Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam, chi nhánh đồng khởi, tỉnh bến tre

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN RE QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH ĐỒNG KHỞI, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2018 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN RE QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH ĐỒNG KHỞI, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102 Quyết định giao đề tài: 410/QĐ-ĐHNT ngày 28/4/2017 Quyết định thành lập hội đồng: 135/QĐ-ĐHNT, ngày 28/02/2018 Ngày bảo vệ: 13/3/2018 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ KIM LONG Chủ tịch Hội Đồng: PGS.TS ĐỖ THỊ THANH VINH Phòng Đào tạo Sau Đại học: KHÁNH HÒA - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Khởi, tỉnh Bến Tre” cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tôi, với hướng dẫn từ TS Lê Kim Long Các nội dung nghiên cứu kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình luận văn trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nội dung khoa học luận văn Bến Tre, tháng năm 2017 Tác giả iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám hiệu, Quý Thầy Cô trường Đại học Nha Trang tham gia giảng dạy lớp Cao học Quản trị kinh doanh - 2016 Bến Tre tận tình truyền đạt kiến thức bổ ích, học thực tiễn suốt thời gian khóa học Những tình cảm lịng nhiệt tâm từ Q Thầy Cơ nguồn động lực giúp cho tơi hồn thành tốt chương trình học Đặc biệt xin trân trọng tri ân đến người Thầy - TS Lê Kim Long quan tâm ủng hộ tận tình hướng dẫn để tơi sớm hoàn thành luận văn cao học Xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Khởi, tỉnh Bến Tre bè bạn, đồng nghiệp tạo điều kiện hỗ trợ, động viên khích lệ suốt thời gian học tập đến hoàn thành đề tài nghiên cứu Luận văn chắn khơng thể tránh khỏi có thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp Q Thầy, Cơ tồn thể quan tâm đến vấn đề nghiên cứu đề tài Trân trọng! Tác giả luận văn iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG .ix DANH MỤC HÌNH x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN xi PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trị tín dụng xã hội 1.2 Rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Các khái niệm 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng .11 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng gây 15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .16 1.3.2 Sự cần thiết quản trị RRTD hoạt động ngân hàng thương mại 17 1.3.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.4 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.5 Qui trình quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3.6 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD số NHTM 29 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD số NHTM nước .29 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước vốn Basel 32 v 1.4.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 34 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho BIDV Đồng Khởi 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG .37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐỒNG KHỞI, TỈNH BẾN TRE .38 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội thời gian qua 38 2.1.1 Khái quát môi trường kinh doanh giai đoạn 2013 - 2016 38 2.1.2 Hoạt động ngành ngân hàng giai đoạn 2013 -2016 .38 2.1.3 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Bến Tre 39 2.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 42 2.2.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 42 2.2.2 Mô hình tổ chức BIDV 44 2.3 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đồng Khởi, tỉnh Bến Tre 46 2.3.1 Quá trình thành lập hoạt động BIDV Đồng Khởi 46 2.3.2 Cơ cấu tổ chức .47 2.3.3 Lĩnh vực hoạt động BIDV Đồng Khởi 47 2.3.4 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013- 2016 48 2.4 Tình hình hoạt động tín dụng BIDV Đồng Khởi 53 2.4.1 Khái quát hoạt động tín dụng BIDV Đồng Khởi 53 2.4.2 Tình hình nợ xấu tín dụng nợ chuyển ngoại bảng BIDV Đồng Khởi .57 2.5 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi .63 2.5.1 Mục tiêu, sách qui trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi 63 2.5.2 Công tác quản trị RRTD BIDV Đồng Khởi 65 2.5.3 Điều tra khảo sát tình hình RRTD BIDV Đồng Khởi thời gian qua 73 2.5.4 Phân tích nguyên nhân gây RRTD BIDV Đồng Khởi thời gian qua .77 2.6 Đánh giá ưu, nhược điểm nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi thời gian qua 81 2.6.1 Những kết đạt 81 2.6.2 Những tồn tại, hạn chế 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG .85 vi CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐỒNG KHỞI, TỈNH BẾN TRE 86 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng BIDV 86 3.2 Quan điểm mục tiêu quản trị rủi ro BIDV Đồng Khởi 87 3.2.1 Quan điểm 87 3.2.2 Mục tiêu 88 3.3 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD BIDV Đồng Khởi 89 3.3.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị RRTD 89 3.3.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa RRTD 90 3.3.3 Nhóm giải pháp liên quan đến phân tán RRTD 98 3.3.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu để hạn chế tổn thất tín dụng .98 3.4 Một số đề xuất kiến nghị .101 3.4.1 Đối với Chính phủ ngành 101 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 101 3.4.3 Kiến nghị với Uỷ ban nhân dân tỉnh Bến Tre 103 3.4.4 Kiến nghị với BIDV 103 KẾT LUẬN CHƯƠNG 103 KẾT LUẬN 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 PHỤ LỤC vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AEC Cộng đồng kinh tế ASEAN BIDV Bank for Investment and Development of Viet Nam (Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam) CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DATC Debt and Asset Trading Corporation (Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng) ĐBSCL Đồng sông Cửu Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại MHB Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long POS Point of sale (Điểm toán chấp nhận thẻ) QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TPP Hiệp định đối tác xun Thái Bình Dương TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC (Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam) VND Việt nam đồng WTO Tổ chức thương mại giới viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo đối tượng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 48 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 50 Bảng 2.3: Thị phần huy động vốn tín dụng BIDV Đồng Khởi NHTM địa bàn từ 2014 - 2016 51 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Đồng Khởi giai đoạn 53 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 54 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 – 2016 56 Bảng 2.7: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 .57 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu tín dụng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 58 Bảng 2.9: Nợ xấu theo ngành kinh tế BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 .59 Bảng 2.10: Nợ chuyển ngoại bảng theo đối tượng khách hàng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 -2016 62 Bảng 2.11: Dư nợ có tài sản đảm bảo BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 70 ix DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Mơ hình tổ chức BIDV 44 Hình 2.2: Mơ hình cấu trúc kinh doanh BIDV 45 Hình 2.3: Sơ đồ tổ chức BIDV Đồng Khởi 47 Hình 2.4: Tình hình huy động vốn theo đối tượng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 48 Hình 2.5: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 51 Hình 2.6: Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 55 Hình 2.7: Nợ xấu theo đối tượng khách hàng BIDV Đồng Khởi giai đoạn 2013 - 2016 58 Hình 2.8: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi 64 x 3.3.2.7 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát RRTD  Xây dựng sách khách hàng phù hợp: Để tăng khả phòng ngừa, hạn chế rủi ro thực cấp tín dụng cách chủ động, phù hợp với đặc điểm tình hình thực tế đơn vị BIDV Đồng Khởi cần áp dụng linh hoạt Chính sách cấp tín dụng khách hàng hành BIDV Theo đó, cần xác định, lựa chọn thị trường mục tiêu danh mục đầu tư phù hợp với đặc thù mạnh đơn vị, để thông qua sách tín dụng để chủ động việc tiếp thị, phân loại, sàng lọc khách hàng từ đầu Cụ thể: + Với định hướng kinh doanh bán lẻ, thị trường mục tiêu BIDV Đồng Khởi cần xác định khách hàng doanh nghiệp SME, cá nhân, hộ gia đình, ưu tiên ngành nghề rủi ro như: vận tải, nhu cầu phục vụ đời sống, địa bàn kinh tế trọng điểm, khu vực thành phố, thị trấn, thị tứ có tiềm kinh tế phát triển Đối với phân khúc thị trường mục tiêu này, ưu tiên thực sách khách hàng như: sách tiếp thị, sách cấp tín dụng, sách lãi suất cho vay, sách bảo đảm tiền vay, sách dịch vụ, phí dịch vụ… phù hợp với sách khách hàng chung BIDV thời kỳ + Đối với phân khúc có rủi ro tín dụng cao như: nơng, lâm, ngư nghiệp, xây dựng, thương nghiệp ngành thủy sản, cần đưa sách cụ thể để phân loại, sàng lọc khách hàng từ đầu kiểm soát thường xuyên danh mục đầu tư định kỳ Theo đó: sách tiếp thị: hạn chế địa bàn, khu vực đầu tư, nâng kết xếp hạng tín dụng khách hàng so với qui định chung; sách cấp tín dụng: giảm mức phán tín dụng đơn vị trực thuộc so với qui định chung; sách lãi suất, thời hạn cho vay: cho vay với thời hạn ngắn, lãi suất cao mặt lãi suất chung; sách bảo đảm tiền vay: nâng tỷ trọng tài sản bảo đảm so với qui định chung;…  Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp hiệu Phân định rõ trách nhiệm pháp lý phòng tham gia hoạt động cấp tín dụng, đồng thời tăng cường chế phối hợp trao đổi thông tin phận đảm bảo tính liên tục, chặt chẽ, nhằm tăng khả phòng ngừa, phát rủi ro 97  Đa dạng hoá danh mục đầu tư, sản phẩm tín dụng phương thức cho vay Kiểm sốt thường xuyên việc tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực kinh tế, số khách hàng (đặc biệt đối ngành rủi ro cao như: nông, lâm, ngư nghiệp, xây dựng, thương nghiệp); hoạt động tín dụng NHTM đa dạng sản phẩm tín dụng có mức độ rủi ro khác nhau, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro số loại tài sản định; ngồi ra, phân tán rủi ro cách cho vay theo nhiều phương thức khác như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay tài trợ, cho vay trả góp hình thức cho vay đồng tài trợ để phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi 3.3.3 Nhóm giải pháp liên quan đến phân tán RRTD Để giảm thiểu tác động tiêu cực từ RRTD, BIDV Đồng Khởi cần thực giải pháp phân tán RRTD bao gồm: - Giải pháp trích lập đủ dự phịng rủi ro: định kỳ hàng tháng quý ngân hàng phải đánh giá, phân loại chất lượng khoản vay, sở dự tính tổn thất trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro sử dụng để bù đắp cho tổn thất tín dụng xảy rủi ro, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng - Các giải pháp chuyển đẩy rủi ro: số loại hình tín dụng đặc thù, BIDV Đồng Khởi cần áp dụng sách chuyển đẩy, chia sẻ rủi ro thơng qua công cụ phái sinh như: hợp đồng phái sinh tín dụng, bảo hiểm tái bảo hiểm rủi ro tín dụng 3.3.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu để hạn chế tổn thất tín dụng 3.3.4.1 Hình thức xử lý cách tổ chức khai thác * Cho vay thêm: Trường hợp phương án/ dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc trả nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Nếu ngân hàng xét thấy khả phương án/dự án phát triển tốt đầu tư thêm vốn xem xét cho vay thêm phải đảm bảo điều kiện: + Phải thẩm định phương án/ dự án kỹ chặt chẽ, đảm bảo điều kiện theo quy định cấp tín dụng thời kỳ 98 + Phương án/ dự án vay vốn sau đầu tư thêm phải khả thi, đảm bảo thu hồi gốc lãi + Cán QLKH phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ khách hàng, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay nợ trả nợ cũ để che dấu nợ xấu tiềm ẩn * Bổ sung tài sản đảm bảo: Việc bổ sung tài sản đảm bảo thực khách hàng gặp khó khăn, cân đối, nguồn thu không ổn định, giá trị tài sản đảm bảo thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung tài sản bảo đảm cần thiết, phải lập thành văn tài sản đảm bảo bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành * Chuyển nợ hạn: Khi có khoản nợ khách hàng đến hạn khơng tốn phải đề nghị gia hạn Sau xác minh, xét thấy lý xin gia hạn khách hàng không hợp lý, gia hạn khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời tăng cường bám sát nguồn thu khách hàng để thu nợ Sau khoản vay khách hàng chuyển sang nợ hạn, phận QLKH thực hiện: - Phối hợp với phận giao dịch khách hàng trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dư - Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay - Phát mại tài sản chấp, cầm cố để thu nợ theo quy định pháp luật - Trong trường hợp khách hàng không trả nợ không tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay cần thực giải pháp: + Thực khoanh nợ, xóa nợ: Trên sở văn quy định, hướng dẫn Chính phủ, NHNN BIDV khoanh, xóa nợ, cán ngân hàng theo dõi, rà soát hồ sơ đủ điều kiện để báo cáo lãnh đạo trình cấp có thẩm quyền định 3.3.4.2 Hình thức xử lý biện pháp lý * Xử lý nợ tồn đọng - Nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo: Việc xử lý biện pháp lý cho khoản nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo thực áp dụng áp dụng biện pháp xử lý cách tổ chức khai thác không hiệu 99 + Đối với nợ có tài sản đảm bảo tài sản chấp, cầm cố ngân hàng tự bán ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản BIDV chủ động xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai thị trường, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tổ chức có chức bán đấu giá + Đối với nợ có tài sản đảm bảo chưa đầy đủ thủ tục pháp lý khơng có tranh chấp, tập hợp hồ sơ đề nghị quan chức hỗ trợ ngân hàng hoàn thiện thủ tục pháp lý để bán nhanh tài sản thu hồi nợ + Đối với nợ có tài sản đảm bảo mà để ngun trạng khơng thể bán được, mà cần phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản t hì lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt - Nợ tồn đọng khơng có tài sản đảm bảo khơng đối tượng để thu: Ngân hàng thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình Chính phủ, NHNN xem xét xử lý (đối với nợ định) Những khoản nợ cho vay thương mại, tập hợp trình xử lý rủi ro theo quy định hành BIDV - Nợ tồn đọng khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động: + Trong trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ Nếu khách hàng chây ỳ, đề nghị quan pháp luật hỗ trợ xử lý + Trong trường hợp khách hàng không nguồn để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền định theo quy định pháp luật * Khởi kiện: Ngân hàng tiến hành khởi kiện khách hàng Tòa trường hợp: + Khoản vay nợ khó địi, nợ tồn đọng, ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ t r o n g việc trả nợ v ngân hàng thực biện pháp thu nợ thơng thường khơng có kết * Bán nợ: - Tìm kiếm khách hàng thương lượng để bán lại khoản nợ tồn đọng với tỷ lệ thích hợp 100 + Ủy thác cho cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản BIDV Cơng ty khác có chức thị trường * Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng: Dùng nguồn dự phịng để xử lý RRTD việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển khoản vay thuộc nhóm nợ xấu từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thực theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD 3.4 Một số đề xuất kiến nghị 3.4.1 Đối với Chính phủ ngành Chính Phủ cần xem xét, rà sốt lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng thông qua việc ban hành văn để bổ sung, sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý Bên cạnh cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.4.2.1 Nâng cao vai trò, hiệu lực hiệu Thanh tra NHNN Hoạt động Thanh tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an tồn NHTM Cịn đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, chưa thực cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện Như vậy, để Thanh tra ngân hàng thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải thực số giải pháp cụ thể sau: - Ngân hàng Nhà nước phải thực quy định tra, kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội tổ chức tín dụng 101 - Để đáp ứng yêu cầu NHNN bổ sung chức nhiệm vụ Thanh tra ngân hàng bao gồm khâu: cấp giấy phép, giám sát, tra xử lý vi phạm - Về nội dung hoạt động: Đề nghị chuyển từ chủ yếu tra tuân thủ sang chủ yếu giám sát tra theo rủi ro - Về phương thức hoạt động: Bao gồm giám sát từ xa tra chỗ, giám sát phải phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm cảnh báo xa - Nâng cao chất lượng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng - Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế, nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel quản trị RRTD tiến hành tra NHTM 3.4.2.2 Chống cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, Ngân hàng Nhà nước tạo điều kiện để nâng cao tính chủ động NHTM hoạt động Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do Ngân hàng Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn tín dụng có tính hướng dẫn bắt buộc; có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.4.2.3 Hoàn thiện kênh thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng - Hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thông tin nhằm hỗ trợ NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin cách có hiệu phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Ngoài ra, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất lượng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế, Hải quan, Tịa án, Cơng an, ngành với NHNN để nắm bắt thơng tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC 102 3.4.3 Kiến nghị với Uỷ ban nhân dân tỉnh Bến Tre Hoạt động ngân hàng nói chung hệ thống BIDV nói riêng tỉnh gặp khơng khó khăn việc quản lý rủi ro như: cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chậm hầu hết nhà tài sản gắn liền với đất chưa có giấy chứng nhận quyền sở hữu, mặt khác hàng năm địa phương có ban hành giá đất nhiều nơi chưa phù hợp với thực tế, từ xảy tình trạng thẩm định giá trị bất động sản không phù hợp với khoản vay; Công tác tham gia phối hợp việc xử lý tài sản đảm bảo chưa chặt chẽ, chưa quan tâm mức Với thực trạng đó, để hạn chế rủi ro cho TCTD đồng thời thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển thực sách thu hút đầu vào tỉnh Bến Tre đề nghị UBND tỉnh đạo cấp, ngành đẩy nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho dân cư, khu đô thị doanh nghiệp địa bàn, cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà tài sản gắn liền với đất, ban hành giá đất, định giá trị tài sản đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản đảm bảo 3.4.4 Kiến nghị với BIDV - Xây dựng chiến lược, sách, quy trình quản lý rủi ro ngân hàng; xác định rõ trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro tín dụng xác định rõ rủi ro tín dụng tổng thể danh mục tín dụng, loại hình cho vay khoản cho vay ngân hàng, hướng tới đáp ứng với nguyên tắc Basel - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng - Xây dựng hồn thiện sở liệu khách hàng, thống dễ dàng truy cập, chia sẻ thơng tin tồn hệ thống góp phần rút ngắn thời gian thẩm định khách hàng, tăng độ xác đánh giá, giảm thiểu rủi ro cho vay KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa vào vấn đề tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi xác định chương và định hướng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Tác giả đưa nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi Đồng thời, tác giả đưa số kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước, UBND tỉnh Bến Tre với BIDV để hỗ trợ BIDV Đồng Khởi hệ thống TCTD việc quản trị rủi ro tín dụng 103 KẾT LUẬN Hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng hoạt động truyền thống, tạo nhiều lợi nhuận cho BIDV Đồng Khởi, nhiên lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Do việc xây dựng hồn thiện hệ thống quản trị RRTD, đặc biệt quản trị RRTD yêu cầu cấp bách, nhằm đảm bảo hiệu trình hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung an tồn lành mạnh q trình cấp tín dụng nói riêng Với mục tiêu nghiên đề ra, luận văn hệ thống lý luận chung tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến RRTD tầm quan trọng quản trị RRTD hoạt động ngân hàng, đồng thời đưa số kinh nghiệm quản trị RRTD NHTM thông qua đại án ngân hàng diễn Việt Nam rút học kinh nghiệm cho BIDV Đồng Khởi Qua đó, làm sở lý luận cho việc phân tích, tình hình hoạt động tín dụng thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Đồng Khởi, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng nêu bật kết đạt được, hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đơn vị Từ đó, tác giả đề xuất nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD BIDV Đồng Khởi, nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững Đồng thời, tác giả đưa số kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước, UBND tỉnh Bến Tre với BIDV để hỗ trợ BIDV Đồng Khởi hệ thống TCTD việc quản trị rủi ro tín dụng Do thời gian nghiên cứu khả thân cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Kính mong góp ý, bảo Quý Thầy Cô giúp luận văn hoàn thiện 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, TP.HCM, NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2002), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, TP.HCM: NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn (2010), “Quản trị ngân hàng thương mại đại”, Nhà xuất Phương Đơng, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Huy Duy (2014), “Quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang”, Luận văn thạc sĩ bảo vệ trường Đại học Nha Trang Nguyễn Tiến Đông (2015), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước học Việt Nam”, tạp chí Ngân hàng số chuyên đề năm 2015 Nguyễn Thị Thu Hà, Nguyễn Văn Thu, Nguyễn Ngọc Linh (2015), “Xử lý nợ xấu năm 2014 số khuyến nghị năm 2015”, tạp chí ngân hàng số năm 2015 Nguyễn Thị Khánh Huyền (2014), “Quản lý RRTD chi nhánh BIDV Khánh Hòa”, Luận văn thạc sĩ bảo vệ trường Đại học Nha Trang; Trịnh Hồng Long (2014), “Hồn thiện cơng tác Quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Khánh Hòa (MHKH) ”, Luận văn thạc sĩ bảo vệ trường Đại học Nha Trang; Trần Việt Nam (2013), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh tỉnh Kiên Giang”, Luận văn thạc sí trường Đại học Nha Trang; 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi NHNN, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước NHNN, Hà Nội 105 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Và Phát triển Việt Nam (2015), Dự án phân tích chênh lệch xây dựng kế hoạch triển khai Basel II BIDV Hà Nội, tháng 09 năm 2015 13 Nhóm nghiên cứu Đề tài cấp ngành Ngân hàng năm (2014), BIDV nghiên cứu “Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel ngân hàng thương mại Việt Nam kết ban đầu khuyến nghị”, tạp chí Ngân hàng số tháng 12 năm 2014; 14 Nguyễn Xuân Quỳnh (2013), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Nghệ An”; 15 Anh Tuấn (2015), Dồn lực triển khai Basel II theo chuẩn mực quốc tế, Tạp chí Đầu tư Phát triển, số 224, tháng 10 năm 2015 16 Tố Uyên (2015), Triển khai Basel II, khẳng định lực quản lý rủi ro, Tạp chí Đầu tư Phát triển, số 223, tháng 09 năm 2015 17 Đoàn Thị Hồng Vân (2002), Quản trị rủi ro khủng hoảng, TP.HCM: NXB Thống kê Tiếng Anh 18 Hennie van Greuning & Sonja Brajovic Bratanovic (2003), Analyzing and Managing Banking Risk 19 United Overseas Bank’s Overseas Operation manual (2012) 20 A.Sauder and H.Lange (2001); Financial institutions management – A modern perpective, McGrawHill Education 21 Chrinko R.S Guill (2000)“A framework for assessing credit risk in depository institution” 106 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Xin chào Anh/Chị! Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu nguyên nhân gây RRTD BIDV Đồng Khởi, để từ đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD Tơi mong Anh/Chị vui lịng có ý kiến Phiếu điều tra khảo sát này, để trả lời câu hỏi Anh/Chị phải làm việc lĩnh vực tín dụng ngân hàng Tơi xin cam kết thông tin Anh/Chị sử dụng cho mục đích nghiên cứu, khơng phục vụ cho mục đích thương mại Các thơng tin giữ bí mật cung cấp giảng viên có nhu cầu kiểm chứng Trong nguyên nhân liệt kê gợi ý tới tính phổ biến theo thứ tự: - Khơng xảy ra; - Ít xảy ra; - Thường xảy Ngày khảo sát Nơi Anh/Chị làm việc:…… ……………… Bộ phận làm việc ………………………… ….…  Quy mơ dư nợ tín dụng phịng Anh (Chị) làm việc: Dưới 100 tỷ đồng � Từ 100 - 500 tỷ đồng � Trên 500 tỷ đồng �  Số năm làm cơng tác tín dụng ngân hàng: Dưới năm � Từ - năm � Trên năm �  Bằng cấp chuyên môn Anh (Chị): Trung cấp, Cao đẳng � Đại học � Trên Đại học � Anh chị cho biết nguyên nhân gây rủi ro tín dụng doanh nghiệp phát sinh từ môi trường kinh doanh ? Ngun nhân Khơng đồng ý Ít đồng ý Rất đồng ý Nguyên nhân bất khả kháng thay đổi bất lợi từ môi trường tự nhiên thời tiết, thiên tai, dịch bệnh, Hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động tín dụng NHNN cịn bất cập Tình hình kinh tế nước cịn khó khăn, chưa ổn định có nhiều biến động bất lợi Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa hiệu Môi trường pháp lý chưa thơng thống hiệu quan pháp luật địa phương Anh chị cho biết nguyên nhân gây rủi ro tín dụng phát sinh từ khách hàng vay? Nguyên nhân Năng lực tài khách hàng yếu kém, khơng minh bạch, cố tình che dấu khoản lỗ khó khăn Khách hàng kinh doanh thua lỗ lực quản trị điều hành yếu nghề nghiệp không ổn định Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án vay vốn ban đầu Rủi ro tín dụng khách hàng thiếu thiện chí trả nợ, cố ý lừa đảo Khơng đồng ý Ít đồng ý Rất đồng ý Anh chị cho biết nguyên nhân rây rủi ro tín dụng doanh nghiệp phát sinh từ lực quản trị ngân hàng? Nguyên nhân Công tác kiểm tra nội chưa thường xuyên phát huy hiệu Thiếu thông tin thẩm định vả định cho vay Do trinh độ, lực cản tín dụng hạn chế Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Do đạo đủc nghề nghiệp cố ý làm trái quy định Do áp lực hoàn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trinh cấp tin dụng Do tư tưởng chưa thật ổn định để an tâm công tác Do phân công nhiệm vụ chưa phù hợp với sực, sở trường nhân viên Chân thành cảm ơn! Khơng Ít đồng Rất đồng ý ý đồng ý PHỤ LỤC 02 TỔNG HỢP SỐ LIỆU TỪ KẾT QUẢ ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Không đồng ý STT Ít đồng ý Rất đồng ý Tổng NGUYÊN NHÂN Do trinh độ, lực cản tín dụng cịn hạn chế Điểm điểm Số Điểm Số Điểm Số phiếu (x 0) phiếu (x 1) phiếu (x 2) 0 1 44 88 89 0 2 43 86 88 3 41 82 85 4 38 76 80 5 37 74 79 5 35 70 75 10 10 30 60 70 10 10 28 56 66 Năng lực tài khách hàng yếu kém, khơng minh bạch, cố tình che dấu khoản lỗ khó khăn Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án vay vốn ban đầu Khách hàng kinh doanh thua lỗ lực quản trị điều hành yếu nghề nghiệp không ổn định Tình hình kinh tế nước cịn khó khăn, chưa ổn định có nhiều biến động bất lợi Nguyên nhân bất khả kháng thay đổi bất lợi từ môi trường tự nhiên thời tiết, thiên tai, dịch bệnh,… Hoạt động tra, kiểm tra NHNN chưa hiệu Hệ thống thông tin hỗ trợ hoạt động tín dụng NHNN bất 11 11 27 54 65 11 11 25 50 61 20 20 20 40 60 21 21 18 36 57 25 25 15 30 55 15 20 20 10 20 40 18 15 15 12 24 39 19 15 15 11 22 37 22 15 15 16 31 27 10 10 16 26 157 203 203 450 900 1.103 cập 10 Công tác kiểm tra nội chưa thường xuyên phát huy hiệu Môi trường pháp lý chưa thơng 11 thống hiệu quan pháp luật địa phương 12 Thiếu thông tin thẩm định vả định cho vay Do áp lực hoàn thành tiêu kế 13 hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng 14 15 16 Do tư tưởng chưa thật ổn định để an tâm công tác Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trinh cấp tin dụng Rủi ro tín dụng khách hàng thiếu thiện chí trả nợ, cố ý lừa đảo Do phân công nhiệm vụ chưa 17 phù hợp với sực, sở trường nhân viên 18 Do đạo đủc nghề nghiệp cố ý làm trái quy định TỔNG CỘNG ... TRANG NGUYỄN VĂN RE QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH ĐỒNG KHỞI, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số:... RRTD quản trị RRTD Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị RRTD Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Đồng Khởi, tỉnh Bến Tre Nội dung chương phân tích hoạt động tín dụng, ... khách hàng có liên quan;… KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương trình bày sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trong trình bày lý luận chung tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng quản trị rủi