Pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân ở việt nam

B ộ T PHÁP Bộ* GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • • TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI • • • • ĐẶNG KIM PHƯƠNG PHÁP LUẬT NGẨN HÁNG ĐIEU CHINH DỊCH VỤ• CUNG CẤP VỐN CHO KHU v ự• c • KINH TẾ T NHÂN Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kỉnh tế Mã số: 60 38 50 LUẬN VĂN THẠC s ĩ LUẬT HỌC • • • • NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS Nguyễn Văn Tuyến TRUNG TÂM THÔNG TIN THƯ VIỆ TRƯỜNG ĐẠi HỌC PHÒNG ĐỌC HÀ NỘI-2011 M ỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương CO SỞ LÝ LUẬN ĐÈ ĐÁNH GIÁ TÍNH HIỆU QUẢ CỦA PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG ĐIỀU CHỈNH DỊCH v ụ CƯNG CẤP VỐN CHO KHU V ự c KINH TÉ TƯ NHÂN Ở VIỆT NAM 1.1 TÔNG QUAN VỀ DỊCH v ụ CUNG CÁP VỐN CHO KHU v ự c KINH TẾ TƯ NHÂN 1.1.1 Bản chất kinh tế tư nhân vai trò khu vực kinh tế tu nhân 1.1.2 Khái niệm đặc điểm dịch vụ cung cấp vốn cho khu vục • • • • O I • kinh tế tư nhân 1.2 CÁC HÌNH THỨC CƯNG CẤP VỐN CHO KHƯ v ự c KINH TẾ TƯ NHÂN VÀ VAI TRÒ THẬT s ự CỦA NGÂN HÀNG .15 1.2.1 Các hình thức cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tu n h â n 15 1.2.2 Vai trò thật sư ngân hàng việc cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân 17 1.3 MƠ HÌNH PHÁP LUẬT HIỆU QUẢ ĐẾ ĐIỀU CHỈNH DỊCH v ụ CUNG CÁP VỐN CHO KHƯ v ự c KINH TẾ TƯ N H Â N 21 1.3.1 Quan niệm pháp luật ngân hàng tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân 21 1.3.2 Mơ hình pháp luật hiệu đế điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân 25 Chưong2 ĐÁNH GIÁ TÍNH HIỆU QUẢ CỦA PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG TRONG ĐIÈƯ CHỈNH DỊCH v ụ CUNG CẤP VỐN CHO KHU v ự c KINH TẺ T NHÂN Ở VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ KIỂN NGHỊ 2.1 KINH TẾ LUẬT - PHƯƠNG PHÁP TIẾP CẬN VÀ CÔNG c ụ ĐÊ ĐÁNH GIÁ TÍNH HIỆU QUẢ CỦA PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG TRONG ĐIỀU CHỈNH DỊCH v ụ CUNG CẤP VỐN CHO KHU v ự c KINH TẾ T N H Â N 29 2.1.1 Lý kinh tế luật sử dụng để đánh giá tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư n h ân 29 2.1.2 Cách thức sử dụng kỉnh tế luật để đánh giá tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kỉnh tế tư n h ân 33 2.2 SỬ DỤNG KINH TÉ LUẬT ĐÊ ĐÁNH GIÁ TÍNH HIỆU QUẢ CỦA CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG VỀ DỊCH v ụ CUNG CẤP VỐN CHO KHƯ Vực KINH TẾ TƯ NHÂN Ở VIỆT N A M 35 2.2.1 Dịch vụ cho v a y 35 2.2.2 Dịch vụ chiết khấu giấy tờ có g iá 41 2.2.3 Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng 45 2.2.4 Dịch vụ cho thuê tài .49 2.2.5 Dịch vụ bao to n 53 2.2.6 Dịch vụ phát hành Thư tín dụng (L /C ) 57 2.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG ĐIỀU CHỈNH DỊCH v ụ CUNG CẤP VỐN CHO KHƯ v ự c KINH TẾ TƯ NHÂN Ở VIỆT N A M 61 2.3.1 Khảo sát kinh nghiệm số nước điều chỉnh pháp luật ngân hàng đổi với dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kỉnh tế tư nhân 61 2.3.1.1 Pháp luật Vương quốc A n h 61 2.3.1.2 Pháp luật Hoa K ỳ 63 2.3.2 Một số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt N am 64 2.3.2.1 X ây dựng nguyên tắc p h p lý điều ch ỉn h việc thự c dịch vụ cung cấp vốn cho k h u vục kinh tế tư nhãn h n g đến tính h iệu q u ả 23.2.2 M in h bạch hóa quy định pháp luật ngân hà n g dịch vụ tài trợ vốn cho k in h tế tư nhân, đặc biệt quyền, n ghĩa vụ phá p lý chủ th ể quy định điều kiện thự c dịch vụ cung cấp vốn 2.3.2.3 X ây dự ng c h ế pháp lý h iệu điều chỉnh hoạt động tổ chức cung cấp dịch vụ thơng tin tín d ụ n g 2.3.2.4 B an hà n h m ột văn có giá trị pháp lý cao đảm bảo hội tín dụng cơng cho ngư i dân quy định trách n h iệm tái đầu tư cộng đồng tổ chức tín d ụ n g KẾT L U Ậ N 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM K H Ả O 70 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIÉT CỦA VIỆC NGHIÊN c ứ u ĐỀ TÀI Không xác định “thành phần kinh tế chủ đạo” “nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa” khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam khẳng định vị Các doanh nghiệp dân doanh ln đánh giá cao tăng trưởng nhanh động, thu hút lực lượng lao động đông đảo, đồng thời có đóng góp đáng kể cho thu nhập quốc gia Tuy nhiên, khu vực kinh tế gặp phải khó khăn khơng nhỏ việc tiếp cận nguồn lực, đặc biệt vốn Quả thực, vốn trở thành toán nan giải doanh nghiệp vừa nhỏ, loại hình doanh nghiệp chiếm đến 97% tổng số doanh nghiệp Việt Nam Trong chạy đua lãi suất huy động vốn ngân hàng, hệ lãi suất cho vay bị đẩy lên cao "ngất ngưởng” 1, đường tiếp cận tín dụng ngân hàng kinh tế tư nhân vốn gian truân, lại nhiêu chơng gai Khơng tìm lời giải cho toán e doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta “không biết lớn” Nhằm gợi mở phần lời giải cho tốn vơn cộng đơng doanh nghiệp ngồi quốc doanh, người viết lựa chọn nghiên cứu đề tài “Pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam ” Tất nhiên, vốn toán phức tạp mà lời giải hồn chỉnh địi hỏi phải có kết hợp nghiên cứu nhiều lĩnh vực kinh tế, xã hội khác Trong khuôn khổ luận văn này, tốn vốn xem xét khía cạnh pháp lý hy vọng góp phần làm sáng tỏ lời giải chung cho toán Xem loạt v ề lãi suất ngân hàng vvebsite: \vvv\v.vcci.comATi _ ‘ Ngán h àng q u a n g cáo lãi suất rong đ n g p h ô ' N g u ôn: http://vcci.com.Vn/dau-tu-tai; e h i n h / 10 j 241 (>445523 / n a a n - h a n a - a i i a n E - c a o - r o n a - la i- s u a t - t r e n - d u o n g - p h ọ h lm "Lãi suất ch a thê g ia m dù lư ợng tiền hệ thông dôi N g u ôn: http://v c c i c o m vn/dau-tLi-la c h i n h / 10 5 83/la i-suat-chua-the-giam -du-luona-tie n-tronẹ-he-thone,-doi-dạo,htm ' Biến tư ng lãi su ả t lơn rộ n g ” N gu ô n; httpi//vcci.com.vn/déiu-tu-téu-chinh/201 12^6 624/bien-luon^-ỉtU suat-lan-m na.htm TÌNH HÌNH NGHIÊN c ứ u ĐỀ TÀI Các cơng trình khoa học pháp lý dịch vụ ngân hàng phong phú, tài liệu tiếng Việt lẫn tiếng nước Tuy nhiên, việc nghiên cứu quy định pháp luật dịch vụ ngân hàng với tư cách phương thức cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân cịn đề cập Bởi vậy, thơng qua việc nghiên cứu đề tài “Pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam”, người viết hy vọng mang lại cho đọc giả cách nhìn hệ thống, có tính phản biện pháp luật ngân hàng thực định liên quan đến việc tài trợ vốn cho kinh tế dân doanh PHẠM VI NGHIÊN c ứ u ĐÈ TÀI Trong luận văn này, người viết tập trung vào việc đánh giá tính hiệu quy định pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Do vậy, để đạt độ sâu việc đánh giá tính hiệu lĩnh vực pháp luật này, số dịch vụ ngân hàng thông dụng lựa chọn nghiên cứu, như: dịch vụ cho vay, dịch vụ chiết khấu giấy tờ có giá, dịch vụ bao toán, dịch vụ bảo lãnh ngân hàng, dịch vụ cho thuê tài chính, dịch vụ phát hành thư tín dụng Ngồi ra, dịch vụ ngân hàng khơng liên quan đến việc tài trợ vốn cho kinh tế tư nhân (như dịch vụ tái chiết khấu giấy tờ có giá) không thuộc phạm vi nghiên cứu luận văn PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN c ứ u ĐỀ TÀI Việc nghiên cứu đề tài thực dựa phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Marx-Lenin Đặc biệt, luận văn, công cụ kinh tế học pháp luật ứng dụng để đánh giá tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho dân doanh Bên cạnh đó, người viết sử dụng kết hợp phương pháp phân tích, so sánh, bình luận đánh giá quy định pháp lý lĩnh vực MỤC ĐÍCH VÀ NHIỆM v ụ CỦA VIỆC NGHIÊN c ứ u ĐÈ TÀI • • • • Sử dụng công cụ kinh tế học pháp luật, việc nghiên cứu đề tài “Pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân” hướng đến làm rõ tính hiệu lĩnh vực pháp luật này, cung cấp cách nhìn tổng quan, có tính phản biện quy định luật điều chỉnh dịch vụ tài trợ vốn cho dân doanh Trên sở đó, luận văn nêu số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu điều chỉnh lĩnh vực pháp luật NHỮNG KẾT QUẢ NGHIÊN c ứ u MỚI CỦA LUẬN VĂN Với việc nghiên cứu đề tài “Pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân”, luận văn có số điểm mói sau: Thứ nhất, luận văn ứng dụng môn khoa học mẻ (nhưng đầy triển vọng) Việt Nam - môn kinh tế luật, vào việc đánh giá quy định pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ tài trợ vốn cho dân doanh Thứ hai, sở sử dụng công cụ kinh tế luật, luận văn đo lường tính hiệu quy định luật pháp dịch vụ tài trợ vốn cho kinh tế tư nhân C CẤU CỦA LUẬN VĂN Ngoài phần Mở đầu, kết cấu luận văn gồm hai chương: Chương I: Cơ sở lý luận đế đánh giá tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam Chương II: Đánh giá tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam số kiến nghị Phần cuối luận văn kết luận danh mục tài liệu tham khảo Chuong CO SỞ LÝ LUẬN Đ È Đ Á N H GIÁ TÍNH HIỆU Q U Ả CỦA PH Á P LUẬT NGÂN HÀNG ĐIÈƯ CHỈNH DỊCH v ụ CUNG CÁP VỐN CHO KHƯ V ự c KINH TÉ T NHÂN Ở VIỆT NAM 1.1 TÔNG QUAN VỀ DỊCH v ụ CUNG CẤP VỒN CHO KHƯ v ự c KINH TẾ T NHÂN 1.1.1 Bản chất kinh tế tư nhân vai trò khu vực kinh tế tư nhân Thuật ngữ kinh tế tư nhân (private sector) hiếu theo nhiều cách khác tùy thuộc vào mục đích tiếp cận người nghiên cứu Chẳng hạn, dựa tiêu chí chế độ sở hữu, Hiến pháp 1992 Việt Nam phân chia thành phần kinh tế quốc gia sau: kinh tế quốc doanh, kinh tế tập thể, kinh tế cá thể, kinh tế tư tư nhân kinh tể tư Nhà nước (Điều 16) Đồng tình với nhận xét TS Phạm Duy Nghĩa, người viết cho ràng cách phân loại lỗi thời dựa tư cũ kỳ chế độ sở hữu để từ xây dựng sách, pháp luật khác thành phần kinh tế [tr 254, 2] Điều cho thấy nguyên phân biệt đối xử cơng quyền kinh tế ngồi nhà nước lại bắt nguồn từ nguyên tắc mang tính chất hiến định T h e o ô n g P h ù n g A n h T u ấ n - P h ó C h u tịc h H i ệ p h ội D o a n h n h â n tré T h n h p h ố H C h í M i n h ( Y B A ) : N ê n t o m ộ t m ô i t r n g c n h tr a n h b ìn h đ ẳ n g g i ữ a c c th n h p h ầ n k in h tế th ay đ ặ t m ộ t t h n h p h ầ n k in h tế v o “ vị trí c h ú đ o ” n h h i ệ n n a y Vì v iệ c đ ặ t m ộ t t h n h p h ầ n k in h tế v o “ vị tr í c h ủ đ o ” n ế u k h ô n g c ó đ ịn h n g h ĩ a v tiê u c h í rõ r n g t h n g đ ợ c h iể u t h n h p h ầ n đ ó s ẽ đ ợ c u t i ê n h n g đ ầ u t r o n g v iệ c tiế p n h ậ n c c t r ợ g i ú p v ề v ố n , tài n g u y ê n t h i ê n n h iê n v CO' sỏ- h t ầ n g , Đ i ề u n y v ô h ỉn h c h u n g đ ặ t c c th n h p h ầ n k i n h tế k h ô n g t h u ộ c “ vị tri c h ủ đ o ” ( c ụ t h ể c c d o a n h n g h i ệ p n g o i N h n c ) rơi v o t h ế b ấ t lợi tr o n g v iệ c tiế p c ậ n n g u n v ố n , tài n g u y ê n q u ố c g i a v t o r a s ự p h â n b iệ t đối x c ú a N h n c đối vớ i c c t h n h p h ầ n k i n h tế k h c n h a u H o n n ữ a , v i ệ c đ ặ t d o a n h n g h i ệ p N h n c v o vị tr í c h ủ đ o n h h iệ n n a y g â y n h ũ n g b iế n d n g n g h i ê m t r ọ n g c h o thị t r n g c n h t r a n h v m ô i t r n g h o t đ ộ n g lành m n h c h o c c d o a n h n g h i ệ p Đ ặ c b iệ t , t r o n g n ề n k in h tế tồ n m ộ t số c h í n h s c h c h o m ộ t số d o a n h n g h i ệ p đ ợ c u đ ã i h a y đ u ợ c h n g đ ộ c q u y ề n đ ứ n g n g o i q u y lu ậ t h o t đ ộ n g c u a n ề n k in h tế thị t r n g k h i ế n c h o c c n g u n lự c c ủ a x ã hội k h ô n g t h ế đ ợ c to n d ụ n g m ộ t c c h h iệ u q u v c c d o a n h n g h i ệ p n g o i N h n c - k h ô n g t h u ộ c d iệ n c h u đ o k h ó c ó th ể c n h tr a n h m ộ t c c h s ò n g p h ă n g h a y t h ậ m c h í k h n g t h ể t h a m g i a v o thị t r n g c u a c c d o a n h n g h i ệ p U'U đãi n ày T h ê m v o đ ó , c h u t r n g n y c ũ n g tạ o n h ữ n g k h ó k h ã n c h o N h n c t r o n g v iệ c s d ụ n g m ộ t c c h h iệ u q u n g â n sá c h h a y c c k h o n n ợ q u ố c g i a v tr ự c t i ế p g â y bất ố n c h o việc đ iề u h n h k in h tế c u a C h í n h p h u d o c c tá c đ ộ n g tiêu c ự c g â y m ộ t t ậ p đ o n k in h tế q u ố c d o a n h m ăn t h u a lỗ Vì th ế, m u ố n n â n g c a o h i ệ u q u h o t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h i ệ p N h n c cầ n th i ế t p hái tạ o lập m ộ t m ôi t r n g c n h t r a n h b ìn h đ ắ n g t r o n g c ộ n g đ n g d o a n h n g h iệ p V iệ t N a m , tái c ấ u tr ú c d o a n h n g h iệ p N h n c v ấ n đ ề c ầ n làm / N g u n : h t t p : / / w w w b s c c o m v n / N e w s / 10 /1 1 / 12 5 ] aspx Luật Doanh nghiệp Nhà nước 2003 định nghĩa doanh nghiệp Nhà nước tổ chức kinh tế Nhà nước sở hữu toàn vốn điều lệ có cổ phần, vốn góp chi phối, tố chức hình thức cơng ty Nhà nước, cơng ty cố phần, công ty trách nhiệm hữu hạn (Điều 1) Mặc dù không trực tiếp nêu khái niệm doanh nghiệp ngồi Nhà nước, qua suy luận rằng: doanh nghiệp dù có phần vốn góp, cổ phần Nhà nước Nhà nước khơng có quyền định đoạt điều lệ hoạt động, việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức chức danh quản lý chủ chốt, việc tổ chức quản lý định quản lý quan trọng khác doanh nghiệp (nói gọn quyền chi phối doanh nghiệp quy định khoản Điều 3), liệt kê vào doanh nghiệp dân doanh Trong khoa học pháp lý, để đưa định nghĩa kinh tế tư nhân học giả thường sử dụng từ đối lập “kinh tế Nhà nước” Chẳng hạn, kinh tế tư nhân hay gọi cách dễ chấp nhận - kinh tế dân doanh bao gồm tất khu vực kinh tế quốc doanh Hợp tác xã, hộ gia đình, cá nhân kinh doanh, cơng ty có vốn đầu tư ngồi nước khu vực kinh tế phi thức khác, hợp thành khu vực kinh tế dân doanh, [tr 230, 2] Còn theo từ điên Black’s law, kinh tế tư nhân phận kinh tế khơng chịu kiểm sốt trực tiếp Chính phủ, kinh tế Nhà nước phận kinh tế chịu kiểm sốt Chính phủ [tr 1344 1380] Như vậy, vai trò Nhà nước vấn đề mang tính nội tổ chức kinh tế sở khoa học cho việc xác định tổ chức tổ chức kinh tế quốc doanh hay dân doanh Đe phân biệt rõ ràng hai khu vực kinh tế: nhà nước tư nhân, việc đặc điểm mang tính chất kinh tế dân doanh đặt mối quan Thứ nhất, L/C phương tiện toán hồ trợ đắc lực cho hoạt động thương mại nước quốc tế Chẳng hạn, nhà cung cấp hàng hóa, dịch vụ chưa có quan hệ bn bán lâu dài với thương nhân cịn có nghi ngại bên mua hàng (có thể bên mua người nước ngồi) phương án hiệu cho nhà cung cấp yêu cầu đối tác toán L/C Trong trường hợp vậy, tham gia tổ chức tín dụng thơng qua nghiệp vụ phát hành L/C đóng góp phần lớn cho thành công giao dịch thương mại, đặc biệt giao thương quốc tế Thứ hai, từ “tín dụng” khơng phải có nghĩa vốn hay tiền mà hiểu tín nhiệm, tin tưởng Khi chấp nhận đề nghị mở L/C khách hàng có nghĩa tổ chức tín dụng đồng ý “cấp” cho khách hàng “uy tín” mình, “bảo đảm vơ hình” tạo điều kiện cho giao dịch khách hàng đối tác khách hàng diễn suôn sẻ Trong hoạt động kinh doanh, bảo đảm tài sản vơ ngày trở thành điều kiện quan trọng để tạo lập quan hệ thương nhân Bởi vậy, chuyên gia luật ngân hàng nước phát triển cho rằng, phát hành L/C tổ chức tín dụng đóng vai trị người bảo lãnh cho khách hàng [tr.8, 5] Thứ ba, đề nghị mở L/C, khách hàng thỏa thuận với tổ chức tín dụng hạn mức thấu chi Theo đó, néu số dư tài khoản toán (thường gọi tài khoản tiền mở L/C) khách hàng không đủ để chi trả theo chứng từ người thụ hưởng xuất trình phù họp tố chức tín dụng cấp khoản tiền phạm vi hạn mức thấu chi thỏa thuận với khách hàng, để toán cho người thụ hưởng Tất nhiên, sau khách hàng phải hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Trong trường họp vậy, việc tốn L/C coi nghiệp vụ cấp tín dụng theo cách hiểu truyền thống Vậy pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ phát hành L/C đánh nào, xét tính hiệu quả? Nghiên cứu văn luật thực định dịch vụ phát hành L/C28, 28 Hiện dịch vụ phát hành L /C đ ợ c điều chinh bới văn bán luật thực định sau: Luật Tố chức tín dụng 2010, Ọ uyết định số 2 /2 0 /Q Đ -N H N N ngày 26/3/2002 việc ban hành Q uy chế hoạt động toán qua tố chức cung ứng dịch vụ toán, Q uy ết định số 10 92/2002/Q Đ -N H N N ngày 08/10/2002 việc ban 58 thấy ràng tính hiệu lĩnh vực pháp luật thấp Các nguyên tắc dịch vụ phát hành L/C, quyền nghĩa vụ pháp lý chủ thể tham gia dịch vụ này, điều kiện đề chứng từ coi xuất trình phù hợp với L/C nhiều quy định thiết yếu khác chưa thể pháp luật thực định Mặc dù luật ghi nhận: tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động ngân hàng quyền thỏa thuận áp dụng tập quán thương mại, có quy tắc Thống tập quán thực hành tín dụng chứng từ (Uniíịrm customs and practice for documentary credits, viết tắt ƯCP) Phòng Thương mại quốc tế (ICC) ban hành29 Tuy nhiên, pháp luật quốc gia đơn dẫn chiếu đến luật pháp quốc tế vai trị bảo vệ người dân cơng quyền thể nào? Khi giao dịch với thương nhân nước vừa mạnh vốn, vừa am hiểu thông lệ kinh doanh quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam lấy làm sở để bảo vệ đất nước mình? Nội luật hóa quy định pháp luật, thơng lệ quốc tế đơn giản chép lại quy định đưa biểu Quốc hội v ấ n đề cốt lõi người làm luật phải biết chắt lọc tinh hoa luật pháp quốc tế tảng đặc thù dân tộc để xây dựng luật Bởi luật pháp, suy cho cùng, phần văn hóa dân tộc [2J Không xây dựng dựa tảng ấy, luật vần quy định “trên giấy” mà So với lĩnh vực khác, dịch vụ ngân hàng điều chỉnh nhiều quy tắc, chuẩn mực quốc tế Đối với dịch vụ phát hành L/C ƯCP áp dụng phố biến không Việt Nam mà nhiều quốc gia khác, đặc biệt nước theo hệ thống luật Anh - Mỹ Sự phổ biến UCP giới minh chứng thuyết phục cho tính hiệu quy tắc Tuy nhiên, ƯCP áp dụng L/C thể cách rõ ràng ràng L/C điều chỉnh UCP (Điều UCP 600) Bởi vậy, có lẽ pháp luật cần quy định bên không thỏa thuận luật áp dụng quan hệ dịch vụ phát hành L/C UCP tự động áp dụng Kiến nghị hành Quy định thu tục to án qua tồ c h ứ c c u n g ứng dịch vụ toán số văn bàn hướng dẫn luật khác Xem: Khoán Điều Luật T c tín d ụn g 2010, Khoán Điều 16 Khoản Điều 19 Ọuyết định số 22 6/2 00 2/Q Đ -N H N N 59 đưa trước hết xuất phát từ tính hiệu ƯCP, áp dụng ƯCP giúp cho việc điều chỉnh quan hệ dịch vụ phát hành L/C tương thích với chuấn mực quốc tế Hơn nữa, xuất phát từ thực tế, doanh nghiệp Việt Nam thường không nắm vững kiến thức pháp lý dễ bị thua thiệt quan hệ với đối tác nước ngồi, việc quy định nguyên tắc áp dụng tự động UCP xem biện pháp bảo vệ cho doanh nghiệp Tóm lại, L/C cơng cụ toán quan trọng, đặc biệt hoạt động thương mại quốc tế Bởi vậy, việc tạo lập môi trường pháp lý hiệu cho dịch vụ phát hành L/C động lực to lớn thúc đẩy phát triển kinh tế đối ngoại Tiểu kết Các doanh nghiệp dân doanh nhận tài trợ vốn nhiều hình thức khác chủ thể khác cung cấp, vai trị tổ chức tín dụng phải đặc biệt nhấn mạnh Bởi định chế tài nắm giữ khoản tiết kiệm khổng lồ dân chúng, số tiền phải đầu tư cho phát triển kinh tế, xã hội, làm lợi cho cộng đồng Tuy nhiên, thực tế, khu vực kinh tế tư nhân sử dụng đồng vốn hiệu lại nhận đầu tư Năm 2009 tốc độ tăng trưởng tín dụng Việt Nam 45% (chủ yếu Chính phủ thực sách kích cầu) phần lớn người hưởng lợi lại doanh nghiệp Nhà nước Chỉ riêng tám tháng đầu năm 2009, tổng số vốn rót cho đầu tư cơng tương đương với năm ngối 2008 Theo báo cáo Chính phủ gửi ủ y ban Thường vụ Quốc hội đây, tổng vốn đầu tư phát triển cho năm chiếm gần 43% GDP Trong đó, vốn đầu tư từ ngân sách nhà nước đạt khoảng 161 ngàn tỉ đồng, tăng tới 63% so với thực năm 2008 tăng 42,7% so với kế hoạch năm Hệ số ICOR năm 2009 Việt Nam lên tới số 8, mức cao từ trước tới Hệ thống ngân hàng Việt Nam xếp hạng sức khỏe thấp châu Á, Pakistan, nhưng, điều kiện suy thoái, ngân hàng báo cáo đạt mức lợi nhuận kỷ lục Liệu phần lợi nhuận đó, có phần thu lợi từ việc kích cầu Chính phủ, phần đóng góp cho 60 việc tăng hệ số ICOR Việt Nam ?30 Như vậy, khó khăn vốn mà khu vực tư nhân Việt Nam đối mặt thiếu tiền tiết kiệm hay vốn đầu tư nước [17] mà nguồn lực chuyển vào lĩnh vực đầu tư hiệu Trong đó, khơng hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khư vực kinh tế dân doanh nguyên nhân dẫn đến tình trạng 2.3 M Ộ T SÓ Đ Ề X U Ấ T N H Ằ M H O À N T H I Ệ N P H Á P L U Ả T N G Â N H À N G ĐIÊU CHỈNH DỊCH v ụ CUNG CẮP VỐN CHO KHU v ự c KINH TÊ TU NHÂN Ờ VIỆT NAM 2.3.1 Khảo sát kinh nghiệm số nước điều chỉnh pháp luật ngân hàng dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân 2.3.1.1 Pháp luật Vương quốc A n h Anh quốc gia thuộc hệ thống thơng luật (common law) quy định chung hệ thống thông luật dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế dân doanh mang tính bắt buộc áp dụng Anh Những quy định thường hình thành từ án lệ chủ yếu điều chỉnh đổi với điều khoản bất bình đăng hợp đồng giao kết ngân hàng khách hàng Chẳng hạn, hợp đồng chứa đựng điều kiện mang tính phiền hà cách bất thường (unusually onerous conditions) điều khoản cần phải lưu ý khách hàng dấu hiệu đặc biệt (ví dụ viết mực đỏ) khơng thực tịa án tun điều khoản chưa phận hợp đồng (tuyên vô hiệu phần hợp đồng) Các nguyên tắc cấu trúc hợp đồng ngân hàng khách hàng phải tuân thủ, không điều khoản tối nghĩa, mập mờ hợp đồng hiểu theo hướng khơnơ có lợi cho ngân hàng Ví dụ, điều khoản tiền thù lao mà ngân hàng hưởng phải rõ ràng nghĩa vụ trả tiền khách hàng Ngoài ra, hợp đồng trao cho bên quyền đơn phương thay 30 Chi số ICOR lường hiệu đầu tư tỉnh lượng vốn cần tăng thêm đế đạt m ứ c gia tăng đơn vị sán lượng, thơng sổ biếu cụ thể r.iiut cùa thề trạng sức khóe kinh tế Chí số IC O R cao đồng nghĩa với hiệu suất kinh tế thấp, nói lên tính cách "tinh c ọ n ” hệ thống Nguồn: http://Uianvic tn a m v ie tn a m n e t.v n/2i.Hj -1- ! U-09-kham-suc-khoc-kinh-tc-vict-lu-chi-so-icor- 61 đôi điêu khoản hợp đồng việc thể điều ngơn ngữ rõ ràng dễ hiếu yêu cầu bắt buộc Những điều khoản thay đổi khác có thê bị vơ hiệu tính khơng chắn cua [tr 145 - 146 24] Bên cạnh đó, nước Anh ban hành Luật Điều khoản họp đồng bất bình đăng 1977 (Uníầir Contract Terms Act, viết tắt UCTA), Quy tăc dịch vụ ngân hàng (gồm The Banking Code 2001 The Business Banking Code 2002), Dịch vụ Kiểm tra dịch vụ tài (Financial Services Ombudsman Service) Trong đó, đáng ý Dịch vụ Kiểm tra dịch vụ tài chính, mục tiêu dịch vụ thiết lập chế giải tranh chấp dễ tiếp cận, nhanh chóng khơng đắt đỏ Các kiểm tra viên xem xét khiêu nại cá nhân, công ty nhỏ điều khoản dịch vụ ngân hàng, sản phẩm tài Quyết định kiểm tra viên có tính bắt buộc với ngân hàng người khiếu nại tiếp tục đệ trình u cầu minh lên tịa án [tr 158-159, 24] Đ ổi với dịch vụ phát hành L/C, để đảm bảo cho quyền lợi tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ, án lệ tịa án Hoa Kỳ sau định rhượng viện Anh (vào năm 1894) ghi nhận: tổ chức tín dụng phát hành L/C có quyền nhận Biên lai tín thác (Trust receipt) bảo đảm cho nghĩa vụ trả nợ khách hàng thuê dịch vụ phát hành L/C Có thể trinh bày tóm tăt sau: Khi tổ chức tín dụng chấp nhận đề nghị phát hành L/C khách hàng đồng ý cấp cho khách hàng khoản tiền để toán cho người thụ hương (nếu người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với L/C), khách hàng phải ký thỏa thuận, theo đó, tổ chức tín dụng nắm giữ quyền sớ hữu chu đơi với hàng hóa, vận đơn đường biển khoản tiền thu từ việc bán hàng hóa, khách hàng hồn trả khoản tín dụng câp Trong thỏa thuận này, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng đưa Biên lai tín thác vật bảo đảm [tr 389-390 24] Như vậy, Biên lai tín thác chứng từ ký người nhập khẩu, giúp giam thiếu rủi ro khoản tín dụng cấp cho khách hàng tố chức tín dụng phát hành L/C Đơi lại, khách hàng nhận hàng hóa vận đơn đê mang bán, sau thu tiền tốn khoan nợ cho tơ chức tín 62 dụng Ọuy định đảm bảo lợi ích cho tổ chức tín dụng phát hành L/C khách hàng thuê dịch vụ, tạo nên linh hoạt cho hoạt động thương mại Hoa Kỳ nước phát minh nhiều cơng cụ tài [tr 240, 6] vậy, việc tìm hiểu pháp luật ngân hàng Hoa Kỳ dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân mang lại nhiều học kinh nghiệm quý 2.3 Ị.2 Pháp luật H oa Kỳ Các ngân hàng Hoa Kỳ chịu kiểm soát chặt chẽ, chí khắt khe cua quy định pháp luật lý xuất phát từ lo ngại nhà chức trách vê phân biệt đơi xử việc cấp tín dụng cho người dân Các nhà quản lý cho răng, xã hội thu lợi ích to lớn hệ thống ngân hàng cung cấp lượng tín dụng thích hợp Nhưng có phân biệt đối xử việc cấp tín dụng, cá nhân, tổ chức bị phân biệt phải đối mặt với khơng khó khăn họ muốn cải thiện mức sống nâng cao lợi ích Điều đặc biệt yêu cầu tín dụng bị từ chối lý vê ti tác, giới tính, chửng tộc, đẳng cấp nguyên nhân không hợp lý khác [tr 37, 5] Trong nhừng năm 60 70 kỷ XX, vấn đề quan tâm lên tác động mà ngân hàng tạo “chất lượng sống” cộng đồng nơi ngân hàng phục vụ Ọuôc hội lo ngại ngân hàng cung cấp thông tin không cân xứng cho khách hàng quy định cho vay, đặc biệt chi phí thực khoản cho vay Năm 1968, Quốc hội tiến hành cải thiện luông thông tin cho người tiêu dùng vê dịch vụ tài thơng qua “Đạo luật tín dụng khách hàng” (được biết đến “Đạo luật trung thực cho vay”), địi hỏi ngân hàng nhũng tổ chức cho vay khác phải giải thích tường tận rõ ràng tất quyền lợi trách nhiệm khách hàng hợp đồng vay vốn Năm 1974, Ọuốc hội tập trung giai vấn đề “phân biệt đối xử” hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng với việc thông qua “Đạo luật hội tín dụng cơng bằng” Đơn xin vay cá nhân hộ gia đình khơng thể bị từ chối đon thuan chI ti tác, giói tính, dân tộc, tơn gỉáo họ người nhận trự câp xã hội Năm 1977 Quốc hội thông qua “Đạo luật tái đầu tư cônsỉ 63 đông , câm ngân hàng Mỳ phân biệt đối xử với khách hàng cư trú phạm vi hoạt động cua ngân hàng chi đơn tính chất khu vực họ cư trú “Đạo luật tái đầu tư cộng đồng” yêu cầu ngân hàng phải nồ lực việc đáp ứng đủ cơng băng nhu cầu tín dụng hợp pháp cua cá nhân doanh nghiệp thị trường nơi ngân hàng hoạt động [tr 53-54, 5] Đế giám sát hoạt động ngân hàng, “Đạo luật giám sát cho vay quốc tế” ban hành, đòi hỏi ngân hàng Mỹ phải báo cáo đầy đủ trước quan giám sát hoạt động ngân hàng phải thông báo công khai khoản tín dụng nước ngồi vượt q 15% vốn cấp ngân hàng 0,75% tồng vốn ngân hàng Chất lượng danh mục cho vay hợp lý sách cho vay ngân hàng đôi tượng tra ngân hàng cấp bang liên bang kiểm tra chặt chẽ họ tiến hành tra ngân hàng Dựa Hệ thống đánh giá tố chức tài quy mô, tra khám “sức khỏe” cho ngân hàng theo tiêu thức: thích hợp cấu vốn chất lượng quản lý, báo cáo thu nhập, trạng thái khoản nhạy cảm ngân hàng với rủi ro thị trường Cả tiêu thức kết hợp với sô xêp hạng thường gọi CAMELS Các ngân hàng có SƠ CAMELS cao mức độ rủi ro lớn bị tra thường xuyên [tr 622-624, 5] Qua số dẫn chứng pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế dân doanh Anh quốc Hoa Kỳ, sở đánh giá tính hiệu pháp luật thực định nước ta phần viết trước, phần viết trình bày số kiến nghị nhằm hoàn thiện lĩnh vực pháp luật 2.3.2 Một số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam 2.3.2.1 X ây dựng n guyên tàc pháp lý điêu việc thirc hiên dich vụ cung câp vân cho k h u vực k in h tế tư nhân hư ng đến tính hiệu íịiiá Đê xuât đưa dựa luận điêm sau: quan hệ kinh tế xã hội không ngừng biên đôi, đời cua quy định luật pháp ln có độ trê nhát định Bởi vậy, việc xây dựng nguyên tẳc pháp luật điều chinh bắt 64 kỷ lĩnh vực đời sống phải đặt lên hàng đầu để ln có định huơng đieu chinh cac quan hệ thay đơi Hơn nữa, ngun tắc phap ly đuợc thiet lạp thi đo tiêu chuân đê kiêm tra việc ban hành văn hướng dân luật hay việc thi hành luật có với nguyên tắc luật định hay không Đôi với loại hình dịch vụ tài trợ vốn cho kinh tế dân doanh phải xác định nguyên tắc riêng phù hợp với đặc thù cua loại hình dịch vụ nhìn chung, cần đảm bảo số u cầu sau: Mọt la, nguyên tăc pháp lý điêu chỉnh việc thực dịch vụ cung cấp vốn cho dân doanh phải đảm bảo vốn phân bổ cách hiệu Để làm điều này, trách nhiệm cung ứng vốn tổ chức tín dụng, trách nhiệm sử dụng vốn cua kinh doanh (khách hàng) trách nhiệm giám sát công quyền cong dan phai xác đinh rõ ràng nguyên tăc điêu chỉnh tất loại hình dịch vụ liên quan đến việc tài trợ vốn cho kinh tế tư nhân Hai lo, khach quan công băng phải xem tiêu chi ban thiet lạp nguyên tăc pháp lý đôi với dịch vụ cung cấp vốn cho dân doanh Để luật coi “tối thượng” luật phải “đại lượng” bình đoi VƠI cac chu thê pháp luật Ai mn tơi đa hóa lợi ích vai trị luật hài hịa lợi ích với Ba là, ngun tăc pháp lý điêu chỉnh dịch vụ tài trợ vốn cho khu vực kinh tê tư nhân phải thê cách rõ ràng ý tưởng hợp lý người làm luật Những ý tưởng hợp lý ý tưởng xây dụng từ tảng thực xa họi, co the đuợc xem u tơ CỊuan trọng làm nên tính hiẹu qua cua viẹc thực thi pháp luật ngân hàng vê dịch vụ cung cấp vốn cho dân doanh, [tr 55, 14] 2.3.2.2 M inh bạch hóa quy định pháp luật ngân hàng dịch vụ tài trợ vốn cho kinh tế tư nhân, đặc biệt quyền, nghĩa vụ pháp lý chu the va CỊuy định vê điêu kiện thực lỉìch vu cung cấp vốn Đieu co the đuợc xem chìa khóa cho câu vê tính hiệu tất cá lĩnh vực luật pháp, có pháp luật ngân hàng điều chinh dịch vụ cung ung von cho dân doanh Chính luật khơng íĩiúp cho người kinh doanh dề dàng tiêp cận đê hiên có quyền tơ chức tín dụnu có ntỉhĩa vụ wì 65 nên họ phai “bôi trơn” quan hệ với nhân viên tín dụng sử dụng dịch vụ cung ứng vốn tổ chức này31 Cũng luật khơng minh bạch nghĩa vụ, trách nhiệm cua tổ chức tín dụng việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp quốc doanh nên nhân viên tín dụng có thê “cơng khai” nhận “phí đêm” cua doanh nghiệp Đê minh bạch hóa quy định pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ tài trợ von cho kinh tê tư nhân, pháp luật cần đáp ứng số yêu cầu sau: Thứ nhất, quy định pháp luật ngân hàng, đặc biệt quy định điều kiện thực dịch vụ tài trợ vốn cho kinh tế tư nhân32 phải tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc pháp lý điều chỉnh dịch vụ Bởi tư tưởng, quan điểm đạo lĩnh vực pháp luật, trước hết, phải thấm nhuần quy định lĩnh vực pháp luật tạo thống nhất, đồng quy định luật pháp Thứ hai, quyền nghĩa vụ bên tham gia quan hệ dịch vụ cung cấp vôn cho dân doanh phải thiết kế cách đơn giản, rõ ràng chắn mức độ an toàn khả thực Nếu người dân khơng có khả hiêu quy định luật, đặc biệt quy định quyền, nghĩa vụ pháp lý hội tiếp cận với tín dụng ngân hàng họ ít, cịn có tài trợ vốn chi phí bỏ lớn [tr 55, 14] Đặc biệt, cấu quyên, nghĩa vụ pháp ]ý chủ thể phải tương xímg với cấu quyền, nghĩa vụ pháp lý chủ thể khác, đồng thời tương xứng với vị thế, vai trị chủ thể quan hệ dịch vụ cung ứng vốn cho dân doanh Sự ưu thái người làm luật dành cho tố chức tín dụng cung ứng dịch vụ chưa chăc làm tăng hiệu hoạt động tổ chức chưa biện pháp hữu hiệu để bảo đảm an toàn cho hệ thống tài ĩ heo kêt kháọ sát gân dây Ernst & Y ou n g có tới % doanh nghiệp Việt Nam đ ợ c hoi xác nhận tung có liên quan đên lộ hay tham nhùng T n g lự theo điều a khác cùa V CC Í vào năm 2009 co /u doanh nghiệp phai mât ' phi bôi trơ n "; gân % sơ d oanh n ghiệp đư ợc hói nhận phai có “ mối quan hẹ’ VOI cán tinh mái tiêp cận đư ợc tái liệu liên quan đến hoạt đ ộ n u kinh doanh n hư qu y hoạch sứ dụntỉ đat, ke hoạch phai tiicn hạ tâng ; % doanh nghiệp thừa nhận phai thươnu Iưọnổ vói cán thuế địa phưo‘n làm ăn suôn se N guồn: hiip: ddiln.Qim.wi :i»l III ìii: I I õ : I 11)4 k ĩnh -doanli-h\ni!j-L|Lian-líc-lui^ I'iỊiỊLí.-p! 1; l ị1LI;I[ 1111M Đ iêu kiện thục hiỹn dịch vụ cu n g cãp vòn ch o dân d o a n h dư ợ c nhà làm luật aọi là: đ iề u kiệ n va y vốn (d ổ i với ilịch \ ụ cho Vn\ ) diêu kiện tlưựo nhận chiôt khâu LI 1ã\ tù có ui;i (dối \ (Vi dịch \ụ chiết khấu íiiấ \ tó' có kiẹn hau lanh (đ o i VOI (lịch vụ háo lãnh ngân hung) V V X e m thêm văn ban luật dà trích dần phân 66 (Jịỏu V iốl Vì vậy, minh bạch hóa quyền nghĩa vụ pháp lý chủ tronyv\.JJJolầhcnì.ụoV.VI) hiip: uid.ciM i! 71 II TÀÍ LIỆU THAM KHAO TIẾNG ANH 22 Bryan A.Garncr (editor m chiÊÍ), Black s lũw dictìonory ” Thomson Reuters, 2009 23 Pio Ejan Maakay, History oj law and econom ics”, University of Montreal, ] 999 Source: http;//encvcỉo.nndlavv.com/tablebib.htnil 24 Ross Cranston, Principles o f bdnking lũw , Oxtord Univcrsity Press 20 25 The International Chamber of Commerce (ICC), "Uĩii/orm custoìĩis and practice fo r documentary credits , Publication No 0 ” (UCP600) III CÁC VĂN BẢN PHÁP LUẬT Luật chức tín dụng 2004 Luật Tổ chức tín dụng 2010 L3Ộ luật Dân 2005 Luật Doanh nghiệp Nhà nước 2003 Luật Thương mại 2005 Luật Công cụ chuyển nhượng 2005 Các văn hướng dẫn luật khác 72 ... hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân 21 1.3.2 Mơ hình pháp luật hiệu đế điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân. .. chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam Chương II: Đánh giá tính hiệu pháp luật ngân hàng điều chỉnh dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam số kiến... bên cung ứng dịch vụ hưởng thù lao cho việc thực dịch vụ Qua phân tích nêu đặc điểm dịch vụ cung cấp vốn cho khu vực kinh tế tư nhân, định nghĩa dịch vụ sau: Dịch vụ cung cấp von cho khu vực kinh