Tiểu luận môn Thanh toán quốc tế Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI MƠN HỌC: TIN HỌC ĐẠI CƯƠNG GVHD: Lâm Hồng Trúc Mai Nhóm TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI MƠN HỌC: THANH TỐN QUỐC TẾ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁN ĐỒNG NAI GVHD: Lâm Hoàng Trúc Mai HVTH: Đỗ Quang Huy Đinh Thủy Xuân Hằng Huỳnh Trung Tín TP Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2020 LỜI CẢM ƠN I Lời cảm ơn Để hồn thành khóa luận này, em xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy Lâm Hồng Trúc Mai, tận tình hướng dẫn suốt trình viết Báo cáo tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn quý thầy, cô khoa Thương mại, Trường đại học Tài Chính- Marketing tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức tiếp thu q trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận mà cịn hành trang q báu để em bước vào đời cách vững tự tin Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập cơng ty Cuối em kính chúc q thầy, dồi sức khỏe thành công nghiệp cao q Đồng kính chúc cơ, chú, anh, chị khoa Thương mại dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc NHĨM TĨM TẮT II Tóm tắt Cơng tác quản trị rủi ro lãi suất hoạt động quan tâm ngân hàng Dựa sở lý luận quản trị rủi ro lãi suất ,tác giả phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai dựa số liệu cung cấp Chi nhánh số liệu tác giả khảo sát thực tế tình trạng cơng tác quản trị rủi ro lãi suất Trong đề tài tác giả sử dụng phương pháp so sánh, thông kê tiêu liên quan đến tài sản có, tài sản nợ mức lãi suất bình quân huy động, cho vay nhằm làm rõ thực trạng quản trị rủi ro lãi suấttạ chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả dung phần mềm SPSS20.0 phân tích xây dựng nên mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro lãi suất Chi nhánh Qua đó, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh Ngân Hàng NHÓM TÓM TẮT Mục lục: I Phần mở đầu MÔN HỌC: TIN HỌC ĐẠI CƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁN ĐỒNG NAI I Lời cảm ơn .i II Tóm tắt ii Mục lục: iii III ĐẶT VẤN ĐỀ: v Phần báo cáo IV PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: 1.1 Thu thập liệu: a) Dữ liệu thứ cấp: b) Dữ liệu sơ cấp: c) Nghiên cứu sơ bộ: d) Nghiên cứu thức: 1.2 Đối tượng khảo sát: 1.3 Thời gian khảo sát: .6 1.4 Biến độc lập: .6 a) Thiết kế nghiên cứu: NHÓM TÓM TẮT Phương pháp xử lý phân tích số liệu: .7 1.5 V Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh Vietinbank Đồng Nai Quản trị khe hở kỳ hạn Quản trị khe hở kỳ hạn năm 2011 chi nhánh .9 1.1 Kết nghiên cứu khảo sát thực tế: .10 2.1 Kết khảo sát thực tế: 10 a) Phân tích nhân tố: 11 b) Mô hình phân tích quy hồi .12 Phần cuối báo cáo VI BÀN LUẬN xiii Thành tựu công tác quản trị rủi ro lãi suất xiii 1.1 Thứ xiii 1.2 Thứ hai .xiii 1.3 Thứ ba xiii 1.4 Thứ tư xiii Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai xiii Giải pháp xiv 3.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất xiv a) Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất xiv b) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xiv c) Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro lãi suất xv 3.2 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất xvi 3.3 Nhóm giải pháp thực biện pháp phịng ngừa rủi ro lãi suất .xvi NHÓM TÓM TẮT a) Duy trì cân xứng kỳ hạn Tài sản có Tài sản nợ .xvi b) Thực tốt cơng tác dự phịng rủi ro lãi suất xvii 3.4 Cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất xvii 3.5 Một số giải pháp khác .xviii a) Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng xviii b) Tăng cường hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội xviii VII TÀI LIỆU THAM KHẢO xxii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT: xxii Danh mục bảng Bảng 1:1Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi xuất Viettinbank, ĐN(ĐVT: tỷ đổng) Bảng 1:2 Chênh lệch kỳ hạn dư nợ HĐVcủa Vietinbank ĐN 2011 Bảng 1:3 Tình hình lãi xuất bình quân huy động cho vay Vietinbank Đn 10 Bảng 2:1 Kiểm định mô hình hồi quy 12 Danh mục hình: Hình IV:1: Mơ hình SWOT Hình V:1: Lãi xuất kì hạn Vietinbank .11 Hình VI:1 Giải pháp xiv NHÓM ĐẶT VẤN ĐỀ III ĐẶT VẤN ĐỀ: Hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều loại rủi ro xảy rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, … rủi ro đặc thù khó phịng ngừa ngân hàng rủi ro lãi suất Vì cơng tác nghiên cứu quản trị rủi ro lãi suất bắt đầu ngân hàng thương mại quan tâm nhiên trình độ nghiệp vụ phịng chống rủi ro lãi suất ngân hàng cịn có nhiều hạn chế Trong giai đoạn việc điều hành sách lãi suất NHNN có nhiều thay đổi, từ việc quy định khung lãi suất, trần lãi suất, áp dụng lãi suất bản, áp dụng chế lãi suất thỏa thuận định áp dụng chế lãi suất làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Xu tất yếu dẫn tới biến động thường xuyên lãi suất yếu tố tác động đến cung cầu vốn kinh tế Như NHTM đứng trước nguy rủi ro lãi suất nhiều đòi hỏi cần có quan tâm thích đáng nhà quản trị điều hành ngân hàng Trên thực tế, hoạt động quản lý rủi ro giành quan tâm ý NHTM Việt Nam, nhiên chưa toàn diện Hầu NHTM trọng tới quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chưa sâu nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái … Ngân hàng Công Thương Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai ngân hàng lớn hàng đầu Việt Nam, cấu hoạt động tiên tiến hiệu quả, cộng với chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tốt Hiểu dược tầm quan công tác quản trị rủi ro lãi suất, Chi NHĨM ĐẶT VẤN ĐỀ nhánh khơng ngừng nâng cao trình độ cán áp dụng phương pháp tiên tiến vào cơng tác quản trị Xuất phát từ thực tiễn tác giả chọn đề tài “Giải pháp quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Chi nhánh Đồng Nai” làm đề tài Bài báo nghiên cứu khoa học gồm phần sau: Đặt vấn đề l ời cảm ơn Phương pháp nghiên cứu Bàn luận phần tài liệu tham khảo NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI IV PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai 1.1 Thu thập liệu: a) Dữ liệu thứ cấp: Được thu thập thông qua báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối vốn, sách lãi suất giai đoạn 2008 – 2010 NH tài liệu nội bộ, Internet, báo chí Sử dụng phương pháp nghiên cứu bàn: Tham khảo sách giáo khoa, nghiên cứu tài liệu dùng phương pháp so sánh thống kê để so sánh tình hình quản trị tài sản nợ tài sản có ngân hàng b) Dữ liệu sơ cấp: Được sử dụng nghiên cứu thu thập qua vấn trực tiếp gửi bảng câu hỏi Đề tài thực qua bước sau đây: Phỏng vấn trực tiếp: Ngẫu nhiên nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp để thu thập thông tin làm sở xây dựng thang đo nhân tố ảnh hưởng rủi ro lãi suất cho mơ hình nghiên cứu c) Nghiên cứu sơ bộ: Được thực thông qua vấn trực tiếp nhân viên phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp để xây dựng đề tài nghiên cứu, kết lần nghiên cứu bảng câu hỏi tương đối hoàn chỉnh với nhân tố xây dựng NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI NT: Nguyên nhân nội (năng lực ngân hàng) ND: Yếu tố nội dung quản trị, dự báo, giám sát HT: Nguyên nhân theo hệ thống ngân hàng Việt Nam NL: Nguồn nhân lực KH: Nguyên nhân liên quan đến khách hàng Mơ hình tổng thể: RRLS = 0 + 1 KT + 2 QT + 3 NT + 4 ND + 5 HT + 6 NL + 7 KH + Ui a) Thiết kế nghiên cứu: Dựa vào sở lý luận, sau nghiên cứu sơ xây dựng thang đo nháp cho mơ hình nghiên cứu nghiên cứu tiếp tục tiến hành bước sau: Nghiên cứu sơ định tính Nội dung vấn thử nghiệm ghi nhận, tổng hợp làm sở cho việc điều chỉnh bổ sung loại bỏ biến không liên quan đưa thang đo thức Từ bảng câu hỏi thiết kế, phát hành thử hiệu chỉnh lần cuối trước phát hành thức cho bước nghiên cứu thức Nghiên cứu thức định lượng Thơng qua bảng câu hỏi: Kích cỡ mẫu 163, với 27 biến quan sát chia thành thang đo Các thang đo kiểm tra độ tin cậy kiểm định nhân tố khám phá Từ đưa nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro lãi suất chi nhánh Kiểm định mơ hình phương pháp hồi quy đa biến với mức ý nghĩa 5% Các phân tích thực Excel với hỗ trợ phần mềm SPSS 20.0 NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI 1.5 Phương pháp xử lý phân tích số liệu: Các liệu sau thu thập làm sạch, xử lý phân tích với hỗ trợ phần mềm Excel SPSS 20.0 để xử lý kết khảo sát phân tích yếu tố, mức độ ảnh hưởng yếu tố đến rủi ro lãi suất Vietinbank Đồng Nai Đưa nhận xét dựa kết phân tích, từ đề xuất ý kiến để góp phần phát triển nhằm nâng cao cơng tác hạn chế rủi ro lãi suất cho chi nhánh Trên sở lý thuyết thực tiễn, tác giả thu thập số liệu thống kê, điều tra sử dụng số phương pháp so sánh, phân tích để đưa nhận xét đánh giá công tác quản trị rủi ro lãi suất thực trạng quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI V Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Chi nhánh Vietinbank Đồng Nai Quản trị khe hở kỳ hạn Bảng 1:1Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi xuất Viettinbank, ĐN(ĐVT: tỷ đổng) Năm 2016 2017 2018 2019 Cho vay ngắn hạn 1317,473 1507,062 2099,674 2354,144 Tổng tài sản nhạy cảm 1317,473 1507,062 2099,674 2354,144 Tiền gửi từ Doanh nghiệp 532,17 1071,81 843,79 1100,56 Không kỳ hạn 328,80 436,06 279,23 343,93 Kỳ hạn < 12 tháng 197,50 525,29 506,41 748,55 Tiền gửi ký quỷ toán 5,87 110,45 58,15 8,09 Tiền gửi tiết kiệm 1079,17 1045,75 1751,56 2133,80 Không kỳ hạn 0,62 0,35 0,14 0,11 Kỳ hạn < 12 tháng 1078,55 1045,40 1751,43 2133,68 Phát hành Công cụ nợ 30,12 62,42 16,56 110,67 Tiền gửi TCTD khác 19,13 0,57 2,55 0,42 Tổng nguồn vốn nhạy cảm 1660,58 2180,54 2614,47 3345,45 Khe hở lãi suất (GAP) -343,109 -673,481 -514,793 -991,305 0,79 0,69 0,80 0,70 Trạng thái nhạy cảm lãi suất Nhạy cảm Nhạy Nhạy Nhạy cảm ngân hàng nguồn vốn cảm cảm Tỷ lệ tài sản nhạy cảm nguồn vốn nhạy cảm lãi suất NHÓM nguồn vốn THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI nguồn nguồn vốn vốn Tỷ lệ thu nhập lãi cạn biên Lãi suất Lãi suất Lãi suất Lãi suất (NIM) giảm tăng tăng tăng tăng Qua bảng số liệu trên, ta thấy Vietinbank Đồng Nai có tổng tài sản nhạy cảm lãi suất chủ yếu khoản cho vay ngắn hạn 1317,47 tỷ đồng năm 2008; 1507,06 tỷ đồng năm 2009 2099,67 tỷ đồng năm 2010; năm 2011 khoản 2354,14 tỷ đồng Đây khoản cho vay đáo hạn tái gia hạn Tổng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất có gia tăng qua năm trở lại Năm 2009 tăng 519,96 tỷ so với năm 2008, đến năm 2010 tăng 433,92 tỷ so với năm 2009 Năm 2011 tổng nguồn vốn nhạy cảm đạt mức 3345,45 tỷ đồng đạt năm 2010 730 tỷ đồng tương đương tăng 28% Qua bốn năm Vietinbank Đồng Nai, ngân hàng ln trì khe hở lãi suất (GAP) âm, năm 2008 –343,1 tỷ đồng, đến năm 2009 –673,4 tỷ đồng, năm 2010 –514,7tỷ đồng; đến 2011 –991,305 tỷ đồng 1.1 Quản trị khe hở kỳ hạn năm 2011 chi nhanh Bảng 1:2 Chênh lệch kỳ hạn dư nợ HĐVcủa Vietinbank ĐN 2011 Kỳ hạn Dư Nợ HĐV Dư nợ HĐV Đến tháng 82,1 2258,0 -2175,9 Trên tháng đến tháng 880,9 601,0 192,5 Trên tháng đến tháng 597,6 84,8 512,7 Trên tháng đến 12 tháng 793,5 263,7 617,2 NHÓM 10 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI Trên 12 tháng đến 24 tháng 855,8 458,7 397,1 Trên 24 tháng đến36 tháng 846,2 3,3 843,0 Trên 36 tháng đến 60 tháng 472,6 0,1 472,5 Trên 60 tháng 515,5 0,0 515,5 Tổng 5044,3 3669,7 1374,7 Từ bảng cho thấy, năm 2011 kỳ hạn nguồn vốn huy động ngắn hạn tập trung cao kỳ hạn đến tháng 2258 tỷ đồng, dư nợ ngắn hạn tập trung cao kỳ hạn tháng đến tháng 880,9 tỷ đồng Đối với kỳ hạn trung dài hạn, vốn huy động tập trung cao 12 tháng đến 24 tháng 855,8 tỷ đồng Ngoài với biến động lãi suất năm 2011 ảnh hưởng cụ thể đến Ngân hàng Kỳ hạn theo năm 2011 LSBQ Huy động vốn LSBQ cho vay Từ tháng đến tháng 13,5% 17% Từ tháng đến tháng 13,5% 17% Từ tháng đến 12 tháng 14% 17% Kỳ hạn 12 tháng 14% 17,5% Trên 12 tháng 14% 19% Bảng 1:3 Tình hình lãi xuất bình quân huy động cho vay Vietinbank Đn Ta thấy năm 2011 chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay lun nằm biên độ 3,5  5% Đó mức chênh lệch hợp lý cơng tác quản trị rủi ro lãi suất Kết nghiên cứu khảo sát thực tế: 2.1 Kết khảo sát thực tế: Kết khảo sát thực tế cho thấy công tác quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh tương đối tốt chủ yếu dựa vào điều hành Hội sở, chưa NHÓM 11 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI chủ động vấn đề quản trị rủi ro lãi suất tình hình biến động lãi suất Hình V:2: Lãi xuất kì hạn Vietinbank a) Phân tích nhân tố: Phương pháp hệ số tin cậy Cronbach Alpha dùng để xác định độ tin cậy thang đo Thang đo có hệ số tin cậy tốt Cronbach Alpha ≥ 0,6 hệ số tương quan biến tổng > 0,3 Nếu biến có hệ số tương quan biến tổng < 0,3 xem biến rác loại khỏi thang đo Phân tích nhân tố dùng để kiểm định khái niệm thang đo: phân tích nhân tố ta thường quan tâm đến số tiêu chuẩn như: NHÓM 12 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI - Thứ nhất: hệ số KMO ≥ 0,5, mức ý nghĩa kiểm định Barlett 0,4 Nếu biến quan sát có hệ số tải nhân tố ≤ 0,4 bị loại - Thứ ba: thang đo chấp nhận tổng phương sai trích >50% - Thứ tư khác biệt hệ số tải nhân tố biến quan sát nhân tố ≥ 0,3 để đảm bảo giá trị phân biệt nhân tố Các giá trị biến quan sát nhân tố tính tổng trung bình để hình thành biến tương ứng dùng để đưa vào mơ hình hồi quy bội Mơ hình ban đầu có dạng sau: RRLS = 0 + 1 KT + 2 QT + 3 NT + 4 ND + 5 HT + 6 NL + 7 KH + Ui Sau kiểm định độ tin cậy thang đo lần ta có nhóm nhân tố loại khỏi mơ hình bảng kiểm định độ tin cậy lần ta có mơ hình xây dựng lại với 14 biến quan sát chia thành nhân tố (Xem phụ lục 10 11) RRLS = β0 + β1 MT + β2 HTNH + β3 CTQT + β4 TĐKH + U1 Bảng 2:4 Kiểm định mơ hình hồi quy Mơ hình R 0,838a R2 0,70 R2 hiệu chỉnh 0,694 Sai số chuẩn ước lượng 0,35298 Kết phân tích hệ số hồi qui mơ hình cho thấy, mức ý nghĩa thành phần Sig =0,000 (nhỏ 0,1) Do đó, ta nói biến độc lập có tác động đến việc sử dụng thẻ để toán Tất thành nhân tố NHÓM 13 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK ĐỒNG NAI có ý nghĩa mơ hình tác động chiều đến việc sử dụng thẻ, hệ số hồi qui mang dấu dương b) Mơ hình phân tích quy hồi Y = 3,788 + 0,307 MT + 0,203 HTNH + 0,281 CTQT + 0,268 TĐKH Mơ hình giải thích 69,4% thay đổi biến RRLS biến độc lập mơ hình tạo ra, cịn lại 30,6% biến thiên giải thích biến khác nằm ngồi mơ hình NHĨM 14 ... nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái … Ngân hàng Công Thương Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai ngân hàng lớn hàng đầu Việt Nam, cấu hoạt động... phương pháp so sánh, phân tích để đưa nhận xét đánh giá công tác quản trị rủi ro lãi suất thực trạng quản trị rủi ro lãi suất chi nhánh NHÓM THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK... HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI MƠN HỌC: THANH TỐN QUỐC TẾ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁN ĐỒNG NAI GVHD: Lâm Hoàng Trúc Mai HVTH: