Lý luận chung về thẩm định dự á trong hoạt động cho vay tại ngân hàng

Lý luận chung về thẩm định dự á trong hoạt động cho vay tại ngân hàng I.Tổng quan về ngân hàng thơng mại 1.1Khái niệm, chức năng và vai trò của Ngân hàng Thơng mại. Ngân hàng Thơng mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Ngân hàng Thơng mại ra đời, tồn tại và phát triển là một tất yếu khách quan đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế hàng hoá. - Ngân hàng Thơng mại là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu t. Trong xã hội, tại một thời điểm bất kỳ luôn xảy ra tình trạng có : (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu t vợt quá thu nhập và vì thế họ là những ngời cần bổ sung vốn và (2) các cá nhân và tổ chức thặng d trong chi tiêu tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi cho hành hoá dịch vụ, do vậy họ có tiền để tiết kiệm. Sự tồn tại hai loại các nhân và tổ chức trên là hoàn toàn độc lập với ngân hàng. Điều đó tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) nếu cả hai cùng có lợi. Sự vận động đó hình thành quan hệ trực tiếp hoặc gián tiếp. Quan hệ trực tiếp xuất hiện khi các cá nhân và tổ chức giữa hai nhóm trực tiếp gặp và thả thuận các điều kiện với nhau. Loại quan hệ này ra đời từ rất lâu và tồn tại cho đến ngày nay. Tuy nhiên, nó bị nhiều hạn chế do không phù hợp về qui mô, thời gian, không gian Đó là điều kiện nảy sinh quan hệ gián tiếp đợc thực hiện bởi các trung gian tài chính. Trung gian tài chính giải quyết đợc những mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp, làm tăng thu nhập cho cả ngời tiết kiệm và đầu t nhờ vào cơ chế hoạt động của mình. Ngày nay, các lý thuyết hiện đại đều giải thích sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng bằng cách chỉ ra sự không hoàn hảo trong hệ thống tài chính nói chung và trên thị trờng tài chính nói riêng. -Tạo phơng tiện thanh toán Trong điều kiện phát triển thanh toán qua ngân hàng, bản thân mỗi ngân hàng có thể tạo ra phơng tiện thanh toán bằng việc cho vay đối với khách hàng . Toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo phơng tiện thanh toán nhờ vào các khoản tiền gửi đ- ợc mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay. - Trung gian thanh toán Ngày nay, ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất ở hầu hết các quốc gia nhờ vào hàng loạt các dịch vụ thanh toán thuận tiện, tiết kiệm nh: sec, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, th tín dụng Trong nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết của nhà nớc, Ngân hàng Thơng mại là một nhân tố quan trọng thúc đẩy sự phát triển của lực lợng sản xuất, là công cụ quản lý của nhà nớc và thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng. 1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng Thơng mại Ngày nay, Ngân hàng Thơng mại ngày càng đa dạng hoá các hoạt động của mình bằng việc đa ra nhiều loại dịch vụ mới mẻ. Tuy nhiên, nhìn chung một Ngân hàng Thơng mại thờng thực hiện 3 hoạt động cơ bản sau: + Hoạt động huy động vốn + Hoạt động cho vay đầu t + Hoạt động trung gian khác Đây là 3 hoạt động cơ bản của Ngân hàng Thơng mại, chúng có quan hệ chặt chẽ hỗ trợ nhau. Để có thể cho vay đầu t, Ngân hàng phải huy động tiền từ các cá nhân, tổ chức kinh tế. Đồng thời với vai trò là một trung gian tài chính, các Ngân hàng cung cấp cá dịch vụ khác cho khách hàng: thanh toán, t vấn, bảo lãnh, qua đó Ngân hàng vừa hỗ trợ cho hoạt động huy động vốn và cho vay có hiệu quả hơn vừa tạo thêm thu nhập. Hoạt đông huy động vốn Để bất đầu hoạt động, Ngân hàng phải có một lợng vốn nhất định. Số vốn này do các chủ Ngân hàng đóng góp và đợc bổ sung trong quá trình hoạt động hoặc đợc hình thành từ các quỹ. Ngoài ra các khoản vay trung và dài hạn của Ngân hàng Thơng mại có khả năng chuyển đổi thành vốn cổ phần có thể đợc coi là một bộ phận vốn chủ sở hữu của ngân hàng. Tuy nhiên nguồn vốn chính của các Ngân hàng Thơng mại là vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế. Trớc kia, các Ngân hàng Thơng mại chủ yếu nhận tiền gửi từ ngời gửi tiền, ngày nay do sự cạnh tranh mạnh mẽ trên thị trờng, các Ngân hàng Thơng mại đa ra rất nhiều hình thức khác nhau để huy động vốn nhằm đảm bảo và mở rộng hoạt động của mình. Ngân hàng nhận đợc một số vốn lớn thông qua việc cung cấp các dịch vụ nh: tài khoản thanh toán, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửiBên cạnh đó, khi cần vốn cho nhu cầu thanh khoản hay cho vay đầu t, các Ngân hàng Thơng mại có thể đi vay từ Ngân hàng Trung ơng, từ các Ngân hàng Thơng mại khác hoặc vay trên thị trờng tài chính trong nớc và quốc tế. Ngoài vốn tự có, vốn huy động, vốn đi vay, nguồn vốn Ngân hàng Thơng mại còn bao gồm một số nguồn khác nh: nguồn uỷ thác, nguồn trong thanh toán và các khoản nợ nh thuế cha nộp, lơng cha trả - nhng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ. Huy động vốn là hoạt động mà Ngân hàng phải bỏ ra chi phí nh chi phí giao dịch chi, chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay và các chi phí khác. Để bù đắp những chi phí này, các Ngân hàng Thơng mại phải tiến hành hoạt động cho vay đầu t và các hoạt động trung gian khác nhằm đem lại thu nhập cho Ngân hàng. Hoạt động trung gian: Là một trung gian tài chính. Ngân hàng Thơng mại tực hiện các hoạt động trung gian, dịch vụ Ngân hàng, phi Ngân hàng nh: thanh toán, bảo quản tài sản, bảo lãnh, t vấn, uỷ thác, chuyển tiền, Những hoạt động này đem lại cho Ngân hàng phí dịch vụ. Trớc đây , do hoạt động này còn hạn chế nên thu nhập mang lại chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng thu nhập của Ngân hàng. Hiên nay cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các Ngân hàng cung cấp ngày càng nhiều các dịch vụ hữu ích, thuận tiện và an toàn. Và vì vậy khoản thu từ phí của hoạt động trung gian có xu hớng tăng lên. Không những tạo thêm thu nhập, hoạt động trung gian còn tạo điều kiện mở rộng các hoạt động còn lại của Ngân hàng nhờ vào mạng lới khách hàng đông đảo. Hoạt động cho vay Ngân hàng sử dụng vốn huy động đợc để thực hiện các khoản cho vay hoặc đầu t qua đó hình thành nên những tài sản cơ bản của Ngân hàng. Đây luôn là hoạt động quan trọng bậc nhất mang lại thu nhập chủ yếu và quyết định tới sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Hoạt động cho vay có thể phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau, Ngân hàng thực hiện phân loại các khoản cho vay để có phơng pháp quản lý thích hợp. a.Theo thời hạn sử dụng tiền vay + Cho vay - Ngắn hạn: không quá 12 -Trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng - Dài hạn: 60 tháng trở lên + Cho vay không kỳ hạn: thời gian sử dụng tiền vay không xác định cụ thể và ghi trong hợp đồng. Việc phân loại cho vay theo thời gian giúp cho các Ngân hàng xác định đợc thời gian hoàn vốn của doanh nghiệp, tính toán một cách hợp lý để sử dụng nguồn vốn và trên cơ sở đó có kế hoạch huy động vốn phù hợp với thời gian cho vay nhằm đảm bảo cho vay đối với các khách hàng khác. b. Theo ngành kinh tế Căn cứ vào đặc điểm sản xuất kinh doanh của ngành kinh tế có thể phân loại: + Cho vay đối với ngành công nghiệp + Cho vay đối với ngành nông nghiệp + Cho vay đối với ngành thơng mại và dịch vụ Việc phân loại này giúp Ngân hàng tính toán đợc mức độ rủi ro cảu từng lĩnh vực cho vay, cân đói đợc nguồn vốn cho vay, cũng nh xây dựng ra những quy định cho vay thích hợp đối với từng ngành nghề kinh tế, xây dựng chính sách cho vay. c. Theo tính chất đảm bảo tiền vay + Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng nắm giữ các tài sản của ngời vay với mục đích để bù đắp khoản tiền vay nếu ngời vay không trả đợc + Cho vay có bảo đảm: Ngân hàng dựa vào lòng tin, sự tín nhiệm đối với khách hàng truyền thống và sự bảo đảm không đợc đặt ra. d. Theo phơng thức hoàn trả tiền vay + Cho vay hoàn trả một lần: Là khoản vay đợc trả một lần cả gốc lẫn lãi khi khoản vay đó đến hạn + Khoản vay hoàn trả nhiều lần e. Theo nguồn gốc phát sinh các khoản cho vay + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng ký hợp đồng trực tiếp với khách hàng và phát tiền vay cho khách hàng. + Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cho khách hàng vay thông qua một tổ chức tín dụng nào đó . Tại các Ngân hàng Thơng mại hiện nay, cho vay theo dự án là hình thức phổ biến, chiếm một tỷ trọng khá lớn trong tổmg số các hình thức cho vay của Ngân hàng. Đây là hình thức cho vay với số vốn lớn, thời hạn dài và nhiều biến động. Với hình thức này Ngân hàng sẽ dễ dàng hơn trong việc kiểm tra các khoản vay cũng nh mục đích sử dụng khoản vay của khách hàng. Và nếu một dự án tốt, Ngân hàng sẽ có thu nhập cao, bảo đảm an toàn vốn. Vấn đề đặt ra với chính Ngân hàng là làm sao xác định đợc đâu là dự án tốt, bằng cách nào xác định đợc những dự án đảm bảo thanh toán cả gốc và lãi cho Ngân hàng. 1.3 Quy trình phân tích tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mợn, gồm cả cho vay và đi vay. Tuy nhiên khi gắn tín dụng với chủ thể Ngân hàng thì tín dụng ngân hàng chỉ bao hàm nghĩa Ngân hàng cho vay. Để chuẩn hoá quá trình tiếp xúc, phân tích khách hàng, cho vay và thu nợ, các Ngân hàng thơng mại đặt ra qui trình phân tích tín dụng. Đó là các bớc nội dung công việc mà cán bộ, các phòng ban liên quan trong Ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng. Nhìn chung quy trình này gồm các bớc sau: - Phân tích trớc khi cấp tín dụng: Đây là bớc quan trọng nhất, quyết định chất lợng của phân tích tín dụng. Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến ngời vay. - Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng: Hợp đồng tín dụng là văn bản viết ghi lại thoả thuận giữa ngời nhận tài trợ ( khách hàng) và Ngân hàng, với nội dung chủ yếu là Ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng ( hoặc hạn mức tín dụng ) trong một khoảng thời gian với lãi suất nhất định. Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp luật xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thờ phải tuân thủ các điều khoản của các luật, cá quy định. - Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng: Sau khi hợp đồng tín dụng đã đợc ký kết, Ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng nh đã thoả thuận. Kèm theo việc cấp tín dụng, Ngân hàng kiểm soát khách hàng: Sử dụng tiền vay có đúng mục đích, tiến độ hay không?, Quá trình sản xuất kinh doanh có thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗi?, nhằm ngăn chặn các ý đồ sử dụng tiền vay không đúng mục đích của khách hàng. Đây cũng là quá trình Ngân hàng thu thập thêm các thông tin và ra quyết định cụ thể nhằm ngăn chặn hình thành các khoản tín dụng xấu. - Thu nợ hoặc đa ra các phán quyết tín dụng mới: Quan hệ tín dụngkết thúc khi Ngân hàng thu hồi hết gốc và lãi. Một số trờng hợp, các khoản tín dụng đã không hoàn trả hoặc không hoàn trả đúng hạn. Lúc này Ngân hàng cần đa ra các quyết định mới liên quan đến tính an toàn của khoản tín dụng: phong toả và bán tài sản thế chấp, gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm II.Đầu t và dự án đầu t 2.1 Đầu t - Khái niệm: Đầu t là đem một khoản tiền sử dụng vào một việc nhất định sau đó thu lại một khoản tiền có giá tri lớn hơn. Một cách vắn tắt, có thể nói đầu t là việc sử dụng tiền nhằm mục đích sinh lợi. Tính sinh lợi là đặc trng hàng đầu của đầu t. Không thể coi là đầu t, nếu việc sử dụng tiền không nhằm mục đíchthu lại một khoản có giá trị lớn hơn khoản bỏ ra ban đầu. - Các phơng thức đầu t: Với một khoản tiền vốn ngời ta có thể đầu t để sinh lợi theo nhiều phơng thức. + Đầu t gián tiếp ( hay đầu t tài chính ): Là đầu t bằng cách mua các chứng chỉ có giá trị nh cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tđể hởng lợi tức. Với phơng thức này ngời đầu t không trực tiếp tham gia quản lý việc sử dụng vốn. + Đầu t trực tiếp: Là phơng thức đầu t trong đó ngời bỏ vốn trực tiếp tham gia quản lý việc sử dụng vốn. Có hai hình thức đầu t trực tiếp: *. Đầu t dịch chuyển là hình thức đầu t trong đó ngời bỏ vốn mua lại một số cổ phần đủ lớn để đợc quyền chi phối hoạt động của doanh nghiệp. Trong hình thức đầu t này chỉ có sự thay đổi về quyền sở hữu. Tài sản đợc dịch chuyển từ tay ngời này sang tay ngời khác, không có sự gia tăng tài sản của các doanh nghiệp. *. Đầu t phát triển là hình thức đầu t trong đó ngời ta tạo dựng nên những năng l- ợng mới cho các hoạt động sản suất, dịch vụ để làm phơng tiẹn sinh lợi. Đầu t phát triển cũng có nhiều hình thức: Thiết lập cơ sở mới, mở rộng cơ sở sẵn có, đổi mới công nghệ Đầu t phát triển có vị trí đặc biệt quan trọng. Nó là biểu hiện cụ thể của tái sản xuất mở rộng, là biện pháp chủ yếu để cung cấp việc làm cho ngời lao động, là tiền đề để thực hiện đầu t tài chính và đầu t dịch chuyển. 2.2 Dự án đầu t 2.2.1 Khái niệm dự án đầu t Dự án đầu t đợc xem xét dới nhiều góc độ khác nhau: Về mặt hình thức: Dự án đầu t là một tập hợp hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết, có hệ thống các hoạt động theo một kế hoạch nhằm thực hiện những mục tiêu trong tơng lai. Về bản chất: Dự án đầu t là một tập hợp những đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhằm đạt đợc sự tăng trởng về số lợng hoặc duy trì cải tiến nâng cao chất lợng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định. Trên góc độ quản lý: Dự án đầu t là công cụ quản lý việc sử dụng các nguồn lực để tạo ra các kết quả kinh tế- xã hội trong một thời gian dài. Trên góc độ kế hoạch hoá: Dự án đầu t là một công cụ thể hiện kế hoạch chi tiết của một công cuộc đầu t sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội. Làm tiền đề cho các quyết định đầu t và tài trợ các dự án đầu t là đối tợng cho vay trung và dài hạn chủ yếu của các Ngân hàng Thơng mại. Đối với một quốc gia đang phát triển nh Việt Nam các dự án đầu t đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chiến lợc phát triển kinh tế xã hội của đất nớc. Các chủ dự án thờng không đủ vốn để thực hiện, do đó đa số họ phải cần đến sự trợ giúp của ngân hàng. Các Ngân hàng tài trợ để các doanh nghiệp thực hiện các dự án đầu t mở rộng sản xuất, đầu t theo chiều sâu và các dự án đầu t mới phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. 2.2.2 Tiến trình của một Dự án đầu t Để đảm bảo sinh lợi tối đa một khi đã bỏ vốn, đầu t phát triển phải đợc tiến hành một cách có hệ thống, có phơng pháp, theo một tiến trình gồm nhiều bớc. Nhìn chung có thể chia các bớc qua ba giai đoạn: *. Giai đoạn 1: Chuẩn bị đầu t, bao gồm các bớc sau: - Nghiên cứu cơ hội đầu t, sản phẩm của bớc này là báo cáo kỹ thuật về cơ hội đầu t - Nghiên cứu tiền khả thi: Lựa chọn một cách sơ bộ khả năng đầu t chủ yếu. Sự lựa chọn này căn cứ vào các vấn đề sau: + Phù hợp với chính sách Phát triển kinh tế + Có thi trờng tiêu thụ và khả năng cạnh tranh + Phù hợp với khả năng tài chính của chủ đầu t - Nghiên cứu khả thi: Sản phẩm của bớc này là báo cáo khả thi (hay luận chứng kinh tế kĩ thuật ), đây là bản báo cáo đầy đủ nội dung cần phải làm của một dự án đầu t, theo quan điểm của ngời sáng kiến dự án và tạo cơ sở cho các nhà đầu t ra quyết định đầu t. - Thẩm định và ra quyết định đầu t: Sau khi dự án đợc chuẩn bị kỹ càng, có thể tiến hành thẩm định một cách độc lập, xem xét toàn bộ các mặt của dự án để đánh giá xem dự án có thích hợp và khả thi hay không. Nếu qua thẩm định cho thấy dự án mang tính khả thi cao thì có thể đầu t vào dự án. *. Giai đoạn 2: Giai đoạn thực hiện đầu t Đây là giai đoạn cụ thể hoá nguồn hình thành vốn đầu t và triển khai thực hiện dự án đầu t. Giai đoạn này gồm các công việc sau: + Khảo sát thiết kế dự toán + Đấu thầu ký hợp đồng giao thầu + Thi công xây lắp công trình + Chạy thử và bàn giao *. Giai đoạn 3: Vận hành và khai thác. Đây là giai đoạn đa công trình vào hoạt động để chính thức đa sản phẩm ra tiêu dùng trên thị trờng. Trong quá trình thực hiện dự án cần tiến hành đánh giá dự án, qua đó xác định đợc một cách có hệ thống các yếu tố làm nên thành công hay thất bại của dự án để áp dụng tốt hơn vào các dự án trong tơng lai. Trong các giai đoạn trên thì giai đoạn 1 có ý nghĩa và vai trò quan trọng, nó là cơ sở cho việc triển khai dự án ở giai đoạn sau. Trong giai đoạn này thẩm định dự án đợc xem nh là một yêu cầu không thể thiếu và là cơ sở để ra quyết định đầu t. Việc nắm vững các giai đoạn sẽ giúp ngân hàng xác định đợc vai trò của mình đối với dự án và có kế hoạch tác nghiệp phù hợp. 2.3 Thẩm định Dự án đầu t tại Ngân hàng Thơng mại. 2.3.1 Khái niệm Thẩm định Dự án đầu t tại ngân hàng là việc tổ chức xem xét một cách khách quan, có cơ sở các nội dung cơ bản ảnh hởng trực tiếp đến tính khả thi và khả năng hoàn trả vốn đầu t của khách hàng để phục vụ cho việc xem xét để quyết định cho khách hàng vay vốn để đầu t dự án. 2.3.2 Mục đích của thẩm định dự án đầu t Trên thực tế, bất kỳ dự án đầu t nào cũng gặp ít nhiều rủi ro nên mục đích của dự án đầu t nhằm: - Xác định tính chất khả thi của dự án, đảm bảo hiệu quả kinh tế- xã hội và tài chính nh mong muốn. - Đánh giá các lợi ích và chi phí tài chính, cũng nh các lợi ích và chi phí kinh tế, hiệu quả xã hội của dự án một cách khoa học. - Ra quyết định đầu t đúng đắn, xác định chế độ u tiên đầu t hợp lý; phù hợp với chiến lợc phát triển đầu t và quy hoạch phát triển kinh tế xã hội. - Bảo đảm thực hiện các quy định của pháp luật về dự án đầu t. 2.3.3 ý nghĩa của việc thẩm định dự án đầu t đối với Ngân hàng Thơng mại -Thẩm định dự án đầu t giúp Ngân hàng Thơng mại ra quyết định chính xác về cho vay hay tài trợ cho dự án. Thẩm định chính xác dự án đầu t sẽ đem lại sự an toàn cho ngân hàng, nâng cao chất lợng tín dụng mà không bỏ lỡ cơ hội đầu t. Thẩm định dự án đầu t của Ngân hàng nhằm mục đích sau: - Đa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả tài chính của dự án đầu t, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để quyết định cho vay hay từ chối cho vay - Tham gia góp ý t vấn cho chủ đầu t tạo điều kiện tiền đề bảo đảm hiệu quả cho vay, thu nợ gốc và lãi đúng hạn, hạn chế thấp nhất rủi ro. [...]...- Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu t của ngân hàng 2.3.4 Nội dung thẩm định dự án đầu t của Ngân hàng Thơng mại Xuất phát từ vai trò quan trọng của thẩm định dự án đầu t, ngân hàng phải thành lập một bộ phận thẩm định với các chuyên gia có... đến ngân hàng, xem xét t cách pháp nhân và uy tín cá nhân của chủ đầu t Đây là bớc thẩm định đầu tiên đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định dự án đầu t Bớc thẩm định này sẽ giúp các cán bộ thẩm định nhanh chóng lựa chọn các hồ sơ khách hàng phù hợp, mở đầu cho các nghiệp vụ sau Thẩm định tổng quan bao gồm: a .Thẩm định tính đầy đủ, hợp pháp , hợp lệ của các hồ sơ xin vay vốn Các cán bộ thẩm. .. đánh giá sơ bộ về khả năng đầu t của chủ dự án đầu t sẽ giúp cho ngân hàng có một cái nhìn tổng quan về những điểm mạnh và những hạn chế của chủ đầu t 2.3.4.2 Thẩm định chi tiết dự án đầu t a .Thẩm định sự cần thiết và mục tiêu đầu t của dự án đầu t Quá trình thẩm định này giúp cho ngân hàng hiểu và phân loại đợc dự án đầu t, đồng thời giúp chủ đầu t nhìn nhận lại một cách chnhs xác hơn nữa về dự án... cao trong công tác thẩm định nhằm đạt đợc kết quả cao nhất Thẩm định dự án đầu t bao gồm nhiều bớc thẩm định khác nhau, đòi hỏi các cán bộ thẩm định của ngân hàng phải hiểu và nắm rõ các nghiệp vụ cơ bản, nhanh nhậy trong việc thẩm định ngoài thực tế Cán bộ thẩm định không làm lại công tác của ngời lập dự án đầu t nhng cần đi sâu tìm hiểu tính chính xác, những u điểm và nhợc điểm, hạn chế của dự án... cuả dự án đầu t có hiêu quả cao nhất, và quan trọng nhất nó đóng vai trò chính trong việc quyết định sự thành bại trong hoạt động cho vay dự án đầu t của ngân hàng Vì vậy khi tiến hành nghiệp vụ thẩm định này, cán bộ thẩm định cần thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ: Thẩm định địa điểm xây dựng công trình - Cán bộ thẩm định căn cứ vào các tiêu chuẩn về lựa chọn địa điểm xây dựng công trình, cán bộ thẩm. .. có trong các công thức xác định các chỉ tiêu trên Ngoài ra do các biến động kinh tế luôn xảy ra, vì vậy trong thẩm định cũng cần phải đa ra các tình huống có thể có trong thực tế và tính toán xác suất xảy ra các biến cố đó Kết luận thẩm định sẽ chắc chắn hơn khi tính đến yếu tố này trong việc xác định các chỉ tiêu trên 2.4 Rủi ro dự án và phân tích rủi ro trong thẩm định DAĐT 2.4.1 Rủi ro dự án và phân... học, các chuyên gia có kinh nghiệm trong công tác thẩm định thực hiện 2.4.4 Một số phơng pháp phân tích rủi ro trong thẩm định tài chính DAĐT Ph- ơng pháp phân tích độ nhạy (Sensitivity Analysis) Hiệu quả của dự án phụ thuộc rất nhiều vào các yếu tố đợc dự báo trong khi lập dự án Đã là dự báo thì có thể bị sai lệch nhất là những biến động xảy ra trong tơng lai xa Vì vậy thẩm định dự án của ngân hàng. .. để tránh tình trạng ép giá - Cán bộ tín dụng sẽ áp dụng các tiêu chuẩn chất lợng mà sản phẩm cần đạt đợc, tiêu chuẩn tỷ lệ xuất khẩu, đánh giá các biện pháp tiếp thị ( đặc biệt là đối với các sản phẩm xuất khẩu) để có thể xem xét một cách tổng thể về thị trờng của dự án đầu t c .Thẩm định nội dung kỹ thuật của dự án đầu t Cán bộ thẩm định sẽ đánh giá khía cạnh kỹ thuật của dự án đầu t Họ phải xác định. .. thực sự đáp ứng yêu cầu của thị trờng hay cha? So sánh các đặc điểm kỹ thuật cũng nh các u việt của sản phẩm dự án với các sản phẩm tơng đôngf trên thị trờng Thẩm định về công nghệ sản xuất , máy móc, trang thiết bị của dự án - Cán bộ thẩm định đánh giá từng phơng án về công nghệ mà chủ đầu t đa ra Phân tích các thuận lợi khó khăn và ra quyết định chọn phơng án khả thi nhất 2.3.4.3 Thẩm định về kỹ thuật... các phơng pháp cùng với các chỉ tiêu cơ bản dùng để đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án đầu t Đó là những căn cứ quan trọng để đi đến quyết định ngân hàng có đầu t hay không Tuy nhiên vấn đề đặt ra là các số liệu mô tả về tài chính luôn có mức độ biến động nhất định Vì vậy để có kết luận chính xác hơn, Ngân hàng khi tiến hành thẩm định cần phải đánh giá mức độ biến động của các biến số có trong . Lý luận chung về thẩm định dự á trong hoạt động cho vay tại ngân hàng I.Tổng quan về ngân hàng thơng mại 1.1Khái niệm, chức năng và vai trò của Ngân hàng. định dự án đầu t đối với Ngân hàng Thơng mại -Thẩm định dự án đầu t giúp Ngân hàng Thơng mại ra quyết định chính xác về cho vay hay tài trợ cho dự án. Thẩm