(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng quốc tế VIB

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Ngơ Huỳnh Tường Vy QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Ngơ Huỳnh Tường Vy QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĂN DŨNG TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn: “Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân Hàng Quốc tế VIB” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực trích dẫn đầy đủ nguồn tham khảo từ tài liệu nêu mục tài liệu tham khảo, ý kiến đề xuất tác giả chưa cơng bố cơng trình khác Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 10 năm 2013 Học viên NGÔ HUỲNH TƯỜNG VY MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị PHẦN MỞ ĐẦU 01 Chương 1: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 04 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 04 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 04 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 04 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng 05 1.1.4 Biểu rủi ro t n ụng 06 1.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 07 1.1.6 Tác hại rủi ro tín dụng 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm uản trị rủi ro t n ụng 11 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Mục tiêu yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3.2 Yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 18 1.2.4.3 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng 21 1.2.4.4 Kiểm tra, kiểm soát nội 24 1.2.4.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ 28 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Quốc tế VIB 34 2.1 Sơ lược Ngân hàng VIB 34 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàngVIB 34 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh VIB 36 2.1.3 Thương hiệu VIB 34 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB 38 2.2.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 38 2.2.1.1 Bộ máy Quản trị rủi ro tín dụng VIB 38 2.2.1.2 Công cụ Quản trị rủi ro VIB 39 a Quy định sách tín dụng 39 b Phân cấp phê duyệt tín dụng 43 2.2.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 44 2.2.3 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng 46 2.2.3.1 Quy trình uản trị rủi ro t n ụng VIB 46 2.2.3.2 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng VIB 47 2.2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro VIB 47 2.2.4 Kiểm tra, kiểm soát nội 49 2.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ 52 2.2.5.1 Tình hình nợ VIB 52 2.2.5.2 Quy trình thu hồi nợ xử lý tài sản đảm bảo 56 2.2.6 Nguyên nhân xảy tín dụng ngân hàng VIB 57 2.2.6.1 Những nguyên nhân khách quan 58 2.2.6.2 Những nguyên nhân chủ quan 60 2.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VIB 62 2.3.1 Yếu tố thuận lợi công tác quản trị rủi ro tín dụng VIB 62 2.3.2 Những vấn đề khó khăn cơng tác quản trị rủi ro VIB 63 2.3.3 Những ưu điểm vấn đề tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VIB 64 2.3.4.1 Những ưu điểm 64 2.3.4.2 Những vấn đề tồn 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Quốc tế VIBank 70 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng VIB 70 3.2 Những giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB 71 3.4 Một số kiến nghị quản trị rủi ro NHNN 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 PHẦN KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHẦN PHỤ LỤC 82 Phụ lục 1: Bảng câu hỏi khảo sát Ngân hàng VIB 82 Phụ lục 2: Xử lý số liệu khảo sát 87 Phụ lục 3: Các Khối, Ban, Vùng VIB 91 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải ALCO Uỷ ban quản lý tài sản nợ có ATM Máy rút tiền tự động (Automated teller machine) BĐH Ban điều hành CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CBA Common Wealth Bank of Australia CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CSH Chủ sở hữu CTCK Cơng ty chứng khốn DN Doanh nghiệp FDI Đầu tư trực tiếp nước (Foreign Direct Investment) HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội động tín dụng HĐXLRR Hội đồng xử lý rủi ro IT (Hệ thống) Công nghệ thông tin KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHCP Ngân hàng cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương NQH Nợ hạn QLKH Quản lý khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RM Relationship Manager - Quản lý khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TTCK Thị trường chứng khoán UB Uỷ ban DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Trang Bảng 1.1: Trọng số rủi ro theo loại tài sản 23 Bảng 1.2: Tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi ro yêu cầu vốn tối thiểu 23 Bảng 2.1: Một số tiêu đạt VIB t nh đến cuối năm 2012 36 Bảng 2.2: Phân loại rủi ro theo mức điểm xếp hạng VIB 46 Bảng 2.3: Tỷ lệ trích dự phịng theo phân loại nợ 48 Bảng 2.4: Số liệu nợ VIB thời điểm 30/06/2013 52 Bảng 2.5: Số liệu nợ theo chất lượng VIB thời điểm 30/06/2013 53 Bảng 2.6: Số liệu nợ theo thời gian đáo hạn VIB thời điểm 30/06/2013 53 Bảng 2.7: Số liệu nợ theo ngành nghề kinh doanh VIB thời điểm 30/06/2013 54 Bảng 2.8: Số liệu nợ theo đối tượng khách hàng theo loại hình doanh nghiệp VIB thời điểm 30/06/2013 55 Bảng 2.9: Giá trị ghi sổ tài sản đảm bảoVIB nắm giữ làm tài sản chấp thời điểm 30/06/2013 57 Bảng 2.10: Kết khảo sát Phụ lục 58 ... ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng: 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy điều... pháp cho đường quản trị rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi nửa 1.1.6 Tác hại rủi ro tín dụng: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng mang tính hệ thống, rủi ro tín dụng xảy gây... quản trị rủi ro tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng VIB thời gian vừa qua Từ có giải pháp góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VIB 4 Chương 1: Rủi ro tín dụng