tín dụng ngân hàng và vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

tín dụng ngân hàng vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1 tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm Tín dụng chuyển nhợng tạm thời có hoàn trả lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sư dơng ®Ĩ sau mét thêi gian sÏ thu håi đợc lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên Ngân hàng thơng mại bên pháp nhân cá nhân khác kinh tế quốc dân Đối tợng vay mợn tín dụng Ngân hàng tiền tệ, tín dụng Ngân hàng thể rõ u so với hình thức tín dụng khác Các u là: + Nguồn vốn cho vay lớn toàn nguồn vốn kinh tế mà Ngân hàng tập trung huy động đợc từ chủ thể khác cho NHTM vay + Đây hình thức tín dụng linh hoạt đối tợng vay mợn tiền tệ Hình thức tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trờng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt kịp thời 1.1.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng Trong thời kỳ kinh tế kế hoạch hoá tập trung trớc đây, tín dụng Ngân hàng đợc xem nh công cụ cấp phát thay ngân sách Trong kinh tế thị trờng vai trò tín dụng Ngân hàng thực đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế để phát triển kinh tế Trong kinh tế thị trờng, vai trò tín dụng Ngân hàng thể ba điểm sau đây: Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trởng Trong kinh tế hàng hoá, tiền tệ (T) đóng vai trò vừa công cụ vừa phơng tiện phục vụ cho hoạt động kinh tế xà hội Quá trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ xà hội T, sau trình vận động đợc T' (T' > T) Chính phần tăng thêm điều kện để tiếp tục chu trình vận hành có tác động tích cực đến hiệu sản xuất kinh doanh Để tăng nhanh vòng quay vốn, rút ngắn thời gian sản xuất, chủ thể kinh doanh phải tìm biện pháp hữu hiệu nh áp dụng thành tựu khoa học- công nghệ, cải tiến tổ chức, quản lý, tìm kiếm thị trờng Tất vấn đề đòi hỏi phải có nhiều vốn huy động kịp thời Chính tín dụng Ngân hàng cung ứng vốn cho nhu cầu cách nhanh chóng, đầy đủ kịp thời Mặt khác,vốn Ngân hàng cung ứng vốn cho nhà kinh doanh việc cho vay có hoàn trả gốc, lÃi có thời hạn Do vốn đủ mà nhà kinh doanh phải tìm nhiều biện pháp để tăng vòng quay vốn, sử dụng vốn có hiệu để thu hồi đợc vốn hạn Nếu không làm đợc việc đó, nhà kinh doanh gặp khó khăn chí dẫn đến phá sản Tín dụng kênh cung ứng vốn, kích thích đầu t sản xuất kinh doanh Vì làm cho kinh tế hàng hoá phát triển ngày cao Thứ hai: Tín dụng Ngân hàng công cụ góp phần tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế đơn vị kinh tế Với đặc trng tín dụng Ngân hàng vận động sở hoàn trả có lợi tức, hoạt động tín dụng phản ánh phần kết sản xuất kinh doanh đơn vị kinh tế sử dụng vốn có hiệu quả, đẩy nhanh vòng quay vốn lu động, tạo lợi nhuận cao Các đơn vị vay vốn Ngân hàng phải cam kết thực đầy đủ điều kiện mà Ngân hàng khách hàng thoả thuận hợp ®ång tÝn dơng nh»m ®¶m b¶o sư dơng vèn ®óng mục đích, có hiệu quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh đơn vị hoàn trả vốn lÃi cam kết Nếu đơn vị không thực Ngân hàng sử dụng đến chế tài tín dụng Do vậy, để kinh doanh có hiệu đơn vị sản xuất kinh doanh phải tìm biện pháp để tăng suất, hạ giá thành sản phẩm, tăng vòng quay vốn, hoàn trả vốn lÃi hạn Điều thúc đẩy đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cờng hạch toán kinh tế nhằm đảm bảo doanh lợi ngày cao Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng góp phần tạo điều kiện më réng mèi quan hÖ giao lu kinh tÕ quèc tế: Mối quan hệ kinh tế nớc giới sở hợp tác bình đẳng, có lợi ngày phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu với nội dung, hình thức phong phú, đa dạng Đó nhân tố quan trọng, góp phần tích cực cho nghiệp phát triển kinh tế nớc nớc phát triển, có Việt nam Việc đem vốn đầu t nớc kinh doanh, buôn bán, xuất nhập hàng hoá lĩnh vực hợp tác phổ dụng nớc giới Để thực thi điều cần phải có vốn nớc ta để công nghiệp hoá đại hoá đất nớc, cần huy động tèi ®a mäi nguån vèn, ®ã nguån vèn nớc định, nguồn vốn nớc quan trọng Trên thực tế tổ chức kinh tế, nhà kinh doanh có lợng vốn đủ lớn cho toàn hoạt động kinh tế, c¸c NHTM víi nghỊ kinh doanh tiỊn tƯ tÝn dơng xuất nh trợ thủ đắc lực thông qua nguyên tắc tín dụng cung ứng vốn cho nhà đầu t Thông qua tín dụng, nhà nớc kích thích tăng vốn đầu t phát triển kinh tế, tăng nhanh xuất nhập hàng hoá 1.2 Chất lợng tín dụng NHTM: 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng: Chất lợng ba yếu tè quan träng nhÊt cđa kinh doanh ®iỊu kiƯn kinh tế thị trờng: chất lợng, giá lợng hàng bán Chất lợng đợc nâng lên đảm bảo thoả mÃn cho khách hàng mức độ thoả mÃn, tạo điều kiện chiếm lĩnh thị trờng Chất lợng đợc nhà kinh tế nói đến nhiều cách : Chất lợng phù hợp với mục đích sử dụng; trình độ dự kiến tính trớc ®é ®ång ®Ịu vµ ®é tin cËy víi chi phÝ thấp phù hợp với thị trờng; chất lợng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mÃn nhu cầu ngời sử dụng Với cách đề cập nh vậy, ta hiểu: Chất lợng tín dụng đáp ứng, thoả mÃn nhu cầu khách hàng ( ngời gửi tiền ngời vay vốn) phù hợp với phát triển kinh tế xà hội, đảm bảo tồn phát triển NHTM Chất lợng tín dụng đợc thể hiện: + Đối với NHTM: Phạm vi, mức độ, giới hạn phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo đợc tính cạnh tranh thị trờng với nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi + Đối với khách hàng: Tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn khách hàng, lÃi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, phong cách phục vụ Thu hút đợc nhiều khách hàng nhng bảo đảm nguyên tắc tín dụng + Đối với phát triển kinh tế- xà hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trởng tín dụng tăng trởng kinh tế Qua ta rút ra: - Chất lợng tín dụng khái niệm vừa cụ thể, vừa trìu tợng Chất lợng tín dụng chịu ảnh hởng nhân tố chủ quan khách quan - Chất lợng tín dụng không tự nhiên mà có, kết trình kết hợp hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với mục đích chung, để đạt đợc chất lợng tín dụng cần có quản lý - Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh møc ®é thÝch nghi cđa NHTM víi sù thay ®ỉi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh NHTM qúa trình cạnh tranh để tồn - Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố thu hút đợc khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toµn cđa vèn tÝn dơng, chi phÝ vỊ l·i st, chi phí nghiệp vụ Đế chất lợng tín dụng cao, cần phải quản lý chất lợng đồng Đây cách quản lý mới, không nhằm đảm bảo chất lợng tín dụng mà nhằm cải tiến tính hiệu linh hoạt cuả toàn sở kinh doanh tiền tệ nhằm thoả mÃn ngày đầy đủ yêu cầu khách hàng công đoạn cung cÊp tÝn dơng Nh vËy, chÊt lỵng tÝn dơng khái niêm rộng Để có đợc chất lợng tín dụng hoạt động tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động Hiểu chất chất lợng tín dụng, phân tích đánh giá chất lợng tín dụng nh xác định xác nguyên nhân hạn chế chất lợng tín dụng giúp cho NHTM tìm đợc biện pháp quản lý thích hợp để đứng vững kinh tế thị trờng hoạt động sôi động có canh tranh gay gắt 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng NHTM: 1.2.2.1 Nâng cao chất lợng tín dụng đòi hỏi thiết phát triển kinh tế xà hội Ngày với phát triển sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng ngày phát triển nhằm cung cấp thêm phơng tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày tăng xà hội Trong điều kiện đó, chất lợng tín dụng ngày đợc quan tâm, lẽ: - Đảm bảo chất lợng tín dụng điều kiện để Ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm toán; chất lợng tín dụng đợc đảm bảo tăng vòng quay vốn tín dụng; với khối lợng tiỊn nh cị, cã thĨ thùc hiƯn sè lÇn giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền lu thông, củng cố sức mạnh đồng tiền - Chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức trung gian tín dụng kinh tế quốc dân: Là cầu nối tiết kiệm đầu t, tín dụng góp phần điều hoà vốn kinh tế, tăng cờng chất lợng tín dụng giảm thiểu lợng tiền thừa lu thông; giải qut mèi quan hƯ cung cÇu vỊ vèn nỊn kinh tế tạo điều kiện mở rộng phạm vi toán không dùng tiền mặt, từ tiết kiệm chi phí lu thông cho xà hội, góp phần vào việc điều hoà ổn định lu thông tiền tệ - Chất lợng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia: Điều xuất phát từ chức tạo tiền NHTM, thông qua cho vay chuyển khoản, toán không dùng tiền mặt, NHTM có thĨ më réng tiỊn ghi sỉ gÊp nhiỊu lÇn so víi tiỊn thùc cã, hay c¸c NHTM xư lý nghiƯp vơ to¸n cho c¸c doanh nghiƯp mét khèi lợng toán cách ghi "Có" trớc, ghi "Nợ" sau Xét chất kinh tế, số tiền bắt nguồn từ chức tạo tiền NHTM, chúng Ngân hàng tạo nhng vào lu thông chúng có quyền toán chi trả phơng tiện khác để cuối với xu hớng chung chúng đợc chuyển thành phơng tiện toán có tính "Lỏng" nhất, tiền mỈt Nh vËy, nghiƯp vơ tÝn dơng cđa NHTM cã quan hệ chặt chẽ với khối lợng tiền lu thông nguyên nhân tiềm ẩn lạm phát Đảm bảo chất lợng tín dụng tạo khả giảm bớt lợng tiền thừa lu thông góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc tế - Tín dụng công cụ thực chủ trơng Đảng cầm quyền Nhà nớc phát triển kinh tế xà hội theo ngành, lĩnh vực Mặt khác, thông qua phân tích đánh giá khả phát triên đối tợng định đầu t để có đinh đầu t đắn nhằm khai thác khả tiềm tàng tài nguyên, lao động, tiền vốn Tăng cờng lực sản xuất, cung cấp ngày nhiều sản phẩm cho xà hội, giải công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động chất lợng tín dụng đợc nâng cao góp phần tăng hiệu sản xuất, đảm bảo phát triển cân đối vùng, ngành, ổn định phát triển kinh tế - Chất lợng tín dụng góp phần lành mạnh hoá quan hệ tín dụng: Hoạt động tín dụng đợc mở rộng với thủ tục đợc đơn giản hoá, thuận tiện nhng tuân thủ theo nguyên tắc tín dụng góp phần cho vay đối tợng cần thiết, giảm thiểu xoá bỏ nạn cho vay nặng lÃi xà héi TÝn dơng cã mèi quan hƯ mËt thiÕt víi nỊn kinh tÕ x· héi ThiÕt lËp mét c¬ chÕ sách tín dụng đồng bộ, có hiệu tác động tích cực tới mặt kinh tế- xà hội Để có chất lợng tín dụng, nỗ lực thân NHTM, đòi hỏi phải có chế sách phù hợp, đồng Sự phối kết hợp nhịp nhàng có hiệu ngành, cấp tạo môi trờng thuận lợi cho hoạt động tín dụng 1.2.2.2 Chất lợng tín dụng định tồn phát triển Ngân hàng thơng mại: - Chất lợng tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vụ NHTM tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng thu hút đợc nhiều khách hàng hình thức sản phẩm, dịch vụ, tạo hình ảnh tốt biểu tợng uy tín Ngân hàng trung thành khách hàng - Chất lợng tín dụng tăng khả sinh lợi sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng giảm đợc chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại không thu hồi đợc vốn đà cho vay - Chất lợng tín dụng cải thiện tình hình tài chính, tạo mạnh cho NHTM cạnh tranh - Chất lợng tín dụng tạo thuận lợi cho tồn lâu dài Ngân hàng chất lợng tín dụng cho phép NHTM có khách hàng trung thành khoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu t - Chất lỵng tÝn dơng cđng cè mèi quan hƯ x· héi NHTM điều kiện tốt Với u trên, việc củng cố tăng cờng chất lợng tín dụng NHTM cần thiết khách quan tồn phát triển lâu dài 1.2.3 Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng: Để quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng 1.2.3.1 Các nhân tố bên (kinh tế, xà hội, pháp lý) */ Nhân tố kinh tế: Nền kinh tế ổn định, trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tiền hành bình thờng không bị ảnh hởng yếu tố lạm phát, khủng hoảng, làm cho khả tín dụng khả trả nợ vay không biến động lớn Trong trờng hợp chất lợng tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào khả quản lý chất lợng tín dụng thân NHTM Tuy nhiªn nỊn kinh tÕ x· héi mn tån phát triển đòi hỏi phải có tốc độ tăng trởng cao ổn định Với mục tiêu tăng trëng kinh tÕ, mét sè níc ®· sư dơng møc lạm phát vừa phải để kích thích đầu t Giới hạn mở rộng qui mô tín dụng có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, mở rộng giới hạn cho phép làm cho giá tăng lên mức, xảy lạm phát phi mÃ, NHTM chịu thiệt hại lớn đồng tiền giá, chất lợng tín dụng bị giảm thấp Ngoài ra, sách luật lệ điều tiết u tiên hay hạn chế phát triển số ngành, số lĩnh vực, để hạn chế tác động tiêu cực nh ô nhiễm môi trờng, đảm bảo phát tiển cân đối kinh tế ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng Vốn nớc ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Do tình hình thiếu vốn, nớc phát triển tìm cách huy động nguồn vốn nớc để đầu t Việc đầu t từ nớc làm tăng tổng cầu kinh tế tổng cung cha tăng kịp làm cân đối tổng cung, tổng cầu gây nguy lạm phát Mặt khác, hệ thống Ngân hàng cha phát triển, tình trạng "Đô la hoá" không kiểm soát đợc, luồng tiền từ nớc chảy vào nớc trở thành phơng thiện toán làm cho khối lợng tiền nớc tăng, gây sức ép lam phát Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào công tác huy động vốn cho vay vốn, hay nói cách khác phụ thuộc vào chất lợng khách hàng Mỗi biểu xấu hay tốt hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hởng tơng ứng tới hoạt động tín dụng thông qua chế tác động mối quan hệ tÝn dơng Chu kú ph¸t triĨn kinh tÕ cã t¸c động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ đình trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, nhu cầu vốn tín dụng giảm thời kỳ vốn tín dụng đà đợc thực khó sử dụng có hiệu Ngợc lại thời kỳ hng thịnh, nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro đi, nhng không loại trừ trờng hợp chạy đua kinh doanh, nạn đầu tích trữ làm cho nhu cầu vốn tín dụng lên cao có nhiều khoản tín dụng đợc thực hiện, khoản tín dụng khó hoàn trả sản xuất kinh doanh kế hoạch dẫn đến suy thoái khủng hoảng kinh tế Chất lợng tín dụng bị ảnh hởng mức độ phù hợp lÃi suất Ngân hàng với mức lợi nhuận doanh nghiệp Bởi vì, nh Các Mác nói "Lợi tức phần lợi nhuận mà nhà t công nghiệp trả cho nhà t kinh doanh tiền tệ mà giới hạn tối đa lợi tức thân lợi nhuận" Vì với mức lÃi suất cao mức lợi nhuận doanh nghiệp thu đợc từ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp khả trả nợ, ảnh hởng tới trình sản xuất doanh nghiệp tình hình phát triển toàn kinh tế Hoạt động tín dụng lúc không đòn bẩy để phát triển sản xuất kinh doanh phát triển theo chất lợng tín dụng bị ¶nh hëng */ Nh©n tè x· héi: Mét nh©n tè quan trọng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng, quan hệ xà hội ngời gửi tiền, ngân hàng ngời vay tiền Quan hệ tín dụng kết hợp chủ thể thể yếu tố chính: Nhu cầu khách hàng, khả ngân hàng tín nhiệm; đó: - Sự tín nhiệm: Là cầu nối quan hệ ngân hàng khách hàng, tín nhiệm Ngân hàng cao, thu hút khách hàng lớn, khách hàng có tín nhiệm Ngân hàng thờng đợc vay với lÃi suất thấp so với đối tợng khác Tín nhiệm tiền đề, điều kiện để không ngừng cải tiến chất lợng tín dụng - Khách hàng: Là chủ thể đại diện cho bên cung vốn tín dụng, đồng thời đại diện cho bên cầu vay vốn Với t cách ngời cung cấp vốn tín dụng, họ mong muốn nhận đợc từ Ngân hàng khoản lÃi từ tiền gửi hay dịch vụ toán lợi nhuận Sự tín nhiệm khách hàng Ngân hàng làm tăng thêm tính ổn định nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu ngời vay Đối với ngời vay họ đến với Ngân hàng với mong muốn nhu cầu đợc đáp ứng để có khoản tín dụng sử dụng cho mục đích kinh doanh với xác định rõ số tiền vay, lÃi suất, thời hạn Nếu nhu cầu khách hàng đợc chấp nhận với thái độ niềm nở thủ tục đơn giản thu hút đợc nhiều khách hàng tốt, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đợc thuận lợi, chất lợng tín dụng đợc bảo đảm - Ngân hàng: Là đại diện cho bên cầu huy động vốn vay, đồng thời đại diện cho bên cấp tín dụng Qui mô phạm vi tín dụng phụ thuộc vào nguồn vốn tự có, khả huy động vốn, uy tín, trình độ quản lý Ngân hàng, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ, màng lới hoạt động, khả tạo tiền NHTM việc sử dụng công cụ quản lý tiền tệ Ngân hàng - Ngoài yếu tố có yếu tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng nh: Đạo đức xà hội có liên quan tới rủi ro tín dụng Trong trờng hợp lợi dụng lòng tin để lừa đảo, trình độ dân trí cha cao dẫn tới cha hiểu chất hoạt động Ngân hàng, làm ăn hiệu quả, không phát huy tốt chức phơng tiện tín dụng Bên cạnh đó, biến động tình hình kinh tế, trị, xà hội nớc cúng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Ngoài ra, chất lợng hoạt động tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố môi trờng nh thời tiết, dịch bệnh, thiên tai, nh biện pháp tích cực việc bảo vệ, cải thiện môi trờng sinh thái */ Nhân tố pháp lý: Bao gồm tính đồng hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, tính thống văn luật dới luật, đồng thời gắn liền với tình hình chấp hành pháp luật trình độ dân trí Pháp luật phận thiếu đợc kinh tế thị trờng có điều tiết Nhà nớc Không có pháp luật pháp luật không phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế thị trờng hoạt động kinh tế tiến hành trôi chảy đợc Vai trò góp phần đảm bảo cho việc chuyển sang kinh tế thị trờng văn minh, pháp luật có nhiệm vụ tạo lập môi trờng pháp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện đạt hiệu cao, sở để giải khiếu nại có tranh chấp xảy Vì pháp luật có vị trí quan trọng hoạt động Ngân hàng nói chung chất lợng hoạt động tín dụng nói riêng Chỉ có điều kiện chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật cách nghiêm chỉnh quan hệ tín dụng đem lại lợi ích cho khách hàng Ngân hàng, chất lợng tín dụng đảm bảo 1.2.3.2 Các nhân tố bên trong: Là nhân tố liên quan tới phấn đấu thân Ngân hàng tất mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng nh xây dựng thực chiến lợc, sách, biện pháp, cấu tổ chức, nghiệp vụ quản lý hoạt động tín dụng, công tác kiểm tra, kiểm soát, thiết lập hệ thống thông tin Các nhân tố bên thờng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng */ Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng quĩ đạo, định thành công hay thất bại hoạt động tín dụng Ngân hàng Chính sách tín dụng thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt động tín dụng sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật Chất lợng tín dụng tuỳ thụôc vào việc xây dựng sách tín dụng NHTM có đắn hay không Để có chất lợng tín dụng tốt, phải có sách tín dụng rõ ràng thích hợp cho Ngân hàng */ Công tác tổ chức: Tổ chức NHTM đợc xếp cách có khoa học, đảm bảo phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng phòng ban Ngân hàng, hệ thống NHTM nh NHTM với quan quản lý Nhà nớc nh NHNN, Sở kế hoạch đầu t, Sở tài Sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng Theo dõi, quản lý sát khoản huy động, cho vay Đây sở để tiến hành nghiệp vụ tín dụng lành mạnh quản lý có hiệu khoản vốn tín dụng Tổ chức Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp làm khâu quan trọng trình quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, góp phần thực tốt sách tiền tệ Nhà nớc */ Chất lợng nhân sự: Con ngời yếu tố định thành bại hoạt động Ngân hàng nói chung quản lý vốn tín dụng nói riêng Kinh tế thị trờng phát triển đòi hỏi chất lợng nhân ngày cao xử lý kịp tình khác hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn cán có "Tâm" "Tầm " tức có đạo đức nghề nghiệp tốt, tinh thần trách nhiệm cao, tâm huyết với ngành, với nghề giỏi nghiệp vụ chuyên môn, có lực xử lý, phân tích dự án xin vay, đánh giá TSTC giúp cho Ngân hàng ngăn ngừa đợc sai phạm xảy thực hiƯn chu kú khÐp kÝn cđa mét kho¶n tÝn dơng */ Qui trình tín dụng: Là quy định cần phải thực trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc điều tra thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trình sử dụng tiền vay, thu lÃi, cho ®Õn thu håi hÕt nỵ ChÊt l ỵng tÝn dụng tốt hay không tuỳ thuộc vào việc thực tốt quy định bớc phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng bớc quy trình tín dụng Trong bớc này, chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lợng công tác thẩm định đối tợng vay vốn nh quy định điều kiện, thđ tơc cho vay ë c¸c NHTM KiĨm tra qu¸ trình cho vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc diễn biến, nguyên nhân khoản tín dụng đà cấp để điều chỉnh, can thiệp cần thiết, ngăn ngừa rủi ro xảy Thu nợ, thu lÃi lý nợ khâu quan trọng có tính định đến tồn Ngân hàng Sự nhạy bén Ngân hàng khâu phát kịp thời bất th ờng khoản vay với biện pháp xử lý xác, lúc giảm thiểu khoản nợ qúa hạn Điều có tác động tích cực chất lợng tín dụng */ Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng quản lý chất lợng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng, ngời quản lý đa định cần thiết đến việc cho vay, theo dõi quản lý tài khoản cho vay Trong quan hệ tín dụng, bên thờng tất mà cần biết bên để có định đắn Ví dụ nh ngêi vay mét mãn tiỊn thêng cã th«ng tin tèt lợi tức tiềm ẩn rủi ro kèm theo với dự án đầu t mà ngời có dự tính tiến hành so với ngời cho vay Thông tin tín dụng thu đợc từ nguồn sẵn có Ngân hàng; từ phía khách hàng; từ nguồn thông tin khác Số lợng, chất lợng thông tin thu nhận đợc có liên quan đến mức độ xác việc phân tích, nhận định khách hàng, thị trờng Để đa định phù hợp Thông tin nhanh nhạy, đầy đủ, xác toàn diện khả phòng ngừa rủi ro quan hệ tín dụng lớn, chất lợng tín dụng cao */ Kiểm soát nội bộ: Đây biện pháp giúp cho Ban lÃnh đạo Ngân hàng có đợc thông tin tình trạng kinh doanh nhằm trì có hiệu hoạt động kinh doanh đợc xúc tiến, phù hợp với sách, thực đợc mục tiêu đà định Hoạt động kiĨm so¸t lÜnh vùc tÝn dơng gåm: - KiĨm soát sách tín dụng, quy trình tín dụng thủ tục có liên quan đến khoản cho vay Kiểm tra định kỳ kiểm soát viên nội thực hiện, báo cáo trờng hợp ngoại lệ, vi phạm sách, thủ tục kiểm soát nghiệp vụ kế toán liên quan đến khoản cho vay - Kiểm tra ®ét xt viƯc sư dơng vèn vay, TSTC cđa khách hàng Để đánh giá hiệu sử dụng vốn khoản đảm bảo vốn vay Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát kịp thời nguyên nhân sai sót phát sinh trình thực khoản tín dụng công tác kiểm soát nội để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soát nội có hiệu quả, Ngân hàng cần phải có cấu tổ chức hợp lý, cán kiểm soát phải giỏi nghiệp vụ, trung thực có sách thởng phạt nghiêm minh */ Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng: Trang bị đầy đủ trang thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả tài phạm vi, quy mô hoạt động Ngân hàng giúp cho Ngân hàng: Phục vụ kịp thời yêu cầu khách hàng tất mặt dịch vụ phục vụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ, toán ) với chi phí mà hai bên chấp nhận đợc thời gian nhanh Giúp cho cấp quản lý kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế nhằm thoả mÃn ngày cao yêu cầu khách hàng Tạo uy tín cho Ngân hàng cạnh tranh, thu hút khách hàng tốt, chiÕm lÜnh thÞ trêng Nh vËy, trang thiÕt bÞ cịng nhân tố thiếu đợc để không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng Nghiên cứu nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dơng cã ý nghÜa to lín vỊ mỈt thùc tiƠn Việc nghiên cứu giúp: + Hạn chế rủi ro, bảo toàn vốn, nâng cao thu nhập lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng + Để NHTM thc ngời bạn tin cậy tổ chức, cá nhân, đơn vị kinh tế xà hội, tạo điều kiện cho NHTM mạnh riêng mình, tăng cờng cạnh tranh trớc NHTM khác, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động theo pháp luật Nắm vững nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, vận dụng sáng tạo ảnh hởng nhân tố tạo điều kiện cho thành công hoạt động tín dụng nói riêng nh toàn hệ thống Ngân hàng nói chung 1.2.4 Một số tiêu đánh giá chất lợng tín dụng: - Tỷ lệ nợ hạn: Là tỷ lệ phần trăm nợ hạn tổng d nợ NHTM số thời điểm định Tỷ lệ nợ hạn = D nợ hạn Tổng d nợ x 100% Chỉ tiêu đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng có số thấp đà chứng minh đợc chất lợng tín dụng cao Một NHTM có nhiều khoản nợ hạn gặp khó khăn kinh doanh nguy vốn, khả toán giảm thu nhËp cđa NHTM Tû lƯ sư dơng vèn sai mơc ®Ých = Sè tiỊn sư dơng vèn sai mơc đích Tổng d nợ x 100% Những khoản vốn sử dụng sai mục đích phần lớn không lành mạnh, chí sử dụng vào hoạt động kinh doanh bất hợp pháp Vì độ rủi ro lớn không đem lại hiệu kinh tế- xà hội nh mong muốn Ngân hàng Tỷ lệ cao chất lợng tín dụng thấp ngợc lại Tỷ lệ toán nợ bán tài sản ngời vay Số tiền thu nợ KH bán tài sản Tổng doanh số thu nợ = x 100% Về chất nguồn trả nợ cho Ngân hàng ngời vay đợc trích từ phần thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh họ bao gồm chi phí lao động vật hoá (chi phí nguyên, nhiên vật liệu, khấu hao tài sản cố định) phần giá trị sáng tạo Tuy nhiên có nhiều trờng hợp sử dụng vốn hiệu nên bị vốn sản xuất kinh doanh thua lỗ ngời vay phải bán tài sản để trả nợ Số tiền bán tài sản trả hết nợ không trả hết nợ, song trờng hợp đánh giá chất lợng tín dụng thấp Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ D nợ bình quân Hệ số phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng Hệ số tăng, phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng tốt, chất lợng tín dụng cao 1.3 Những nội dung chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng: 1.3.1 Quy trình thẩm định: Đây giai đoạn khởi đầu nhng có ý nghĩa quan trọng việc đảm bảo an toàn vốn vay Mức độ an toàn giai đoạn phụ thuộc nhiều vào việc xem xét hồ sơ vay vốn, thẩm định tính khả thi dự án, vị sản phẩm, môi trờng kinh doanh khách hàng Khi thẩm định dự án ngắn hạn phải kiểm tra khả toán nhanh khách hàng Khả toán nhanh nguồn vốn tiền giấy tờ có giá nhanh chóng biến thµnh tiỊn Ngn vèn nµy chiÕm tõ 30- 40% vèn vay Khi cho vay dài hạn khả toán tức lại đợc xếp xuống hàng thứ yếu Mấu chốt phải xem mức độ tiên tiến TSCĐ dự án, để sản phẩm làm có sức cạnh tranh cao, khấu hao tài sản lợi nhuận dành phải đủ trả nợ vay Ngân hàng trớc thời gian TSCĐ bớc vào giai đoạn lạc hậu công nghệ khoa học công nghệ ngày phát triển với tốc độ cao mà tuổi thọ TSCĐ từ lúc đời đến lạc hậu ngắn, thời hạn cho vay Ngân hàng không đợc vợt thời hạn Tuy nhiên thẩm định dự án đa phán mang tính dự đoán Vì ta không ngạc nhiên có dự án thẩm định có kết không tốt nhng triển khai lại diễn ngợc lại Do đó, việc thẩm định tính khả thi dự án, cần quan tâm việc cho vay chấp bảo đảm thu hồi đợc vốn vay TSCĐ phao cuối để giúp Ngân hàng thu hồi đợc vốn Việc thẩm định TSTC cần trọng vào việc đánh giá tài sản, xác định khả chuyển nhợng nh mức độ loại tài sản không làm đợc điều Ngân hàng gặp phải rủi ro lớn cho vay tiền nhng lại thu hồi đợc TSTC có giá trị thấp khoản tiền cho vay khả chuyển đổi "Tính lỏng" tài sản thấp Trên thực tế, không NHTM cho vay vốn thu hồi đợc TSTC nhng bán để thu hồi đợc tiền mặt 1.3.2 Giám sát khách hàng vay, theo dõi rủi ro xảy khoản tiền vay: Cán tín dụng phải theo dõi, giám sát chặt chẽ trình sử dụng tiền vay khách hàng, phát xử lý kịp thời khoản nợ có vấn đề, khoản nợ có khả không thu hồi đ ợc Đây biện pháp hữu hiệu để đảm bảo an toàn vốn vay Việc giám sát khách hàng vay tiến hành dới nhiều hình thức: Kiểm tra định kỳ đột xuất theo báo cáo toán tài thực tế trình sản xuất kinh doanh sở khách hàng; kiểm tra nguồn thông tin thu nhận đợc khách hàng Thông qua giám sát khách hàng mà từ phân loại đợc khoản vay tốt hay xấu Công tác giám sát muốn có hiệu việc theo dõi nợ khách hàng phải đ ợc tiến hành cách chặt chẽ, thông báo kịp thời theo chức năng, nhiệm vụ đà đợc phân công 1.3.3 Thu hồi nợ: Đây điều kiện đảm bảo an toàn cho hoạt ®éng tÝn dơng cđa NHTM ViƯc thu håi nỵ cã thể diễn theo kỳ hạn nợ đà quy định Cũng phải thu hồi trớc hạn khoản nợ phát có vấn đề Do Ngân hàng cần theo dõi, kiểm tra thờng xuyên để xử lý có hiệu khoản nợ phát có vấn đề Để làm đợc điều cần phải bổ sung hoàn chỉnh hệ thống thông tin quản lý hỗ trợ từ Trung ơng đến tổ chức tín dụng, tình trạng khoản nợ phải thể rõ mức độ rủi ro thông qua tiêu: Nợ đến hạn, nợ hạn gốc lÃi, nợ hạn theo thời gian hạn mức độ rủi ro nợ hạn, gia hạn nợ, đảo nợ, định kỳ hạn nợ, tình hình thu lÃi Khi khả trả nợ ngời vay suy giảm, ngân hàng phải tăng cờng cải thiện khả thu nợ, khoản nợ khó thu không phát kịp thời phải đợc giám sát, xử lý theo sách, thủ tục quy định Nếu khả thu nợ còn, Ngân hàng cấu lại khoản nợ, tăng cờngTSTC để đảm bảo khoản vay Nếu khó khăn đảo ngợc Ngân hàng phải có hành động rõ ràng để thu nợ gốc, lÃi gồm giải pháp kỹ thuật, phát mại tài sản, thu hồi lại tài sản 1.3.4 Chọn lọc nâng cao chất lợng đội ngũ cán tín dụng: Nâng cao chất lợng tín dụng biện pháp phòng ngừa từ xa hạn chế vay hiệu Muốn vậy, phải nâng cao chất lợng thẩm định dự án, phơng án xin vay Để nâng cao chất lợng thẩm định phải có đội ngũ cán tín dụng giỏi, cán đợc đào tạo có hệ thống, am hiểu có kiến thức phong phú kinh tế thị trờng, nắm vững văn pháp luật có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh Ngời cán tín dụng phải có đạo đức liêm khiết Nếu cán tín dụng thiếu trách nhiệm, t lợi, thiếu hiểu biết cần thiết, đề xuất để đầu t cho dự án không hiệu quả, thiếu tính khả thi làm tổn thất nhiều tỷ đồng Nhà nớc, nhân dân trực tiếp ảnh hởng đến hiệu hoạt động NHTM Vấn đề đặt phải nâng cao sàng lọc đội ngũ cán tÝn dơng hiƯn cã Khi tun dơng míi ph¶i thêng xuyên bồi dỡng kiến thức cần thiết để cán tín dụng bắt kịp với nhịp độ phát triển biến đổi không ngừng kinh tế thị trờng Trong hoạt động, NHTM phải coi cán tín dụng đội quân tinh nhuệ nhất, phải đối mặt với tính phức tạp kinh tế thị trờng, ngời đào tạo thu nhập lợi nhuận Ngân hàng 1.3.5 Phân tán rủi ro, đa dạng hóa hình thức đầu t: Phân tán rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng mà ta thờng thấy NHTM biểu qua việc đa dạng hoá hình thức đầu t, không tập trung đầu t vào ngành, lĩnh vực, không cho vay lớn khách hàng Bên cạnh NHTM phải lập quỹ dự phòng để phòng ngừa rủi ro đảm bảo cho khả toán Ngân hàng Tỷ lệ dự phòng NHTM khác phụ thuộc vào vốn Ngân hàng, tình hình cho vay thực tế tình trạng d nợ nơi mà ngời ta lựa chọn cho hợp lý Trên số biện pháp hữu hiệu mà NHTM thờng dùng để nâng cao chất lợng tín dụng Để phát huy hết hiệu giải pháp này, NHTM không nên áp dụng chúng cách độc lập mà phải có kết hợp hài hoà, sáng tạo giải pháp hoạt động kinh doanh phï hỵp víi tõng NHTM 1.4 Mét sè kinh nghiƯm vỊ thùc hiƯn an toµn cho vay cđa NHTM giới khu vực d ới góc độ khuôn khổ hành lang pháp lý 1.4.1 Kinh nghiệm nớc có kinh tế thị trờng phát triển Các nớc có kinh tế thị trờng phát triển nh Mỹ, Anh, Đức, Pháp, Nhật Hệ thống luật pháp nói chung luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng nói riêng hoàn chỉnh, luật chung có luật riêng hoạt động ngân hàng Luật nớc trọng nhiều đến bảo vệ quyền lợi ngời gửi tiền nguyên nhân đầu tiền ổn định tình hình trị - kinh tế - xà hội nên pháp luật quy định chi tiết cụ thể quyền lợi, trách nhiệm nghĩa vụ ngời gửi tiền tổ chức nhận tiền gửi, mức phí nộp bảo hiểm tiền gửi mức đợc bồi hoàn tổ chức nhận tiền gửi bị đổ vỡ Song nớc không quan tâm tới việc an toàn cho vay tổ chức cho vay Hầu hết nội dung quy định an toàn cho vay nói cụ thể điều cấm NHTM không đợc làm, nội dung luật không cấm NHTM đợc làm Bên cạnh luật quy định bắt buộc tham gia bảo hiểm tín dụng hoạt động cđa b¶o hiĨm tÝn dơng, cho vay ng êi vay bị ràng buộc loạt bảo hiểm khác, tài sản hoạt động kinh doanh nh bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm hoả hoạn, bảo hiểm giao thông Nên gián tiếp bảo đảm an toàn cho vay ngân hàng Nói cách khác, họ có nhiều "hàng rào " che chắn rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng; phần lại quản trị điều hành tác nghiệp ngân hàng thơng mại Tại Mỹ ngân hàng quy định quy trình nghiệp vụ cho vay, sàng lọc giám sát đối tợng vay vốn, chọn ngời vay có triển vọng; tập hợp thông tin ngời vay, nh thông tin tài chính, tình hình kinh doanh, lợi nhuận, tiêu thụ hàng hoá dịch vụ, khả cạnh tranh ngân hàng thờng đa dạng đối tợng cho vay; tạo mối quan hệ lâu dài thờng xuyên với khách hàng Khoản vay đà có tài sản đảm bảo nhng ngân hàng yêu cầu khách hàng nộp khoản số d bù trích số tiền vay gửi bắt buộc tài khoản ngân hàng Tại Cộng hoà Liên bang Đức, cho vay có bảo đảm thông lệ nhng không bắt buộc NHTM lớn nh Deutsche Bank ®Ịu cïng chung quan ®iĨm : "kho¶n cho vay tèt khoản cho vay bảo đảm" Các NHTM tiến hành cho vay khách hàng không cần đảm bảo NHTM hiểu kỹ khả tài khách hàng đánh giá chắn đợc hiệu dự án cho vay Cũng nh mối quan hệ tốt đẹp sẵn có NHTM khách hàng cho phép tiến hành chế cho vay nh vËy 1.4.2 Kinh nghiƯm cđa c¸c níc khu vực Đặc điểm chung quốc gia trình độ phát triển kinh tế thị trờng cha cao, hệ thống ngân hàng non trẻ lề lối làm việc kiểu gia đình châu nên quy định đảm bảo an toàn cho vay NHTM trình hoàn thiện chừng mực định (Trừ Nhật Bản) Tại Hàn Quốc, luật quy định nộp dự trữ bắt buộc loại quỹ bảo đảm tín dụng Quỹ bảo lÃnh tín dụng đợc thành lập năm 1976 nhằm cấp bảo đảm tín dụng công ty kinh doanh có vấn đề, quỹ bảo đảm tín dụng công nghệ đợc thành lập năm 1987, nhằm mục đích cấp bảo dảm tín dụng cho khoản nợ phát sinh sử dụng vốn vay áp dụng công nghệ Tại Nhật Bản, cho vay có bảo đảm thông lệ, nhng quy định pháp lý cấm đoán việc cho vay tín chấp, mà NHTM tự cân nhắc tuỳ theo tình hình tài khách hàng, Khi cho vay khách hàng yếu lực tài luật có quy định cụ thể tiêu chuẩn khách hàng yếu tài NHTM phải đặt khoản dự phòng lỗ hay gọi dự phòng rủi ro với tỷ lệ định quan tài phủ quy định Khoản dự phòng đợc coi lỗ giảm lợi nhuận NHTM Tại Malaysia, việc cho vay có bảo đảm yêu cầu bắt buộc ngân hàng nên thực việc bảo đảm có tầm thứ yếu Để làm rõ điểm lý luận mang tính khái quát nêu trên, xin minh hoạ ch ơng II thực trạng chất lợng tín dụng NHTM địa bàn Tỉnh Hà Giang  ... đoạn cung cấp tín dụng Nh vậy, chất lợng tín dụng khái niêm rộng Để có đợc chất lợng tín dụng hoạt động tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động Hiểu chất chất lợng tín dụng, phân... tới chất lợng tín dụng */ Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng quĩ đạo, định thành công hay thất bại hoạt động tín dụng Ngân hàng Chính sách tín dụng. .. thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng NHTM: 1.2.2.1 Nâng cao chất lợng tín dụng đòi hỏi thiết phát triĨn cđa nỊn kinh tÕ x· héi Ngµy cïng với phát triển sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng ngày