Mục đích nghiên cứu đề tài là làm rõ cơ sở lý luận về hoạt động của ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại. Trên cơ sở những lý luận và kết hợp với việc vận dụng kinh nghiệm từ kiểm tra kiểm toán hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của tác giả, luận văn đề xuất một số biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB).
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) – CHI NHÁNH LÁNG HẠ Ngành: Tài ngân hàng THẠCH VIỆT ANH Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) – CHI NHÁNH LÁNG HẠ Ngành: Tài ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Thạch Việt Anh Người hướng dẫn: TS Lê Phương Lan Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, có hỗ trợ từ TS Lê Phương Lan Các nội dung nghiên cứu kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Ngồi ra, đề tài cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả, quan tổ chức khác, thể phần tài liệu tham khảo Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết luận văn Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2020 Tác giả Thạch Việt Anh ii DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT CRS Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại HĐTĐ Hội đồng thẩm định HĐQT Hội đồng quản trị QTRR Quản trị Rủi ro KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KSNB Kiểm sốt nội XHTD Xếp hạng tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm UBTD Ủy ban Tín dụng VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam DANH MỤC VIẾT TẮT TIẾNG ANH CAR Capital Adequacy Ratio: Tỷ lệ an toàn vốn iii DANH SÁCH BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 1.1: Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 19 Bảng 1.2: Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 21 Bảng 2.1: Chỉ số tài chính, kết kinh doanh an toàn vốn VIB giai đoạn 2014-2019 33 Bảng 2.2: Nợ xấu, nợ hạn tổng thể VIB giai đoạn 2015-2019 35 Bảng 2.3: Kết hoạt động cho vay giai đoạn 2015-2019 39 Bảng 2.4: Một số tiêu tài chi nhánh giai đoạn 2018-2019 41 Bảng 2.5: Tình hình cấp tín dụng cho KHCN VIB chi nhánh Láng Hạ giai đoạn 2018-2019 42 Bảng 2.6: Nợ hạn, nợ xấu VIB - Láng Hạ giai đoạn 2018-2019 44 Bảng 2.7: Chi tiết nợ hạn, nợ xấu VIB - Láng Hạ giai đoạn 2018-2019 44 Bảng 2.8: Chi tiết Bảng tỷ lệ thu hồi nợ VIB chi nhánh Láng Hạ giai đoạn 20182019 46 Bảng 2.9: Các giới hạn, hạn mức cấp tín dụng khách hàng cá nhân VIB 48 Bảng 2.10: Bộ tiêu chí giao thẩm quyền phê duyệt tín dụng 49 Bảng 2.11: Bộ tiêu chí xếp hạng tín nhiệm khách hàng cá nhân 51 Bảng 2.12: Bảng hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân 52 Bảng 3.1: Kế hoạch phát triển tín dụng KHCN VIB chi nhánh Láng Hạ năm 2020 68 HÌNH: Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Quốc tế Việt Nam 32 Hình 2.2: Quy trình cấp tín dụng 36 Hình 2.3: Cơ cấu tổ chức VIB chi nhánh Láng Hạ 41 Hình 2.4 Mơ hình KSNB hoạt động cấp tín dụng VIB theo tuyến phịng thủ 56 iv v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC VIẾT TẮT ii DANH SÁCH BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ iii MỤC LỤC v LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân 1.2.2 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân 10 1.3 Rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM 12 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay KHCN 12 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay KHCN 13 1.3.4 Đo lường rủi ro tín dụng cho vay KHCN 18 1.4 Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN 25 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 25 1.4.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 26 1.4.3 Qui trình quản trị rủi ro tín dụng 28 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 31 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm gần (2014-2019) 33 vi 2.1.4 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 36 2.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Láng Hạ 40 2.2.1 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Láng Hạ 40 2.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Chi nhánh Láng Hạ 41 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh hai năm gần (20182019) 41 2.2.4 Kết hoạt động cho vay 42 2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Chi nhánh Láng Hạ 44 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay KHCN Chi nhánh Láng Hạ 44 2.3.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Chi nhánh Láng Hạ 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM - CHI NHÁNH LÁNG HẠ 65 3.1 Định hướng hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 65 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam năm 2020 65 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay KHCN VIB chi nhánh Láng Hạ 67 3.2 Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân VIB – Chi nhánh Láng Hạ 70 3.2.1 Xây dựng vị rủi ro chiến lược quản lý rủi ro 70 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 71 3.2.3 Xây dựng mô hình lượng hóa tỷ lệ vốn thời điểm Khách hàng vỡ nợ (LGD) 72 3.2.4 Xây dựng sở liệu cho mục đích thẩm định 72 3.2.5 Hồn thiện sách tín dụng truyền thơng đầy đủ tới chi nhánh 73 vii 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 74 3.2.7 Tăng cường hoạt động kiểm soát sau vay 74 3.2.8 Nâng cao lực đội ngũ cán 74 3.3 Kiến nghị với Chính Phủ NHNN 75 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 76 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam 77 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam sở hữu dân số trẻ với kinh tế đà tăng trưởng Với triệu người tham gia tầng lớp trung lưu toàn cầu giai đoạn 2016 – 2018 hàng trăm ngàn người di chuyển từ nông thôn thành thị sinh sống năm, động lực kích thích chi tiêu cá nhân Để khai thác tiềm to lớn này, ngân hàng thương mại nước ta tập trung nguồn lực vào mảng ngân hàng bán lẻ hoạt động cho vay cá nhân Mục tiêu ngân hàng bán lẻ khách hàng cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp vừa nhỏ nên dịch vụ thường đơn giản, dễ thực thường xuyên, tập trung vào dịch vụ tiền gửi tài khoản, cho vay vốn mua xe hơi, nhà, mở thẻ tín dụng… Hoạt động cho vay cá nhân dần trở thành hình thức cấp tín dụng phổ biến ngân hàng tăng nhanh so với tốc độ tăng trưởng tín dụng chung Tại diễn đàn ngân hàng bán lẻ 2019 diễn hôm 28/11/2019, Ngân hàng Nhà nước cho hay tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân bước tăng rõ rệt, từ mức chiếm 35% tổng dư nợ cho vay năm 2014 đạt 46% năm 2019 Cụ thể, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân hộ gia đình chiếm đến 45,4% tổng dư nợ, tăng 12,19%, riêng dư nợ cho vay phục vụ nhu cầu đời sống chiếm gần 21% tổng dư nợ - tăng 12,25% so với đầu năm Cùng với tăng trưởng mạnh mẽ mảng tín dụng cho khách hàng cá nhân lợi nhuận to lớn cho ngân hàng Theo dự báo McKinsey, đến cuối năm 2020, châu Á đạt 900 tỷ USD doanh thu ngân hàng bán lẻ, tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 14%/năm Thị trường ngân hàng bán lẻ Việt Nam không nằm xu hướng chung khu vực Doanh thu từ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng chiếm tỷ trọng ngày lớn tổng doanh thu NHTM Thế nhưng, lợi nhuận cao song hành với rủi ro lớn Đi kèm với mức lợi nhuận khủng từ cho vay khách hàng cá nhân, nợ xấu nhiều ngân hàng tăng mạnh mà nguyên nhân từ cho vay tiêu dùng Theo Báo cáo Ngân hàng nhà ... NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) – CHI NHÁNH LÁNG HẠ Ngành: Tài ngân hàng Mã số:... hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cụ thể hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Đối tượng phạm... quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Chi nhánh Láng Hạ 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC