(Luận văn thạc sĩ) hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  HỒ TẤT ĐẶNG QUÝ HOÀ N THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HCM – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  HỒ TẤT ĐẶNG QUÝ HOÀ N THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hướng nghề nghiệp) Mã số: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH CÔNG TIẾN TP.HCM – NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài “ Hồn thiện Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” công trình nghiên cứu riêng thân tơi Các số liệu điều tra, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa công bố tài liệu khác Tác giả: Hồ Tất Đặng Quý MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG – BIỂU ĐỜ DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu .1 Mu ̣c tiêu nghiên cứu Đố i tươ ̣ng và pha ̣m vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấ u trúc báo cáo CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý thuyết tín dụng và rủi ro tín du ̣ng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tiń du ̣ng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Nguyên tắ c cấ p tin ́ du ̣ng .6 1.1.2 Rủi ro tiń du ̣ng các ngân hàng thương ma ̣i 1.1.2.1 Khái niê ̣m rủi ro tin ́ du ̣ng .7 1.1.2.2 Phân loa ̣i rủi ro tin ́ du ̣ng .8 1.1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tin ́ du ̣ng 10 1.1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động Ngân hàng kinh tế .13 1.1.2.5 Tiêu chí đánh giá rủi ro tin ́ du ̣ng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 17 1.2.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng .17 1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.1.2 Vai trò hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 18 1.2.1.3 Các bước quá trin ̀ h quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.1.4 Mô ̣t số công cu ̣ pháp lý đươ ̣c sử du ̣ng quản trị rủi ro tín dụng .23 1.2.2 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣ rủi ro tin ́ du ̣ng ta ̣i mô ̣t số Ngân hàng Thương ma ̣i ta ̣i Viê ̣t Nam .25 1.2.2.1 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Công Thương Viê ̣t Nam 25 1.2.2.2 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Xuấ t Nhâ ̣p Khẩ u Viê ̣t Nam 26 1.2.2.3 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Hàng Hải Viê ̣t Nam 27 1.2.3 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng từ nước giới .28 1.2.3.1 Kinh nghiê ̣m của Nhâ ̣t Bản .28 1.2.3.2 Kinh nghiê ̣m của My.̃ 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 31 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .33 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.1.2 Cơ cấ u tổ chức 34 2.1.1.3 Tầ m nhiǹ và sứ mê ̣nh 35 2.1.2 Hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh và những kế t quả đa ̣t đươ ̣c thời gian qua 36 2.1.2.1 Khái quát hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh .36 2.1.2.2 Kết Thành tích đạt 37 2.1.2.3 Đinh ̣ hướng phát triể n thời gian tới 40 2.2 Hoạt động tín dụng Quản tri ̣ rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoa ̣n từ năm 2010 đế n 2015 .40 2.2.1 Tổng kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoa ̣n từ năm 2010 đế n 2015 40 2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 45 2.2.3 Thực trạng hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 49 2.3 Khảo sát nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam về Quản tri ̣rủi ro Tín du ̣ng 53 2.4 Thành tựu 74 2.5 Vấn đề nguyên nhân .74 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 80 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀ N THIỆN QUẢN TRI ̣ RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI NGÂN HÀ NG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .82 3.1 Cơ sở xây dựng giải pháp hoàn thiê ̣n quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam 82 3.1.1 Cơ hội thách thức ngành Ngân hàng thời gian tới 82 3.1.1.1 Cơ hô ̣i đố i với ngành Ngân hàng thời gian tới 82 3.1.1.2 Thách thức đố i với ngành ngân hàng thời gian tới 84 3.1.2 Điểm mạnh điểm yếu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng 87 3.1.2.1 Điể m ma ̣nh 87 3.1.2.2 Điể m yế u 89 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam thời gian tới .91 3.1.4 Các vấ n đề đă ̣t cầ n giải quyế t .94 3.2 Một số giải pháp hoàn thiê ̣n Quản tri ̣ Rủi Ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .95 3.2.1 Hoàn thiê ̣n, câ ̣p nhâ ̣t, sửa đổ i ̣ thố ng quy đinh ̣ và quy trin ̀ h liên quan đế n cấ p tiń du ̣ng .95 3.2.2 Hoàn thiê ̣n, câ ̣p nhâ ̣t, sửa đổ i ̣ thố ng quy đinh ̣ và quy trin ̀ h liên quan đế n nhâ ̣n tài sản bảo đảm 97 3.2.3 Tổ chức xây dựng bô ̣ công cu ̣ hướng dẫn chào bán và thẩ m đinh ̣ tin ́ du ̣ng mô ̣t cách chuyên nghiê ̣p 99 3.2.4 Xây dựng và hoàn thiê ̣n báo cáo về tin ̀ h hin ̀ h kinh doanh đố i với các ngành hàng nề n kinh tế 100 3.2.5 Xây dựng thư viê ̣n văn bản liên quan đế n tín du ̣ng 101 3.2.6 Xây dựng và hoàn thiê ̣n bô ̣ mẫu hơ ̣p đồ ng 102 3.2.7 Thực hiê ̣n tuyên truyề n, đa ̣o ta ̣o và giáo du ̣c người lao đô ̣ng về quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng 103 3.2.8 Xây dựng và hoàn thiê ̣n quy trình xử lý nơ ̣ trường hơ ̣p rủi ro tín du ̣ng xảy 104 3.3 Kiế n nghi 105 ̣ 3.3.1 Kiế n nghi ̣đố i với các quan Nhà nước 106 3.3.1.1 Hoàn thiê ̣n các quy đinh ̣ liên quan đế n đấ t đai, tài sản hình thành đấ t 106 3.3.1.2 Hoàn thiê ̣n thủ tu ̣c đăng ký giao dich ̣ bảo đảm đố i với đô ̣ng sản107 3.3.1.3 Các quan nhà nước liên quan đế n kinh tế , thương ma ̣i công bố thông tin kip̣ thời và rô ̣ng raĩ 108 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 109 3.3.2.1 Hoàn thiê ̣n ̣ thố ng thông tin tin ́ du ̣ng 109 3.3.2.2 Thực hiê ̣n chế quản lý chă ̣t chẽ nữa đố i với các Tổ chức tiń du ̣ng có tỷ lê ̣ nơ ̣ xấ u vươ ̣t ngưỡng cho phép 110 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 111 KẾT LUẬN 112 DANH MỤC TÀ I LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB - Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BIDV - Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam EIB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam GDP - Tổng sản phẩm quốc nội MBB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội NH - Ngân hàng NHNN - Ngân hàng Nhà nước NHNT - Ngân hàng Ngoại thương QTRR - Quản trị rủi ro QTRRTD - Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín SHB - Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội TCB - Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam TCTD - Tổ chức tín dụng TMCP - Thương mại cổ phẩn TSBĐ - Tài sản bảo đảm Vietcombank - Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Vietinbank - Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VPB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng DANH MỤC BẢNG – BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 – Khái quát mô ̣t số mố c lich ̣ sử quan tro ̣ng của Vietcombank 34 Bảng 2.2 – Vietcombank và mô ̣t số danh hiê ̣u đa ̣t đươ ̣c 38 Bảng 2.3 – Số liệu tổng hợp cân đối kế toán Vietcombank giai đoạn 2010-2015 39 Bảng 2.4 – Tổng hợp số liệu thu nhập Vietcombank giai đoạn 2010-2015 39 Bảng 2.5 – Diễn biế n dư nơ ̣ tín du ̣ng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 41 Bảng 2.6 – Kỳ ̣n các khoản vay ta ̣i Vietcombank 42 Bảng 2.7 – Phân loa ̣i khách hàng ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 43 Bảng 2.8 – Cơ cấu ngành danh mu ̣c tín du ̣ng của Vietcombank 44 Bảng 2.9 – Cơ cấ u các khoản nơ ̣ ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 50 Bảng 2.10 – Giá tri ̣trích lâ ̣p dự phòng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 51 Bảng 2.11 - Hê ̣ số đo lường rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 51 Bảng 2.12 – Thành phầ n tham gia khảo sát 54 Bảng 2.13 – kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng 55 ̣ Bảng 2.14 – Kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng dành cho ̣ Cán bô ̣ tín du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tín du ̣ng 57 Bảng 2.15 – Kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng dành cho ̣ Cán bô ̣ tiń du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tin ́ du ̣ng (tiế p theo) 58 Bảng 2.16 – Kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trin ̣ ̀ h xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng dành cho Cán bô ̣ tiń du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tin ́ du ̣ng (tiế p theo) 59 Bảng 2.17 – kế t quả khảo sát về quy đinh, ̣ quy trin ̀ h nhâ ̣n tài sản bảo đảm 60 Bảng 2.18 – Kế t quả khảo sát quy đinh, ̣ quy trin ̀ h giải ngân 61 Bảng 2.19 – Kế t quả khảo sát quy đinh, ̣ quy trin ̀ h giải ngân (tiế p theo) 62 Bảng 2.20 – Kế t quả khảo sát về kiể m tra và giám sát sau cho vay 64 Bảng 2.21 – Kế t quả khảo sát về ̣ thố ng xế p ̣ng tín du ̣ng nô ̣i bô 66 ̣ Bảng 2.22 – Kế t quả khảo sát nguyên nhân rủi ro tín du ̣ng liên quan đế n khách hàng 68 Bảng 2.23 – Kế t quả khảo sát nguyên nhân rủi ro tin ́ du ̣ng liên quan đế n ngân hàng 70 Bảng 2.24 – Kế t quả khảo sát nguyên nhân rủi ro tin ́ du ̣ng liên quan đế n ngân hàng (tiế p theo) 70 Bảng 2.25 – Kế t quả khảo nguyên nhân rủi ro tín du ̣ng liên quan đế n các vấ n đề khách quan 72 Bảng 2.26 – Kế t quả khảo nguyên nhân rủi ro tín du ̣ng liên quan đế n các vấ n đề khách quan (tiế p theo) 73 Biểu đồ 2.1- Tăng trưởng Vietcombank giai đoạn 2010-2015 38 Biểu đồ 2.2 - Tăng trưởng thu nhập Vietcombank giai đoạn 2010-2015 39 Biể u đồ 2.3 - Diễn biế n dư nơ ̣ tin ́ du ̣ng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 41 Biể u đồ 2.4 - Diễn biế n thay đổ i cấ u kỳ ̣n các khoản vay ta ̣i Vietcombank 42 Biể u đồ 2.5 - Phân loa ̣i khách hàng ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 43 Biể u đồ 2.6 - Cơ cấ u ngành nghề danh mu ̣c tin ́ du ̣ng của Vietcombank năm 2015 45 Biể u đồ 2.7 - Trích lâ ̣p dự phòng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 51 112 KẾT LUẬN Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam là mô ̣t tổ chức tín du ̣ng có bề dày về lich ̣ sử hiǹ h thành và phát triể n, là mô ̣t bố n tổ chức tin ́ du ̣ng có quy mô và ̣ thố ng đứng đầ u ta ̣i Viê ̣t Nam Từ những ngày đầ u thành lâ ̣p đế n nay, Vietcombank đã chứng minh đươ ̣c vai trò của mình nề n kinh tế nước nhà với những đóng góp và sự phát triể n vươ ̣t bâ ̣c về nhiề u mă ̣t Hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam ngày càng đa da ̣ng, theo sự phát triể n chung của các tổ chức tài chin ́ h khu vực và thế giới Hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh thể hiê ̣n sự tăng trưởng, ổ n đinh ̣ và an toàn, đáp ứng các yêu cầ u đố i với mô ̣t tổ chức kinh tế dẫn đầ u Vietcombank nỗ lực không ngừng để cung cấ p đế n cho khách hàng những sản phẩ m tố t nhấ t, tố i đa hóa lơ ̣i ích của khách hàng sở hài hòa với lơ ̣i ích phát triể n của Vietcombank Đóng vai trò quan tro ̣ng nhấ t hoa ̣t đô ̣ng của Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam là hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng, hoa ̣t đô ̣ng mang la ̣i lơ ̣i nhuâ ̣n lớn nhấ t cho Vietcombank Hoa ̣t đô ̣ng tiń du ̣ng không còn giản đơn thời kỳ đầ u mới phát triể n mà trở nên phong phú, phức ta ̣p rấ t nhiề u Đi kèm với lơ ̣i nhuâ ̣n lớn mà tín du ̣ng mang la ̣i là thiê ̣t ̣i lớn phát sinh rủi ro Quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng nhằ m ngăn ngừa và ̣n chế rủi ro tin ́ du ̣ng xảy ra, đảm bảo lơ ̣i ích kinh doanh cho ngân hàng đươ ̣c quan tâm Đă ̣c biê ̣t khoảng 10 năm trở la ̣i đây, quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng là vấ n đề nóng và đươ ̣c nhắ c tới thường xuyên Từ các nhà làm chính sách, chuyên gia kinh tế cho đế n những người dân bình thường ít nhiề u đề u làm quen với khái niê ̣m này Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam cũng đã xây dựng đươ ̣c riêng cho ̀ h chế quản tri ̣rủi ro tiń du ̣ng phù hơ ̣p với mu ̣c tiêu, quy mô và đinh ̣ hướng hoa ̣t đô ̣ng của Vietcombank Với đề tài “Hoàn thiê ̣n quản tri ̣ rủi ro tin ́ du ̣ng ta ̣i Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam”, tác giả mong muố n đưa đế n cho người đo ̣c những khái niê ̣m liên quan đế n ngành ngân hàng, đó chủ yế u liên quan đế n rủi ro tin ́ du ̣ng Tác giả đã phân tić h hoa ̣t đô ̣ng của Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam, những 113 mă ̣t ma ̣nh, mă ̣t yế u, những hô ̣i và thách thức đố i với hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng và quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng, từ đó đưa những giải pháp và kiế n nghi ̣ phù hơ ̣p nhằ m nâng cao hiê ̣u quả quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng Những nhóm giải pháp liên quan đế n vấ n đề hành lang pháp lý, các quy đinh, ̣ quy trình nô ̣i bô ̣ của ngân hàng, các công cu ̣ hỗ trơ ̣ về công nghê ̣ thông tin, yế u tố chin ́ h về người Những giải pháp này mang tin ́ h thực tiễn và cứ vào thực tế hoa ̣t đô ̣ng ta ̣i Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam Mă ̣c dù đã nỗ lực và cố gắ ng xây dựng nô ̣i dung Luâ ̣n văn mô ̣t cách cô đo ̣ng và súc tić h nhấ t, mang đế n những thông tin hữu ić h cho người đo ̣c, với ̣n chế về thời gian và kiế n thức Luâ ̣n văn sẽ không tránh khỏi những thiế u sót Tác giả rấ t mong đươ ̣c Quý Thầ y Cô và ba ̣n đo ̣c góp ý chân thành để nô ̣i dung đươ ̣c hoàn thiê ̣n DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I- Danh mục tài liệu tiếng Việt Lê Thi ̣Mâ ̣n, 2014 Nghiê ̣p vụ Ngân hàng Thương mại Tái bản lầ n hai Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuấ t bản Lao đô ̣ng Xã hô ̣i Lê Thi ̣ Thùy Vân, 2014 Bảo đảm an toàn tài chính ̣ thố ng ngân hàng thương mại viê ̣t nam năm 2012 -2013 và thách thức chính sách những năm tiế p theo Ta ̣p chí ngân hàng, số 1+2, trang 84 Lý Hoàng Ánh và Nguyễn Đăng Dờn, 2014 Giáo trình thẩm ̣nh tín dụng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuấ t bản Kinh tế TP Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước, 2001 Quyế t ̣nh 1627/2001/NHNN-QĐ v/v Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đố i với khách hàng Hà Nô ̣i, tháng 12 năm 2001 Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Hà Nô ̣i, tháng 05 năm 2005 Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN về viê ̣c Quy ̣nh về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và viê ̣c sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Hà Nô ̣i, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng Nhà nước, 2014 Thông tư số 36/2014/TT-NHNN về viê ̣c Quy ̣nh các giới hạn, tỷ lê ̣ bảo đảm an toàn hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Hà Nô ̣i, tháng 11 năm 2014 Ngân hàng TMCP Á Châu, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 Ngân hàng TMCP Công Thương Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 10 Ngân hàng TMCP Đầ u Tư và Phát triể n Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 11 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 12 Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam,2016 Báo cáo thường niên năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 13 Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam,2015 Báo cáo thường niên năm 2014 Hà Nô ̣i, tháng năm 2015 14 Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 15 Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 16 Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính hợp nhấ t Quý năm 2016 đã soát xét Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 17 Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 18 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 19 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nô ̣i, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 20 Ngân hàng TMCP Viê ̣t Nam Thinh ̣ Vươ ̣ng, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 21 Ngân hàng TMCP Xuấ t Nhâ ̣p Khẩ u Viê ̣t Nam, 2016 Báo cáo tài chính kiể m toán năm 2015 Hà Nô ̣i, tháng năm 2016 22 Nguyễn Minh Kiề u, 2014 Tín dụng và thẩm ̣nh tín dụng ngân hàng Hà Nô ̣i: Nhà xuấ t bản Tài chiń h 23 Nguyễn Văn Ngo ̣c, 2011 Tiề n tê ̣ ngân hàng và Thi ̣ trường tài chính Hà Nô ̣i: Nhà xuấ t bản Đa ̣i ho ̣c Kinh tế Quố c dân 24 Nguyễn Thanh Liêm, 2007 Quản tri ̣ tài chính Đà Nẵng: Nhà xuấ t bản Đà Nẵng 25 Nguyễn Văn Luân, 2007 Các nguyên lý tiề n tê ̣ ngân hàng và thi ̣ trường tài chính Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuấ t bản Đa ̣i ho ̣c Quố c gia TP.Hồ Chí Minh 26 Nhóm nghiên cứu đề tài cấ p ngành ngân hàng 2013 ta ̣i BIDV, 2014 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thông lê ̣ Basel tại các ngân hàng thương mại Viê ̣t Nam: kế t quả ban đầ u và khuyế n nghi ̣ Ta ̣p chí Ngân hàng, số 4, trang 8-16 27 Nguyễn Thanh Dương, 2013 Phân tích rủi ro hoạt động ngân hàng Ta ̣p chí Phát triể n và Hô ̣i nhâ ̣p, số 9, trang 29-39 28 Nguyễn Thi ̣ Thu Hằ ng, 2013 Nợ xấ u ngân hàng tại Viê ̣t Nam: một năm nhìn lại Ta ̣p chí ngân hàng, số 6, trang 20 29 Nguyễn Minh Phương, 2014 Một số yế u kém quy trình kiể m soát nội bộ hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại và kiế n nghi ̣ Ta ̣p chí ngân hàng, số 6, trang 26 30 Quố c hô ̣i nước Cô ̣ng hòa xã hô ̣i chủ nghiã Viê ̣t Nam, 2010 Luật Các Tổ Chức Tín Dụng số 47/2010/QH12 Hà Nô ̣i, tháng năm 2010 31 Tô Ngo ̣c Hưng, 2014 Thực trạng xử lý nợ xuấ của ngân hàng viê ̣t nam năm 2012 – 2013 và một số khuyế n nghi ̣ chính sách Ta ̣p chí ngân hàng, số 3, trang 32 Trầ n Huy Hoàng, 2011 Giáo trình quản tri ̣ ngân hàng thương mại Hà Nô ̣i: Nhà xuấ t bản Lao đô ̣ng Xã hô ̣i 33 Trầ n Viế t Hoàng, 2009 Các nguyên lý tiề n tê ̣ ngân hàng và thi ̣ trường tài chính Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuấ t bản thố ng kê 34 Vũ Thi Kim Oanh, 2014 Hợp đồ ng hoán đổ i rủi ro tín dụng – công cụ phòng ngừa ̣ rủi ro hiê ̣u cho các ngân hàng thương mại Ta ̣p chí ngân hàng, số 8, trang 19 II- Danh mục tài liệu tiếng Anh Akihiro Kanaya and David Woo, 2000 The Japanese Banking Crisis of the 1990s: Sources and Lessons IMF Working Paper Frederic S.Miskhin, 2010 The economics of Money, Banking and Financial Market Ninth Edition Columbia University Geert Bekaert and Robert Hodrick, 2012 International Financial Management Second Edition New Jersey: Prentice Hall John C.Hull, 2010 Risk Management and Financial Institutions Second Edition New Jersey: Prentice Hall Jurgen Eichberger and Klaus Rheinberger and Martin Summer, 2012 Credit risk in General Equilibrium European Central Bank Takafumi Sato, 2009 Global Financial Crisis – Japan’s experience and policy response Federal Reserve Bank of San Francisco III- Các trang web http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/kinh-nghiemquan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-the-gioi-19013.html https://voer.edu.vn/m/rui-ro-trong-tin-dung-trong-hoat-dong-kinh-doanh-cua-cacngan-hang-thuong-mai/7df79559 https://www.federalreserve.gov/bankinforeg/topics/credit_risk.htm http://www.saga.vn/su-sup-do-cua-lehman-brothers-nguyen-nhan-va-bai-hocphan-ii~34693 http://cafebiz.vn/su-sup-do-cua-lehman-brothers-va-bai-hoc-8-nam-nhung-vancon-gia-tri-20160913084845289.chn http://vef.vn/2008/01/15/khung-hoang-the-chap-va-bai-hoc-tu-goldman/ PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN Đề tài: “HOÀ N THIỆN QUẢN TRI ̣ RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI NGÂN HÀ NG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM” Xin chào Anh/chị Tôi Hồ Tấ t Đă ̣ng Quý, học viên cao học ngành Quản trị kinh doanh, trường Đại học Kinh tế Tp.HCM Hiện Tôi tiến hành nghiên cứu đề tài “Hoàn thiê ̣n Quản tri ̣ rủi ro tín dụng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam” Trong trình thực đề tài Tôi cần thu thập thông tin từ Anh/ chị vấn đề liên quan đề tài, ý kiến trao đổi Anh/ Chị hữu ích góp phần cho Tơi hồn thiện đề tài nghiên cứu Mong Anh/ Chị dành chút thời gian để trả lời bảng câu hỏi Mọi thông tin Anh/ Chị cung cấp đơn nhằm mục đích nghiên cứu, khơng nhằm mục đích khác NỘI DUNG PHỎNG VẤN: Anh/ Chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý ý kiến việc đánh giá Hoa ̣t đô ̣ng Quản tri ̣rủi ro Tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam, đó: Hồn tồn khơng đồng ý; Khơng đồng ý; Khơng có ý kiến; Đồng ý; Hồn tồn đồng ý Lưu ý: Vui lòng chọn điểm cho phát biểu PHÁT BIỂU Phát biể u về quy đinh/quy trin ̣ ̀ h xét duyêṭ cấ p MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý                                    tín du ̣ng Quy đinh, ̣ quy trình đã la ̣c hâ ̣u, không bắ t kip̣ với sự thay đổ i của pháp luâ ̣t và phát triể n của hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng Quy đinh, ̣ quy trình chă ̣t che,̃ đảm bảo khả phân loa ̣i tố t khách hàng Quy đinh, ̣ quy trình xác đinh ̣ rõ trách nhiê ̣m của từng bô ̣ phâ ̣n có liên quan Nên có sự thay đổ i, câ ̣p nhâ ̣t quy đinh, ̣ quy trình nhằ m đảm bảo tính phù hơ ̣p với những thay đổ i của pháp luâ ̣t cũng thực tiễn hoa ̣t đô ̣ng của thi ̣trường Những hồ sơ yêu cầ u khách hàng cung cấ p theo quy đinh ̣ đảm bảo đươ ̣c yế u tố pháp lý cầ n thiế t làm cứ cho quá trình xét duyê ̣t cấ p tiń du ̣ng Theo anh/chi,̣ quy đinh ̣ về phân cấ p thẩ m quyề n phê duyê ̣t ta ̣i Vietcombank hiê ̣n là hơ ̣p lý và thỏa đáng Theo anh/chi,̣ viê ̣c giao cho chi nhánh mức phán quyế t tín du ̣ng cao sẽ làm tăng nguy xảy rủi ro tín du ̣ng Nhóm câu hỏi dành cho Cán bô ̣ tín du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tín du ̣ng     Anh/chi ̣thực hiê ̣n đầ y đủ các yêu cầ u đươ ̣c  quy đinh ̣ quá trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng Anh/chi ̣có thường xuyên bỏ bớt các bước      PHÁT BIỂU MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý quá triǹ h thẩ m đinh ̣ nhằ m đẩ y nhanh tiế n đô ̣ giải quyế t hồ sơ khách hàng Đố i với khách hàng lớn, có ảnh hưởng đế n                                    hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của chi nhánh nơi 10 anh/chi ̣làm viê ̣c, sẽ có mô ̣t số yêu cầ u chung đươ ̣c ưu tiên bỏ qua đố i với khách hàng này Anh/chi ̣chú tro ̣ng vào các yế u tố đinh ̣ tính 11 (tư cách đa ̣o đức, mô hin ̀ h tổ chức kinh doanh, văn hóa doanh nghiê ̣p…) đánh giá khách hàng Anh/chi ̣chú tro ̣ng vào các yế u tố đinh ̣ 12 lươ ̣ng (doanh thu, tổ ng tài sản, vố n lưu đô ̣ng ròng…) đánh giá khách hàng Trong quá triǹ h thực hiê ̣n nhiê ̣m vu ̣ của 13 mình khâu xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng, anh/chi ̣luôn tự tin và có sở vững chắ c cho quyế t đinh ̣ của ̀ h 14 Anh/chi ̣bi ̣cá nhân khác tác đô ̣ng khâu xét duyê ̣t hồ sơ của ̀ h Phát biể u về quy đinh, ̣ quy trin ̀ h nhâ ̣n tài sản bảo đảm Quy đinh, ̣ quy trình đã la ̣c hâ ̣u, không bắ t kip̣ với sự thay đổ i của pháp luâ ̣t và phát triể n của hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng Quy đinh, ̣ quy trình hướng dẫn đầ y đủ và chi tiế t các bước khâu nhâ ̣n tài sản PHÁT BIỂU MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý bảo đảm Anh/chi ̣luôn làm theo đúng quy đinh ̣                                         thực hiê ̣n thủ tu ̣c nhâ ̣n tài sản bảo đảm (công chứng, đăng ký giao dich ̣ bảo đảm, nhâ ̣p quy… ̃ ) Theo anh/chi,̣ quy đinh ̣ về tài sản bảo đảm của Pháp Luâ ̣t chă ̣t chẽ và không gây rủi ro cho Ngân hàng Viê ̣c xử lý tài sản bảo đảm trường hơ ̣p phát sinh rủi ro theo anh/chi ̣là đơn giản, không cầ n nhiề u thời gian Phát biểu quy đinh, ̣ quy trin ̀ h giải ngân (dành cho cán bô ̣ tín du ̣ng và cán bô ̣ quản lý nơ ̣) Những quy đinh/thu ̣ ̉ tu ̣c giải ngân của Vietcombank chă ̣t chẽ và tiề m ẩ n ít rủi ro Anh/chi ̣luôn kiể m tra kỹ càng các điề u kiê ̣n về giải ngân vố n vay mỗi lầ n thực hiê ̣n giải ngân cho khách hàng Đố i với khách hàng mà anh/chi ̣cho là tố t, uy tiń thì anh/chi ̣sẽ linh hoa ̣t khâu kiể m tra chứng từ giải ngân và các điề u kiê ̣n giải ngân Theo anh/chi,̣ đố i với những khoản giải ngân có giá tri ̣lớn cầ n phải có phê duyê ̣t của phòng/ban ta ̣i Hô ̣i sở chin ́ h Anh/chi ̣nắ m rõ những chứng từ cầ n cung PHÁT BIỂU MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý cấ p để chứng minh cho các mu ̣c đić h giải ngân khác Anh/chi ̣luôn thực hiê ̣n đúng và đầ y đủ các                                              quy đinh ̣ về giải ngân vố n vay cho khách hàng Anh/chi ̣chiụ áp lực từ cá nhân khác thực hiê ̣n thủ tu ̣c giải ngân cho khách hàng Phát biểu kiể m tra và giám sát sau cho vay (dành cho cán bô ̣ tín du ̣ng và cán bô ̣ quản lý nơ ̣) Các quy đinh ̣ về kiể m tra và giám sát sau cho vay của Vietcombank chă ̣t chẽ và thực tế Theo anh/chi,̣ các quy đinh ̣ về kiể m tra và giám sát sau cho vay của Vietcombank cầ n phải chi tiế t và chă ̣t chẽ nữa Anh/chi ̣luôn thực hiê ̣n đúng và đầ y đủ quy đinh ̣ kiể m soát sau cho vay Anh/chi ̣luôn nắ m rõ hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của khách hàng Anh/chi ̣thường xuyên gă ̣p gỡ và trao đổ i hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh với khách hàng Khách hàng sử du ̣ng vố n vay đúng mu ̣c đić h Phát biểu ̣ thố ng xế p ̣ng tín du ̣ng nô ̣i bô ̣ (HT XHTDNB) Theo anh/chi,̣ tiêu chí chẩ m điể m của HT PHÁT BIỂU MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý XHTDNB có khả đánh giá mức đô ̣ rủi ro quan ̣ tín du ̣ng đố i với mỗi khách hàng Theo anh/chi,̣ kế t quả chấ m điể m của HT                                    XHTDNB hiê ̣n ta ̣i phản ảnh đúng tình hình sức khỏe của khách hàng Theo anh/chi,̣ HT XHTDNB của Vietcombank cầ n phải đươ ̣c điề u chỉnh để phù hơ ̣p với thực tiễn hoa ̣t đô ̣ng tin ́ du ̣ng Trong quá trình chấ m điể m xế p ̣ng tín du ̣ng, khách hàng luôn cung cấ p thông tin trung thực Trong quá trình chấ m điể m xế p ̣ng tín du ̣ng, anh/chi ̣luôn nhâ ̣p thông tin chấ m điể m trung thực Phát biể u về nguyên nhân gây rủi ro tín du ̣ng Nguyên nhân từ phía khách hàng Theo anh/chi ̣nguyên nhân chủ yế u gây rủi ro tiń du ̣ng xuấ t phát từ phiá khách hàng Trong quá triǹ h giao dich, ̣ khách hàng tự nguyên cung cấ p đầ y đủ hồ sơ, chứng từ Anh/chi ̣thường xuyên gă ̣p phải trường hơ ̣p khách hàng cố tiǹ h cung cấ p thông tin sai sự thâ ̣t PHÁT BIỂU Khách hàng của anh/chi ̣không hiể u biế t MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý                                              đầ y đủ về khoản vay và những rủi ro có thể gă ̣p phải sử du ̣ng tiề n vay Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ du ̣ng là lực tài chính của khách hàng yế u kém Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ du ̣ng là lực điề u hành của khách hàng yế u kém Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ du ̣ng là khách hàng sử du ̣ng vố n vay sai mu ̣c đić h Nguyên nhân từ phía ngân hàng Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tín du ̣ng là Quy đinh, ̣ quy trin ̀ h chưa chă ̣t chẽ Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tín du ̣ng là cán bô ̣ chưa tuân theo các quy đinh ̣ về cấ p tín du ̣ng và quản lý rủi ro tín du ̣ng Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ 10 du ̣ng là trình đô ̣ chuyên môn của cán bô ̣ còn ̣n chế Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ 11 du ̣ng là phẩ m chấ t đa ̣o đức của cán bô ̣ bi ̣biế n chấ t 12 Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ PHÁT BIỂU MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý du ̣ng là ca ̣nh tranh từ các ngân hàng ảnh hưởng đế n quá trình thẩ m đinh ̣ cho vay Nguyên nhân khách quan  Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ 13                         du ̣ng là biế n đô ̣ng của nề n kinh tế ảnh hưởng đế n hoa ̣t đô ̣ng của khách hàng Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ 14 du ̣ng là sự thay đổ i của các chính sách pháp luâ ̣t liên quan đế n hoa ̣t đô ̣ng của khách hàng Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tín 15 du ̣ng là quy đinh ̣ về quản lý rủi ro tin ́ du ̣ng của các cấ p nhà nước còn ̣n chế và thiế u chă ̣t chẽ Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ 16 du ̣ng là ̣ thố ng thông tin tin ́ du ̣ng còn nhiề u khuyế t điể m Theo anh/chi,̣ nguyên nhân gây rủi ro tin ́ 17 du ̣ng là những yế u tố tự nhiên ảnh hưởng đế n hoa ̣t đô ̣ng của khách hàng PHẦN II THÔNG TIN VỀ BẢN THÂN VÀ VI ̣TRÍ ĐANG CÔNG TÁC Cuối cùng, Anh/ Chị vui lịng cho biết thơng tin thân và vi ̣trí cơng tác: Giới tính: Trin ̀ h ̣ ho ̣c vấ n  Cao đẳ ng  Tha ̣c sỹ Vi tri ̣ ́ công tác:  Nam  Nữ  Đa ̣i ho ̣c  Tiế n sỹ  Cán bô ̣ tiń du ̣ng  Cán bô ̣ quản lý nơ ̣  Cán bô ̣ quản lý rủi ro  Khác: (ghi rõ)… Thời gian công tác Anh/ Chị ta ̣i vi tri ̣ ́ hiêṇ ta ̣i:  Dưới năm  Từ năm đến năm  Từ năm đến năm  Từ năm đến 10 năm  Trên 10 năm HẾT Xin chân thành cám ơn Anh/ Chị dành thời gian quý báu để thực phiếu khảo sát Chúc Anh/ Chị gia đình sức khỏe, hạnh phúc, thành cơng! ... Thương mại Cổ phần Quân đội NH - Ngân hàng NHNN - Ngân hàng Nhà nước NHNT - Ngân hàng Ngoại thương QTRR - Quản trị rủi ro QTRRTD - Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương. .. dầ n và rủi ro tăng dầ n 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1.1Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Bấ t kỳ mơ ̣t ngân hàng nào,... giá rủi ro tin ́ du ̣ng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 17 1.2.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng .17 1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng