Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THỊ HOÀI PHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN THỊ HOÀI PHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ BÍCH NGỌC HÀ NỘI - 2019 CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên tác giả luận văn: Nguyễn Thị Hoài Phƣơng Đề tài luận văn: “Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam” Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số SV: CA160134 Tác giả, Ngƣời hƣớng dẫn khoa học Hội đồng chấm luận văn xác nhận tác giả sửa chữa, bổ sung luận văn theo biên họp Hội đồng ngày 11 tháng năm 2019 với nội dung sau: - Phần danh mục tham khảo: Sắp xếp lại soát lại danh mục tài liệu tham khảo - Phần mở đầu: + Làm rõ tính cấp thiết đề tài liên quan đến Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam + Bổ sung tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài - Chƣơng 1: + Bổ sung kinh nghiệm Ngân hàng Việt Nam + Phân tích thêm mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng - Chƣơng 2: + Sắp xếp lại cấu trúc Chƣơng + Rà soát lại cách đặt tên đề mục + Mối liên kết mơ hình ba tuyến Phòng thủ với bƣớc hoạt động quản lý rủi ro tín dụng - Chƣơng + Đặt lại tên Giải pháp + Bổ sung định hƣớng Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Ngày 26 tháng năm 2019 Giáo viên hƣớng dẫn Tác giả luận văn PGS TS Trần Thị Bích Ngọc Nguyễn Thị Hồi Phƣơng CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG TS Lê Hiếu Học LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn tốt nghiệp: “Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam” tác giả thực dƣới hƣớng dẫn Cơ giáo PGS.TS Trần Thị Bích Ngọc Các số liệu trích dẫn đƣợc sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Để hồn thành khóa luận này, tác giả sử dụng tài liệu đƣợc ghi danh mục tài liệu tham khảo không chép hay sử dụng tài liệu khác Nếu phát có chép tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm Hà Nội, ngày 25 tháng 03 năm 2019 Học viên thực Nguyễn Thị Hoài Phƣơng LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu gặp nhiều khó khăn, song tơi nhận đƣợc hỗ trợ, giúp đỡ nhiệt tình thầy, cô giáo, lãnh đạo quan, bạn bè, đồng nghiệp, đơn vị liên quan gia đình tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành giáo viên hƣớng dẫn: PGS.TS Trần Thị Bích Ngọc - Giảng viên Viện kinh tế quản lý Trƣờng Đại học Bách Khoa Hà Nội ngƣời tận tình hƣớng dẫn, bảo tơi suốt q trình làm khóa luận Tơi gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh đạo khối Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam tạo điều kiện cung cấp cho số liệu kịp thời xác để tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp, luôn tạo điều kiện quan tâm giúp đỡ, động viên thời gian qua Với điều kiện thời gian cịn hạn chế khơng thể tránh đƣợc thiếu sót Tơi mong nhận đƣợc bảo, đóng góp ý kiến Thầy cơ, bạn bè đồng nghiệp để tơi có điều kiện bổ sung hoàn thiện luận văn cách tốt Cuối tơi xin kính chúc q Thầy, Cơ sức khỏe thành công nghiệp đào tạo hệ tri thức tƣơng lai Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng 03 năm 2019 Học viên thực Nguyễn Thị Hoài Phƣơng Danh mục chữ viết tắt MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG BIỂU iv DANH MỤC HÌNH VẼ v PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan tới đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng vai trị tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 1.1.2 Chức Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Khái niệm tín dụng 1.1.4 Hoạt động vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.5 Vai trị tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng .14 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 15 1.3.1 Quan niệm Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 15 1.3.2 Nội dung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 20 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 22 1.4 Kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng 22 1.4.1 Các khuyến nghị Ủy Ban Basel quản trị rủi ro tín dụng .22 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nƣớc 23 Tóm tắt chƣơng 31 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 32 i Danh mục chữ viết tắt NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 32 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 32 2.1.1 Sự đời 32 2.1.2 Quá trình phát triển 32 2.1.3 Về hoạt động Hội đồng quản trị 34 2.1.4 Kết hoạt động tín dụng ngân hàng Techcombank 34 2.1.5 Quy định chung hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 40 2.2 Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 44 2.2.1 Hệ thống quản trị kiểm soát rủi ro ngân hàng Techcombank 44 2.2.2 Mơ hình ba tuyến phịng thủ quản lý rủi ro 46 2.2.3 Mơ hình dự báo tổn thất (EL) 50 2.3.Kết công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 51 2.4 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian vừa qua Techcombank 55 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 55 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 56 Tóm tắt chƣơng 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 62 3.1 Mục tiêu định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 62 3.2 Các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 64 3.2 Các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 65 3.2.1 Giải pháp 1: Nâng cao nghiệp vụ quản lý rủi ro 65 3.2.2 Giải pháp 2: Nâng cao hiệu công tác thẩm định 67 3.2.3 Giải pháp 3: Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn khách hàng 71 3.2.4 Giải pháp 4: Tăng cƣờng công tác đào tạo đội ngũ cán tín dụng ngân hàng 72 3.2.5 Giải pháp 5: Lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng 75 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 77 3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 77 3.3.2 Kiến nghị khách hàng Ngân hàng 78 Tóm tắt chƣơng 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 83 ii Danh mục chữ viết tắt DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu BCTC CAR CAR CBTD CIC DN NHNN NHTM NIM QLRR ROA ROE RRTD TCTD TMCP TT-NHNN UBND Diễn giải Báo cáo tài Tăng tỷ lệ an toàn vốn Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Tăng biên lợi nhuận Quản lý rủi ro Tỷ suất lợi nhuận ròng/ tài sản Tỷ suất lợi nhuận ròng/ vốn chủ sở hữu Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Thƣơng mại cổ phần Thông tƣ ngân hàng nhà nƣớc Ủy ban nhân dân iii Danh mục bảng biểu, hình vẽ DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 1.1 Các mơ hình định tính thơng dụng quản lý rủi ro NHTM 18 Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động Techcombank năm 2016, 2017 35 Bảng 2.2 Các số lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngân hàng Techcombank năm 2017 35 Bảng 2.3 Cơ cấu tiền gửi khách hàng theo loại hình Techcombank 37 Bảng 2.4 Hoạt động tín dụng Techcombank năm 2016, 2017 37 Bảng 2.5 Dƣ nợ tín dụng phân theo loại hình doanh nghiệp 38 Bảng 2.6 Dƣ nợ tín dụng phân theo chất lƣợng khoản vay 38 Bảng 2.7 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ngân hàng Techcombank 52 iv ... chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng. ..ng Techcombank 61 Chƣơng Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 M... Các giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 64 3.2 Các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP