và chi phối các quan

hệ kinh tế Các quan hệ tiền tệ đã có lúc hình thành nhưng không đủ sức thay thế các quan hệ hiện vật, có lúc có nơi lại tạo tiền đề để duy trì các quan hệ này Khi chuyển sang nền kinh tế thị trường thì các quan hệ kinh tế này từng bước được thay thế bởi các quan hệ tiền tệ Lúc đó cơ cấu kinh tế nông thôn được xác lập lại phù hợp với yêu cầu của cơ cấu thị trường và các điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội

TDNH góp phần tạo ra sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp nông thôn Thông qua việc đầu tư vốn góp phần thay đổi các ngành nghề, tỷ trọng sản xuất giữa các ngành nghề với nhau Từ việc chỉ có trồng lúa nước, nhờ có vốn TDNH mà người dân đã mạnh dạn đầu tư vào một số lĩnh vực khác như kinh doanh dịch vụ, mua các tư liệu sản xuất phục vụ tốt hơn cho sản xuất nông nghi ệp, trồng cây ăn quả Bên cạnh đó còn thúc đẩy việc phát triển một số ngành tiểu thủ công nghiệp, tạo công ăn việc làm và tăng thu nhập cho một bộ phận dân cư Từ đó làm thay đổi cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp nông thôn

Trong nền kinh tế thị trường mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của các chủ thể đều nhằm mục đích cuối cùng là lợi n huận Họ tìm mọi cách tối đa hoá ợl i nhuận cho nên ngay từ đầu họ phải xác định làm cái gì mà thị trường cần, loại bỏ cái

gì mà thị trường không cần và như thế đã làm cho cơ cấu kinh tế nông thôn thay đổi

ở đây vai trò của vốn tín dụng nông thôn rất quan trọng Nó chính là nguồn vốn rất lớn trong nông thôn giúp cho các chủ thể tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng những mục tiêu đã đề ra tạo năng lực mới cho hoạt động của các chủ thể để cuối cùng có được những sản phẩm về chất lượng, nhiều về số lượng

Vốn tín dụng làm thay đổi cơ cấu kinh tế nông thôn làm cho kinh tế hàng hoá phát triển thì bản thân nó lại là tiền đề cho thị trường hàng hóa sinh hoạt kinh tế nông thôn Biểu hiện rõ nhất trên các mặt như hình thành nên thị trường hàng hóa và dịch

vụ, thúc đẩy quá trình lưu thông tự do, nâng dần tính chất ngang giá trong trao đổi hàng hoá và nâng dần khả năng tự điều chỉnh trước các tín hiệu thị trường của các chủ thể kinh doanh Tiếp theo là hình thành thị trường các yếu tố sản xuất nổi bật trong vấn đề ruộng đất, giải phóng ruộng đất biến nó thành một yếu tố kinh tế thực sự có giá

cả được lưu thông trong tự do trên thị trường Điều này làm cho năng suất ruộng đất được nâng cao, giá trị sản phẩm hàng hóa tạo ra mỗi đơn vị diện tích được tăng lên

không ngừng Cùng với việc thị trường hoá vấn đề ruộng đất thì người dân được giải phóng sức lao động Đây chính là tiền đề cho sự phân rã nguồn lao động trong nông thôn và hình thành nên thị trường sức lao động trong khu vực nông thôn

Tóm lại, vốn tín dụng có vai trò to lớn trong việc phát triển sản xuất, tạo điều kiện phát triển các ngành nghề, nhằm chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn theo hướng hàng hoá ngày càng nhiều, thu nhập của người dân nông thôn ngày càng cao, đời sống kinh tế và văn hoá của người dân từng bước được nâng lên, khoảng cách giữa thành thị và nông thôn ngày càng thu hẹp dần

1.2.4 Quy trình cho vay NNNT

Qui trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng trong việc cho vay Quy trình này bao gồm nhiều khâu theo một trật tự nhất định Có thể khái quát qui trình cho vay theo sơ đồ sau:

Xử lý tài sản, khởi kiện

Hồ sơ xin vay

- Đơn xin vay

- Hồ sơ pháp lý

Thẩm định hồ sơ

Quyết định cho vay

Thực hiện quyết định cho vay

Ký hợp đồng tín dụng

Giải ngân

Tổ chức giám sát người vay vốn

Thu nợ

Thu thập tài liệu

qua trao đổi, mua,

(7)

(8)

(9) Thu đủ

Thanh lý hợp đồng

(12)

(10b)

(10c) (10a) (11b)

(11a)

SƠ ĐỒ QUY TRÌNH CHO VAY

(1) Hướng dẫn khách hàng và tiếp nhận hồ sơ

Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc biệt là khâu phân tích và ra quyết định vay

Tùy theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy

mô tín dụng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin, yêu cầu khác nhau Nhìn chung một bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập từ khách hàng những thông tin sau:

Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng

Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng

Thông tin về bảo đảm tín dụng

Để thu thập được những thông tin căn bản như trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng các loại giấy tờ sau:

- Hồ sơ về phương án sản xuất kinh doanh và phương án trả nợ

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo: các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh nợ vay

- Các giấy tờ khác theo yêu cầu của ngân hàng

(2) Thẩm định hồ sơ vay và lập báo cáo thẩm định

Thẩm định là việc thu thập và xử lý những thông tin liên quan đến khách hàng, phương án vay vốn, tài sản đảm bảo nợ vay… để làm cơ sở ra quyết định cho vay Thông tin sử dụng trong công tác thẩm định: Thông tin do khách hàng cung cấp; Thông tin đã được lưu trữ tại ngân hàng; Thông tin từ các đối tượng khác cung cấp… Thẩm định khách hàng: Kiểm tra tư cách pháp lý; Đánh giá khả năng tài chính Thẩm định phương án vay vốn: Đánh giá tính khả thi; Phân tích hiệu quả kinh tế; Đánh giá khả năng tài trợ

Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay: Kiểm tra tính hợp lệ của tài sản đảm bảo; Xác định giá trị còn lại của tài sản đảm bảo

Lập báo cáo thẩm đinh: là báo cáo kết quả công tác thẩm định và ý kiến đề xuất của nhân viên thẩm định

(3) Quyết định

Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ vay của khách hàng Đây là khâu cực kỳ quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến các khâu sau và ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng

Đây là khâu quan trọng và cũng là khâu dễ phạm phải sai lầm nhất Có hai loại sai lầm cơ bản thường xảy ra trong khâu này:

Quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt

Từ chối cho vay đối với một khách hàng tốt

Cả hai loại sai lầm này đều dẫn đến thiệt hại đáng kể cho ngân hàng Loại sai lầm thứ nhất dễ dẫn đến thiệt hại do nợ quá hạn hoặc nợ không thể thu hồi, tức là thiệt hại về tài chính Loại sai lầm thứ hai dễ dẫn đến thiệt hại về uy tín và mất cơ hội cho vay

Nhằm hạn chế sai lầm, trong khâu quyết định tín dụng, ngân hàng thường chú trong hai vấn đề

Thu thập thông tin và xử lý thông tin một cách đầy đủ và chính xác làm cơ sở

(4) Ký hợp đồng

Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay, tùy vào kết quả phân tích và thẩm định ở khâu trước Nếu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng và làm tiếp các bước tiếp theo Nếu từ chối vay, ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng được rõ

sót ở các khâu trước Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích cam kết hay không Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa hoặc dịch

vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này Tuy vậy, giải ngân cũng phải tuân thủ nguyên tắc đảm bảo thuận lợi, tránh gây khó khăn và phiền hà cho khách hàng

* Căn cứ giải ngân cho khách hàng

- Hồ sơ do khách hàng cung cấp; Báo cáo thẩm định; Hợp đồng tín dụng; Hợp đồng đảm bảo nợ vay; Chứng từ pháp lý của tài sản đảm bảo; Chứng từ chứng minh nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng

* Tổ chức Giải ngân

Bộ phận tín dụng tiến hành lập đề nghị giải ngân cho khách hàng

Bộ phận kế toán kiểm tra, xử lý chứng từ giải ngân và mở tài khoản cho vay để theo dõi nợ vay

Bộ phận ngân quỹ phát tiền cho khách hàng trên cơ sở chứng từ do bộ phận kế toán cung cấp

* Hình thức giải ngân: Tiền mặt, chuyển khoản

(6) Tổ chức giám sát và thu hồi nợ

* Kiểm tra sau khi giải ngân: Kiểm tra theo dõi tình hình sử dụng vốn của

khách hàng, tình hình tài chính, và công nợ của khách hàng Kiểm tra, đánh giá lại tài sản bảo đảm nợ vay

* Thu nợ

Tất toán khoản vay: Hồ sơ vay chỉ tất toán khi bên vay thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng

- Ký thanh lý hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả tài sản đảm bảo nợ vay cho khách hàng

- Lưu trữ hồ sơ vay

* Xử lý nợ vay: Nếu đến hạn trả nợ, bên đi vay không trả được nợ cho ngân

hàng và không được đồng ý gia hạn/ điều chỉnh kỳ hạn nợ thì ngân hàng tiến hành xem xét chuyển nợ quá hạn, tiếp tục theo dõi để thu hồi nợ

1.2.5 Phương thức cho vay NNNT

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của từng khoản vay của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát của ngân hàng, ngân hàng nơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức cho vay sau đây (Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2016, Thông tư 39/2016/TT-NHNN):

+ Cho vay từng lần: Mỗi lần cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay và ký kết thỏa thuận cho vay

+ Cho vay hợp vốn: Là việc có từ hai tổ chức tín dụng trở lên cùng thực hiện cho vay đối với khách hàng để thực hiện một phương án, dự án vay vốn

+ Cho vay lưu vụ: Là việc tổ chức tín dụng thực hiện cho vay đối với khách hàng để nuôi trồng, chăm sóc các cây trồng, vật nuôi có tính chất mùa vụ theo chu

kỳ sản xuất liền kề trong năm hoặc các cây lưu gốc, cây công nghiệp có thu hoạch hàng năm Theo đó, tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận dư nợ gốc của chu

kỳ trước tiếp tục được sử dụng cho chu kỳ sản xuất tiếp theo nhưng không vượt quá thời gian của 02 chu kỳ sản xuất liên tiếp

+ Cho vay theo hạn mức: Tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng một mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực hiện cho vay từng lần Một năm

ít nhất một lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ này

+ Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi mức cho vay dự phòng đã thỏa thuận Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức cho vay dự phòng nhưng không vượt quá 01 (một) năm

+ Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng một mức thấu chi tối đa để thực hiện dịch vụ thanh toán trên tài khoản thanh toán Mức thấu chi tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian tối đa 01 (một) năm

+ Cho vay quay vòng: Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận áp dụng cho vay đối với nhu cầu vốn có chu kỳ hoạt động kinh doanh không quá 01 (một) tháng, khách hàng được sử dụng dư nợ gốc của chu kỳ hoạt động kinh doanh trước cho chu

kỳ kinh doanh tiếp theo nhưng thời hạn cho vay không vượt quá 03 (ba) tháng + Cho vay tuần hoàn (rollover): Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận áp dụng cho vay ngắn hạn đối với khách hàng với điều kiện:

* Đến thời hạn trả nợ, khách hàng có quyền trả nợ hoặc kéo dài thời hạn trả nợ thêm một khoảng thời gian nhất định đối với một phần hoặc toàn bộ số dư nợ gốc của khoản vay;

* Tổng thời hạn vay vốn không vượt quá 12 tháng kể từ ngày giải ngân ban đầu và không vượt quá một chu kỳ hoạt động kinh doanh;

* Tại thời điểm xem xét cho vay, khách hàng không có nợ xấu tại các tổ chức tín dụng;

* Trong quá trình cho vay tuần hoàn, nếu khách hàng có nợ xấu tại các tổ chức tín dụng thì không được thực hiện kéo dài thời hạn trả nợ theo thỏa thuận

+ Các phương thức cho vay khác được kết hợp giữa các phương thức cho vay bên trên, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khoản vay

1.2.6 Các hình thức cấp tín dụng NNNT

Dựa vào các căn cứ khác nhau, có rất nhiều các hình thức tín dụng ngân hàng như: Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn), căn cứ vào Đối tượng tín dụng (tín dụng bất động sản, tín dụng công nghiệp, tín dụng thương mại …), Căn cứ vào sự đảm bảo, tín nhiệm (tín chấp và thế chấp), Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động (tín dụng Nội địa hay tín dụng Quốc tế) và Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng (tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước và tín dụng tiêu dùng)

Tuy nhiên đối với khu vực nông nghiệp nông thôn hình thức cấp tín dụng được chia thành các loại hình chủ yếu sau:

* Theo thời hạn vay vốn, có 3 hình thức:

Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay tối đa 01 (một) năm

Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 01 (một) năm và tối đa 05 (năm) năm

Cho vay dài hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 05 (năm) năm

* Theo mục đích sử dụng vốn vay:

Tín dụng phục vụ hoạt động kinh doanh, hoạt động khác ( gọi là hoạt động kinh doanh): là loại tín dụng được cấp nhằm đáp ứng nhu cầu vốn hợp pháp ngoài nhu cầu vốn phục vụ đời sống

Tín dụng phục vụ nhu cầu đời sống: là loại tín dụng được cấp để khách hàng thanh toán các chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt gia đình, cá nhân khách hàng

* Theo phương pháp hoàn trả:

Hình thức cấp tín dụng theo phương pháp hoàn trả gồm 2 loại: Cho vay trả góp

là khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ Loại cho vay này chủ yếu được áp dụng cho vay tiêu dùng như: Mua mới, xây dựng, cải tạo sửa chữa nhà ở, mua sắm các vật dụng phục vụ sinh hoạt…., cho vay hoàn trả theo yêu cầu, cho vay thanh toán một lần theo kỳ hạn thỏa thuận

* Theo tín chất bảo đảm của khoản vay:

Tín dụng có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cấp tín dụng phát ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như: cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh

Tín dụng không bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cấp tín dụng phát ra không cần thế chấp mang chỉ dựa vào tín chấp Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín, tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng khu vực NNNT

Một hệ thống chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng hoàn chỉnh sẽ giúp ngân hàng nắm được thế mạnh của mình ở mỗi giai đoạn, mỗi thời kỳ khi thực hiện các chính sách và chiến lược đầu tư tín dụng trong một giai đoạn hay một lĩnh vực cụ thể Mỗi một ngân hàng khác nhau sẽ có các cách đánh giá khác nhau trong hoạt động tín dụng nhưng về cơ bản cần đánh giá chỉ tiêu theo chiều rộng như: số khách hàng, dư nợ, tăng trưởng dư nợ, lợi nhuận, tăng trưởng lợi nhuận và đánh giá chỉ tiêu theo chiều sâu như: nợ xấu, hệ số thu nợ , cụ thể:

+ Chỉ tiêu: so sánh quy mô đầu tư tín dụng với tổng nguồn vốn huy động

Việc so sánh quy mô đầu tư tín dụng với tổng nguồn vốn huy động của NHTM chính là việc xem xét đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng vốn của NHTM cũng như nhu cầu vốn của khách hàng Trên cơ sở đó, các ngân hàng thương mại có thể quyết định quy mô, tỷ trọng đầu tư vào một lĩnh vực hợp lý để vừa bảo đảm an toàn vốn cho vay vừa có thể mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng

+ Chỉ tiêu: mức gia tăng số lượng khách hàng vay vốn

H(n-1) Trong đó: - H1: mức gia tăng khách hàng vay vốn

- H(n): số khách hàng vay vốn trong năm n

+ Chỉ tiêu: Tổng dư nợ

Tổng dư nợ là tất cả số dư nợ cho vay bao gồm cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Đây là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tín dụng mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm nhất định Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng kém, khả năng đẩy mạnh tín dụng, mở rộng khách hàng cũng như mở rộng thị trường không cao và ngược lại

Đánh giá tổng dư nợ có thể đánh giá về tốc độ tăng trưởng cũng như tỷ trọng cho vay tại khu vực NNNT, cụ thể:

Tốc độ tăng trưởng

Dư nợ cho vay năm (t) - Dư nợ cho vay năm (t-1)

Dư nợ cho vay năm (t-1) Trong đó: Dư nợ cho vay năm (t) là dư nợ năm hiện tại đánh giá

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cung ứng tín dụng cũng như quá trình mở rộng thị trường, tìm đối tác khách mới, thông qua đó giúp các nhà quản lý của ngân hàng thương mại đánh giá được hoạt động tín dụng của mình

+ Chỉ tiêu: doanh số cho vay, thu nợ:

Hoạt động tín dụng của ngân hàng là hoạt động cho vay Do vậy doanh số cho vay thể hiện rất rõ hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả hay không Doanh số cho vay là số tiền ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định Nó phản ánh khối lượng các khoản tín dụng mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh và tiêu dùng

Doanh số cho vay mang tính thời kỳ, nó thể hiện quy mô tín dụng trong năm của ngân hàng Thông qua doanh số cho vay, thu nợ ta có thể đánh giá tiêu chí doanh số cho vay bình quân cũng như vòng quay vốn tín dụng từ đó để thấy được hiệu quả trong việc đẩy mạnh cho vay, cụ thể:

Tổng khách hàng vay vốn Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay của mỗi lượt khách hàng Số tiền vay càng cao chứng tỏ NHTM cho khách hàng vay tăng lên, thể hiện nhu càu vay của khách hàng ngày càng lớn đồng thời cũng thể hiện sự đáp ứng về vốn của ngân hàng này càng cao, điều nay cũng chững tỏ Ngân hàng đang thực hiện chính sách đẩy mạnh cho vay đối với khách hàng

Mức dư nợ bình quân Chỉ tiêu này dùng để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất

tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng phát ra đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kì sản xuất và lưu thông hàng hóa của khách hàng từ đó cũng đánh giá được hiệu quả của việc đẩy mạnh cho vay của một NHTM

+ Chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu

Nợ quá hạn, nợ xấu là chỉ tiêu biểu thị quan hệ tín dụng ngân hàng không hoàn hảo khi khách hàng vay vốn không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng thương mại đúng hạn và số tiền đó cũng không được ngân hàng thương mại gia hạn nợ Gia tăng nợ quá hạn là điều mà các ngân hàng thương mại không mong muốn vì nợ quá hạn phát sinh sẽ làm gia tăng chi phí của ngân hàng như chi phí đòi

nợ, chi phí sử lý tài sản bảo đảm… Chỉ tiêu này thường được các ngân hàng xác định vào một thời điểm nhất định thường là vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm

Để đánh giá chất lượng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, người ta thường thông qua hai chỉ tiêu cơ bản là: tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và tỷ lệ đầu tư rủi ro:

Tổng dư nợ Chỉ tiêu này cho biết trong tổng dư nợ thì có bao nhiêu phần trăm là nợ quá hạn Tỷ lệ càng cao thì khả năng ngân hàng gặp rủi ro càng lớn, chất lượng tín dụng càng giảm Nợ quá hạn cao, khả năng mất vốn ngân hàng gặp phải là rất lớn Nợ quá hạn là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, do đó ngân hàng nào kiểm soát được nợ quá hạn thì ngân hàng đó có chất lượng tín dụng tương đối cao Nói chung trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng không có dư nợ quá hạn đã là một thành công lớn của ngân hàng

Để xem xét chi tiết hơn khả năng không thu hồi được nợ quá hạn người ta sử dụng chỉ tiêu tỷ nợ xấu Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng dư nợ thì có bao nhiêu phần trăm là nợ xấu (hay trong tổng dư nợ thì có bao nhiêu phần trăm là bị rủi ro)

Nợ xấu tăng làm tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, giảm lợi nhuận của ngân hàng Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng đó thấp, năng lực tài chính, năng lực quản lý cũng như năng lực hoạt động của họ yếu kém và ngân hàng cần phải xem xét lại hoạt động tín dụng của mình nếu không muốn rơi vào tình trạng khó khăn

mà phát sinh nợ quá hạn Như vậy các ngân hàng thương mại sẽ có chính sách dự phòng hợp lý cho các khoản vay có khả năng rủi ro cao, tránh được tình trạng trong cùng một lúc con số nợ quá hạn quá lớn và gây ra giảm tài sản của ngân hàng thương mại

+ Chỉ tiêu: Thu nhập từ cho vay

Đẩy mạnh cho vay không phải là chỉ cần gia tăng dư nợ, gia tăng số lượng khách hàng vay vốn… mà quan trọng là phải đảm bảo khoản cho vay mang lại thu nhập cho ngân hàng Việc gia tăng tổng dư nợ sẽ dẫn đến việc gia tăng thu nhập cho ngân hàng, như vậy có thể thông qua thu nhập để đánh giá về khả năng đẩy mạnh cho vay cả về

Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc đẩy mạnh cho vay

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng khu vực NNNT

Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng đặt trong môi trường đầy những yếu tố biến động Nó bị tác động bởi nhiều yếu tố theo chiều hướng khác nhau, có thể thuộc về bản thân ngân hàng hoặc xuất phát từ phía khách hàng Do vậy, các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng khu vực NNNT được chia thành hai nhóm:

Nhóm nhân tố khách quan và Nhóm nhân tố chủ quan

1.4.1 Nhân tố khách quan

1.4.1.1 Chính sách của chính phủ

Chính sách của chính phủ là một nhân tố tác động rất lớn đến môi trường hoạt động của cả nền kinh tế Đối với một đối tượng cụ thể hay một lĩnh vực cụ thể trong nền kinh tế thì chính sách của chính phủ càng thông thoáng, càng hỗ trợ được nhiều thì càng tạo điều kiện để lĩnh vực đó phát triển

Nếu xét ngân hàng thương mại trên quan điểm là một thành phần của nền kinh

tế và xét cụ thể hơn là hoạt động cấp tín dụng thì khi chính sách tín dụng càng được nới lỏng thì ngân hàng càng dễ dàng hơn trong việc mở rộng tín dụng cho nền kinh

tế, còn nếu chính sách tín dụng càng thắt chặt thì việc cấp tín dụng và mở rộng tín dụng càng gặp nhiều khó khăn

Nếu xét ngân hàng thương mại trên khía cạnh trung gian tài chính thì khi chính sách của chính phủ càng tạo những điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh tế của các đối tượng là khách hàng vay thì càng làm cho mạch máu tín dụng càng được

khơi thông, giúp các khách hàng có thể có nguồn thu để đảm bảo khả năng trả nơ cho ngân hàng, sự khuyến khích, hỗ trợ của chính phủ trong nguồn vốn để phát triển nền kinh tế vừa giúp cho khách hàng vừa giúp cho hoạt động của ngân hàng giảm thiều được rủi ro, ổn định và phát triển hơn

1.4.1.2 Môi trường Kinh tế - Xã hội

Môi trường kinh tế hay môi trường kinh doanh là tổng thể các hoạt động kinh

tế của các đối tượng khác nhau trong nền kinh tế, các hoạt động kinh tế này có mối tương quan ràng buộc, có thể ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp ảnh hưởng đến nhau Hoạt động ngân hàng thương mại được xem là mạch máu của nền kinh tế thông qua việc huy động vốn và cấp tín dụng trong nền kinh tế Bất cứ một tác động nào trong nền kinh tế đều có thể làm cho mạch máu đấy bị ngưng đọng vón cục, không thể lưu thông dễ dàng được Vì vậy, sự ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mãnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng đặc biệt là hoạt động cho vay

Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, tốc độ tăng trưởng kinh tế, ảnh hưởng rất lớn đến việc mở rộng cho vay và chất lượng của các khoản vay Trong điều kiện kinh tế ổn định và với một tỷ lệ lạm phát vừa phải, các điều kiện sản xuất, dịch vụ trong nền kinh tế được đảm bảo, làm ăn có hiệu quả, nhu cầu vốn để cải tiến công nghệ, kĩ thuật mua sắm máy móc mới, mở rộng sản xuất tăng cao cho ngân hàng nên ngân hàng có thể đẩy mạnh, mở rộng được cho vay Còn trong điều kiện kinh tế khó khăn, lạm phát cao, thất nghiệp cao, sản xuất đình trệ thì nhu cầu vay vốn giảm khiến cho việc cho vay và mở rộng cho vay gặp nhiều khó khăn, nếu ngân hàng cứ

mở rộng cho vay một cách dễ dãi sẽ gặp rủi ro rất lớn cho các khoản cho vay

Môi trường chính trị xã hội ảnh hưởng rất lớn đến HĐTD của ngân hàng Các nhân tố xã hội như: niềm tin tưởng lẫn nhau, tình hình trật tự an ninh, trình độ dân trí, môi trường chính trị ảnh hưởng trực tiếp đến quan hệ tín dụng đối với ngân hàng Tình hình an ninh chính trị ổn định giúp các thành phần kinh tế mạnh dạn đầu

tư nâng cao hiệu quả hoạt động SXKD, do đó không gây khó khăn cho việc trả nợ đối với ngân hàng; nhu cầu tín dụng tăng lên, HĐTD có cơ hội phát triển Ngược lại nơi nào đó mà an ninh trật tự không đảm bảo, an toàn xã hội kém, có nhiều trộm cắp

và các tệ nạn xã hội khác sẽ gây ra tâm lý không yên tâm cho các nhà đầu tư và họ

sẽ không đầu tư vào nơi như vậy Do đó, nhu cầu vay vốn sẽ hạn chế, ảnh hưởng tới việc mở rộng tín dụng của ngân hàng

1.4.1.3 Môi trường Pháp lý

Trong nền kinh tế thị trường, mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về hoạt động SXKD của mình như lựa chọn lĩnh vực, ngành nghề, phương thức tiến hành hoạt động SXKD nhưng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luật HĐTD của

ngân hàng cũng vậy, phải tuân theo những quy định của Luật ngân hàng Nhà nước, Luật các tổ chức tín dụng, Luật Dân sự và các quy định khác của pháp luật Nếu những quy định của luật pháp không đồng bộ không rõ ràng, không ổn định, có nhiều kẽ hở thì rất khó khăn cho HĐTD của ngân hàng trong việc giải quyết các tranh chấp xảy ra Điều này sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả HĐTD của ngân hàng

1.4.1.4 Môi trường Tự nhiên

Môi trường tự nhiên ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất, đến bảo quản

và chế biến sản phẩm…Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất), dịch bệnh, chiến tranh hoặc những thay đổi thuộc tầm vĩ mô vượt quá tầm kiểm soát của người vay lẫn người cho vay sẽ tác động đến người vay, làm ảnh hưởng xấu tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và làm họ mất khả năng thanh toán cho ngân hàng, đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp nông thôn (ngành sản xuất nông nghiệp, thủy sản, hải sản) chịu ảnh hưởng gần như toàn bộ từ môi trường tự nhiên Những thay đổi này thường xuyên xảy ra, tác động liên tục tới người vay, tạo thuận lợi hay khó khăn cho người vay Nhiều người vay, với bản lĩnh của mình có khả năng dự báo, dự đoán hoặc khắc phục và vượt qua những khó khăn, vẫn duy trì được khả năng trả nợ cho ngân hàng đầy đủ gốc, lãi và đúng hạn Tuy nhiên, khi tác động của những nguyên nhân bất khả kháng đối với người vay là rất nặng nề, khả năng trả nợ của họ sẽ bị suy giảm, các khoản tín dụng của ngân hàng rất nhiều nguy cơ không trả được do hoạt động kinh doanh của họ gặp nhiều khó khăn, điều này cũng ảnh hưởng rất lớn đến HĐTD của ngân hàng

1.4.1.5 Nhân tố khách hàng

Khách hàng là người lập ra phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp nhận, khách hàng trực tiếp sử dụng vốn vay để hoạt động sản xuất kinh doanh Như vậy muốn cấp tín dụng được phải dựa trên nhu cầu vốn của khách hàng Nếu khách hàng có nhu cầu vốn cao, có thường xuyên tìm đến ngân hàng để vay vốn thì ngân hàng mới có thể cho vay và đẩy mạnh cho vay được Nếu khách hàng không có nhu cầu sản xuất, mở rộng sản xuất, hay không có nhu cầu vốn thì ngân hàng không thể đẩy mạnh cho vay được

Khách hàng vay vốn ảnh hưởng đến hoạt động cho vay thông qua những yếu tố sau:

Về trình độ và nhận thức của khách hàng: trình độ và nhận thức càng cao thì việc đáp ứng các yêu cầu trong thủ tục vay vốn giúp ngân hàng tiết kiệm các chi phí

về hướng dẫn và giải thích về các thủ tục, hồ sơ vay vốn Ngược lại nếu trình độ dân trí còn hạn chế thì ngân hàng thương mại phải tốn kém chi phí hơn trong các khâu này, và càng thấy phức tạp trong thủ tục vay vốn, càng không đáp ứng được các thủ tục vay vốn thì khách hàng càng ngần ngại trong việc vay vốn, và thường tìm đến