NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG. 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: 1.1.1- Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là hoạt động cơ bản, thường xuyên nhất của ngân hàng chiếm tới 2/3 tài sản Có của ngân hàng, đây là hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng. Tín dụng ngân hàng thể hiện sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một số lượng tiền nhất định của ngân hàng cho bên đi vay trong một thời gian nhất định với cam kết hoàn trả gốc và lãi. Thực chất của tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả gốc và lãi - đây là quan hệ chuyển nhượng tạm thời về quyền sử dụng vốn. Tín dụng ngân hàng hoàn toàn khác với các hình thức tín dụng khác ( tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng nhà nước), đó là một hoạt động kinh doanh tiền tệ phức tạp. tính phức tạp của nó thể hiện ở chính đối tượng kinh doanh - đó là tiền tệ, và ở đây tiền tệ đã tách rời giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng. Tín dụng ngân hàng được thực hiện theo ba nguyên tắc : + Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn đã ký trong hợp đồng tín dụng. + Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả. + Vốn vay phải được đảm bảo bằng hàng hoá có giá trị tương đương. 1.1.2-Phân loại tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng có thể phân thành những loại khác nhau theo những tiêu thức khác nhau. Phân loại theo hình thức cấp tín dụng : + Chiết khấu thương phiếu + Cho vay. - Cho vay thấu chi - Cho vay trực tiếp từng lần - Cho vay theo hạn mức. - Cho vay luân chuyển - Cho vay trả góp . - Cho vay gián tiếp. + Cho thuê tài sản ( Thuê mua) + Bảo lãnh ( tái bảo lãnh) Xét theo thời gian, tín dụng ngân hàng có thể được chia thành các loại : + Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm. + Tín dụng trung hạn là các khoản vay có thời hạn 1-5 năm. + Tín dụng dài hạn là các khoản vay có thời hạn trên 5 năm. Thực chất tín dụng Ngân hàng có hai loại : * Tín dụng đã xác định kỳ hạn * Tín dụng chưa xác định kỳ hạn . Ngoài ra có thể phân loại tín dụng ngân hàng theo ngành nghề : + Tín dụng tiêu dùng. + Tín dụng nông nghiệp. + Tín dụng công nghiệp. + Tín dụng xuất nhập khẩu. * Phân loại tín dụng theo hình thức đầu tư : +Tín dụng trực tiếp +Tín dụng gián tiếp * Phân loại tín dụng theo hình thức bảo đảm : + Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản. + Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng nói chung. Đó là quan hệ tin cậy lẫn nhau trong vay và cho vay giữa các Ngân hàng. Tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và các cá nhân được thực hiện dưới hình thức tiền tệ và theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi. Tại điều 20 luật các tổ chức tín dụng quy định "Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng", cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác. Do đặc điểm riêng của mình, tín dụng ngân hàng có được những hình thức tín dụng khác về khối lượng thời hạn và phạm vi đầu tư. Với đặc điểm tín dụng bằng tiền, vốn, tín dụng ngân hàng có khả năng đầu tư chuyển đổi vào bất cứ lĩnh vực nào của sản xuất và lưu thông hàng hóa. Vì vậy tín dụng ngân hàng ngày càng trở thành một hình thức tín dụng quan trọng trong các hình thức tín dụng hiện có. Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng còn sử dụng thuật ngữ "Đầu tư tín dụng cho các thành phần kinh tế" là quan hệ tín dụng ngân hàng giữa một bên là Ngân hàng với một bên là các đơn vị cá nhân sản xuất hàng hóa, tiêu dùng, dịch vụ. Từ khi được thừa nhận là chủ thể trong mọi quan hệ xã hội, quyền sở hữu tài sản có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tài sản thế chấp thì kinh tế hộ tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng ngày càng nhiều hơn. Đối với Ngân hàng từ khi chuyển sang hệ thống Ngân hàng 2 cấp: hạch toán kinh tế và kinh doanh độc lập , các Ngân hàng phải tự tìm kiếm thị trường với mục tiêu an toàn vốn và lợi nhuận để mở rộng tín dụng Nhà nước và ngành Ngân hàng đã có nhiều văn bản, tạo hành lang pháp lý cho các Ngân hàng hoạt động. Như luật Ngân hàng Nhà nước và luật các tổ chức tín dụng. Sau đó là một loạt các quyết định, văn bản chế độ thể lệ của Nhà nước cũng như của Ngân hàng cấp trên. - Quyết định 67/QĐ - TTg ngày 30/3/1999 của Chính Phủ về một số chính sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn. - Quyết định 06/QĐ - HĐQT ngày 18/1/2001 của Chủ tịch HĐQT NHNo về việc ban hành quy định cho vay đối với khách hàng. - Quyết định 72/QĐ - HĐQT TD ngày 31/3/2002 của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam về quy định cho vay đối với khách hàng. - Quyết định số 300/QĐ/HĐQT-TD ngày 24/09/2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt nam "Về việc ban hành quy định việc thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam." Các văn bản trên đã mở ra một thị trường mới cho Ngân hàng hoạt động tín dụng. 1.1.3- Vai trò tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường: Trong nền kinh tế hàng hóa các doanh nghiệp không thể tiến hành sản xuất kinh doanh dịch vụ nếu không có vốn. Ở nước ta hiện nay thiếu vốn là hiện tượng xảy ra thường xuyên đối với các đơn vị kinh tế, vì vậy vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng, nó trở thành động lực trong qúa trình phát triển của nền kinh tế nước nhà. Nhờ có vốn tín dụng các đơn vị kinh tế đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh, bình thường mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến trong lĩnh vực cạnh tranh. Ngày nay tín dụng ngân hàng được thực sự sử dụng như một đòn bẩy kinh tế, giúp cho nền kinh tế phát triển, tín dụng ngân hàng có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc phát triển nền kinh tế thị trường ở nước ta. Trong phần dưới đây chúng ta sẽ đề cập đến những vai trò cụ thể của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường đặc biệt là đối với nền kinh tế ở nước ta hiện nay. 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng đã thúc đẩy quá trình tích tụ, tập trung vốn cho sản xuất: Hoạt động tín dụng đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho nền kinh tế quốc dân đóng vai trò đầu nối giữa cung và cầu về vốn, hoạt động tín dụng đóng vai trò điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn. Một điều kiện không thể phủ nhận là còn tồn tại quan hệ hàng hóa tiền tệ thì tín dụng ngân hàng sẽ không mất đi mà ngày càng phát triển. Với tư cách là một đơn vị kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, các ngân hàng cố gắng tối đa hoá lợi nhuận của mình. Lợi nhuận thu được từ qúa trình kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Việt nam chủ yếu là từ hoạt động cho vay. Tuy nhiên để có được vốn cho vay các Ngân hàng phải huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư. Người cho Ngân hàng vay vốn được hưởng một mức lãi suất gọi là lãi suất tiền gửi, còn các cá nhân và đơn vị vay vốn Ngân hàng phải chịu một mức lãi suất gọi là lãi suất cho vay. Sự tồn tại khách quan của phạm trù tín dụng là tiền đề quan trọng cho sự vận động liên tục vốn của nền kinh tế quốc dân. Tín dụng ngân hàng đã động viên, tập trung các nguồn vốn đó về một mối thông qua hoạt động tín dụng trên cơ sở đó các nguồn tài chính tạm thời nhàn dỗi sẽ được Ngân hàng khai thác và sử dụng triệt để nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao, tránh được tình trạng vốn chết, đồng thời thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Tín dụng ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu về vốn cho qúa trình sản xuất được liên tục, tập trung vốn cho qúa trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày càng lớn cả về chiều rộng lẫn chiều sâu. Cùng với chính sách tiền tệ, hoạt động của thị trường vốn, thị trường tiền tệ, tín dụng ngân hàng đã góp phần tích cực vào quá trình vận động của nguồn vốn tránh hiện tượng thiếu vốn giả tạo của nền kinh tế. Thêm vào đó, hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần đẩy lùi lạm phát, đặc biệt là góp phần vào tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân. Như vậy tín dụng ngân hàng được sử dụng như một công cụ quản lý tích cực, có tác động to lớn cho sự phát triển của nền kinh tế quốc dân. 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất, mở rộng góp phần đầu tư phát triển kinh tế: Để hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường các doanh nghiệp cần phải có một số vốn nhất định, trong trường hợp mở rộng sản xuất kinh doanh thì doanh nghiệp cần phải có một số vốn lớn hơn. Vấn đề thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các doanh nghiệp. Không phải bất cứ một doanh nghiệp nào và không phải bất cứ lúc nào họ cũng đáp ứng được nhu cầu về vốn. Trong trường hợp thiếu vốn cho qúa trình sản xuất và tái sản xuất mở rộng họ cần phải đi vay vốn các Ngân hàng, tín dụng ngân hàng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo cho qúa trình sản xuất được diễn ra liên tục. Trong điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay các doanh nghiệp rất cần có vốn để đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với nhu cầu phát triển của xã hội. Do vậy để thành công trong công cuộc đổi mới, ngành Ngân hàng cần cố gắng hơn nữa thì mới có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp. Muốn như vậy Ngân hàng phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn dỗi của các tầng lớp dân cư cũng như của các tổ chức kinh tế xã hội. Trong tình hình hiện nay cạnh tranh trong kinh doanh Ngân hàng trở nên quyết liệt hơn bao giờ hết. Ngoài bốn Ngân hàng thương mại quốc doanh còn có rất nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh với nước ngoài, các Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, các tổ chức tài chính phi ngân hàng, cho nên vấn đề đặt ra cho mỗi Ngân hàng là phải xây dựng cho mình một chiến lược kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu thế phát triển của các thành phần kinh tế với cơ cấu công nghiệp hóa - hiện đại hoá đất nước. Có như vậy công tác tín dụng ngân hàng mới đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp - đẩy nhanh qúa trình tái sản xuất mở rộng đưa nền kinh tế ngày càng phát triển. 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong tổ chức điều hòa, lưu thông tiền tệ: Trong qúa trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng của mình, các Ngân hàng đã huy động và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi đồng thời đã rút ra khỏi lưu thông một bộ phận tiền tệ không cần thiết (việc Ngân hàng Nhà nước phát hành tiền tệ để tạo nguồn vốn đầu tư phát triển sẽ làm tăng khối lượng tiền tệ trong lưu thông gây mất cân đối trong quan hệ tiền - hàng dẫn đến lạm phát cho nền kinh tế), mặt khác dựa vào quy luật lưu thông tiền tệ trong qúa trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay, Ngân hàng Nhà nước trung ương thực hiện pháp lệnh đưa tiền vào lưu thông, do đó sự vận động của vốn tín dụng là trên nguyên tắc đảm bảo hiệu quả kinh tế để tổ chức điều hòa lưu thông tiền tệ. Hơn thế nữa qúa trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc thanh toán không dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông trôi nổi trên thị trường mà không có sự quản lý của Nhà nước. 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy các ngành kinh tế kém phát triển, là công cụ tài trợ cho những ngành kinh tế mũi nhọn: Hoạt động tín dụng ngân hàng là huy động tiền tệ tạm thời nhàn dỗi chưa sử dụng của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư trong xã hội từ nguồn vốn huy động được các Ngân hàng thương mại đáp ứng nhu cầu vốn vay cho các tổ chức kinh tế, cá nhân hay dân cư có nhu cầu vay vốn. Nhưng qúa trình đầu tư không phải trải đều cho các chủ thể có nhu cầu mà việc đầu tư được thực hiện một cách chủ yếu vào các đơn vị có triển vọng phát triển sản xuất kinh doanh. Qúa trình đầu tư này là tất yếu bởi vì vừa đảm bảo tránh rủi ro tín dụng, vừa thúc đẩy qúa trình tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên trong giai đoạn hiện nay khi mà đất nước ta đang trong giai đoạn ra nhập WTO , một số ngành kinh tế phải thực sự được đầu tư mặc dù ngành đó chưa có hiệu quả cao. Đây là các ngành kinh tế mũi nhọn, là xương sống của nền kinh tế bởi chính chúng mới tạo ra được sự phát triển cho các ngành khác giúp cho nền kinh tế phát triển vững mạnh. Trong nền kinh tế nước ta hiện nay nông nghiệp vẫn là ngành kinh tế mũi nhọn và đang gặp nhiều khó khăn do sự tác động của điều kiện tự nhiên. Vì vậy trong giai đoạn trước mắt Nhà nước cần có các chính sách để tập trung phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội, đồng thời thúc đẩy các ngành kinh tế phát triển. Do đó một chính sách tín dụng với mức lãi suất ưu đãi sẽ tạo điều kiện cho các ngành nghề trong nền kinh tế phát triển đồng thời nó là công cụ tích cực trong việc điều tiết vĩ mô của nền kinh tế. 1.1.3.5 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại: Ngày nay các quốc gia trên thế giới đều có xu hướng đối đầu sang đối thoại thì việc phát triển kinh tế của mỗi nước không chỉ bó hẹp trong phạm vi nước mình mà sự phát triển kinh tế của mỗi nước luôn luôn gắn liền với thị trường thế giới. Tín dụng ngân hàng đã trở thành một phương tiện nối liền nền kinh tế giữa các nước với nhau bằng các hoạt động thanh toán quốc tế như hình thức tín dụng giữa các quốc gia với nhau, giữa các tổ chức cá nhân với Chính Phủ, giữa các cá nhân với nhau và các hoạt động xuất nhập khẩu giữa các nước với nhau. Đặc biệt đối với các nước đang phát triển nói chung, Việt Nam nói riêng, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc xuất nhập khẩu hàng hoá và đầu tư công nghệ, bởi vì các hoạt động này đòi hỏi phải có một lượng vốn lớn. Đặc biệt là nguồn vốn ngoại tệ. Chính vì vậy mà tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn vốn tài trợ cho các nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa dịch vụ. Một chính sách tín dụng ưu đãi đối các sản phẩm xuất khẩu sẽ làm tăng sự cạnh tranh của hàng hóa này trong thị trường quốc tế đem lại nhiều lợi ích cho quốc gia. 1.1.3.6 Vai trò của tín dụng ngân hàng về mặt chính trị xã hội: Tín dụng ngân hàng không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặt xã hội. Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất đối với các doanh nghiệp đã góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, đó là một trong những vấn đề cấp bách hiện nay ở nước ta. Có việc làm, người lao động có thu nhập sẽ hạn chế được những tiêu cực xã hội. Tín dụng ngân hàng thúc đẩy các ngành nghề phát triển, giải quyết việc làm cho lao động dôi thừa trong nông thôn, hạn chế những luồng di dân vào thành phố. Thực hiện được vấn đề này là do các ngành nghề phát triển sẽ làm tăng thu nhập cho người lao động, đời sống văn hóa, kinh tế, xã hội tăng lên, khoảng cách giữa nông thôn và thành thị càng nhích lại gần nhau, hạn chế bớt sự phân hóa bất hợp lý trong xã hội, giữ vững an ninh chính trị. Ngoài ra tín dụng ngân hàng góp phần thực hiện tốt các chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước, điển hình là chính sách xoá đói giảm nghèo, tín dụng ngân hàng thúc đẩy các hộ sản xuất phát triển nhanh làm thay đổi bộ mặt nông thôn, các hộ nghèo trở nên khá hơn, hộ khá trở nên giàu hơn, chính vì lẽ đó các tệ nạn xã hội dần dần được xoá bỏ như rượu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan, . nâng cao trình độ dân trí, trình độ chuyên môn của lực lượng lao động. Qua đây chúng ta thấy được vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc củng cố và phát triển kinh tế đất nước trong giai đoạn phát triển công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nứơc. 1.2- Chất lượng tín dụng ngân hàng: 1.2.1- Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng: Trong nền kinh tế thị trường, bất kỳ một loại sản phẩm nào sản xuất ra cũng phải là những sản phẩm mang tính cạnh tranh. Điều này có nghĩa là mọi sản phẩm sản xuất ra đều phải có chất lượng. Các nhà kinh tế đã nhận xét rằng: "Chất lượng phù hợp với mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một loại hàng hóa nào đó" hay "chất lượng là một sản phẩm hoặc dịch vụ thoả mãn nhu cầu khách hàng". Tín dụng là một trong những sản phẩm chính của Ngân hàng. Đây là hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, là dịch vụ đặc biệt. Sản phẩm này chỉ có khả năng đánh giá được chất lượng sau khi khách hàng đã sử dụng. Do vậy có thể quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng là việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội. Như vậy chất lượng tín dụng ngân hàng thể hiện qua các điểm sau: * Đối với khách hàng: Ngân hàng đưa ra phải phù hợp với yêu cầu của khách hàng về lãi suất (giá cả sản phẩm) kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán thủ tục đơn giản thuận tiện nhưng luôn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. * Đối với ngân hàng: Ngân hàng đưa ra các hình thức cho vay phù hợp với phạm vi mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân Ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn sinh lời theo nguyên tắc trả đầy đủ và có lợi nhuận. * Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng đối với tăng trưởng kinh tế. Qua đó ta có thể rút ra: Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn) vừa trìu tượng (thể hiện khả năng thu hút khách hàng tác động đến nền kinh tế) chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố khách quan) nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ cán bộ, .) sự thay đổi quản lý, sự thay đổi môi trường đều ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường khách quan nó thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong qúa trình cạnh tranh để tồn tại chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố, thu hút được nhiều khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí về tổng lãi suất, chi phí về nghiệp vụ chất lượng tín dụng là kết quả của một quy trình kết hợp hoạt động của cán bộ trong tổ chức giữa các tổ chức với nhau vì mục đích chung. Do đó để có chất lượng tín dụng tốt cần phải có sự tổ chức và quản lý đồng bộ trong một Ngân hàng, điều đó không chỉ đảm bảo cho chất lượng tín dụng mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ chế kinh doanh nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu khách hàng ở mọi công đoạn bên trong cũng như bên ngoài. Để làm được điều đó mỗi thành viên trong tổ chức Ngân hàng phải hiểu rõ và thực hiện tốt quy trình quản lý chất lượng tín dụng . [...]... sử dụng linh hoạt để đánh giá chất lượng tín dụng trong từng thời kỳ - Vòng quay vốn tín dụng: Được quy định bằng doanh số cho vay trong kỳ trên dư nợ bình quân trong kỳ Chỉ tiêu này thể hiện khả năng tổ chức, quản lý vốn tín dụng đồng thời thể hiện chất lượng tín dụng ngân hàng trong việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn tín dụng và đáp ứng nhu cầu của khách hàng Để có thể đánh giá chính xác chất lượng tín. ..Như vậy chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng lớn để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động, tuy nhiên do những hạn chế nhất định không thể đặt ra những đòi hỏi quá cho đối với chất lượng tín dụng trong điều kiện thị trường tài chính trong nước... hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay không biến động lớn Trong trường hợp này chất lượng tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý chất lượng tín dụng bản thân của các Ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng là hoạt động “Đi vay để cho vay” do đó chất lượng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác huy động và cho vay vốn hay nói cách khác là phụ thuộc vào chất lượng khách hàng, mỗi... tin tín dụng: Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lượng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng, người quản lý có thể đưa những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay Thông tin tín dụng có thể thu được từ những nguồn sẵn có ở ngân hàng (Hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của các cán bộ tín dụng ) từ khách hàng... thời những điều kiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như biện pháp sử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm tối thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với chất lượng tín dụng Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng luân chuyển bình thường, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ đó đảm bảo chất lượng tín dụng - Thông tin tín dụng: ... Hoạt động tín dụng này không còn là đòn bẩy để thúc đẩy sản xuất phát triển và theo đó chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng - Nhân tố xã hội: Nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng là các nhân tố trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng đó là người gửi tiền Ngân hàng và người vay tiền Tín dụng có nghĩa là sự vay mượn dựa trên cơ sở tín nhiệm, lòng tin Điều đó có nghĩa quan hệ tín dụng là sự... tất cả các mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng và ảnh hưởng trực tiếp tới tất cả các khía cạnh khác nhau của chất lượng tín dụng Vì vậy các nhân tố chủ quan ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng Ta có thể nghiên cứu sự ảnh hưởng của nó thông qua 7 nhân tố sau: - Nhân tố chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, nó có ý nghĩa quyết... nhân diễn biến của các khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lượng tín dụng, góp phần cải thiện chất lượng tín dụng Thu nợ và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính chất quyết định đến sự tồn tại... cao chất lượng tín dụng là một mục tiêu mà bất cứ một Ngân hàng thương mại nào cũng phải đặt ra Đó là vừa đảm bảo khả năng sinh lời, vừa phải đảm bảo tính an toàn của đồng vốn đầu tư 1.2.2- Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: Một khoản tín dụng có chất lượng hay không được đánh giá ở rất nhiều khía cạnh thông qua nhiều hệ thống chỉ tiêu các Ngân hàng thương mại có thể đánh giá rủi ro tín dụng. .. thể phải gánh chịu với những tổn thất xảy ra do không thu hồi được vốn - Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi: Là những khoản nợ quá hạn khó đòi trên tổng dư nợ Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của Ngân hàng yếu kém, Ngân hàng không những phải gánh chịu rủi ro tín dụng cao chất lượng tín dụng kém mà còn rất có thể lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán Về việc thu hồi những khoản nợ này là rất . NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG. 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: 1.1.1- Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng. trình quản lý chất lượng tín dụng . Như vậy chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng lớn để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có