Luận văn - Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang

Nguyên nhân tăng thì đã trình bày ở trên và trong thời gian này tình hình kinh tế của nước ta ít biến động, điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia [r]

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu .1

1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu

1.1.2 Căn khoa học thực tiễn

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

1.3 Phạm vi nghiên cứu

1.3.1 Không gian

1.3.2 Thời gian

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

1.4 Lược khảo tài liệu nghiên cứu

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Phương pháp luận .6

2.1.1 Khái niệm tín dụng, tín dụng hệ thống hệ thống

2.1.2 Khái niệm, ý nghĩa, nhiệm vụ việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh

2.1.3 Một số khái niệm có liên quan đến việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh

2.1.3.1 Doanh số cho vay

2.1.3.2 Doanh số thu nợ

2.1.3.3 Dư nợ

2.1.3.4 Nợ hạn

2.1.3.5 Hiệu tín dụng

2.1.3.6 Vốn huy động

2.1.3.7 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng 10

2.1.3.8 Các số phân tích 11

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG 14

3.1 Giới thiệu chung Quỹ tín dụng Trung ương 14

3.2 Giới thiệu khái quát Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang 14

3.2.1 Quá trình hình thành phát triển 14

3.2.2 Chức hoạt động 16

3.2.3 Cơ cấu tổ chức 17

3.2.3.1 Sơ đồ tổ chức 17

3.2.3.2 Các phòng ban 17

3.2.4 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang qua năm 2006 – 2008 17

3.2.5 Thuận lợi – khó khăn 20

3.2.6 Phương hướng hoạt động năm 2009 21

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG 23

4.1 Phân tích phần nguồn vốn - phân tích hoạt động huy động vốn chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương qua năm (2006 – 2008) 23

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn Chi nhánh 23

4.1.2 Tình hình huy động vốn Chi nhánh qua năm 26

4.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn Quỹ tín dụng qua năm 30

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 32

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 35

4.2.3 Phân tích dư nợ 37

4.2.4 Phân tích nợ hạn 39

4.2.5 Đánh giá hiệu tín dụng 40

4.3 Phân tích báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang qua năm (2006 – 2008) 43

4.3.1 Phân tích thu nhập 43

4.3.2 Phân tích chi phí 48

4.4 Phân tích số tiêu đánh giá hiệu kinh doanh chi nhánh Quỹ

tín dụng Trung ương An Giang 54

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG 59

5.1 Tồn nguyên nhân 59

5.2 Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 60

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 66

6.1 Kết luận 66

6.2 Kiến nghị 68

DANH MỤC BIỂU BẢNG

DANH MỤC HÌNH

Trang

DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT

CN QTD TW Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương QTD TW Quỹ tín dụng Trung ương

QTDND Quỹ tín dụng nhân dân CBCNV Cán cơng nhân viên

QTD Quỹ tín dụng

TD Tín dụng

TP Thành phố

UBND Ủy ban nhân dân CBTD Cán tín dụng CBNV Cán nhân viên TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại

TÓM TẮT NỘI DUNG

Luận văn nghiên cứu đề tài: “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang”, thực với mục tiêu phân tích hiệu hoạt động Chi nhánh QTD giai đoạn từ năm 2006 – 2008 Qua đánh giá hoạt động kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm qua nhằm đưa biện pháp nâng cao kết kinh doanh Chi nhánh

Bố cục luận văn gồm phần sau :

 Giới thiệu đề tài, phương pháp luận phương pháp nghiên cứu đề tài

 Phân tích tổng quan hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng đánh giá hiệu tín dụng thơng qua số

 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh thơng qua khoản mục: thu nhập, chi phí, lợi nhuận đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh thông qua số số tài

 Dựa tồn Chi nhánh QTD để từ đưa giải pháp nhằm giúp nâng cao hiệu hoạt động cho Chi nhánh

 Kết luận đưa kiến nghị vấn đề nghiên cứu

CHƯƠNG GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu

Trong năm vừa qua với nghiệp đổi đất nước, hệ thống tổ chức tài trung gian Ngân hàng Thương mại Quỹ tín dụng Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt kể số lượng, qui mơ chất lượng có đóng góp lớn vào nghiệp xây dựng phát triển đất nước Các tổ chức đóng vai trị quan trọng nghiệp xây dựng phát triển đất nước, giúp kinh tế phát triển ổn định cách thúc đẩy q trình tuần hồn ln chuyển vốn xã hội, góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho ngành sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước, tổ chức cịn cơng cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá

hướng, mục tiêu đầu tư, công tác huy động vốn, công tác sử dụng vốn cách thức thu hút khách hàng, sử dụng nghiệp vụ

Nhận thấy tầm quan trọng hiệu hoạt động kinh doanh, chọn đề tài “ Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang” Qua đánh giá hoạt động kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng năm qua nhằm đưa biện pháp nâng cao kết kinh doanh cho Quỹ tín dụng

1.1.2 Căn khoa học thực tiễn

Hiện em thực tập chi nhánh QTD TW An Giang điều kiện thuận lợi để em làm đề tài nghiên cứu mình, thời gian thực tập ngắn ngủi hội để em mở rộng kiến thức vận dụng học vào thực tế trực tiếp thực tập Chi nhánh QTD em có nhiều hội tiếp xúc trực tiếp với hoạt động kinh doanh Chi nhánh, nhân viên làm việc Chi nhánh, kiến thức thực tế giúp em hiểu nhiều vấn đề nghiên cứu Thơng qua thực tiễn với kiến thức chuyên môn mà thầy cô dạy trường lớp như: môn Nghiệp vụ ngân hàng, Quản trị ngân hàng, Tài tiền tệ, Phân tích hoạt động kinh doanh, kiến thức liên quan trực tiếp đến đề tài em nghiên cứu Ngồi ra, em cịn kết hợp kiến thức sưu tầm sách, tạp chí ngân hàng, internet để bổ sung vào chuyên đề giúp em hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu tốt

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang qua năm 2006, 2007, 2008 để tìm biện pháp thích hợp góp phần nâng cao hiệu kinh doanh Quỹ tín dụng thời gian tới

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

• Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng hoạt động huy động vốn, tình hình sử dụng vốn

• Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng tiêu thu nhập, chi phí, lợi nhuận

• Qua việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng, để thấy thuận lợi khó khăn tồn q trình kinh doanh

• Đưa số biện pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang thời gian tới

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian

1.3.2 Thời gian

Đề tài sử dụng số liệu thu thập qua ba năm: 2006, 2007, 2008 để nghiên cứu phân tích thời gian thực tập QTDTW chi nhánh An Giang

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

− Tình hình hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang

− Hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU

Đề tài nghiên cứu có tham khảo số liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu sau:

 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín CN Kiên Giang năm 2004, 2005, 2006 Điêu Thị Mỹ Hiền – Đại Học Cần Thơ – Thực năm 2007

- Luận văn Phân tích kết hoạt động kinh doanh thông qua số tiêu doanh thu, chi phí, lợi nhuận, hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Kiên Giang qua năm 2004 –> 2006 để thấy hiệu kinh doanh Ngân hàng qua năm.Tuy nhiên, nội dung trọng tâm sâu phân tích hoạt động tín dụng hoạt động huy động vốn từ đưa số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động khoản mục Ngân hàng, mà chưa sâu vào hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng tức phân tích chưa sâu phần: thu nhập, chi phí, lợi nhuận

 Phân tích hoạt động tín dụng số biện pháp nâng cao hiệu tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang Hồ Ngọc Kiêm Ái – Đại Học Mở TP.Hồ Chí Minh – Thực năm 2007

CHƯƠNG

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái niệm tín dụng, tín dụng hệ thống ngồi hệ thống  Khái niệm

Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa ngun tắc hồn trả

 Tín dụng hệ thống

Là quan hệ tín dụng QTD TW với QTDND Trong đó, QTD TW làm chức quản lý nguồn vốn hòa vốn cho QTDND sở bao gồm

+ Tín dụng ngắn hạn : Là loại cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng QTD TW sử dụng để bổ sung vốn, hổ trợ chi trả tiền gửi, cầm cố tiền gửi cho QTDND sở

+ Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn cho vay 12 tháng đến 60 tháng, chủ yếu nguồn vốn tài trợ từ nước ngồi vốn ADB1802 Nhật

+ Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời gian cho vay 60 tháng, chủ yếu nguồn vốn tài trợ từ nước vốn ICO Tây Ban Nha

 Tín dụng ngồi hệ thống

Tín dụng ngồi hệ thống quan hệ tín dụng QTD TW với tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Trong đó, QTD TW giữ vai trị người vay đồng thời người cho vay

Với tư cách người vay, QTD TW nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân để huy động vốn xã hội

Với tư cách người cho vay, QTD TW cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân

Bao gồm loại tín dụng như:

+ Tín dụng không đảm bảo : Là loại cho vay dựa vào uy tín người vay để cấp tín dụng, thường sử dụng với khách hàng có khả tài chính, có quan hệ uy tín với khách hàng

+ Tín dụng sản xuất : Là loại tín dụng phục vụ trực tiếp cho hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức, cá nhân chia theo nhiều ngành kinh tế như: công nghiệp, nông nghiệp, giao thơng

+ Tín dụng tiêu dùng : Là loại tín dụng đầu tư cho mục đích tiêu dùng cung cấp cho việc mua sắm máy móc thiết bị phục vụ cho đời sống nhu cầu người tiêu dùng

2.1.2 Khái niệm, ý nghĩa, nhiệm vụ việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh

 Khái niệm

Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh trình nghiên cứu để đánh giá tồn q trình hiệu hoạt dộng kinh doanh TCTD nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh nguồn tiềm cần khai thác, từ đề phương án giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh

 Ý nghĩa

Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh:

- Là công cụ để phát khả tiềm tàng hoạt động kinh doanh, mà công cụ cải tiến chế quản lý kinh doanh

- Là sở đề định kinh doanh

- Cho phép TCTD xác định mục tiêu với chiến lược kinh doanh có hiệu

- Là cơng cụ quan trọng chức quản trị có hiệu TCTD, điều cần thiết TCTD Nó gắn liền với hiệu hoạt động kinh doanh hướng phát triển TCTD, biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro

 Nhiệm vụ

Kiểm tra đánh giá kết hoạt động kinh doanh thông qua tiêu kinh tế xây dựng

Đề xuất giải pháp nhằm khai thác tiềm khắc phục tồn yếu trình hoạt động kinh doanh

Xây dựng phương án kinh doanh vào mục tiêu định

2.1.3 Một số khái niệm có liên quan đến việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh

2.1.3.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Quỹ tín dụng cho khách hàng vay khơng nói đến việc vay thu hay chưa

2.1.3.2 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Quỹ tín dụng thu đáo hạn vào thời điểm định

2.1.3.3 Dư nợ

Dư nợ tiêu phản ánh số nợ mà Quỹ tín dụng (QTD) cho vay chưa thu vào thời điểm định Để xác định dư nợ Quỹ tín dụng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ

2.1.3.4 Nợ hạn

a) Nợ hạn: tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng khơng có khả trả nợ cho QTD mà khơng có lí đáng Khi QTD chuyển từ tài sản nợ sang tài khoản khác gọi tài khoản nợ hạn Nợ q hạn tính từ nhóm đến nhóm

b) Phân loại nợ

 Nhóm ( nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi gốc lãi thời hạn

+ Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại

 Nhóm ( Nợ cần ý) bao gồm:

+ Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày

 Nhóm ( Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: + Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

+ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 10 ngày trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần phân loại nhóm theo quy định

+ Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

 Nhóm ( Nợ nghi ngờ) bao gồm:

+ Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

+ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

+ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ  Nhóm ( Nợ có khả vốn) bao gồm:

+ Các khoản nợ hạn 360 ngày

+ Các khản nợ khoanh chờ phủ xử lý (Là khoản nợ mà khách hàng khơng có khả trả nợ có lý đáng (như: lũ lụt, thiên tai, dịch cúm gà .) Những nợ ngân hàng chuyển từ dư nợ sang nợ khoanh khơng tính lãi đơn đốc khách hàng trả nợ)

+ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cấu lại lần đầu

+ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thú hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai

+ Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên kể chưa bị hạn hạn

2.1.3.5 Hiệu tín dụng

Hiệu tín dụng định nghĩa hoạt động kinh doanh tiến tệ QTD đạt kết tốt gia tăng doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ trì mức tăng trưởng ổn định, nợ hạn nợ xấu chiếm tỷ lệ chấp nhận được, đảm bảo thu nhập, lợi nhuận, giữ đứng vững vàng cạnh tranh gay gắt TCTD

2.1.3.6 Vốn huy động

- Vốn tiền gửi: từ tổ chức kinh tế, vốn nhàn rỗi dân cư,…

- Vốn vay: từ ngân hàng Trung ương, QTD Trung ương tổ chức tín dụng khác

2.1.3.7 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng

• Vịng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu cho biết số vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm thời kỳ định Vịng quay vốn nhanh tốt

• Dư nợ tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu phản ánh mức độ tập trung Quỹ tín dụng loại cho vay

• Dư nợ vốn huy động

Chỉ số xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay Quỹ tín dụng với nguồn vốn huy động

• Hệ số thu nợ Vòng quay vốn

Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân =

Tổng dư nợ / Tổng nguồn vốn

Dư nợ loại cho vay

Tổng nguồn vốn =

Dư nợ / Vốn huy động

Dư nợ

Vốn huy động =

Hệ số thu nợ

Doanh số thu nợ

Chỉ tiêu phản ánh thời kỳ kinh doanh từ đồng doanh số cho vay Quỹ tín dụng thu hồi đồng vốn Hệ số thu nợ lớn đánh giá tốt

• Nợ hạn tổng dư nợ

Dư nợ hạn / Tổng dư nợ =

Chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng QTD Những QTD có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng QTD ngày cao

2.1.3.8 Các số phân tích

 Chỉ số (ROA): Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản( %)

Chỉ số cho nhà phân tích thấy khả bao quát Quỹ tín dụng (QTD) việc tạo thu nhập từ tài sản Nói cách khác, ROA cho ta thấy hiệu kinh doanh đồng tài sản ROA lớn chứng tỏ hiệu kinh doanh QTD tốt, QTD có cấu tài sản hợp lý, QTD có điều động linh hoạt hạng mục tài sản trước biến động kinh tế Nếu ROA lớn nhà phân tích lo lắng rủi ro ln song hành với lợi nhuận Vì việc so sánh ROA kỳ hạch tốn rút thành cơng thất bại QTD

 Chỉ số (ROE): Lợi nhuận rịng / Vốn tự có (%)

ROE số đo lường hiệu sử dụng đồng vốn tự có Nó cho biết lợi nhuận rịng mà cổ đơng nhận từ việc đầu tư vốn Nếu ROE lớn so với so với ROA chứng tỏ vốn tự có QTD chiếm tỷ lệ nhỏ so với tổng nguồn vốn Việc huy động nhiều ảnh hưởng đến độ an toàn kinh doanh QTD

 Chỉ số 3: Lợi nhuận /Thu nhập (%)

Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập QTD

Dư nợ hạn loại cho vay

 Chỉ số 4: Tổng thu nhập /Tổng tài sản (%)

Chỉ số đo lường hiệu sử dụng tài sản QTD, số cao chứng tỏ QTD phân bổ tài sản đầu tư cách hợp lý hiệu tạo tảng cho việc tăng lợi nhuận QTD

 Chỉ số 5: Tổng chi phí / Tổng tài sản (%)

Chỉ số xác định chi phí phải bỏ cho việc sử dụng tài sản để đầu tư

 Chỉ số 6: Tổng chi phí /Tổng thu nhập (%)

Chỉ số tính tốn khả bù đắp chi phí đồng thu nhập Đây số đo lường hiệu kinh doanh QTD Thông thường số nhỏ 1, lớn chứng tỏ QTDhoạt động hiệu quả, có nguy phá sản tương lai

( Phần “Một số khái niệm có liên quan đến việc phân tích hiệu hoạt động

kinh doanh số phân tích” tham khảo từ Giáo trình “Nghiệp vụ

kinh doanh Ngân hàng Thương mại” thầy Thái Văn Đại, Trường Đại học

Cần Thơ, vấn đề tơi học q trình học tập, tơi thấy dễ hiểu sách phân tích rõ ràng dễ đọc)

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Đề tài nghiên cứu dùng số liệu thứ cấp, số liệu thu thập chủ yếu từ: + Thu thập số liệu trực tiếp từ tài liệu Chi nhánh QTD TW An Giang liên quan đến việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh

+ Bảng báo cáo hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán Chi nhánh 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

∗ Mục tiêu 2:Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng tiêu thu nhập, chi phí, lợi nhuận phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối để thấy tăng giảm nhân tố ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng

∗ Mục tiêu 3: Qua việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng, để thấy khó khăn tồn q trình kinh doanhthì dùng phương pháp thống kê mơ tả tức tổng hợp tiêu nghiên cứu biểu bảng, số liệu có liên quan để thấy khó khăn cịn tồn hoạt động kinh doanh Chi nhánh

∗ Mục tiêu 4: Đưa số biện pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang thời gian tới dùng phương pháp thống kê mô tả đánh giá tức dựa vào phần khó khăn tồn mục tiêu để thấy khó khăn hoạt động kinh doanh Chi nhánh, từ đề biện pháp nhằm phát để nâng cao hiệu hoạt động kinh cho Chi nhánh

CHƯƠNG

GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG

3.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG (QTDTW)

QTDTW tổ chức TD hợp tác, QTD nhân dân sở, tổ chức TD đối tượng khác tham gia góp vốn thành lập, Nhà nước hỗ trợ vốn để hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, nhằm mục đích hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt động hệ thống QTDND sở

 Tên giao dịch tiếng anh: CENTRAL PEOPLE’S CREDIT FUND viết tắc (CCF)

 Vốn điều lệ: 1.000 tỷ VNĐ

 QTDTW sử dụng biểu tượng chung hệ thống QTDND: biểu tượng có chữ QTD, hình tượng bơng lúa

 QTDTW đặt trụ Hà Nội 24 chi nhánh tỉnh, thành phố

 Thời hạn hoạt động QTDTW 99 năm kể từ ngày định thành lập

 Chức QTDTW:

∗ Điều hòa vốn hệ thống, cung cấp dịch vụ, chăm sóc tư vấn cho QTD thành viên

∗ Kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng

∗ Thực số nhiệm vụ tổ chức liên kết Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định

3.2 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG

3.2.1 Quá trình hình thành phát triển

Tiền thân Chi nhánh QTD TW An Giang QTD Khu vực An Giang

(1) Từ 6/1995 đến 31/7/2001: QTD Khu vực tỉnh An Giang: Từ ngày đầu thành lập với 440 triệu đồng 14 thành viên ( chủ yếu QTD Nhân dân sở) Đến 31/7/2001 phát triển 219 thành viên ( có 26 QTD sở) với vốn điều lệ 968 triệu đồng Về tổ chức QTD Khu vực có Hội đồng Quản trị, Ban kiểm sốt, Ban điều hành Qua năm hoạt động QTD Khu vực tỉnh An Giang có tổng thu nhập lớn chi phí 1.128 triệu đồng, trích lập quỹ 708 triệu đồng

(2) Từ 01/08/2001 đến nay: chi nhánh QTD TW An Giang thành lập sở QTD Khu vực tỉnh An Giang Chính thức vào hoạt động từ ngày 01/08/2001

Chi nhánh QTD Trung ương An Giang đơn vị trực thuộc đại diện theo ủy quyền QTD Trung ương để thực nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ - tín dụng, dịch vụ Ngân hàng, điều hịa vốn – tăng cường liên kết hệ thống – tư vấn chăm sóc phát triển thành viên triển khai dịch vụ cho QTD Nhân dân sở thuộc địa bàn tỉnh An Giang Đồng Tháp Một số nhiệm vụ cụ thể Chi nhánh thực như: nhận tiền gửi cho vay 41 QTD Nhân dân sở (gồm 24 QTD Nhân dân sở địa bàn tỉnh An Giang 17 QTD Nhân dân sở địa bàn tỉnh Đồng Tháp), đồng thời huy động tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn doanh nghiệp, tổ chức hộ gia đình, cá nhân địa bàn tỉnh An Giang

Nhận thức trách nhiệm vai trị trung tâm liên kết, điều hòa vốn cho Quỹ địa bàn phụ trách nhiều năm qua Chi nhánh không ngừng nổ lực vươn lên giữ vững an toàn hệ thống QTD Nhân dân, từ góp phần khơng nhỏ vào việc thực thắng lợi chủ trương đường lối sách Đảng Nhà nước, gia tăng đầu tư tín dụng cho phát triển sản xuất, mở rộng kinh doanh, dịch vụ ngành nghề, xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống nhân dân vùng nông thôn

sự an toàn, ổn định hoạt động cho hệ thống QTD Nhân dân Bên cạnh đơn vị ln nâng cao điều kiện làm việc đảm bảo phục vụ tốt thành viên, đặc biệt phục vụ tốt chế điều hòa vốn QTD Trung ương QTD Nhân dân sở, tăng cường mối liên kết hệ thống thông qua công tác tiếp cận sở, chăm sóc, tư vấn, thực chế đồng tài trợ

Hiện trụ sở chi nhánh QTD Trung ương An Giang đặt số 35 đường Hai Bà Trưng – Phường Mỹ Long – TP Long Xuyên An Giang

Điện thoại : (076) 844542 – 840866 FAX : (076) 844542

Tài khoản tiền gửi: 453900.08 chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh An Giang

3.2.2 Chức hoạt động

Các chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương đại diện theo ủy quyền Quỹ tín dụng Trung ương Tỉnh, Thành phố để kinh doanh tiền tệ, tín dụng, nghiệp vụ Ngân hàng Chi nhánh QTD Trung ương có chức nhiệm vụ sau:

 Nhận tiền gửi QTD Nhân dân thành viên

 Huy động vốn cá nhân, tổ chức kinh tế địa bàn

 Cho vay QTD Nhân dân thành viên

 Cho vay thực số dịch vụ ngân hàng với doanh nghiệp, cá nhân thành viên địa bàn Tổng Giám Đốc Quỹ tín dụng Trung ương cho phép nguyên tắc ưu tiên thành viên Quỹ tín dụng Nhân dân

 Tăng cường phát triển liên kết hệ thống thông qua việc thực

vai trị đầu mối vốn, tốn, cung ứng dịch vụ, tư vấn cho QTD Nhân dân thành viên

 Thực hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng thuộc chức năng, nhiệm

vụ Quỹ tín dụng Trung ương địa bàn cho phép theo đạo Tổng Giám Đốc

 Tổng hợp thông tin báo cáo cho Hội sở QTD Trung ương

3.2.3 Cơ cấu tổ chức 3.2.3.1 Sơ đồ tổ chức

Hình 3.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG

3.2.3.2 Các phòng ban

 Ban Giám Đốc: gồm Giám Đốc Phó Giám Đốc

- Giám đốc người điều hành hoạt động chi nhánh QTD TW An Giang

- Phó Giám Đốc giúp việc cho Giám Đốc điều hành số lĩnh vực hoạt động chi nhánh QTD TW Giám Đốc phân công ủy quyền

 Các phòng ban khác

Để hoạt động có hiệu chi nhánh QTD TW An Giang có phịng ban như:

- Phịng Kế tốn Ngân quỹ - Phịng Kinh doanh

- Phịng Kiểm tra Nội - Phịng Hành Nhân

3.2.4 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh An Giang qua năm 2006 – 2008

Trong năm vừa qua, đặc biệt từ Việt Nam gia nhập WTO, nhiều địa phương khác, địa bàn tỉnh An Giang xuất nhiều NHTM tiến hành mở rộng mạng lưới hoạt động Để hồ nhập vào xu phát triển chung tăng cường khả cạnh tranh với ngân hàng

BAN GIÁM ĐỐC

PHÒNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ

PHỊNG KINH DOANH

PHỊNG HÀNH CHÁNH

NHÂN SỰ

PHÒNG KIỂM TRA

12016 16467 2347824626 10001 12826 -1148 3641 2015 -5000 5000 10000 15000 20000 25000 30000

2006 2007 2008

T ri ệ u đ n g

Thu nhập Chi phí Lợi nhuận trước thuế

trên địa bàn Ban lãnh đạo, đội ngũ cán công nhân viên QTD TW chi nhánh An Giang không ngừng nỗ lực, nâng cao hiệu hoạt động QTD, đẩy mạnh phát triển hoạt động kinh doanh số lượng lẫn chất lượng, đưa sản phẩm dịch vụ ngân hàng vào áp dụng hệ thống QTD làm cho hoạt động kinh doanh QTD TW ngày mở rộng, nâng cao tạo niềm tin cho khách hàng địa bàn Từ việc mở rộng nâng cao hiệu hoạt động QTD TW mang lại kết sau:

Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QTD QUA NĂM ( 2006 – 2008 )

ĐVT : Triệu đồng

Năm Mức tăng trưởng

2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu

2006 2007 2008

Số tiền % Số tiền % Thu nhập 12.016 16.467 23.478 4.451 37,04 7.011 42,58 Chi phí 10.001 12.826 24.626 2.825 28,25 11.800 92,00 Lợi nhuận

trước thuế 2.015 3.641 - 1.148 1.626 80,69 - 4.789 -131,53 ( Nguồn: Bảng báo cáo tổng kết hoạt động qua 03 năm )

Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng Trung ương tốt, khoản mục thu nhập chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương tăng liên tục qua năm, cụ thể năm 2007 thu nhập đạt 16.467 triệu đồng tăng 4.451 triệu đồng (tương đương 37,04%) so với năm 2006, đến năm 2008 thu nhập tăng 7.011 triệu đồng (tương đương 42,58%) so với năm 2007 Điều chứng tỏ hoạt động kinh doanh CN.QTD TW ngày hiệu quả, quy mô hoạt động ngày nâng cao CN.QTD TW có thu nhập từ nhiều nguồn khác thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu chiếm phần lớn thu nhập hoạt động kinh doanh QTD Tuy nhiên, năm vừa qua QTD tích cực quan tâm mở rộng hoạt động dịch vụ, góp phần làm cho thu nhập QTD ngày tăng cao

Bên cạnh nguồn thu nhập tăng chi phí QTD tăng theo qua năm, cụ thể năm 2007 12.826 triệu đồng tăng 2.825 triệu đồng (tương đương 28,25%) so năm 2006, đến năm 2008 chi phí tăng 11.800 triệu đồng (tương đương 92%) so với năm 2007 Chi phí tăng phần QTD không ngừng mở rộng tăng cường việc huy động nguồn vốn, trả lãi vốn huy động tăng, phần QTD chi trả cho vốn điều chuyển từ Hội sở tăng Hơn nữa, năm 2008 chi phí QTD tăng lên chi trả cho phần dự chi năm 2007, chi trả lương CBCNV xây dựng, bảo dưỡng, sữa chữa tài sản

Về lợi nhuận QTD qua năm tăng giảm không ổn định Cụ thể, năm 2007 lợi nhuận tăng so với 2006 1.626 triệu đồng (tăng 80,69%), đến năm 2008 lợi nhuận giảm 4.789 triệu đồng (tương đương giảm 131,53%) so với năm 2007 Lợi nhuận QTD năm 2008 giảm tình hình kinh tế xã hội nước ta có nhiều biến động Giá vật tư tăng lên, thiên tai, dịch bệnh diễn biến phức tạp nên ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Điều phần tác động đến tình hình hoạt động kinh doanh QTD

trong QTD nhằm tìm giải pháp hiệu nhất, an tồn cho hoạt động kinh doanh phục vụ tốt cho kinh tế địa phương phát triển

3.2.5 Thuận lợi – khó khăn  Thuận lợi

+ Chi nhánh QTD TW An Giang mở TP Long Xuyên nơi có nhiều hoạt động mua bán, có nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, phương tiện giao thông thuận lợi,… Đời sống người dân nơi có mức sống thu nhập tương đối cao, đối tượng ngày sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng việc chuyển tiền, cần vốn để hoạt động mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh

+ Tình hình kinh tế - trị ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho đơn vị sản xuất, kinh doanh góp phần nâng cao hiệu QTD

+ Đội ngũ cán nhân viên có trình độ chun mơn, tinh thần trách nhiệm đồn kết giúp đỡ công việc; Ban lãnh đạo tận tâm, kỷ cương có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên khối đoàn kết vững mạnh lãnh đạo nhân viên góp phần cho hoạt động Chi nhánh hiệu cao, giúp QTD ngày phát triển vững mạnh

+ Chi nhánh QTD TW An Giang trung tâm liên kết, điều hòa vốn cho 41 QTD Nhân dân sở hoạt động địa bàn tỉnh An Giang Đồng Tháp, gồm 24 Quỹ An Giang 17 Quỹ Đồng Tháp

+ Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương (QTD TW ) An Giang làm trung tâm liên kết QTD sở tỉnh An Giang Đồng Tháp nên đạo giám sát kịp thời chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh An Giang chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh Đồng Tháp qua việc tra, kiểm tra hoạt động QTD sở tạo điều kiện để chi nhánh QTD TW An Giang thực tốt chức nhiệm vụ giao

+ Được quan tâm đạo điều chuyển vốn Hội sở QTD TW giúp chi nhánh QTD TW An Giang trì ổn định hoạt động cho QTD sở việc hỗ trợ chi trả tiền gửi QTD thiếu vốn

 Khó khăn

+ Chi nhánh QTD TW An Giang có quy mơ vừa phải, có mức phát triển thành lập từ ngày thành lập tính cuối năm 2008 năm, đồng thời phương châm hoạt động xác định với mục tiêu cộng đồng không chạy theo lợi nhuận đơn thuần, nên gặp nhiều khó khăn hoạt động

+ Sự xuất nhiều NHTM đại bàn tỉnh An Giang với cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng thương mại gây sức ép mạnh đến hiệu hoạt động Quỹ tín dụng Chính Quỹ tín dụng phải hồn thiện để thu hút khách hàng

+ Trình độ CBNV chưa đồng Tổng số CBNV 18 người, có 10 người qua đào tạo, nên chưa phát huy hết lực để tạo cộng hưởng phòng ban

+ Việc áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động nghiệp vụ, vào công tác quản lý chưa triệt để

+ Nhiều nơi huyện Tỉnh chưa có phịng giao dịch QTD nên làm hạn chế việc tiếp thị hình ảnh QTD để huy động vốn đến tầng lớp dân cư huyện, thị xã

3.2.6 Phương hướng hoạt động năm 2009

Trên sở định hướng Hội sở QTD TW, hoạt động chi nhánh QTD TW An Giang năm 2009 gồm số nội dung sau:

 Về mạng lưới

Dự kiến sau hoàn thành, việc xây dựng trụ sở Chi nhánh thành lập phòng giao dịch TP Cao Lãnh ( Thị xã Sa Đéc) tỉnh Đồng Tháp

 Về cán

Khi phòng giao dịch thành lập, Chi nhánh trình Tổng Giám Đốc cho tuyển dụng từ 03 – 05 Cán Nhân viên

 Về huy động vốn

 Về cơng tác điều hịa vốn cho vay ngồi hệ thống

• Điều hịa vốn

Tiếp tục thực điều hòa vốn theo quy định hành, ưu tiên cho vay hệ thống đảm bảo hài hòa hợp lý QTD sở địa bàn Chi nhánh phụ trách, cho vay đồng tài trợ với QTD sở có nhu cầu thực phân bổ vốn tài trợ nước Hội sở QTD TW chuyển

• Cho vay ngồi hệ thống

+ Tiếp tục thực quy trình nghiệp vụ cho vay không đảm bảo tài sản Cán công nhân viên quan doanh nghiệp theo đạo QTD TW Nhằm nâng cao hiệu nữa, Chi nhánh khai thác nhiều nguồn vốn chỗ để mở rộng cho vay khách hàng hệ thống

+ Phấn đấu đưa tổng dư nợ cho vay bình qn ( ngồi hệ thống ) tăng 25% so thực năm 2008

 Hoạt động khác

 Mặc dù sở vật chất cịn khó khăn, Chi nhánh cố gắng trang

bị thêm tài sản, công cụ lao động tối thiểu cần thiết phục vụ cho công việc

 Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, hạn chế khơng để xãy sai sót

 Đảm bảo an toàn tuyệt đối kho quỹ ( kể đường vận chuyển)

 Đẩy mạnh việc thực toán chuyển tiền nội (nhất chuyển tiền đi)

 Lập dự án đầu tư thiết kế nhà làm việc kiêm kho Chi nhánh

 Tăng số lượng kiểm tra sử dụng vốn hệ thống

 Tạo điều kiện cho Cán Nhân viên học tập nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, phát huy sáng kiến, đổi phong cách phục vụ

 Giáo dục phẩm chất đạo đức, nâng cao ý thức tổ chức kỷ luật, tinh thần

CHƯƠNG

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH AN GIANG

4.1 PHÂN TÍCH PHẦN NGUỒN VỐN - PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG AN GIANG QUA NĂM (2006 – 2008)

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn Chi nhánh QTD TW An Giang

Trong chức ngành ngân hàng chức tập trung phân phối lại vốn giữ vai trò trung tâm Đặc biệt, điều kiện tổ chức tín dụng chức phân phối lại phần thu nhập chủ yếu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, vay tổ chức tín dụng phải có vốn Vì vậy, công tác huy động vốn nghiệp vụ đảm bảo cho hoạt động tổ chức tín dụng với nguồn vốn tự có tổ chức tín dụng Theo đà phát triển, nguồn vốn tự có gia tăng số lượng tuyệt đối, song ln chiếm tỷ trọng nhỏ kết cấu nguồn vốn Vốn tự có điều kiện pháp lý bản, đồng thời yếu tố tài quan trọng việc đảm bảo khoản nợ khách hàng Chính quy mơ vốn yếu tố định quy mô huy động vốn quy mơ tài sản có

Vốn tự có lớn, sức chịu đựng TCTD mạnh mà tình hình kinh tế tình hình hoạt động tổ chức tín dụng trải qua giai đoạn khó khăn Vốn tự có lớn, khả tạo lợi nhuận lớn đa dạng hóa dich vụ Ngân hàng Tiềm lực vốn tự có phản ánh sức mạnh tài tổ chức tín dụng khả chống đỡ rủi ro TCTD Tiềm lực vốn thể qua tiêu cụ thể như: quy mô vốn chủ sở hữu hệ số an toàn vốn

Tuy nhiên, chi nhánh QTD Trung ương An Giang chi nhánh cấp QTD Trung ương Việt Nam, Chi nhánh không quản lý nguồn vốn tự có mà nguồn vốn hoạt động Chi nhánh chủ yếu từ vốn huy động vốn vốn điều chuyển từ Hội sở QTD Trung ương

Bảng 4.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG QUA NĂM ( 2006 – 2008 )

ĐVT: Triệu đồng

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008

Chỉ tiêu

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 48.797 39,02 95.484 49,88 22.626 11,90 Vốn điều chuyển từ Trung ương 72.405 57,89 90.721 47,39 168.595 88,67 Vốn khác 3.866 3,09 5.227 2,73 -1.095 - 0,57 Tổng nguồn vốn 125.068 100 191.432 100 190.126 100

( Nguồn: Bảng báo cáo tổng kết hoạt động qua 03 năm )

Năm 2006

48797

72405

3866

Vốn huy động

Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác

Năm 2007

95484 90721

5227

Vốn huy động

Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác

Năm 2008

-1095 22626

168595

Vốn huy động

Vốn điều chuyển từ Trung ương Vốn khác

Hình 4.1:Cơ cấu nguồn vốn Chi nhánh QTD TW An Giang qua năm ( 2006 – 2008 )

luôn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn tất TCTD khơng riêng chi nhánh QTD TW An Giang có hình thức hoạt động kinh doanh chủ yếu ”đi vay cho vay” Hơn việc huy động vốn tiền gửi khách hàng đem lại nguồn vốn cho chi nhánh QTD để kinh doanh, mà giúp cho chi nhánh QTD nắm bắt thơng tin, tư liệu xác tình hình tài tổ chức kinh tế cá nhân có quan hệ tín dụng với chi nhánh QTD, tạo điều kiện cho chi nhánh QTD có để quy định mức vốn vay khách hàng Do vốn huy động nguồn vốn quan trọng mở đường tạo mặt vững việc kinh doanh tiền tệ cho chi nhánh QTD, giúp chi nhánh QTD thu lợi nhuận Từ chi nhánh QTD quan tâm đến việc gia tăng nguồn vốn

Bên cạnh chi nhánh QTD TW An Giang chi nhánh cấp nên nhận quan tâm giúp đỡ nhiều mặt hoạt động kinh doanh Hội sở QTD Trung ương Nếu Chi nhánh huy động vốn không đủ vay đề xuất lên Hội sở QTD Trung ương xin cung cấp thêm nguồn vốn điều chuyển nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng cung cấp vốn cho QTDND sở cần vốn Tuy nhiên Hội sở QTD Trung ương tránh việc Chi nhánh QTD cịn phụ thuộc q nhiều vào nên áp dụng mức lãi suất cho vốn điều chuyển cao so với mức lãi suất mà Chi nhánh tự huy động Do chi nhánh QTD hạn chế vốn điều chuyển từ Hội sở QTD Trung ương tốt, nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho QTD chi nhánh

gian tình hình kinh tế giới bị khủng hoảng nên ảnh hưởng đến tình hình kinh tế nước ta gây lạm phát nghiêm trọng Vì theo Ngân hàng Nhà nước phải thực sách thắt chặt tiền tệ cho huy động vào mà khơng cho vay ra, cho vay lãi suất cho vay phải cao, nhằm kiềm chế lạm phát Nên vốn QTD chi nhánh không đủ để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh QTD chi nhánh QTD TW An Giang cần phải điều chuyển thêm vốn từ Hội sở

Là Chi nhánh, hỗ trợ vốn Trung ương thiếu Tuy nhiên, tốt cho QTD chi nhánh tự cân đối nguồn vốn chỗ cách tăng cường khả huy động vốn Như vậy, tạo cho QTD chủ động kinh doanh có khả cung cấp đầy đủ, kịp thời nhanh chóng vốn cho khách hàng có nhu cầu bổ sung thiếu hụt cá nhân, doanh nghiệp có khuynh hướng gia tăng Đồng thời nâng cao nguồn vốn huy động thực tiền đề cho gia tăng lợi nhuận Chi nhánh Ngoài ra, việc gia tăng nguồn vốn Chi nhánh cịn có tham gia khoản mục khác như: vốn khác Do khoản mục góp phần làm gia tăng tổng nguồn vốn nên QTD quan tâm đến việc tăng, giảm khoản mục Tuy nhiên QTD cần phải tính tốn để tỷ lệ khoản mục hợp lý tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho Chi nhánh QTD

4.1.2 Tình hình huy động vốn Chi nhánh QTD TW qua năm

Đối với TCTD, vốn huy động nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Do đó, TCTD cần phải tạo nguồn vốn ổn định, phù hợp với nhu cầu vốn Việc chăm lo công tác huy động vốn làm cho nguồn vốn tăng trưởng ổn định góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng đa dạng hố dịch vụ để phục vụ cho khách hàng, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Ngoài công tác huy động vấn đề gắn liền với tồn tổ chức tín dụng, TCTD hoạt động có hiệu phải có sách huy động vốn vận dụng vốn huy động để đầu tư cho có hiệu

Bảng 4.2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA CN QTD TW AN GIANG QUA NĂM (2006 -2008)

ĐVT: Triệu đồng

Năm 2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 1.TG QTDND sở 23.715 57.019 11.110 33.304 140,43 - 45.909 - 80,52

TG không kỳ hạn 2.966 2.636 3.171 -330 -11,12 535 20,29 TG có kỳ hạn 20.749 54.383 7.939 33.634 162,09 - 46.444 - 85,40 2.HĐ hệ thống 25.082 38.465 11.516 13.383 53,35 - 26.949 - 70,06 - Tiền gửi dân cư 7.931 8.292 8.274 361 4,55 -18 - 0,22 Không kỳ hạn 152 406 103 254 167,11 -303 -74,63 Có kỳ hạn 7.779 7.886 8.171 107 1,37 285 3,61 -Tiền gửi TCTD 17.151 29.291 1.806 12.140 70,78 - 27.485 - 93,83 Không kỳ hạn 0 9.291 1.806 9.291 - - 7.485 - 80,56 Có kỳ hạn 17.151 20.000 0 2.849 16,61 - 20.000 -100,0 -Tiền gửi TCKT - 882 1.436 882 - 554 62,81 Tổng vốn huy động 48.797 95.484 22.626 46.687 95,67 -72.858 -76,30

(Nguồn: Phịng kế tốn- Ngân quỹ chi nhánh QTD TW An Giang)

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000

Triệu đồng

2006 2007 2008

TG QTDND sở Tiền gửi dân cư Tiền gửi TCTD Tiền gửi TCKT

Nhìn chung nguồn vốn huy động chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang qua tăng trưởng chưa qua năm Vốn huy động năm 2007 95.484 triệu đồng tăng 46.687 triệu đồng (tương đương tăng 95,67%), mức tăng trưởng cao so với năm 2006 Nhưng đến năm 2008 vốn huy động giảm nhiều so với năm 2007, vốn huy động năm 2008 22.626 triệu đồng giảm 72.858 triệu đồng ( tương đương giảm 76,30%) so với năm 2007 Nguyên nhân nguồn vốn huy động chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang khơng ổn định qua năm thể cụ thể qua tiêu sau:

 Vốn điều hòa (Tiền gửi Quỹ tín dụng Nhân dân sở)

Trong nguồn vốn huy động chi nhánh QTD TW An Giang nguồn vốn huy động từ tiền gửi QTD sở nguồn huy động chủ yếu, nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn huy động Cụ thể, tiền gửi từ QTDND sở sau: năm 2007 57.019 triệu đồng tăng 33.304 triệu đồng ( tương đương tăng 140,43%) Nguyên nhân năm 2007 tăng so với 2006 tình hình kinh tế tỉnh An Giang Đồng Tháp tương đối ổn định, hoạt động sản xuất kinh doanh người dân địa bàn ngày phát triển, đời sống người dân ngày nâng lên, thu nhập ngày cao, nhu cầu tích lũy tiền nhằm phục vụ cho mục đích tiêu dùng tương lai gia tăng thời gian QTD cở sở có mức lãi suất huy động hấp dẫn nên số vốn huy động QTD sở tăng lên đáng kể QTDND sở năm đầu thành lập theo qui định phải gửi lại cho Chi nhánh quản lý họ chi nhánh QTD TW An Giang Chi nhánh quản lý nguồn vốn tỉnh An Giang Đồng Tháp nhánh QTD TW An Giang có lượng tiền gửi QTD sở tăng lên đáng kể Nhưng đến năm 2008 tiền gửi QTD sở gửi chi nhánh QTD TW An Giang giảm đáng kể, năm 2008 tiền gửi QTD sở gửi 11.110 triệu đồng giảm 45.909 triệu đồng (tương đương giảm 80,52%) so với năm 2007, tình hình kinh tế biến động nên QTD sở gặp khó khăn hoạt động huy động vốn họ

 Vốn huy động hệ thống

Bao gồm: Tiền gửi dân cư, tiền gửi tổ chức tín dụng tiền gửi tổ chức kinh tế Số lượng tiền gửi thành phần năm 2007 38.465 triệu đồng tăng 13.383 triệu đồng (tương đương 53,35%) so với 2006, đến năm 2008 giảm, năm 2008 11.516 triệu đồng giảm 26.949 triệu đồng (tương đương giảm 70,06%) so với năm 2007, tiền gửi tổ chức kinh tế có tăng số lượng tăng khơng đáng kể so với số lượng giảm từ tiền gửi dân cư tổ chức tín dụng Nguyên nhân năm 2007 tăng so với năm 2006 do:

 Đối với tiền gửi tổ chức tín dụng khác tăng năm 2007

Chi nhánh có mức lãi suất huy động hấp dẫn nâng lãi suất lên, số loại phí giảm phí chuyển khoản, phí rút tiền mặt,…thì số Ngân hàng thương mại khác địa bàn bắt đầu mở tài khoản gửi tiền vào Chi nhánh, NHTM có số tiền mặt lớn chưa dùng đến thay để Ngân hàng Ngân hàng đem gửi Chi nhánh QTD để lấy lãi số lượng tiền gửi TCTD năm 2007 Chi nhánh tăng lên đáng kể, tăng 12.140 triệu đồng so với năm 2006

 Đối với tiền gửi dân cư tiền gửi TCKT tăng biểu

ngày tăng Do làm cho tiền gửi tốn TCKT Chi nhánh có xu hướng tăng lên liên tục qua năm 2007 2008

Nguyên nhân năm 2008 tiền gửi dân cư, tiền gửi tổ chức tín dụng giảm ảnh hưởng kinh tế gặp nhiều khó khăn, nên tình hình huy động vốn từ thành phần sụt giảm Mặt khác cạnh tranh gay gắt Ngân hàng địa bàn có lãi suất huy động cao có khuyến nên số khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng này, điều ảnh hưởng nhiều đến chi nhánh QTD TW An Giang Một phần giá vàng tăng lên đáng kể nên người dân chuyển sang mua vàng để kiếm lời theo tâm lý người dân thường cho dự trữ vàng rủi ro gửi tiền vào TCTD

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG QUA NĂM (2006 – 2008)

Hoạt động cho vay hoạt động yếu quan trọng tổ chức tín dụng Sự chuyển hóa từ vốn huy động sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh kinh tế khơng có ý nghĩa kinh tế mà thân tổ chức tín dụng Bởi vì, hoạt động cấp tín dụng tạo nguồn thu nhập chủ yếu cho tổ chức tín dụng, để từ bù đắp vào số chi phí chi trả lại tiền gửi khách hàng, bù đắp chi phí kinh doanh tạo lợi nhuận cho tổ chức tín dụng Tuy nhiên, hoạt động cho vay hoạt động mang tính rủi ro lớn, cần phải quản lý khoản cho vay cách chặt chẽ ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro

mang lại hiệu cao trình đầu tư việc sử dụng vốn khách hàng Cụ thể ta nhìn vào bảng tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh

Bảng 4.3: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CN.QTD TW AN GIANG QUA NĂM (2006 – 2008)

ĐVT: Triệu đồng

Năm 2007/2006 2008/2007

Loại hình

2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền %

1.Doanh số cho vay 249.771 404.961 293.186 155.190 62,13 -111.775 - 27,60

Cho vay hệ thống 206.580 286.658 263.365 80.078 38,76 -23.293 - 8,13

Cho vay hệ thống 43.191 118.303 29.821 75.112 173,91 - 88.482 - 74,79

2.Doanh số thu nợ 230.845 342.613 287.871 111.768 48,42 - 54.742 - 15,98

Trong hệ thống 191.595 230.528 264.089 38.933 20,32 33.561 14,56 Ngoài hệ thống 39.251 112.085 23.782 72.834 185,56 - 88.303 - 78,78

3.Dư nợ 115.867 178.215 183.530 62.348 53,81 5.315 2,98

Trong hệ thống 97.760 153.890 153.166 56.130 57,41 - 724 - 0,47 Ngoài hệ thống 18.107 24.325 30.364 6.218 34,34 6.039 24,82

4.Nợ hạn 45 55 131 10 22,22 76 138,18

Trong hệ thống - - - -

Ngoài hệ thống 45 55 131 10 22,22 76 138,18 ( Nguồn : Phòng kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang )

thu nợ Chi nhánh QTD TW An Giang tiến hành phân tích vài tiêu chính: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn sau:

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay

Doanh số cho vay biểu mở rộng tín dụng tăng trưởng tín dụng TCTD Nếu TCTD có nguồn vốn lớn mạnh doanh số cho vay cao, cịn ngược lại TCTD có nguồn vốn nhỏ doanh số cho vay thấp Bản chất hoạt động kinh doanh TCTD vay vay nên sau huy động vốn nhà quản trị phân bổ nguồn vốn vào khoản mục đầu tư tài sản cách có hiệu quả, nhằm đem lại lợi nhuận cho TCTD tránh tình trạng ứ đọng vốn Để thấy tăng trưởng doanh số cho vay nào, ta phân tích khái quát doanh số cho vay Chi nhánh QTD TW An Giang qua bảng số liệu 4.4 hình 4.5 sau:

249771

404961

293186

0 100000 200000 300000 400000 500000

Triệu đồng

2006 2007 2008

Hình 4.3: Tình hình doanh số cho vay chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

Qua bảng số liệu hình 4.5 ta thấy, doanh số cho vay chi nhánh QTD TW An Giang qua năm 2006, 2007, 2008 có tăng giảm khơng ổn định Cụ thể năm 2007 404.961 triệu đồng tăng 155.190 triệu đồng (tương đương 62,13%) so với năm 2006 , năm 2008 293.186 triệu đồng giảm 111.775 (tương đương giảm 27,60%) so với năm 2007 Nguyên nhân doanh số cho vay tăng giảm không ổn định là:

số cho vay năm tăng trưởng cao nguồn vốn Chi nhánh năm đủ mạnh để đáp ứng đủ nhu cầu vốn ngày cao khách hàng

+ Đối với cho vay hệ thống Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay tuỳ theo nhu cầu QTDND sở nguồn vốn Chi nhánh theo thời điểm Hầu hết QTDND sở sử dụng nhiều nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thành viên vay vốn Trong năm qua loại hình cho vay Chi nhánh áp dụng gồm: cho vay cầm cố tiền gửi, hỗ trợ chi trả tiền gửi dân cư bổ sung vốn Cụ thể năm 2007 cho bổ sung vốn 167.500 triệu đồng tăng 23.570 triệu đồng so với năm 2006 cho vay cầm cố tiền gửi 94.058 triệu đồng tăng 62.058 triệu đồng so với 2006 Nguyên nhân tăng thời gian QTDND sở thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng nên xin Chi nhánh bổ sung vốn, vay từ Chi nhánh chi phí trả cho lãi vay thấp QTDND sở vay TCTD khác khoản thời gian Chi nhánh huy động số lượng vốn đáng kể nên Chi nhánh có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn QTD thành viên Mặt khác khoản cho vay QTDND sở tăng nguồn vốn ADB 1802 vốn ICO Tây Ban Nha tăng, nhiên vốn ADB 1802 vốn ICO Chi nhánh hỗ trợ QTDND sở thực đầy đủ tiêu chí ADB ICO đề

+ Đối với cho vay hệ thống Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay có đảm bảo gồm: vay ngắn hạn, trung hạn cầm cố tiền gửi Các đối tượng mà Chi nhánh cho vay như: CBCNV, doanh nghiệp tư nhân, hộ gia đình, hộ sản xuất nơng nghiệp,… Ngun nhân cho vay ngồi hệ thống tăng do:

 Đối với cho vay CBCNV Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay khơng có đảm bảo để cải thiện đời sống Doanh số tăng Chi nhánh áp dụng lãi suất cho vay phù hợp lãi tiền vay tính theo dư nợ giảm dần, từ cạnh tranh so với tổ chức tín dụng khác địa bàn, khách hàng vay tiền nhận thấy việc tính lãi dựa dư nợ giảm dần có lợi Cịn tổ chức tín dụng khác thực lãi suất tiền vay bình quân dư nợ ban đầu, nhìn thấy lãi suất chênh lệch thấp tính đủ mức chênh lệch tính lãi dư nợ giảm dần so với mức tính lãi dư nợ bình quân nhiều

TP.Long Xuyên phát triển mạnh nên thu hút nhiều nhà đầu tư, nhiều doanh nghiệp mọc lên Chính mà nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể nhằm đầu tư trang thiết bị đại, bổ sung vốn lưu động,… để nâng cao tính cạnh tranh thị trường có nhiều đối thủ cạnh tranh Và Chi nhánh nguồn khách hàng cần khai thác khách hàng lớn, nhu cầu vay lớn nguồn khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ tốn Chi nhánh góp phần nâng cao doanh thu cho Chi nhánh

 Đối với cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, hộ gia đình Chi nhánh áp dụng loại hình cho vay nông nghiệp cho vay tiêu dùng, doanh số cho vay tăng tỉnh An Giang vùng tỉnh có đất đai màu mở thuận lợi cho ngành sản xuất lúa gạo, hoa màu số loại ăn Chính mà nơng nghiệp ngành kinh tế mang lại thu nhập hàng năm cho phần lớn người dân tỉnh Do doanh số cho vay phục vụ sản xuất nơng nghiệp có tốc độ tăng lên Chi nhánh áp dụng mức lãi suất cho vay hợp lý, có đội ngũ cán nhiệt tình, vui vẻ với khách hàng, có mối quan hệ chặt chẽ với quyền địa phương địa bàn, nắm nhu cầu tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để có kế hoạch hỗ trợ vốn cách hợp lý Bên cạnh cho vay nơng nghiệp tăng cho tiêu dùng từ đối tượng tăng Nguyên nhân năm trở lại đây, nhu cầu mua sắm trang thiết bị nhà, sửa chữa hay xây dựng nhà mới, mua xe,… người dân ngày tăng lên để nâng cao chất lượng sống Trong nhiều người chưa tích luỹ đủ số tiền cần dùng Chi nhánh nhận thấy nhu cầu đáng người dân nên Chi nhánh mạnh dạn đưa số khách hàng vào nhóm khách hàng khoản mục góp phần khơng nhỏ việc làm tăng tổng doanh số cho vay Chi nhánh Như năm qua đồng vốn CN QTD Trung ương An Giang tham gia đóng góp phần vào tăng trưởng kinh tế Tỉnh, góp phần cung ứng vốn cho thành phần kinh tế, song mức đầu tư chiếm tỷ trọng khơng lớn mang lại lợi nhuận tương đối thu nhập Chi nhánh

dụng sách thắt chặt tiền tệ, cho vay phải áp dụng mức lãi suất cao, dẫn đến không chi nhánh QTD mà toàn hệ thống ngành Ngân hàng cho vay khơng được, hoạt động tín dụng có phần suy giảm dẫn đến doanh số cho vay giảm đáng kể Mặt khác, tài sản chấp tỷ lệ cho vay tối đa Chi nhánh cho vay 50% tài sản chấp khách hàng xin vay, TCTD khác 80%, 90% mà điều kiện lạm phát đồng vốn khó khăn nên đâu cho vay nhiều vốn người vay đến vay điều ảnh hưởng đáng kể đến doanh số cho vay Chi nhánh

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ

Đi đơi với cơng tác cho vay cơng tác thu nợ vấn đề đặc biệt quan trọng q trình hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng nào, cơng tác khó khăn vơ quan trọng Muốn hoạt động có hiệu doanh số cho vay cao chưa đủ, mà đồng thời phải trọng đến chất lượng tín dụng để đảm bảo đồng vốn bỏ thu hồi lại nhanh chóng có hiệu cao Doanh số thu nợ thể phần hiệu cơng tác tín dụng hiệu việc sử dụng vốn vay khách hàng

230845

342613

287871

0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000

Triệu đồng

2006 2007 2008

Hình 4.4: Tình hình doanh số thu nợ chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

Giống doanh số cho vay, doanh số thu nợ chi nhánh QTD TW An Giang có tốc độ tăng trưởng không ổn định qua năm Cụ thể năm 2007 doanh số thu nợ 342.613 triệu đồng tăng 111.768 triệu đồng (tương đương 48,42%) so với năm 2006 Nguyên nhân tăng là:

An Giang chủ yếu tập trung vào hỗ trợ cộng đồng khơng mục tiêu lợi nhuận, khơng ngừng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa bàn nông thôn địa phương có QTDND sở hoạt động, nên thời gian người dân địa bàn có QTDND sở làm ăn có hiệu quả, đời sống nâng cao, sản xuất kinh doanh thuận lợi nên tạo điều cho họ trả nợ hạn.Vì QTDND thu nợ dễ dàng kinh doanh Quỹ đạt hiệu cao nên họ trả nợ cho chi nhánh QTD TW An Giang thời hạn Nên công tác thu hồi nợ chi nhánh QTD TW An Giang năm 2007 QTDND thuận lợi tăng lên đáng kể so với năm 2006

− Đối với thu nợ hệ thống tăng chi nhánh QTD TW An Giang có sách hợp lý lĩnh vực tín dụng như: phân cơng cán tín dụng đảm nhiệm khu vực cụ thể, điều tạo điều kiện cho họ nắm rõ tình hình kinh tế- xã hội khu vực mà phụ trách có mối quan hệ gần gũi với nhân dân địa bàn từ họ tìm hiểu nhu cầu, mong muốn uy tín khách hàng Cán tín dụng làm tốt khâu thẩm định cho vay; tạo điều kiện cho khách hàng vay lại sau họ trả nợ vay trước để họ có vốn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh vụ sau Bên cạnh phần lớn chi nhánh QTD TW An Giang cho vay theo dư nợ giảm dần áp dụng CBCNV, mà đối tượng thu nhập tương đối ổn định nên việc thu nợ dễ dàng Mặt khác nhờ nguồn vốn vay Chi nhánh QTD mà nhiều hộ nơng dân, gia đình tập trung sản xuất vươn lên thoát nghèo, đời sống người dân ngày cải thiện đạt hiệu cao sản xuất, doanh nghiệp kinh doanh đạt hiệu nhờ mà doanh số thu nợ Chi nhánh năm sau tăng cao năm trước

trường tăng lên đột biến làm cho đời sống người dân gặp khó khăn, hộ sản xuất kinh doanh khơng có lời,…mà Chi nhánh QTD TW An Giang đối tượng mà Chi nhánh cho vay hệ thống chủ yếu hộ sản xuất nông nghiệp, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, CBCNV Những đối tượng sử dụng nguồn vốn vay để làm vốn cho họ Nhưng sách thắt chặt tiền tệ Ngân hàng Nhà nước cho thu tiền vào mà không cho vay ra, cho vay phải áp dụng mức lãi suất cao, nhằm hạn chế lượng tiền vào lưu thông để kiềm chế lạm phát Mà người sản xuất, người kinh doanh, hộ gia đình, … khơng cho vay họ khơng có vốn để tiếp tục để sản xuất kinh doanh Cịn cho vay lại cho vay với lãi suất cao dẫn đến kinh doanh khơng có lời Mặt khác ta phân tích doanh số cho vay, doanh số cho vay năm 2008 giảm xuống doanh số thu nợ giảm xuống hiển nhiên

4.2.3 Phân tích dư nợ

Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa quan trọng việc đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang Quy mơ hoạt động chi nhánh QTD Trung ương An Giang thể rõ qua tổng dư nợ hàng năm dư nợ tiêu liên quan trực tiếp đến việc tạo lợi nhuận cho chi nhánh QTD Trung ương An Giang Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế năm trước chưa thu hồi số dư phát sinh năm hành Nó phản ánh thực tế khả hoạt động tín dụng chi nhánh QTD Trung ương nào.Hoạt động tín dụng có hiệu hay khơng ln phụ thuộc vào tình hình dư nợ, nợ hạn

Dựa vào bảng số liệu ta thấy tổng dư nợ chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang tăng lên liên tục qua năm 2006, 2007, 2008 Điều đồng nghĩa với việc quy mơ hoạt động tín dụng chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang liên tục mở rộng năm vừa qua

115867

178215 183530

0 50000 100000 150000 200000

Triệu đồng

2006 2007 2008

Hình 4.5: Tình hình Dư nợ chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

− Nguyên nhân dư nợ năm 2007 tăng so với năm 2006 do: cho vay hệ thống chi nhánh QTD TW An Giang tập trung phần lớn nguồn vốn vào cho vay ngắn hạn cho vay cầm cố tiền gửi, hỗ trợ chi trả tiền gửi dân cư bổ sung vốn nên đưa tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm đa số tổng dư nợ có xu hướng tăng liên tục qua năm An Giang Tỉnh đà phát triển, nhu cầu vốn ngắn hạn để phục vụ sản xuất kinh doanh lớn Để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế xã hội vùng, đồng thời mở rộng nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh, nên Chi nhánh tập trung đầu tư phần lớn nguồn vốn tín dụng vào cho vay ngắn hạn, thể tiêu dư nợ ngắn hạn năm 2007 ( năm 2007 tăng 52.630 triệu đồng hay tương đương tăng 72,83% so với năm 2006) Đối với cho vay hệ thống đối tượng chi nhánh QTD Trung ương An Giang chủ yếu cho vay phần lớn CBCNV mà đối tượng Chi nhánh cho vay theo dư nợ giảm dần cho vay theo dư nợ giảm dần thời hạn người vay trả nợ 36 tháng nên nợ năm trước tồn đọng lại năm sau điều làm cho dư nợ tăng lên Ngoài lý ta thấy dư nợ tăng điều hợp lý doanh số cho vay doanh số thu nợ năm 2006, 2007 tăng doanh số thu nợ qua năm thấp doanh số cho vay

nước tăng theo, thu nhập người dân khơng đổi so với năm trước Điều làm cho đời sống người dân gặp khó khăn, làm tốc độ trả nợ cho Chi nhánh QTD họ chậm lại

4.2.4 Phân tích nợ hạn

Trong hoạt động vậy, rủi ro điều tránh khỏi Do đó, đánh đổi lợi nhuận rủi ro vấn đề nhà lãnh đạo đặt lên hàng đầu chiến lược kinh doanh Riêng hoạt động tổ chức tín dụng rủi ro tín dụng rủi ro thường xuyên phát sinh ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận tổ chức tín dụng (TCTD)

Hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng kinh tế thị trường loại hình kinh doanh nhạy cảm, biến động kinh tế - xã hội tác động nhanh chóng đến hoạt động tổ chức tín dụng Tại TCTD nước ta nói chung chi nhánh QTD Trung ương An Giang Thành phố Long Xuyên nói riêng, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 80% so với tổng thu nhập TCTD Do đó, lĩnh vực kinh doanh chủ yếu TCTD hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro tiềm ẩn, cao rủi ro tín dụng thể thơng qua số nợ hạn TCTD Và để thấy tình hình nợ hạn TCTD ta phân tích khái qt tình hình nợ hạn chi nhánh QTD qua hình 4.8 sau:

45 55

131

0 20 40 60 80 100 120 140

Triệu đồng

2006 2007 2008

Hình 4.6: Tình hình Nợ hạn chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

nhánh QTD TW An Giang tăng qua năm với tốc độ tăng trưởng không cao số tuyệt đối chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng dư nợ Điều chứng tỏ hoạt động tín dụng chi nhánh QTD TW An Giang gặp rủi ro thấp ta thấy năm 2007 nợ hạn nhóm 55 triệu đến năm 2008, nợ hạn có tăng so với 2007 nợ hạn thuộc nhóm cịn triệu đồng điều cho thấy công tác thu hồi nợ hạn cán trọng Bởi nợ thuộc nhóm nợ có khả vốn mà thu hồi triệu đồng Tuy nhiên nợ hạn phát sinh hệ thống chi nhánh QTD TW An Giang Nguyên nhân tình hình kinh tế có nhiều biến động, giá thị trường có nhiều biến động mạnh làm cho đời sống người dân gặp khó khăn, số hộ gia đình nơng dân sản xuất lúa, hoa màu ăn gặp thiên tai, dịch bệnh Về doanh nghiệp có doanh nghiệp vay vốn gặp rủi ro hoạt động kinh doanh việc sử dụng vốn vay vốn doanh nghiệp khơng đạt hiệu quả, có doanh nghiệp gặp khó khăn khơng từ yếu tố đầu vào đầu cho sản phẩm hàng hóa Vì nhu cầu vốn lưu động khơng xoay chuyển kịp thời khách hàng khơng hồn trả nợ vay thời hạn cho chi nhánh QTD TW An Giang phần khơng trả hạn Chi nhánh chuyển sang phân loại nợ Do cịn tồn tình trạng nợ q hạn điều không tránh khỏi

4.2.5 Đánh giá hiệu tín dụng

Hoạt động tín dụng hoạt động trọng tâm CN.QTDTW An Giang, hoạt động chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập Chi nhánh

a. Vịng quay vốn tín dụng

Qua bảng 4.5 ta thấy ,vịng quay vốn tín dụng CN.QTD Trung ương An Giang thay đổi qua năm 2006, 2007, 2008 Năm 2006 2,23 vòng, năm 2007 2,98 vòng đến năm 2008 1,78 vòng

Bảng 4.4: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CN.QTD TW AN GIANG QUA NĂM (2006 – 2008)

Chỉ tiêu ĐVT 2006 2007 2008

Tổng nguồn vốn Triệu đồng 125.068 191.432 190.126 Vốn huy động Triệu đồng 48.797 95.484 22.626 Doanh số cho vay Triệu đồng 249.771 404.961 293.186 Doanh số thu nợ Triệu đồng 230.845 342.613 287.871 Dư nợ Triệu đồng 115.867 178.215 183.530 Dư nợ bình quân Triệu đồng 103.188 115.070 161.562

Nợ hạn Triệu đồng 45 55 131

Vòng quay vốn tín dụng Vịng 2,23 2,98 1,78

Dư nợ/Vốn huy động Lần 2,74 1,87 8,11

Nợ hạn/Dư nợ % 0,04 0,03 0,07

Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay % 92,42 84,60 98,19 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 92,64 93,09 96,53

( Nguồn : Phòng kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang )

thần trách nhiệm cán tín dụng giúp cho hoạt động tín dụng Chi nhánh thu nhiều lợi nhuận an toàn tránh rủi ro kinh doanh tiền tệ đến mức thấp

b. Dư Nợ /Vốn huy động

Chỉ tiêu cho biết có đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ, phản ánh khả huy động vốn Chi nhánh Nếu số lớn vốn huy động tham gia vào dư nợ khả huy động vốn Chi nhánh chưa tốt

Qua số ta thấy tình hình huy động vốn chi nhánh QTD TW An Giang qua năm chưa cao Trong năm 2006, tỷ lệ dư nợ vốn huy động 2,74 lần, sau giảm xuống cịn 1,87 lần vào năm 2007 Tuy nhiên vào năm 2008 tỷ lệ tăng lên năm có tỷ lệ dư nợ vốn huy động cao năm qua 8,11 lần Như vậy, nguồn vốn huy động Chi nhánh không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, Chi nhánh phải điều chuyển nguồn vốn từ Hội sở xuống nguồn khác để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho khách hàng Do đó, Chi nhánh cần phải tăng cường nhiều biện pháp để huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, phục vụ lại nhu cầu vay vốn khách hàng, vừa đảm bảo an toàn, vừa mang lại lợi nhuận cho QTD chi nhánh

c. Nợ hạn / Dư nợ

Chỉ tiêu cho thấy khả toán khách hàng Chi nhánh, cịn phản ánh khả thu hồi vốn khách hàng khoản vay Chỉ số đánh giá mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh, tỷ lệ thấp hiệu tín dụng cao ngược lại

Để đạt kết trên, Chi nhánh phải trãi qua trình phấn đấu nhiều năm liên tục, cố gắng trì cải tiến nâng cao chất lượng tín dụng Kết phấn đấu mang lại Chi nhánh mức độ an tồn vốn, tín dụng lành mạnh, đáng tin cậy kinh doanh, củng cố tiềm lực để phát triển

d. Doanh số thu nợ /Doanh số cho vay

Chỉ tiêu biểu khả thu hồi nợ Chi nhánh Khi tỷ lệ đạt cao khả thu hồi đạt kết tốt rủi ro thấp

Trong năm 2006 -2008 hệ số tăng giảm không lớn Năm 2006 92,42%; năm 2007 84,60% 2008 98,19% Như năm vừa qua công tác thu nợ Chi nhánh tốt, nguyên nhân khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, kinh doanh đạt hiệu Đảm bảo tính luân chuyển vốn Chi nhánh hợp lý Đây thành trình giám sát, theo dõi đơn đốc khách hàng trả nợ hạn cán tín dụng, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn chi nhánh QTD TW An Giang

e. Dư nợ /Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng Chi nhánh Nếu tiêu cao, hoạt động Chi nhánh ổn định có hiệu Ngược lại, gặp khó khăn khâu tìm kiếm khách hàng vay vốn bị cạnh tranh gay gắt

Dư nợ / tổng nguồn vốn Chi nhánh năm là: 92,64% ; 93,09% ; 96,53%

Nhìn chung tiêu có điều tăng qua năm, điều chứng tỏ nguồn vốn hoạt động ổn định hiệu quả, xu cạnh tranh gay gắt việc tìm kiếm khách hàng nhờ nổ lực cán tín dụng uy tín CN QTD Trung ương thu hút nhiều khách hàng đến vay Tuy nhiên, Chi nhánh cần phát huy phấn đấu cạnh tranh tìm kiếm khách hàng

4.3 PHÂN TÍCH BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG AN GIANG QUA NĂM (2006 – 2008)

4.3.1 Phân tích thu nhập

đến lợi nhuận hay đến kết hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Vì phân tích thu nhập phần khơng thể thiếu mà cịn quan trọng việc phân tích kết hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Việc phân tích thu nhập giúp thấy tình hình, cấu thu nhập đặc biệt giúp tìm hiểu, xác định nguyên nhân tác động đến thu nhập tổ chức tín dụng Từ đó, có biện pháp để làm tăng thu nhập, góp phần nâng cao lợi nhuận cho tổ chức tín dụng Nhất mơi trường cạnh tranh tổ chức tín dụng có thu nhập từ hoạt động dịch vụ cao có lợi cạnh tranh so với tổ chức tín dụng khác

Cũng tổ chức tín dụng khác hoạt động chi nhánh QTD TW An Giang năm qua mở rộng quy mô hoạt động ngày phát triển Không mà công tác huy động vốn, sử dụng vốn trọng không kém, nhiều hình thức, tiếp cận khách hàng áp dụng, công tác đào tạo nhân viên trọng,…đã tạo điều kiện để Chi nhánh hòa nhập vào xu phát triển chung tăng cường khả cạnh tranh với Ngân hàng thương mại khác địa bàn Từ góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Chi nhánh, hiệu kinh doanh nâng cao nên góp phần làm cho nguồn thu nhập chi nhánh QTD TW An Giang tăng lên qua năm: 2006, 2007, 2008 Cụ thể, tình hình thu nhập chi nhánh QTD TW An Giang thể qua bảng 4.6 hình 4.9 bên

Bảng 4.5: TÌNH HÌNH THU NHẬP TẠI CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG QUA NĂM (2006 – 2008)

ĐVT: Triệu đồng

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền % Số tiền %

TN từ lãi 11.959 99,53 16.439 99,83 23.251 99,03 4.480 37,46 6.812 41,44

Thu lãi cho vay 11.876 98,83 16.333 99,19 23.159 98,64 4.457 37,04 6.826 41,79

Thu lãi tiền gửi 83 0,70 106 0,64 92 0,39 23 27,71 - 14 -13,21

TN lãi 57 0,47 28 0,17 227 0,97 - 29 -50,88 199 710,71

TỔNG TN 12.016 100 16.467 100 23.478 100 4.451 37,04 7.011 42,58

0 5000 10000 15000 20000 25000

Triệ u đồng

2006 2007 2008

Thu nhập từ lãi Thu nhậpngoài lãi Tổng thu nhập

Hình 4.7: Tình hình thu nhập chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

Qua bảng 4.6 ta thấy tổng thu nhập chi nhánh QTD TW An Giang tăng liên tục qua năm gần Năm 2006 đạt 12.016 triệu đồng, sang năm 2007 16.467 triệu đồng tăng 4.451 triệu đồng (hay tăng 37,04%) so với năm 2006 Đến năm 2008 tổng thu nhập 23.478 triệu đồng tăng 7.011 triệu đồng (tương đương 42,58%) so với năm 2007 Nguyên nhân làm cho thu nhập chi nhánh QTD TW An Giang tăng lên đáng kể qua năm qua có đóng góp phần lớn thu nhập từ hoạt động tín dụng Điều dễ hiểu hoạt động kinh doanh tiền tệ thu nhập từ hoạt động tín dụng nguồn thu nhập chủ yếu chi nhánh QTD TW An Giang Sở dĩ tổng thu nhập Chi nhánh tăng tiên tục qua năm thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại cho Chi nhánh qua năm tăng lên, làm cho thu nhập từ lãi Chi nhánh tăng theo phần Chi nhánh QTD Trung ương An Giang hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, hỗ trợ cộng đồng Do vậy, hoạt động cho vay khách hàng ảnh hưởng nhiều đến thu nhập Chi nhánh Trong năm qua, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ lệ cao tổng thu nhập Chi nhánh Tuy nhiên bên cạnh thu từ lãi thu ngồi lãi góp phần tăng thu nhập cho Chi nhánh Cụ thể là:

giảm so với năm 2007 khơng đáng kể tổng thu nhập từ lãi năm 2008 tăng so với năm 2007 Nguyên nhân do:

− Thu từ lãi tiền cho vay tăng năm 2007 doanh số cho vay tăng cao so với năm 2006 Nguyên nhân tăng trình bày thời gian tình hình kinh tế nước ta biến động, điều tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp, cá nhân hộ gia đình sản xuất kinh doanh có hiệu quả, khách hàng chi nhánh QTD TW An Giang có khả trả hạn khoản nợ vay đến hạn tốn, bên cạnh Chi nhánh lại có nhiều khoản nợ cho vay năm trước đến đến hạn thu hồi gốc lãi, đồng thời công tác thu hồi nợ cán nhân viên phịng tín dụng đẩy mạnh Đến năm 2008 thu từ lãi cho vay chi nhánh QTD TW An Giang tiếp tục tăng Nguyên nhân giai đoạn tình hình kinh tế nước ta có biến động mạnh, tỷ lệ lạm phát tăng cao, để hạn chế biến động kinh tế, ổn định thị trường kiềm chế lạm phát Ngân hàng Nhà nước đưa sách thắt chặt tiền tệ, định hạn chế cho vay ngành Ngân hàng nhằm làm giảm bớt lượng tiền lưu thông Nhưng chi nhánh QTD TW An Giang có chức điều hòa vốn cho QTDND sở hai tỉnh An Giang Đồng Tháp, mà giai đoạn huy động khó khăn nên QTDND sở cần nguồn vốn từ chi nhánh QTD TW An Giang để hoạt động, nên thu nhập từ lãi tiền vay từ QTDND sở tương đối nhiều Vì làm cho thu từ lãi tiền vay Chi nhánh tăng lên năm 2008

cạnh, lãi suất tín dụng số tổ chức tín dụng hấp dẫn Vì vậy, Chi nhánh khơng điều chỉnh lãi suất tăng lên nguồn tiền tập trung vào tổ chức tín dụng lãi suất cao có khuyến Do vậy, Chi nhánh thu hút nguồn vốn chỗ, dự kiến mở phòng giao dịch Đồng Tháp nhằm mở rộng quy mô phát triển thị phần, thương hiệu chi nhánh Điều giúp cho Chi nhánh tạo vững mạnh năm tới

Nhìn chung, hoạt động tín dụng Chi nhánh QTD Trung ương An Giang hoạt động trọng tâm góp phần vào phát triển lên Chi nhánh Tuy nhiên, xu cạnh tranh hội nhập nay, muốn tồn phát triển Chi nhánh phải đột phá vững mạnh đổi đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao chất lượng tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh Đối với tổ chức tín dụng khác, đặc biệt đơn vị hoạt động với quy mơ lớn phát triển vững mạnh cấu thu nhập từ sản phẩm dịch vụ chiếm tỷ trọng tối đa 20 % thu nhập Do đó, Chi nhánh hoạt động địa bàn tỉnh An Giang Đồng Tháp chưa khai thác sản phẩm dịch vụ Từ đó, cần xem xét đánh giá cấu thu nhập để có biện pháp phù hợp làm tăng thêm thu nhập Chi nhánh, đồng thời kiểm sốt rủi ro kinh doanh Mở thêm dịch vụ toán nhằm tạo thu nhập cải thiện cấu thu nhập năm tới

4.3.2 Phân tích chi phí

Song song với việc phân tích thu nhập phân tích chi phí khâu khơng phần quan trọng phân tích kết hoạt động kinh doanh Vì chi phí nhân tố ảnh hưởng trực tiếp định đến lợi nhuận Phân tích chi phí giúp biết kết cấu khoản mục chi phí để hạn chế khoản chi phí bất hợp lý góp phần nâng cao lợi nhuận

Cùng với tăng lên thu nhập, chi phí chi nhánh QTD TW An Giang có chiều hướng tăng lên qua năm (2006 – 2008)

Bảng 4.6: TÌNH HÌNH CHI PHÍ TẠI CHI NHÁNH QTD TW AN GIANG QUA NĂM (2006 – 2008)

ĐVT: Triệu đồng

Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền % Số tiền %

Chi phí lãi 8.435 84,34 11.056 86,20 22.396 90,94 2.621 31,07 11.340 102,57

CP lãi tiền vay 3.282 32,82 2.690 20,97 13.790 55,99 - 592 -18,04 11.100 412,64

CP lãi tiền gửi 5.153 51,52 8.366 65,23 8.606 34,95 3.213 62,35 240 2,87

CP lãi 1.566 15,66 1.770 13,80 2.230 9,06 204 13,03 460 25,99

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000

2006 2007 2008

T

ri

ệ

u

đ

ồ

n

g Chi phí lãi

Chi phí ngồi lãi

Tổng chi phí

Hình 4.8: Tình hình chi phí chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

Nhìn chung tình hình chi phí chi nhánh QTD TW An Giang qua năm tăng liên tục Cụ thể năm 2007 tăng 2.825 triệu đồng (tốc độ tăng tương đương khoảng 28,25%) so với năm 2006, đến năm 2008 tăng 11.800 triệu đồng (tương đương tăng khoảng 92,00%) so với năm 2007 Nguyên nhân chi phí tăng thời gian chi nhánh QTD TW An Giang trả nhiều chi phí cho việc huy động vốn điều chuyển thêm vốn từ Hội sở để đáp ứng nhu cầu vốn cho QTDND sở, cho việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình

Xét mặt cụ thể, tiêu chiếm tỷ trọng cao tổng chi phí chi phí lãi khoản mục liên tục tăng qua năm Cụ thể năm 2007 tăng 2.621 triệu đồng (tương đương 31,07%) so với năm 2006, đến năm 2008 tăng 11.340 triệu đồng (tương đương 102,57%) so với 2007 Trong chi phí lãi gồm có lãi tiền gửi lãi tiền vay Các khoản chi phí tăng lên do:

vốn TCTD xảy gay gắt Các TCTD phải tăng lãi suất huy động lên, mặt khác nhằm giữ chân khách hàng cũ lôi kéo khách hàng đến với Chi nhánh Trước sức ép đó, chi nhánh QTD TW An Giang buộc phải tăng lãi suất huy động theo để cạnh tranh với TCTD khác, phần Chi nhánh trả lãi tiền gửi năm trước điều làm cho chi phí chi trả lãi tiền gửi tăng lên qua năm

− Chi trả lãi tiền vay tăng nguồn vốn điều chuyển từ QTD Trung ương từ Bảng cấu Nguồn vốn qua năm chi nhánh QTD TW An Giang chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn hoạt động hàng năm Chi nhánh tăng qua năm, đặc biệt năm 2008 chiếm đến 88,67% tổng nguồn vốn nguồn vốn huy động chỗ chiếm khoảng 11,90% Do làm tăng chi phí trả lãi lên cao từ làm cho tổng chi phí tăng cao Thực tế cho thấy nguồn vốn huy động chi nhánh QTD TW An Giang có tăng lên không đủ đáp ứng nhu cầu vốn xã hội, Chi nhánh phải xin điều chuyển vốn từ Hội sở làm cho chi phí lãi điều hịa vốn tăng lên điều tất nhiên Tuy nhiên Hội sở tránh việc Chi nhánh phụ thuộc vào nên đưa mức lãi suất cho vốn điều chuyển cao mức huy động Chi nhánh, mà điều làm cho chi phí trả lãi vay Chi nhánh cao ln tăng Vì Chi nhánh QTD TW An Giang cần phải tăng cường công tác huy động vốn nhằm nâng cao chất lượng nguồn vốn cho vay giảm bớt chi phí đầu vào cho Chi nhánh QTD TW

trong Chi nhánh xảy nhiều, nhân viên tìm đến đơn vị khác làm việc với mức lương trả cho họ cao Do đó, địi hỏi Chi nhánh phải tăng lương cho nhân viên tất yếu giá biến động khoản chi khác tăng điều hợp lý chi trang phục giao dịch, chi mua sắm công cụ lao động, chi bảo dưỡng sửa chữa thường xuyên

Nhìn chung qua phân tích thu nhập chi phí chi nhánh QTD TW An Giang ta thấy khoản mục tăng qua năm Qua phân tích ta thấy thu nhập lãi nguồn thu chủ yếu chi nhánh QTD TW An Giang, cịn chi phí lãi ln chiếm tỷ trọng cao tổng chi phí phải bỏ ra, khoản mục nhìn chung cân đối Tuy nhiên khoản mục thu ngồi lãi chi phí ngồi lãi lại khơng cân xứng, chi ngồi lãi ln lớn thu nhập lãi, điều hiển nhiên, Chi nhánh cần phải bỏ nhiều chi phí cho hoạt động trả lương cơng nhân viên, chi phí sửa chữa, chi dự phòng mở rộng hoạt động dịch vụ, Còn khoản thu ngồi lãi chủ yếu thu phí từ dịch vụ chuyển tiền nội bộ, dịch vụ tốn, Tuy nhiên, cần phải tăng Chi nhánh cần có biện pháp để tăng khoản thu lãi lên, nước ta trình hội nhập nên việc cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác địa bàn để thu hút khách hàng giao dịch với Chi nhánh ngày trở nên khó khăn Nếu Chi nhánh dựa vào nguồn thu từ lãi gặp nhiều rủi ro xảy Vì Chi nhánh phải tăng cường thêm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng, nhằm thu hút khách hàng Chi nhánh đồng thời để góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Chi nhánh

4.3.3 Phân tích lợi nhuận

quả đạt Từ đó, đưa giải pháp kịp thời nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh TCTD tương lai

Cũng TCTD khác chi nhánh QTD TW An Giang kinh doanh phải có lợi nhuận Mặc dù với mục tiêu hỗ trợ cộng đồng, khơng lợi nhuận khơng có lợi nhuận khơng trì tồn phát triển Chi nhánh, hoạt động kinh doanh không mở rộng nâng cao không cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác địa bàn mà điều kiện nước ta trình hội nhập muốn tồn đứng vững thị trường điều bắt buộc kinh doanh phải có lãi

Tuy nhiên, chi nhánh QTD TW An Giang chi nhánh cấp 1, thuộc Hội sở nên không cần phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, mà hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh xác định mức chênh lệch tổng thu nhập tổng chi phí Để thấy rõ chênh lệch tổng thu nhập tổng chi phí ( hay cịn gọi lợi nhuận trước thuế) Chi nhánh sau năm hoạt động ta nhìn Hình 4.11 bên

2015

3641

-1148 -1500

-1000 -500 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000

Triệu đồng

2006 2007 2008

Lợi nhuận trước thuế

Hình 4.9: Tình hình lợi nhuận chi nhánh QTD TW An Giang qua năm (2006 – 2008)

nhuận (-1.148 ) triệu đồng giảm 4.789 (tương đương giảm khoảng 131,53%) so với năm 2007, nguyên nhân biến động thị trường tiền tệ lãi suất ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh nhiều TCTD không riêng chi nhánh QTD TW An Giang Cụ thể sau:

Năm 2007 lợi nhuận Chi nhánh có chuyển biến tốt đóng góp đáng kể nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng Có thể nói hoạt động tín dụng hoạt động Chi nhánh Năm 2007, doanh số cho vay Chi nhánh tăng lên đáng kể so với năm 2006, hoạt động sản xuất kinh doanh người dân địa bàn gặp nhiều thuận lợi,…đã tạo điều kiện cho khách hàng thực tốt nghĩa vụ trả nợ vay cho Chi nhánh Từ làm cho doanh số thu nợ năm 2007 tăng lên nhiều so với năm 2006 Kết làm cho thu nhập 2007 tăng lên đáng kể so với năm 2006, tăng 1.626 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 80,69% Về phía Chi nhánh cố gắng việc thu hồi nợ, nhờ nhiệt tình cơng việc đội ngũ nhân viên lãnh đạo cách Ban lãnh đạo, tư vấn giúp đỡ khách hàng xin vay sử dụng vốn mục đích nên họ trả nợ hạn cho Chi nhánh Các cán tín dụng thường xun nhắc nhở khách hàng đến hạn trả nợ cho Chi nhánh Và điều góp phần nâng cao hiệu hoạt động, đem lại nguồn thu nhập cho chi nhánh QTD TW An Giang thời gian

Bên cạnh nguồn vốn huy động chi nhánh QTD TW An Giang năm 2007 tăng lên so với năm 2006, làm cho tổng chi phí Chi nhánh tăng lên so với năm 2006, tăng 2.825 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 28,25% Mặc dù năm 2007 chi phí tăng thu nhập tăng tốc độ tăng thu nhập cao tốc độ tăng chi phí, phần tăng lên thu nhập bù đắp cho gia tăng chi phí Từ làm cho lợi nhuận năm 2007 tăng lên so với năm 2006

2007, thu nhập Chi nhánh tăng so với năm 2007 Nhưng tốc độ tăng thu nhập so với tốc độ tăng tổng chi phí năm 2008 lại thấp Năm 2008, chi phí 24.626 triệu đồng cịn thu nhập đạt 23.478 triệu đồng, dẫn đến chênh lệch thu nhập chi phí (-1.148) triệu đồng Nguyên nhân năm 2008, chi phí trả cho vốn điều chuyển từ QTD Trung ương tăng lên nhiều, Ngân hàng Nhà nước đưa sách thắt chặt tiền tệ nên đưa mức lãi suất cho TCTD áp dụng làm cho lãi suất biến động liên tục dẫn đến Chi nhánh phải tốn nhiều chi phí cho việc chi trả tiền gửi có kỳ hạn khách hàng, phần Chi nhánh trả cho phần dự chi năm trước Mặt khác năm 2008 năm mà chi phí tiền lương trả cho nhân viên tăng lên khơng tăng lương giữ mức lương cũ xãy tượng chảy chất xám, số nhân viên có lực đến quan khác có mức lương cao để làm Ngoài số khoản chi khác tăng theo Từ nguyên nhân làm cho phí năm 2008 Chi nhánh tăng lên đáng kể lợi nhuận Chi nhánh giảm đáng kể năm 2008 Tuy nhiên tính lợi nhuận thực năm 2008 Chi nhánh có lãi, năm 2008 Chi nhánh trả tất phần dự chi năm trước chưa thu 72 triệu đồng tính quỹ lương 1.156 triệu đồng, thực tế năm 2008 Chi nhánh có lãi 1.071 triệu đồng (2.147 triệu – 1.148 triệu + 72 triệu) Nếu khơng tính lương kết 2.227 triệu (1.071 triệu + 1.156 triệu) đạt tiêu lợi nhuận 48,30% Từ tình hình lợi nhuận chi nhánh QTD TW An Giang qua năm đòi hỏi Chi nhánh phải có sách phù hợp để phát huy điểm mạnh, thuận lợi, đồng thời hạn chế điểm yếu, khó khăn làm cho Chi nhánh hoạt động hiệu năm tới

4.4 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG

năng lực quản lý Ban lãnh đạo cán Chi nhánh có đạt hiệu Cụ thể ta nhìn vào bảng số liệu sau:

Bảng 4.7: MỘT SỐ CHỈ TIÊU

ĐVT: Triệu đồng

Chỉ tiêu ĐVT 2006 2007 2008

Tổng tài sản Triệu đồng 135.069 204.258 214.751 Tổng thu nhập Triệu đồng 12.016 16.467 23.478 Tổng chi phí Triệu đồng 10.001 12.826 24.626 Lợi nhuận ròng Triệu đồng 1.451 2.622 - Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản % 1,07 1,28 - Lợi nhuân ròng/Tổng Thu nhập % 12,07 15,92 - Tổng thu nhập/ Tổng tài sản % 8,89 8,06 10,93 Tổng chi phí/Tổng thu nhập % 83,23 77,89 104,89 Tổng chi phí/ Tổng tài sản % 7,40 6,28 11,47

(Nguồn: Phòng kế toán chi nhánh QTD TW An Giang )

 Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản (ROA)

 Lợi nhuân ròng/Tổng Thu nhập

Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập Chi nhánh QTD Nhìn vào bảng ta thấy số qua năm biến động không ổn định, có tăng lên sau lại giảm xuống Năm 2006 12,07% đến năm 2007 tăng lên 15,92% Ta thấy năm 2007 đồng thu nhập Chi nhánh tạo 0,1592 đồng lợi nhuận ròng, tăng 0,0385 đồng so với năm 2006 Điều xác định lần hiệu kinh doanh Chi nhánh Chi nhánh QTD có chiến lược kinh doanh hợp lý, sáng tạo thích ứng với biến động thị trường, chấp nhận rủi ro ngày tốt hơn, chiến lược huy động vốn cho vay ngày vững để cạnh tranh tạo uy tín vững thị trường kinh doanh tiền tệ Bước sang năm 2008 khơng tính Cho thấy kết kinh doanh Chi nhánh tăng chậm lại so với 2007, chi phí bỏ nhiều thu nhập thu được, tốc độ tăng chi phí cao tốc độ tăng thu nhập Tuy nhiên tạm thời năm 2008 Chi nhánh phải bỏ chi phí để nghiên cứu mở rộng mạng lưới để kinh doanh (mở phòng giao dịch Đồng Tháp) nhằm mở rộng phạm vi hoạt động nên cần có đầu tư lợi nhuận nhằm tăng thu nhập cao thời gian tới phần năm 2008 tình hình kinh tế khơng ổn định lạm phát phí tăng Nhưng tạm thời sau khoản tình kinh tế nước ổn định lại hoạt động Chi nhánh ngày đạt hiệu

Tóm lại Lợi nhuận ròng/Tổng thu nhập lần xác định hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang qua năm cho ta thấy hiệu hoạt động Chi nhánh chưa cao Do để đạt hiệu cao địi hỏi Chi nhánh cần có biện pháp tích cực việc tăng lợi nhuận việc tăng lợi nhuận tổng thu nhập áp dụng sách lãi suất linh hoạt, ưu đãi khách hàng truyền thống,…để thích ứng với biến động thị trường

 Tổng thu nhập/ Tổng tài sản (hệ số sử dụng tài sản)

8,89%, tức 100 đồng tài sản Chi nhánh tạo 8,89 đồng thu nhập cho Chi nhánh; 8,06 đồng 10,93 đồng vào năm 2007và 2008 Ta thấy hệ số năm 2007 giảm so với 2006 giảm nhẹ lại tăng lên năm 2008 Nhìn chung, có biến động Chi nhánh mức sinh lời mang lại hiệu Sở dĩ Chi nhánh QTD TW An Giang có mức sinh lời Chi nhánh phân bổ tài sản đầu tư cách hợp lý làm tăng lợi nhuận cho Chi nhánh Qua cho thấy công tác quản trị thu nhập từ tài sản Chi nhánh không ngừng trọng đạt hiệu Lợi nhuận từ tài sản Chi nhánh không ngừng tăng lên qua năm thu nhập từ tài sản gia tăng Như thấy Chi nhánh quản lý tốt việc sử dụng tài sản có mình, Chi nhánh QTD cần tiếp tục phát huy mạnh thời gian tới

 Tổng chi phí/Tổng thu nhập

phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa bàn nông thôn địa phương có QTDND Một phần Chi nhánh thu nhập phần lớn từ hoạt động tín dụng nên có nhiều rủi ro, cịn thu từ dịch vụ thu khoản chuyển tiền hệ thống, toán điện tử liên Ngân hàng, toán bù trừ Những khoản thu khơng có rủi ro Chi nhánh sử dụng q

Nhìn chung chi nhánh QTD TW An Giang hoạt động năm 2008 chưa tốt, chưa quản lý chi phí tốt điều làm cho chi phí cao thu nhập dẫn đến lợi nhuận bị giảm đáng kể Vì Chi nhánh cần phải có biện pháp khắc phục để chi phí hạ xuống mức thấp nhất, nâng cao thu nhập để Chi nhánh hoạt động tốt năm tới

 Tổng chi phí/ Tổng tài sản

CHƯƠNG

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI

NHÁNH AN GIANG

5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN

Qua việc Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang, ta thấy Chi nhánh cịn gặp phải khó khăn tồn sau:

− Về nguồn vốn : Song song với việc Hội sở Quỹ tín dụng Trung ương giao tiêu điều chuyển vốn hàng quý, Chi nhánh nổ lực tìm biện pháp huy động vốn chỗ, mức tăng cịn chậm Do Chi nhánh chưa có trụ sở riêng, nơi làm việc nhỏ hẹp nên chưa khuếch trương mở rộng mạng lưới, việc huy động vốn gặp khó khăn, vốn ln bị hạn chế chưa ổn định cụ thể vốn huy động năm 2006 48.797 triệu đồng, năm 2007 tăng lên 95.484 triệu đồng, năm 2008 giảm 22.626 triệu đồng Hiện ln có 37/41 QTDND sở cần hỗ trợ vốn QTD TW tổ chức tín dụng khác, vào giai đoạn cuối năm Mặt khác tổ chức tín dụng địa bàn tích cực tăng cường huy động nhiều hình thức khuyến nên thị phần bị chia sẻ nhiều, vào giai đoạn cao điểm cần nhiều vốn để đáp ứng nhu cầu QTDND sở Chi nhánh cần phải tranh thủ hỗ trợ tổ chức tín dụng khác

− Về doanh số cho vay doanh số thu nợ có chênh lệch chưa đồng Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay 404.961 triệu đồng, năm 2008 293.186 triệu đồng Doanh số thu nợ năm 2007 342.613 triệu đồng, năm 2008 287.871 triệu đồng, cho thấy doanh số cho vay cao doanh số thu nợ điều làm ảnh hưởng đến thu nhập Chi nhánh, làm cho vốn Chi nhánh tồn đọng dẫn đến ảnh hưởng hiệu hoạt động Chi nhánh

hơn thu nhập ( thu nhập năm 2008 23.478 triệu đồng) dẫn đến lợi nhuận năm 2008 bị âm ( - 1.148 triệu đồng) Đây điều không tốt cho thấy năm 2008 Chi nhánh kinh doanh hiệu Bởi năm 2008 chi phí chi trả cho vốn điều chuyển vốn huy động tăng lên, doanh số cho vay thu nợ lại giảm đáng kể, Chi nhánh cần phải có biện pháp tăng cường thu nhập giảm chi phí, để hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngày đạt hiệu cao

− Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đòi hỏi tất yếu, khả khai thác nguồn vốn thực nghiệp vụ cịn hạn chế Chi nhánh có dịch vụ chuyển tiền nội toán liên ngân hàng chưa sử dụng thẻ ATM, mà điều kiện dịch vụ thẻ ATM phổ biến nhiều người sử dụng

− Cơ sở vật chất (trụ sở quan) chưa có Vì Chi nhánh cịn gặp nhiều khó khăn huy động vốn, mở rộng quy mô nâng cao hiệu hoạt động

Nhìn chung qua phân tích hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang, ta thấy Chi nhánh nhiều khó khăn tồn hoạt động kinh doanh Vì để kinh doanh có hiệu địi hỏi Chi nhánh cần có biện pháp hợp lý để hạn chế khó khăn cịn tồn để hoạt động kinh doanh kinh Chi nhánh ngày mở rộng hiệu ngày cao, để cạnh tranh với TCTD khác địa bàn tỉnh An Giang Và sau xin đề xuất vài biện pháp giúp nâng cao hoạt động kinh doanh cho Chi nhánh

5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

 Biện pháp tăng cường huy động vốn

Nguồn vốn huy động yếu tố quan trọng, có vai trị, ý nghĩa to lớn định đến kế hoạch kinh doanh Chi nhánh Nếu nguồn vốn tăng trưởng làm móng vững cho hoạt động kinh doanh, thông qua mở rộng đầu tư tín dụng Do đó, muốn tăng trưởng nguồn vốn cần phải đa dạng hình thức huy động, khai thác triệt để nguồn tiền gửi có kỳ hạn tổ chức kinh tế, mở rộng tài khoản cá nhân, thu hút tổ chức kinh tế cá nhân mở tài khoản Chi nhánh nhằm huy động vốn nhiều hình thức, thu hút nguồn tiền tạm thời chưa sử dụng QTDND sở để gửi vào tiền gửi Chi nhánh, nguồn tiền lớn QTDND sở gửi tổ chức tín dụng khác, nên chưa tận dụng để điều hoà cho QTDND sở thiếu vốn Thực trạng ln có 37/41 QTDND sở thiếu vốn, vào giai đoạn cuối năm Tết Nguyên đán Chi nhánh chịu áp lực lớn chi trả tiền gửi hỗ trợ chi trả nhu cầu bổ sung vốn vụ Đông Xuân

− Để thu hút nguồn vốn, Chi nhánh cần quan tâm thường xuyên đến mặt lãi suất địa bàn Có biện pháp khuyến khích huy động, CBNV Chi nhánh, đưa kết huy động vốn vào thành tích công tác thi đua, khen thưởng nhằm làm cho CBNV nhận thức Chi nhánh mạnh sở có nguồn vốn lớn ổn định, yếu tố định cho lực cạnh tranh tổ chức tín dụng thời kỳ hội nhập Xây dựng thực sách lãi suất hợp lý, cần có lãi suất hấp dẫn để khuyến khích khách hàng gửi vốn tạm thời nhàn rỗi Chi nhánh, đồng thời có mức lãi suất ưu đãi khách hàng truyền thống tăng thêm khách hàng Tuy nhiên, mức lãi suất xây dựng thực cần phải đảm bảo lợi nhuận cho Chi nhánh hoạt động khơng tác động tâm lý đối vớí số khách hàng đa nghi, lãi suất không chênh lệch lớn so với tổ chức tín dụng khác

− Đa dạng hóa hình thức huy động

hàng lưu động” kết hợp huy động với cho vay vốn lớn, đặc biệt khách hàng truyền thống tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch như: điều xe mang tiền đến tận nơi cho khách hàng có nhu cầu rút tiền mặt lớn, khách hàng có nhu cầu vay lớn

− Tiếp cận dự án giải toả, đền bù để huy động nguồn vốn từ dân cư Hướng tập trung huy động vào tầng lớp dân cư, nguồn huy động ổn định, biến động tiền gửi TCKT Với định hướng phát triển kinh tế thành phố năm tới, đời sống người dân nâng cao có nguồn tiền nhàn rỗi gửi vào Chi nhánh

− Tiếp tục đổi cấu đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, khơng tập trung vốn vào khách hàng, trọng đầu tư ngành, doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, thu hẹp dần khách hàng có dư nợ thấp, hạn chế cho vay khách hàng để nợ hạn

− Tăng cường công tác marketing, việc quảng bá sản phẩm tiền gửi Chi nhánh Tập trung củng cố nâng cao chất lượng hoạt động mạng lưới có thu hút khách hàng sở nâng cao chất lượng phục vụ, cung cấp tiện ích, thường xuyên nắm bắt nhu cầu khách hàng, mở rộng dịch vụ nhằm quảng bá thương hiệu QTD nhân dân

 Biện pháp cho vay – thu nợ

Chi nhánh nổ lực tăng cường công tác huy động vốn để mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng, tạo bước phát triển Do vây, công tác cho vay QTDND sở làm ăn có hiệu quả, tổ chức cá nhân thuộc thành phần kinh tế Cho vay CBCNV không đảm bảo nguồn thu ổn định thường xuyên

− Đổi cơng tác tín dụng, đẩy mạnh tốc độ phát triển tín dụng đa dạng hố đối tượng đầu tư , mở rộng đối tượng cấp tín dụng, khơng ngừng mở rộng thị phần đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, tiếp tục chọn QTDND sở hoạt động có hiệu đầu tư

cải tiến, phát triển doanh nghiệp Từ cung ứng tín dụng, tạo điều kiện cho tổ chức phát triển

− Việc điều hành tín dụng theo hướng nâng cao chất lượng tín dụng, cho vay phải kiểm sốt hiệu vốn đầu tư, phân tích đánh giá khả thu hồi vốn rủi ro tiềm ẩn; xác định chất lượng tín dụng, coi nghiệp đơn vị

− Có sách ưu đãi đặc biệt khách hàng truyền thống gắn bó với Chi nhánh qua nhiều năm, cần củng cố phát triển hoạt động cho vay, tăng dư nợ

− Chi nhánh không nên xem việc chấp yếu tố định cho vay mà chủ yếu xem xét mục đích vay có mang lại hiệu đích thực có khả trả nợ hay khơng từ đưa định cho vay

− Đào tạo đội ngũ CBTD chuyên nghiệp công tác thẩm định xét duyệt dự án cho vay, đồng thời nâng cao phẩm chất đạo đức ngày tốt

− Ngoài việc tăng cường công tác huy động vốn vay Chi nhánh cần phải quan tâm phát triển dịch vụ toán, chuyển tiền, bảo lãnh, nhằm hồ vào xu hội nhập

Song song với việc nâng cao doanh số cho vay cơng tác thu hồi nợ phải quan tâm doanh số thu nợ góp phần phản ảnh hiệu sử dụng vốn khách hàng Để thu tốt cần thực số biện pháp sau:

− Cần đánh giá khả trả nợ khách hàng định kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng

− Tăng cường phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương cơng tác thu nợ, khách hàng có nợ q hạn cần có can thiệp quyền nhằm đảm bảo thu hồi vốn Chi nhánh

− Theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích xin vay đề nghị điều chỉnh mục đích vay thu hồi nợ trước hạn Tuy nhiên, khách hàng gặp khó khăn thiên tai, dịch bệnh, Chi nhánh với khách hàng tìm cách tháo gỡ, cho gia hạn nợ thêm chu kỳ sản xuất kinh doanh điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, vừa tạo tiếng tốt, tạo uy tín khả an tồn cho đồng vốn

− Theo dõi thông báo kịp thời cho khách hàng thời hạn trả nợ lãi tiền vay

 Biện pháp giảm chi phí hoạt động

Qua q trình phân tích ta thấy chi phí chi trả phần lớn Chi nhánh chi phí trả lãi tiền gửi chi phí chi trả cho vốn điều chuyển từ Hội sở Hai khoản phụ thuộc vào lãi suất Vì Chi nhánh cần tìm kiếm cho nguồn tiền tiết kiệm từ dân cư chi phí cho loại thường thấp ổn định Tăng cường dịch vụ để tăng thu nhập góp phần giảm chi phí Chi nhánh

− Về khoản vật chất nhà cửa, trang thiết bị máy móc cần phải bảo quản, chăm sóc cẩn thận tránh hư hỏng đáng tiếc làm tăng chi phí sửa chữa, khấu hao tài sản cố định, cần hạn chế tối đa khoản chi nội bộ, tránh sử dụng lãng phí vật liệu, giấy tờ, văn phòng phẩm khác,… Dù phần khơng lớn góp phần làm giảm chi phí hoạt động kinh doanh chung Chi nhánh

− Về khoản tiền lương công nhân viên khơng có nghĩa giảm lương mà cần bố trí nhân hợp lý phù hợp với lực người Như khoản chi phí này, muốn giảm phần trách nhiệm thuộc nhà lãnh đạo, họ phải khéo léo nhạy bén việc bố trí người, việc việc tiếp cận khoa học công nghệ

− Trong điều kiện nay, cạnh tranh TCTD khác địa bàn ngày tăng cho vay khó khăn Vì vậy, bên cạnh việc khơng ngừng tìm tịi hình thức dịch vụ để mở rộng kinh doanh, đáp ứng nhu cầu khách hàng, Chi nhánh cần thực chế độ thủ tục phí hấp dẫn để khuyến khích khách hàng đến giao dịch, đến mở tài khoản tiền gửi nhiều

để Chi nhánh chủ động việc xử lý thông tin chi phí Các chi phí phải phân bổ thành loại cụ thể

 Biện pháp đào tạo nguồn nhân lực

Do hoạt động Chi nhánh cịn hạn chế, mức tăng trưởng tín dụng thấp tổ tín dụng khác địa bàn nên Chi nhánh cần phải có đội ngũ nhân viên có lực, sáng tạo cơng việc hẳn TCTD khác để thu hút khách hàng giao dịch với Chi nhánh Mặt khác, Chi nhánh cần phải thường xun nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp, thường xuyên đào tạo, tập huấn, cập nhật kiến thức cho đội ngũ cán cán tín dụng Để thực điều đòi hỏi:

+ Đào tạo thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên Chi nhánh Ngoài chuyên môn nghiệp vụ Ngân hàng, cần bổ sung kiên thức lĩnh vực kinh doanh khác để phục vụ công tác thẩm định khách hàng trước định cho vay vốn

+ Tạo hội cho nhân viên tiếp xúc, trao đổi kinh nghiệm với kinh nghiệm với đồng nghiệp đơn vị công tác

+ Thường xuyên tổ chức phong trào thi đua, với sách khen thưởng thích hợp để cán Chi nhánh ln hồn thành nhiệm vụ giao

+ Cần tạo điều kiện để nhân viên tiếp cận với công nghệ thông tin nắm bắt kịp thời tính năng, ứng dụng công nghệ thông tin, hệ thống thông tin nhằm phục vụ tốt cho việc phục vụ khách hàng

CHƯƠNG

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

6.1 KẾT LUẬN

Qua q trình phân tích đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang thành phố Long Xuyên qua năm thông qua phân tích tiêu tình hình nguồn vốn, tình hình tín dụng, số Nhìn chung năm qua, với xu phát triển chung kinh tế địa phương, chi nhánh QTD TW An Giang không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ cải tiến, đổi mới, đa dạng sản phẩm để nhằm nâng cao kết hoạt động kinh doanh Nhưng tăng trưởng chưa qua năm, cụ thể năm 2007 tăng so với 2006 đạt tiêu mà Hội sở giao, đến năm 2008 lại giảm so với năm 2007, năm 2008 lợi nhuận Chi nhánh bị âm (-1.148 triệu đồng), không đạt tiêu Hội sở giao Nguyên nhân năm 2008, hoạt động Chi nhánh ln gặp khó khăn, đặc biệt từ có biến động thị trường tiền tệ lãi suất, tác động mạnh đến Chi nhánh Do có thời điểm chưa ứng phó kịp với biến động đột ngột, liên tục thời gian dài lãi suất đầu vào cao lãi suất đầu kể từ NHNN công bố tăng giảm lãi suất điều làm cho chi phí cao thu nhập Một mặt quy mô hoạt động thị phần Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang cịn nhỏ so với tổ chức tín dụng khác tỉnh cụ thể:

góp TCTD khác áp dụng cho vay theo hình thức trả góp khách hàng chịu thiệt nhiều hơn, lãi tiền vay trả góp cao lãi trả theo dư nợ giảm dần Và điều làm mức tăng trưởng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang chưa theo kịp mức tăng trưởng chung ngành, song Chi nhánh đạt tiêu đề tiếp tục phát triển nay, năm 2008 chưa đạt tình hình nước có nhiều biến động, lạm phát tăng cao Vì thế, để phát triển lâu dài Chi nhánh cần phải tăng cường nội lực, nâng cao lực quản lý, trình độ nghiệp vụ cho tồn thể CBNV, biện pháp hiệu để giữ vững tốc độ phát triển Chi nhánh cách an toàn tương lai

• Về huy động vốn: để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tạo mức tăng trưởng tín dụng cao Quỹ tín dụng Trung ương không ngừng đẩy mạnh công tác huy động vốn nhàn rỗi dân cư với mức lãi suất hợp lý, hấp dẫn Con số huy động tăng trưởng hàng năm với doanh số cho vay dư nợ cuối năm Tuy nhiên vốn huy động không đủ lớn để đáp ứng nhu cầu khách hàng nay, nguồn vốn Chi nhánh phụ thuộc nhiều vào Hội sở điều làm cho chi phí đầu vào Chi nhánh cao (vì chi phí trả lãi cho vốn điều chuyển cao so với chi phí huy động vốn) Có thể nói khả huy động vốn Chi nhánh chưa hoàn toàn cao lắm, Chi nhánh cần nâng cao cơng tác huy động vốn nhằm làm tăng nguồn vốn để sử dụng với chi phí thấp, hạn chế viêc điều chuyển vốn từ Hội sở tốt.Và cơng tác huy động vốn thấp nên Chi nhánh xây dựng thương hiệu tạo uy tín thị trường ngân hàng năm 2009

Nhìn chung qua phân tích kết hoạt động kinh doanh chi nhánh QTD TW An Giang, ta thấy hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh chưa cao lắm, khoản mục huy động vốn, cho vay, thu nợ tăng giảm không ổn định qua năm Do đó, để đạt phát triển lâu dài giai đọan hội nhập việc cạnh tranh lĩnh vực Ngân hàng ngày gay gắt Vì để tồn địi hỏi Chi nhánh cần phải tăng cường nội lực, nâng cao lực quản lý trình độ nghiệp vụ cho toàn thể cán nhân viên, mở rộng thêm nhiều dich vụ khác nhằm phục vụ khách hàng, nâng cao uy tín chất lượng phục vụ để nhằm mục tiêu tạo lòng tin cho khách hàng đến gửi tiền quan tâm đến vấn đề khoản, nâng cao trang thiết bị để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng để nâng cao hiệu cho Chi nhánh

6.2 KIẾN NGHỊ

• Đối với Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước An Giang Đồng Tháp

Đề nghị tiếp tục giúp Chi nhánh việc thuyết phục QTDND sở gửi vốn thừa Chi nhánh, kể khoản tiền gửi dùng để khoản nằm rãi rác tổ chức tín dụng khác để Chi nhánh có nguồn điều hồ cho QTDND sở thiếu vốn

Chỉ đạo QTDND sở phải đảm bảo tiêu an tồn (trong có tỷ lệ dự phịng chi trả phù hợp với số dư huy động tiền gửi)

• Đối với QTDTW

Do Chi nhánh ln gặp khó khăn huy động vốn chỗ để bổ sung nguồn vốn hoạt động hỗ trợ cho QTDND sở, đề nghị Hội sở tăng hạn mức điều chuyển vốn vào giai đoạn cao điểm quý IV quý I năm sau cho Chi nhánh An Giang

• Đối với QTDND sở

• Đối với chi nhánh QTD TW An Giang

+ Chi nhánh cần nâng cao công tác huy động vốn nhằm làm giảm chi phí đầu vào cho Chi nhánh Tăng cường kiểm sốt chi phí hoạt động, khuyến khích tiết kiệm chi phí, hạn chế tối đa khoản chi phí bất hợp lý

+ Có sách đầu tư, nâng cấp, trang bị sở vật chất kỹ thuật tạo uy tín, tin tưởng thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch nhằm tăng lợi cạnh tranh

+ Tăng cường mối quan hệ, phối hợp với trường Trung học, Cao Đẳng địa bàn để thực dịch vụ thu học phí sinh viên thơng qua Chi nhánh QTD để trường mở tài khoản Chi nhánh

+ Cần đa dạng hóa loại hình dịch vụ cho Chi nhánh, chi nhánh cịn q dịch vụ, phần để làm tăng tỷ trọng nguồn thu dịch vụ tổng thu nhập Chi nhánh, phần nhằm phân tán rủi ro chi nhánh đầu tư tập trung vào hoạt động tín dụng, mặt khác để tăng khả cạnh tranh với TCTD khác địa bàn

+ Cần tăng cường thêm nhân viên trẻ tuổi, nhiên phải chọn người có trình độ, đạo đức có trách nhiệm công việc Mở lớp đào tạo chuyên thẩm định, người khả học hỏi cịn cao, làm việc nhanh lẹ, nắm bắt thơng tin thị trường nhanh

+ Tiếp tục trì tỷ lệ nợ hạn thấp 1% thông qua việc thẩm định khách hàng cách khách quan trung thực hiệu quả, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng, theo dõi báo cho khách hàng biết gần đến hạn trả nợ

+ Cần tăng cường thêm phòng giao dịch khu vực khác tỉnh, mặt nhằm tăng cường công tác huy động vốn, cho vay mặt nhằm quảng bá hình ảnh, thương hiệu Chi nhánh

+ Cần mở rộng qui mơ qui mơ cịn q nhỏ, khó hoạt động Bãi giữ xe nhỏ làm khách hàng lại giao dịch khó khăn

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Thái Văn Đại (2007) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ

2 Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2008) Quản trị ngân hàng thương

mại, Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ

3 GS.TS Lê Văn Tư (2004) Tiền Tệ - Tín dụng – Ngân hàng, NXB thống kê Các báo cáo tình hình hoạt động Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương An Giang 2006 – 2008

5 PGS TS Lê Văn Tề (1999) Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê