Nghiên cứu mô hình dự báo và kiểm soát chi phí cho nhà thầu dựa trên phương pháp trọng số trung bình động (mwm)

Đại học Quốc gia Tp Hồ Chí Minh TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA oo PHAN QUỐC BÌNH NGHIÊN CỨU MƠ HÌNH DỰ BÁO VÀ KIỂM SỐT CHI PHÍ CHO NHÀ THẦU DỰA TRÊN PHƯƠNG PHÁP TRỌNG SỐ TRUNG BÌNH ĐỘNG (MWM) Chuyên ngành: Công nghệ quản lý xây dựng LUẬN VĂN THẠC SĨ TP Hồ Chí Minh, tháng 09 năm 2009 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP HỒ CHÍ MINH Cán hướng dẫn khoa học: TS ĐINH CÔNG TỊNH Chữ ký: Cán chấm nhận xét 1: TS PHẠM HỒNG LUÂN Chữ ký: Cán chấm nhận xét 2: TS NGUYỄN CÔNG THẠNH Chữ ký: Luận văn Thạc sĩ bảo vệ tại: HỘI ĐỒNG CHẤM BẢO VỆ LUẬN VĂN THẠC SĨ TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA, ngày 17 tháng 09 năm 2009 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHIÃ VIỆT NAM KHOA KỸ THUẬT XÂY DỰNG Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc -oOo Tp HCM, ngày 03 tháng 07 năm 2009 NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: PHAN QUỐC BÌNH Giới tính: NAM Nơi sinh: TIỀN GIANG Ngày, tháng, năm sinh: 28/03/1981 Chuyên ngành: CÔNG NGHỆ VÀ QUẢN LÝ XÂY DỰNG MSHV: 00807563 1- TÊN ĐỀ TÀI: Nghiên cứu mơ hình dự báo kiểm sốt chi phí cho nhà thầu dựa phương pháp trọng số trung bình động (MWM) 2- NHIỆM VỤ LUẬN VĂN: Nghiên cứu mơ hình giúp nhà thầu quản lý kiểm sốt chi phí giai đoạn thi cơng cách đơn giản, xác, dễ thực có khả ứng dụng thực tế cao Đó mơ hình kiểm sốt quản lý chi phí cho nhà thầu phương pháp trọng số bình động (Moving weight method – MWM) 3- NGÀY GIAO NHIỆM VỤ: 02/02/2009 4- NGÀY HOÀN THÀNH NHIỆM VỤ : 03/07/2009 5- HỌ VÀ TÊN CÁN BỘ HƯỚNG DẪN: Tiến sĩ ĐINH CÔNG TỊNH Nội dung đề cương Luận văn thạc sĩ Hội đồng chuyên ngành thông qua CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS Đinh Cơng Tịnh CHỦ NHIỆM BỘ MƠN KHOA QL CHUN NGÀNH QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH Trang i LỜI CẢM ƠN -Trước hết, tác giả xin chân thành gửi lời cảm ơn đến TS Đinh Công Tịnh, giảng viên hướng dẫn thực Luận văn góp ý chân thành, giúp đỡ tận tình suốt trình thực đề tài nghiên cứu Đồng thời, tác giả biết ơn góp ý hiệu chỉnh Giảng viên phản biện nhằm góp phần hồn chỉnh đề tài Tác giả xin ghi nhớ công ơn Quý thầy, cô môn Thi công thuộc khoa Kỹ thuật xây dựng trường Đại học Bách Khoa Thành phố Hồ Chí Minh nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báo cho học viên suốt khóa học Ngồi ra, nhằm góp phần hồn thành Luận văn này, tác giả xin tri ân giúp đỡ bạn đồng mơn, gia đình, đóng q báo q cơng ty nhiệt tình cung cấp số liệu thực tế nhằm kiểm chứng mơ hình nghiên cứu Với hiểu biết hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn, chắn tác giả khơng tránh sai sót định Kính mong Q Thầy cơ, đọc giả thơng cảm đóng góp ý kiến để tác giả bổ sung, hồn thiện vốn kiến thức cịn hạn hữu Trân trọng! Phan Quốc Bình Trang ii TĨM LƯỢC NỘI DUNG Quản lý dự báo chi phí cho nhà thầu giai đoạn thi công khâu quan trọng trình quản lý dự án Ở Việt Nam, công cụ biện pháp phục vụ cho cơng tác cịn nhiều hạn chế, nghiên cứu phát triển nên doanh nghiệp chủ yếu sử dụng biện pháp mạng tính tự phát, thủ công quản lý theo kinh nghiệm Hậu dự án xây dựng hay xảy tình trạng vượt chi phí, tiến độ, nhà thầu thường bị động mặt tài làm ảnh hưởng đến mức độ thành cơng dự án Trên tảng đó, tác giả nghiên cứu ứng dụng mơ hình kiểm sốt quản lý chi phí cho nhà thầu phương pháp trọng số bình động (Moving weight method – MWM) Đây công cụ giúp nhà thầu quản lý kiểm sốt chi phí giai đoạn thi cơng cách đơn giản, dễ thực hiện, có khả ứng dụng thực tế cao Đặc điểm bật phương pháp dự báo dòng tiền thực chi nhà thầu thời điểm, đường dự báo chi phí có dạng cong có xét đến nhiều yếu tố mang tính chất thực tế như: khoảng chậm toán, giá trị tạm giữ (tỉ lệ chiếm dụng vốn)… Thông qua số liệu hai dự án thực tế, tác giả kiểm chứng, đánh giá mức độ tin cậy mơ hình cách so sánh với phương pháp phổ biến phương pháp giá trị đạt (Earned value method – EVM) Trang iii ABSTRACT Cost controlling and forecasting in constructing period is an important component of project management In Vietnam, tools and methods for this management are still limited and rarely fully studied Thus, present construction companies manage their projects by spontaneous and undeliberated tools or by experience As a result, constrution projects in Vietnam are often over budget or behind of schedule Contractors usually not have active financial plans that affects the success of construction projects Therefore, a new cashflow forecasting model for contractors during construction stage named Moving weight method is developed This model proposes a simple, easy and applicable tool for contractors to control and forecast cashflow The key point of this model is that actual capital at future time of contractors can be specified, cumulative forecasted cost represents a curve and many practical fators such as time lag, retention money,… are taken into consideration With two realistic projects’data, the reliability of the model is evaluated and the deviations of the Earned value method and MWM method are also compared Trang iv Đề tài: Nghiên cứu mơ hình dự báo kiểm sốt chi phí cho nhà thầu dựa phương pháp trọng số trung bình động (MWM) MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN I TÓM LƯỢC NỘI DUNG II ABSTRACT III MỤC LỤC IV BẢNG LIỆT KÊ HÌNH ẢNH VII LIỆT KÊ CÁC BẢNG BIỂU VIII PHẦN PHỤ LỤC IX CHƯƠNG : MỞ ĐẦU 1.1 Tổng quan ngành xây dựng Việt Nam 1.2 Đặt vấn đề 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Tầm quan trọng nghiên cứu 1.5 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG : LƯỢC KHẢO CÁC VẤN ĐỀ ĐÃ NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan công tác quản lý chi phí dự án xây dựng 2.2 Qui trình quản lý chi phí dự án 2.2.1 Hoạch định, dự báo (estimating) 2.2.1.1 Tổng quan 2.2.1.2 Nội dung công tác dự báo 2.2.2 Dự trù ngân sách (Budgeting) 16 2.2.3 Theo dõi dự án (monitoring) 18 2.2.4 Phân tích (analyzing) 18 2.2.4.1 Đại lượng phân tích kết quả: 19 2.2.4.2 Đại lượng phân tích sai lệch: 19 2.2.4.3 Chỉ số kết công việc: 20 2.2.4.4 Dự báo chi phí thực tương lai 21 Trang v 2.2.5 Lập báo cáo (reporting) 22 2.2.6 Hiệu chỉnh liệu dự án (Corrective acting) 23 2.2.6.1 Rút ngắn tiến độ dự án 23 2.2.6.2 Kéo dài tiến độ dự án 24 2.2.6.3 Điều hòa nguồn lực cho dự án 25 2.2.7 Kết thúc, đánh giá (Post-evaluating) 25 2.3 Phân loại dự báo 26 2.3.1 Phương pháp xác định 26 2.3.2 Phương pháp xác suất, ngẫu nhiên 26 2.3.3 Phương pháp liên quan đến trí tuệ nhân tạo (AI) 27 2.3.4 Phương pháp dựa vào lý thuyết hành vi 27 2.4 Nhận xét 27 CHƯƠNG : NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 29 3.1 Tổng quan cơng tác quản lý chi phí dự án xây dựng 29 3.1.1 Khái niệm lập quản lý chi phí dự án xây dựng 29 3.1.2 Công cụ quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng 29 3.2 Nhà thầu xây dựng 30 3.3 Tổng quan dòng ngân lưu dự án 32 3.3.1 Tổng quan dòng ngân lưu chi (dòng tiền chi) 33 3.3.1.1 Chi phí hoạch định 33 3.3.1.2 Chi phí thực tế 35 3.3.1.3 Năm khoản mục chi phí thuật tốn MWM 37 3.3.2 Tổng quan dòng ngân lưu thu (dòng tiền thu) 42 3.3.2.1 Giá trị hợp đồng 42 3.3.2.2 Giá trị đạt (Earned value – EV) 44 3.3.2.3 Giá trị toán chủ đầu tư 45 CHƯƠNG : THUẬT TỐN MƠ HÌNH MWM 49 4.1 Các yếu tố phương pháp MWM 49 4.1.1 Khái niệm thời gian chậm toán 49 4.1.2 Tỉ lệ chi phí chậm tốn R 49 4.1.3 Mức lợi nhuận thầu giao thầu phụ p (%) 51 4.1.4 Trọng số động hạng mục chi phí 52 4.2 Thuật tốn mơ hình MWM 54 4.2.1 Xác định thơng số dịng tiền chi 54 Trang vi 4.2.1.1 Khoảng chậm toán tg 54 4.2.1.2 Trọng số hạng mục chi phí 54 4.2.1.3 Dự báo giá trị dòng tiền chi 55 4.2.2 Xác định thơng số dịng tiền thu 55 4.2.3 Sơ đồ khối xử lý thuật tốn mơ hình MWM 57 4.2.4 Ví dụ tính tốn 60 4.2.4.1 Thông tin chung dự án 60 4.2.4.2 Bước – Tính tốn thơng số đầu vào 63 4.2.4.3 Bước – Cập nhật số liệu, tính lại trọng số động 75 4.2.4.4 Bước – Tính tốn lại số liệu dự báo đánh giá dự án 75 4.3 Qui trình phân tích mơ hình MWM 81 4.3.1 Phương pháp so sánh độ xác mơ hình 81 4.3.2 Bước – Thu thập số liệu thực tế số cơng trình 83 4.3.3 Dự báo chi phí theo phương pháp EVM MWM 87 4.3.3.1 Phương pháp EVM 87 4.3.3.2 Phương pháp MWM 92 4.3.4 Tính tốn thơng số đánh giá 95 4.3.5 Nhận xét chung phương pháp EVM phương pháp MWM 100 CHƯƠNG : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 101 5.1 Tóm lược vấn đề 101 5.2 Nhận xét phương pháp MWM 101 5.3 Hướng nghiên cứu 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 LÝ LỊCH TRÍCH NGANG 105 PHẦN PHỤ LỤC 106 Trang vii BẢNG LIỆT KÊ HÌNH ẢNH Hình 2.1: Mơ hình quản lý dự án Hình 2.2: Các bước quản lý chi phí dự án Hình 2.3: Quy trình hoạch định lập tiến độ dự án 10 Hình 2.4: Ví dụ WBS xây dựng nhà ABC 11 Hình 2.5: Ví dụ sơ đồ ngang 13 Hình 2.6: Ví dụ sơ đồ mạng AOA 14 Hình 2.7: Sơ đồ mạng AON 15 Hình 2.8: Biểu đồ biểu thị đại lượng phương pháp EVM 20 Hình 2.9: Ma trận số kết công việc 21 Hình 2.10: Quan hệ chi phí thời gian rút ngắn tiến độ 24 Hình 2.11: Mơ hình mơ tả chức điều hịa nguồn lực 25 Hình 3.1: Biểu đồ chi phí hoạch định giá trị đạt 35 Hình 3.2: Giá trị hợp đồng dạng chi phí nhà thầu 43 Hình 3.3: Chi phí nhà thầu kế hoạch chi trả chủ đầu tư 47 Hình 4.1: Mối quan hệ giá trị chậm toán giá trị chiếm dụng 50 Hình 4.2: Đường chi phí dự báo theo xu hướng tuyến tính 52 Hình 4.3: Đường chi phí theo phương pháp MWM 53 Hình 4.4: Sơ đồ khối xử lý mơ hình MWM 59 Hình 4.5: Thời gian chi phí theo hợp đồng 63 Hình 4.6: Đường sản lượng theo hợp đồng 65 Hình 4.7: Thời gian chi phí dự trù nhà thầu 66 Hình 4.8: Thời gian chi phí dự trù nhà thầu 67 Hình 4.9: Kế hoạch toán chủ đầu tư 69 Hình 4.10: Dòng tiền chi nhà thầu 73 Hình 4.11: Đường cân đối thu chi tổng thầu 74 Hình 4.12: Dịng tiền chi tổng thầu thời điểm t=1 (tháng) 78 Hình 4.13: Đường cân đối thu – chi cảu tổng thầu thời điểm t=1 tháng 79 Hình 4.14: Quy trình phân tích mơ hình MWM 81 Hình 4.15: Phân tích dự án MS Project 2007 thời điểm t=0, PP EVM 88 Hình 4.16: Phân tích dự án thời điểm t=0 (tháng), PP EVM 89 Hình 4.17: Phân tích dự án số thời điểm t=1 tháng, PP EVM 90 Hình 4.18: Phân tích dự án số thời điểm t=1 tháng, PP EVM 91 Luận văn Thạc sĩ Trang 106 Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh PHẦN PHỤ LỤC DỰ ÁN Trọng số w1 (%) STT Khoản mục chi phí Giá trị dự trù (đồng) Vật tư loại 1,379,458,693 Vật tư loại 53,062,993 Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ Tổng cộng Chi phí thực tế tháng Chi phí cịn lại Thầu 1,379,458,693 80.33% 20,060,000 33,002,993 1.92% 335,676,468 73,500,000 262,176,468 15.27% 27,743,527 6,563,000 21,180,527 1.23% 26,939,125 5,500,000 21,439,125 1.25% Thầu phụ 1,822,880,807 105,623,000 1,717,257,807 100.00% 0.00% Phụ lục 1: Bảng trọng số động dự án 1, t=1 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 107 DỰ ÁN Trọng số động W Tháng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại Chi phí dự báo cho tháng Vật tư loại Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí khác Vật tư loại CPhí NC, MTC, VT 2, CP khác Tổng chi 314,676,160 1.92% 15.27% 1.23% 1.25% 105,623,000 105,623,000 233,375,253 1.92% 15.27% 1.23% 1.25% 45,906,883 45,906,883 216,378,261 80.33% 1.92% 15.27% 1.23% 1.25% 252,776,701 42,563,431 295,340,133 486,823,514 80.33% 1.92% 15.27% 1.23% 1.25% 187,468,370 95,762,297 283,230,667 571,627,619 80.33% 1.92% 15.27% 1.23% 1.25% 173,814,829 112,443,980 286,258,810 Tổng 1,822,880,807 80.33% 391,061,217 391,061,217 80.33% 459,183,639 459,183,639 1,464,304,757 402,299,592 1,866,604,348 Phụ lục 2: Bảng chi phí dự trù thời điểm t=1 tháng dự án 1, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 108 DỰ ÁN Độ lệch bình quân tuyệt đối MAD Chi phí dự báo cho tháng Chi phí thực tế hàng tháng Tháng EVM MWM EVM MWM - 107,824,000 233,375,253 45,906,883 125,551,253 61,917,117 328,717,000 216,378,261 295,340,133 112,338,739 33,376,867 503,350,000 486,823,514 283,230,667 16,526,486 220,119,333 312,388,000 571,627,619 286,258,810 259,239,619 26,129,190 850,244,856 599,639,000 250,605,856 1,866,604,348 132,753,001 90,936,652 599,639,000 1,957,541,000 Tổng 1,824,787,999 Trung bình 44,531,804 19,738,279 Phụ lục 3: Bảng tính độ lệch MAD dự án 1, t=1 tháng DỰ ÁN STT Khoản mục chi phí Giá trị dự trù (đồng) Chi phí thực tế tháng Trọng số w1 (%) Chi phí cịn lại Thầu Vật tư loại 952,838,069 Vật tư loại 22,434,269 25,500,000 Nhân công 335,676,468 71,000,000 264,676,468 21.10% Máy thi cơng Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ 31,456,960 8,251,000 23,205,960 1.85% 20,136,086 3,502,000 16,634,086 1.33% Tổng cộng 952,838,069 -3,065,731 1,362,541,853 108,253,000 1,254,288,853 Thầu phụ 75.97% -0.24% 0.00% 100.00% 0.00% Phụ lục 4: Bảng trọng số hạng mục chi phí, t=1 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 109 DỰ ÁN Trọng số động W1 Tháng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại Vật tư loại Nhân công Máy thi cơng Chi phí dự báo cho tháng Chi phí khác Vật tư loại CPhí NC, MTC, VT 2, CP khác Tổng chi 193,296,547 -0.24% 21.10% 1.85% 1.33% 108,253,000 108,253,000 341,747,551 -0.24% 21.10% 1.85% 1.33% 82,134,244 82,134,244 803,243,471 75.97% -0.24% 21.10% 1.85% 1.33% 146,840,426 193,048,334 339,888,760 24,254,283 75.97% -0.24% 21.10% 1.85% 1.33% 259,613,306 5,829,178 265,442,484 Tổng 1,362,541,853 75.97% 610,195,136 610,195,136 75.97% 18,425,106 18,425,106 1,035,073,974 389,264,757 1,424,338,731 Phụ lục 5: Bảng chi phí dự trù cho tháng dự án 2, t=1 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Trang 110 Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Chi phí dự báo cho tháng Độ lệch bình quân tuyệt đối MAD DỰ ÁN Tháng Chi phí thực tế hàng tháng EVM MWM EVM MWM 103,448,000 341,747,551 82,134,244 238,299,551 21,313,756 292,275,000 803,243,471 339,888,760 510,968,471 47,613,760 433,478,000 24,254,283 265,442,484 409,223,717 168,035,516 628,620,242 298,044,000 330,576,242 1,424,338,731 132,072,630 188,840,731 72,826,787 28,376,964 298,044,000 Tổng 1,235,498,000 1,367,570,630 Trung bình Phụ lục 6: Độ lệch MAD dự án 2, t=1 tháng DỰ ÁN STT Khoản mục chi phí Giá trị dự trù (đồng) Vật tư loại 1,379,458,693 Vật tư loại 53,062,993 Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ Tổng cộng Chi phí thực tế tháng 1,2 Trọng số w2 (%) Chi phí cịn lại Thầu 1,338,386,693 83.16% 41,072,000 (96,037,007) -5.97% 335,676,468 149,100,000 324,101,468 20.14% 27,743,527 11,575,000 16,043,527 1.00% 26,939,125 11,700,000 26,939,125 1.67% Thầu phụ 1,822,880,807 213,447,000 1,609,433,807 100.00% 0.00% Phụ lục 7: Bảng trọng số hạng mục chi phí dự án 1, t=2 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 111 DỰ ÁN Trọng số động W2 Tháng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại Chi phí dự báo cho tháng Vật tư loại Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí khác Vật tư loại CPhí NC, MTC, VT 2, CP khác Tổng chi 314,676,160 -5.97% 20.14% 1.00% 1.67% 105,623,000 105,623,000 233,375,253 -5.97% 20.14% 1.00% 1.67% 107,824,000 107,824,000 216,378,261 83.16% -5.97% 20.14% 1.00% 1.67% 261,681,085 36,440,581 298,121,666 486,823,514 83.16% -5.97% 20.14% 1.00% 1.67% 194,072,184 81,986,664 276,058,848 571,627,619 83.16% -5.97% 20.14% 1.00% 1.67% 179,937,680 96,268,648 276,206,328 Tổng 1,822,880,807 83.16% 404,836,850 404,836,850 83.16% 475,358,971 475,358,971 1,515,886,770 428,142,893 1,944,029,662 Phụ lục 8: Bảng dự báo chi phí dự án 1, t=2 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Trang 112 Hướng dẫn: TS Đinh Cơng Tịnh DỰ ÁN Tháng Chi phí thực tế hàng tháng Chi phí dự báo cho tháng Độ lệch bình quân tuyệt đối MAD EVM MWM EVM MWM 328,717,000 216,378,261 298,121,666 112,338,739 30,595,334 503,350,000 486,823,514 276,058,848 16,526,486 227,291,152 312,388,000 571,627,619 276,206,328 259,239,619 36,181,672 880,195,821 599,639,000 280,556,821 1,944,029,662 139,015,689 13,511,338 225,351,907 117,627,264 599,639,000 Tổng 1,957,541,000 1,818,525,311 Trung bình Phụ lục 9: Độ lệch MAD dự án 1, t=2 tháng DỰ ÁN Trọng số w2 (%) STT Khoản mục chi phí Giá trị dự trù (đồng) Chi phí thực tế tháng 1,2 Chi phí cịn lại Thầu Vật tư loại 952,838,069 Vật tư loại 22,434,269 40,905,000 Nhân công 335,676,468 147,000,000 319,902,468 27.80% Máy thi công Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ 31,456,960 15,774,000 23,434,960 2.04% 20,136,086 8,022,000 20,136,086 1.75% Tổng cộng 911,933,069 -124,565,731 1,362,541,853 211,701,000 1,150,840,853 Thầu phụ 79.24% -10.82% 0.00% 100.00% 0.00% Phụ lục 10: Trọng số hạng mục chi phí dự án 2, t=2 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 113 DỰ ÁN Trọng số động W2 Tháng Tổng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại Vật tư loại 10.82% 341,747,551 10.82% 803,243,471 79.24% 10.82% 24,254,283 79.24% 10.82% 193,296,547 1,362,541,853 Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí dự báo cho tháng Chi phí khác Vật tư loại CPhí NC, MTC, VT 2, CP khác Tổng chi 27.80% 2.04% 1.75% 108,253,000 108,253,000 27.80% 2.04% 1.75% 70,944,779 70,944,779 27.80% 2.04% 1.75% 153,169,322 166,748,614 319,917,937 27.80% 2.04% 1.75% 270,802,772 5,035,046 275,837,818 79.24% 636,494,857 636,494,857 79.24% 19,219,237 19,219,237 1,079,686,188 350,981,440 1,430,667,628 Phụ lục 11: Bảng dự báo chi phí dự án 2, t=2 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 114 DỰ ÁN Chi phí thực tế hàng tháng Tháng Độ lệch bình qn tuyệt đối MAD Chi phí dự báo cho tháng EVM MWM EVM MWM 292,275,000 803,243,471 319,917,937 510,968,471 27,642,937 433,478,000 24,254,283 275,837,818 409,223,717 157,640,182 655,714,094 298,044,000 357,670,094 1,430,667,628 139,325,978 195,169,628 81,215,746 36,196,881 298,044,000 Tổng 1,235,498,000 1,374,823,978 Trung bình Phụ lục 12: Độ lệch MAD dự án 2, t=2 tháng DỰ ÁN Trọng số w3 (%) STT Khoản mục chi phí Vật tư loại 1, 2 Nhân công Máy thi công Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ Giá trị dự trù (đồng) Tổng cộng Chi phí thực tế tháng 1,2,3 Chi phí cịn lại 1,432,521,686 278,332,000 1,154,189,686 90.12% 335,676,468 229,970,000 105,706,468 8.25% 27,743,527 16,662,000 11,081,527 0.87% 26,939,125 17,200,000 9,739,125 0.76% Thầu Thầu phụ 1,822,880,807 542,164,000 1,280,716,807 100.00% 0.00% Phụ lục 13: Trọng số hạng mục chi phí dự án 1, t=3 tháng Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 115 DỰ ÁN Trọng số động W3 Tháng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại 1, Chi phí dự báo cho tháng Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí khác Vật tư loại 1,2 CPhí NC, MTC, CP khác Tổng chi 314,676,160 8.25% 0.87% 0.76% 105,623,000 105,623,000 233,375,253 8.25% 0.87% 0.76% 107,824,000 107,824,000 216,378,261 90.12% 8.25% 0.87% 0.76% 237,260,000 91,457,000 328,717,000 486,823,514 90.12% 8.25% 0.87% 0.76% 210,319,181 48,095,236 258,414,418 571,627,619 90.12% 8.25% 0.87% 0.76% 195,001,389 56,473,372 251,474,762 Tổng 1,822,880,807 90.12% 438,728,277 438,728,277 90.12% 515,154,247 515,154,247 1,596,463,096 409,472,608 2,005,935,704 Phụ lục 14: Chi phí dự báo cho tháng, t=3 tháng, PP MWM Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 116 DỰ ÁN Độ lệch bình quân tuyệt đối MAD Chi phí dự báo cho tháng Tháng Chi phí thực tế hàng tháng EVM MWM EVM MWM 503,350,000 486,823,514 258,414,418 16,526,486 244,935,582 312,388,000 571,627,619 251,474,762 259,239,619 60,913,238 953,882,525 599,639,000 354,243,525 2,005,935,704 152,290,501 48,394,704 256,923,902 177,121,762 599,639,000 Tổng 1,957,541,000 1,805,250,499 Trung bình Phụ lục 15: Độ lệch MAD dự án 1, t=3 tháng DỰ ÁN Trọng số w3 (%) STT Khoản mục chi phí Giá trị dự trù (đồng) Chi phí thực tế tháng 1,2,3 Chi phí cịn lại Thầu Vật tư loại 1, 975,272,338 241,920,000 749,772,338 68.13% Nhân công 335,676,468 225,500,000 311,777,468 28.33% Máy thi cơng Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ 31,456,960 23,899,000 18,799,960 1.71% 20,136,086 12,657,000 20,136,086 1.83% Tổng cộng 1,362,541,853 503,976,000 1,100,485,853 Thầu phụ 0.00% 100.00% 0.00% Phụ lục 16: Trọng số hạng mục chi phí dự án 2, t=3 tháng Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 117 DỰ ÁN Trọng số động W3 Tháng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại Chi phí dự báo cho tháng Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí khác Vật tư loại CPhí NC, MTC, VT 2, CP khác Tổng chi 193,296,547 28.33% 1.71% 1.83% 108,253,000 108,253,000 341,747,551 28.33% 1.71% 1.83% 108,911,427 108,911,427 803,243,471 68.13% 28.33% 1.71% 1.83% 131,694,927 255,985,427 387,680,354 24,254,283 68.13% 28.33% 1.71% 1.83% 232,836,124 7,729,591 240,565,714 Tổng 1,362,541,853 68.13% 547,258,044 547,258,044 68.13% 16,524,693 16,524,693 928,313,788 480,879,445 1,409,193,232 Phụ lục 17: Chi phí dự báo cho tháng dự án 2, t=3 tháng Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Trang 118 Hướng dẫn: TS Đinh Cơng Tịnh DỰ ÁN Tháng Chi phí thực tế hàng tháng Chi phí dự báo cho tháng EVM MWM Độ lệch bình quân tuyệt đối MAD EVM MWM 240,565,714 409,223,717 192,912,286 563,782,737 298,044,000 265,738,737 1,409,193,232 240,996,426 173,695,232 70,726,772 45,865,102 433,478,000 Tổng 24,254,283 298,044,000 1,235,498,000 1,476,494,426 Trung bình Phụ lục 18: Bảng độ lệch MAD dự án 2, t=3 tháng DỰ ÁN STT Khoản mục chi phí Vật tư loại 1, 2 Nhân công Máy thi công Chi phí quản lý, CP khác Chi phí cho thầu phụ Giá trị dự trù (đồng) Tổng cộng Chi phí thực tế tháng 1,2,3,4 Trọng số w4 (%) Chi phí cịn lại Thầu 1,432,521,686 683,862,000 748,659,686 96.31% 335,676,468 315,470,000 20,206,468 2.60% 27,743,527 22,782,000 4,961,527 0.64% 26,939,125 23,400,000 3,539,125 0.46% Thầu phụ 1,822,880,807 1,045,514,000 777,366,807 100.00% 0.00% Phụ lục 19: Bảng trọng số động dự án 1, t=4 tháng Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Hướng dẫn: TS Đinh Công Tịnh Trang 119 DỰ ÁN Trọng số động W4 Tháng Chi phí dự trù ban đầu Vật tư loại 1, Chi phí dự báo cho tháng Nhân cơng Máy thi cơng Chi phí khác Vật tư loại 1,2 CPhí NC, MTC, CP khác Tổng chi 314,676,160 2.60% 0.64% 0.46% 105,623,000 105,623,000 233,375,253 2.60% 0.64% 0.46% 107,824,000 107,824,000 216,378,261 96.31% 2.60% 0.64% 0.46% 237,260,000 91,457,000 328,717,000 486,823,514 96.31% 2.60% 0.64% 0.46% 224,757,016 17,977,744 242,734,760 571,627,619 96.31% 2.60% 0.64% 0.46% 208,387,700 21,109,446 229,497,146 Tổng 1,822,880,807 96.31% 468,845,770 468,845,770 96.31% 550,518,173 550,518,173 1,689,768,659 343,991,190 2,033,759,849 Phụ lục 20: Bảng dự báo chi phí dự án 1, t=4 tháng Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 Luận văn Thạc sĩ Trang 120 Hướng dẫn: TS Đinh Cơng Tịnh DỰ ÁN Chi phí dự báo cho tháng Tháng Chi phí thực tế hàng tháng Độ lệch bình quân tuyệt đối MAD EVM MWM EVM MWM 571,627,619 229,497,146 259,239,619 82,890,854 1,019,363,943 599,639,000 419,724,943 2,033,759,849 177,250,847 76,218,849 345,376,489 192,944,882 312,388,000 599,639,000 Tổng 1,957,541,000 1,780,290,153 Trung bình Phụ lục 21: Bảng độ lệch MAD dự án 1, t=4 tháng Học viên: Phan Quốc Bình Lớp CN&QLXD 2007 ... NGHỆ VÀ QUẢN LÝ XÂY DỰNG MSHV: 00807563 1- TÊN ĐỀ TÀI: Nghiên cứu mơ hình dự báo kiểm sốt chi phí cho nhà thầu dựa phương pháp trọng số trung bình động (MWM) 2- NHIỆM VỤ LUẬN VĂN: Nghiên cứu mơ hình. .. thu, chi) dự án xây dựng,  Đề xuất mơ hình dự báo nhằm giúp nhà thầu (hoặc tổng thầu) cơng cụ kiểm sốt tốt nguồn chi phí suốt q trình triển khai dự án Đó "mơ hình dự báo kiểm sốt chi phí cho nhà. .. cho nhà thầu dựa phương pháp trọng số trung bình động (MWM)" Mơ hình nhằm mục đích cung cấp cho nhà thầu phương pháp kiểm sốt chí phí xây dựng (bao gồm khoản mục thu, chi) trình triển khai dự án