Sau khi bƣớc sang 2008, lo ngại tình hình lạm phát đã gây nhiều ảnh hƣởng xấu đến nền kinh tế, ngân hàng nhà nƣớc đã tiến hành các chính sách thắt chặt tiền tệ, nâng cao lãi suất làm c[r]
(1)MỤC LỤC
Trang
CHƢƠNG I
I ĐẶTVẤNĐỀNGHIÊNCỨU
II MỤCTIÊUNGHIÊNCỨU
1 Mục tiêu chung
2 Mục tiêu cụ thể
III NỘIDUNGVÀPHẠMVINGHIÊNCỨU
1 Nội dung nghiên cứu:
2 Phạm vi nghiên cứu 10
CHƢƠNG II 11
PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11
I PHƢƠNG PHÁP LUẬN 11
1 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 11
2 Đối tƣợng phân tích hoạt động kinh doanh 11
3 Sự cần thiết phân tích hoạt động kinh doanh 11
4 Mục đích nhiệm vụ phân tích hoạt động kinh doanh 11
5 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng 12
6 Các tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng 13
7 Các số đánh giá rủi ro 15
II PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16
1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 16
2 Phƣơng pháp phân tích 16
CHƢƠNG III KHÁI QT VỀ VỊ TRÍ ĐỊALÝ, TÌNH HÌNH KINH TẾ-XÃ HỘI THÀNH PHỐCẦNTHƠ 18
CHƢƠNG IV 27
I PHÂN TÍCH LỢI NHUẬN, CHI PHÍ VÀ THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG XUẤTNHẬPKHẨUVIỆTNAMCHINHÁNHCÁIKHẾ 27
THU NHẬP 27
(2)3 Lợi nhuận 37
II PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANHCỦAEXIMBANKCÁIKHẾ 38
III SO SÁNH CÁC KHOẢN MỤC LỢI NHUẬN, CHI PHÍ, THU NHẬP CỦA CÁCNGÂNHÀNGQUA3NĂM 44
CHƢƠNG V 47
CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 47
CHO EXIMBANK CÁI KHẾ 47
I GIẢIPHÁPLÀMTĂNGTHUNHẬP 47
II GIẢI PHÁP LÀM GIẢM CHI PHÍ ……….40
III CÁCGIẢIPHÁPNÂNGCAOHIỆUQUẢTÍNDỤNG 49
CHƢƠNG VI 50
KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ 50
I KẾTLUẬN 50
II KIẾNNGHỊ 51
(3)CHƢƠNG I I ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Nền kinh tế thị trƣờng đổi thay Việt Nam nghèo nàn lạc hậu thành đất nƣớc văn minh, phát triển ngày Hơn nữa, kinh tế thị trƣờng làm thay đổi mặt của Việt Nam, tạo hình tƣợng đất nƣớc đà phát triển đầy triển vọng mắt bạn bè giới, đƣa Việt Nam tiến lên vị cao trƣờng Quốc tế Đó nguyên nhân thúc đẩy Việt Nam thành cơng tiến trình hội nhập kinh tế giới, tổ chức kinh tế trị tầm cỡ nhƣ ASEAN, AFTA & WTO…
Sự hội nhập ngày sâu rộng giúp Việt Nam có nhiều thuận lợi hơn, doanh nghiệp Việt Nam dần ăn nên làm có nhiều hội phát huy tiềm năng, nâng cao nhận thức, tiếp thu công nghệ phát triển thị trƣờng Nhƣng vạn vật có mặt trái nó, chu kỳ kinh tế thị trƣờng khơng khỏi quy luật Ở thời kỳ phát triển, trƣởng thành chu kỳ kinh tế ngƣời đạt đƣợc nguồn lợi vơ to lớn, nhƣng tiến vào giai đoạn suy thối thiệt hại mà mang lại thật nhỏ Đáng quan tâm hơn, Việt Nam có gắn kết ngày chặt chẽ với thị trƣờng kinh tế giới tác hại thời kỳ suy thoái kinh tế gây trầm trọng từ năm 2007 đến nay, đỉnh cao khủng hoảng kinh tế năm 2008
(4)Vì lý đƣa em đến định nghiên cứu đề tài “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng xuất nhập Việt Nam chi nhánh Cái Khế” nhằm làm rõ điều thắc mắc
II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1 Mục tiêu chung
- Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Exim-bank Cái Khế qua năm 2006, 2007, 2008 để thấy rõ thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh, đƣa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng thời gian tới
2 Mục tiêu cụ thể
- Để nội dung đề tài đạt đƣợc mục tiêu nêu cần phân tích rõ hoạt động tiêu sau:
- Đánh giá tình hình chung EIBCK qua việc phân tích sơ cơng tác huy động vốn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm
- Phân tích tình hình thu nhập, chi phí & lợi nhuận Ngân hàng qua năm nghiên cứu
- Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng
- Phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh
- So sánh kết kinh doanh nghiệp vụ với ngân hàng khác thấy hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng mức % hoàn thành kế hoạch
- Đƣa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho EIBCK
III NỘI DUNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1 Nội dung nghiên cứu:
- Đề tài gồm có ba phần: phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận Phần nội dung bao gồm chƣơng gồm cá nội dung sau
- Chƣơng I : Giới thiệu
- Chƣơng II : Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu
(5)- Chƣơng IV : Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Eximbank Cái khế ba năm từ 2006 đến 2008, qua phân tích thu nhập, chi phí, lợi nhuận số đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh
So sánh hiệu hoạt động kinh doanh với chi nhánh ngân hàng khác
- Chƣơng V : Các biện pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng
- Chƣơng VI : Kết luận kiến nghị
2 Phạm vi nghiên cứu a Không gian
- Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam chi nhánh Cái Khế - Eximbank Cái Khế (EIBCK)
b Thời gian
- Thời gian nghiên cứu ngày 02.02.2009 đến ngày 25.04.2009
c Đối tƣợng nghiên cứu
- Các tiêu thu nhập, chi phí, lợi nhuận số phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng
d Lƣợc khảo tài liệu
- Tiểu luận tốt nghiệp “Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần xuất nhập Việt Nam chi nhánh Cái Khế” Nguyễn Thị Hồng Thảo
(6)CHƢƠNG II
PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU I PHƢƠNG PHÁP LUẬN
1 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh
Phân tích hoạt động kinh doanh sâu nghiên cứu trình kết hoạt động kinh doanh theo yêu cầu quản lý kinh doanh, vào tài liệu hạch tốn thơng tin kinh tế khác, phƣơng pháp nghiên cứu thích hợp, phân giải mối quan hệ tƣợng kinh tế nhằm làm rõ chất lƣợng hoạt động kinh doanh, nguồn tiềm cần đƣợc khai thác, sở đề giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho doanh nghiệp
2 Đối tƣợng phân tích hoạt động kinh doanh
Đối tƣợng phân tích hoạt động kinh doanh q trình kết hoạt động kinh doanh với tác động nhân tố ảnh hƣởng đến trình kết đó, đƣợc biểu thơng qua tiêu kinh tế
3 Sự cần thiết phân tích hoạt động kinh doanh
Phân tích hoạt động kinh doanh có vai trị quan trọng, vì:
- Kiểm tra, đánh giá kết hoạt động kinh doanh thông qua tiêu kinh tế xây dựng
- Giúp tổ chức, doanh nghiệp nhìn nhận đắn khả năng, sức mạnh hạn chế
- Phát khả tiềm tàng chƣa đƣợc phát
- Kết phân tích hoạt động kinh doanh sở quan trọng để định quản trị ngắn hạn dài hạn
- Giúp dự báo, đề phòng hạn chế rủi ro kinh doanh
4 Mục đích nhiệm vụ phân tích hoạt động kinh doanh
Mục đích cuối phân tích hoạt động kinh doanh đúc kết trình kinh doanh kết kinh doanh, kinh nghiệm khứ thành quy luật để đề giải pháp đắn cho vấn để tƣơng lai
(7)- Đánh giá kết thực đƣợc so với kế hoạch so với tình hình thực kì trƣớc, tổ chức doanh nghiệp tiêu biểu ngành tiêu trung bình ngành thơng số thị trƣờng
- Phân tích yếu tố nội khách quan ảnh hƣởng đến tình hình thực kế hoạch
- Phân tích hiệu phƣơng án kinh doanh dự án đầu tƣ dài hạn
- Lập báo cáo kết phân tích, thuyết minh đề xuất biện pháp quản trị Các báo cáo đƣợc thể văn bản, danh mục, biểu bảng loại đồ thị hình thuyết phục
5 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng a Thu nhập
- Thu nhập Ngân hàng khoản tiền thu đƣợc từ hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhƣ: cho vay, đầu tƣ, cung cấp dịch vụ…
Các khoản thu nhập Ngân hàng:
Thu từ lãi cho vay : cho vay nguồn gốc tạo khoản thu nhập quan trọng cho ngân hàng thƣơng mại, chiếm 2/3 tổng nguồn thu ngân hàng Đây khoản mục định lãi suất ròng – chênh lệch mức lãi thu mức lãi
Thu từ hoạt động kinh doanh
Thu từ khoản tiền gửi Ngân hàng nhà nƣớc tổ chức tín dụng khác Thu từ dịch vụ ngân hàng : Mặc dù nguồn thu ngân hàng có tầm quan trọng nhƣng chúng chiếm tỷ trọng không lớn so với lợi tức thu đƣợc từ khoảng cho vay đầu tƣ Các khoản thu từ dịch vụ ủy thác, chi phí dịch vụ từ tài khoản ký thác từ nghiệp vụ khác
b Chi phí
- Chi phí tồn tài sản, tiền bạc bỏ để thực trình sản xuất kinh doanh
Các khoản chi phí ngân hàng:
(8)- Lãi tiền gửi định kỳ tiết kiệm : Đây khoản chi lớn từ trƣớc đến chi phí lớn tƣơng lai thay đổi mức lãi dao động
- Chi phí liên quan đến tài sản sở hữu : gồm tiền lƣơng nhân viên, chi phí khấu hao bảo dƣỡng, sửa chữa, bảo hiểm, hỏa hoạn… Các chi phí liên quan đến tài sản sở hữu chủ yếu gia tăng chi nhánh ngân hàng
- Các chi phí nghiệp vụ khác : Bao gồm tất chi phí khơng đƣợc phân loại trên, nhƣng cần thiết cho hoạt động ngân hàng nhƣ: chi phí bảo hiểm loại quảng cáo, marketing, in ấn, thiết bị văn phòng…
- Các khoản thuế ngân hàng phải nộp : thuế lợi thức, thuế thu nhập doanh nghiệp
c Lợi nhuận Ngân hàng
- Lợi nhuận ngân hàng giống nhƣ lợi nhuận doanh nghiệp thu nhập sau trừ hết khoản chi phí phục vụ cho việc thực hoạt động kinh doanh
- Lợi nhuận ngân hàng yếu tố quan trọng hoạt động ngân hàng, khuyến khích nhà quản lý mở rộng cải thiện cơng việc, giảm chi phí gia tăng dịch vụ Khi ký thác vốn vào ngân hàng cổ đơng quan tâm xem xét đến lợi nhuận thích hợp ngân hàng
6 Các tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng
- Các tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh
a Lợi nhuận tổng tài sản: tỷ số phản ánh đồng kinh doanh
mang lại đồng tài sản cho ngân hàng
Lợi nhuận ròng
Lợi nhuận / tổng tài sản
(ROA) Tài sản có
b Lợi nhuận rịng vốn tự có : tỷ số phản ánh khả sinh lợi
vốn tự có, đo lƣờng tỷ suất lợi nhuận vốn tự có ngân hàng Nếu số lớn so với ROA nguy hiểm, vốn tự có q so với vốn huy động, mà huy động nhiều rủi ro cao
Lợi nhuận ròng Lợi nhuận ròng / vốn tự có
(9)c Hệ số chênh lệch lãi : tƣơng tự nhƣ mức lợi nhuận, tỷ số
phần chênh lệch thu lãi chi lãi tổng tài sản có sinh lợi ngân hàng Thu lãi – chi lãi
Hệ số chênh lệch lãi
Tài sản sinh lời
Tài sản sinh lời = Tổng tài sản – ( Tiền mặt + tiền dự trữ + TSCĐ)
d Hệ số doanh lợi : đƣợc tính cách lấy lợi nhuận ròng chia cho tổng thu
nhập ngân hàng Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Chỉ số cao chứng tỏ ngân hàng đã có biện pháp giảm chi phí tăng thu nhập ngân hàng
Lợi nhuận ròng Hệ số doanh lợi
(ROS) Thu nhập
e Hệ số sử dụng tài sản : tiêu chuẩn để đánh giá nhà quản lý sử
dụng tài sản có nhƣ phản ánh sở hiệu việc tăng lợi nhuận cho ngân hàng thƣơng mại
Thu nhập Hệ số sử dụng tài sản
Tài sản có
f Tài sản vốn tự có : Hệ số tài sản có vốn tự có phản ánh khả
tạo tài sản có vốn tự có, đồng vốn tạo đồng tài sản Tài sản có
Tài sản vốn tự có
Vốn tự có
g Tổng chi phí tổng tài sản : đánh giá khả sử dụng chi phí,
đồng tài sản phải tốn chi phí
Tổng chi phí
(10)h Tổng chi phí tổng thu nhập : đánh giá chất lƣợng chi phí, chi phí
thấp thu nhập chứng tỏ kinh doanh hiệu Tổng chi phí
Tổng chi phí tổng thu nhập x 100(%)
Tổng thu nhập
7 Các số đánh giá rủi ro Rủi ro lãi suất
Rủi ro lãi suất rủi ro liên quan đến thay đổi thu nhập tài sản nợ phải trả thay đổi lãi suất thị trƣờng Chỉ số phản ánh rủi ro ngân hàng chấp nhận để tiên đốn xu hƣớng cho thu nhập
Tài sản nhạy cảm với lãi suất loại tài sản mà thu nhập lãi suất thay đổi khoảng thời gian định lãi suất thay đổi
Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất (= Tất khoản ký thác) khoản nợ mà chi phí lãi suất thay đổi thời gian định lãi suất thay đổi
Rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng khơng thực đƣợc nghĩa vụ tài Ngân hàng hay nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố không lƣờng trƣớc đƣợc nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả đƣơc nợ cho Ngân hàng cách đầy đủ gốc lãi đến hạn, từ tác động xấu đến hoạt động làm cho Ngân hàng bị phá sản
Rủi ro tín dụng = Nợ xấu Tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng Ngân hàng, số nhỏ chất lƣợng tín dụng Ngân hàng cao
(11)Rủi ro khoản
Rủi ro khoản số phản ánh khả khoản ngân hàng, xảy tình trạng thâm hụt khoản dấu hiệu cho thấy ngân hàng tình trạng khó khăn tài nghiêm trọng Vì đo lƣờng khả khoản ngân hàng cần thiết
Tài sản khoản – Vay ngắn hạn Hệ số khoản
Vốn tiền gửi
Tài sản khoản bao gồm : Tiền mặt quỹ; tiền gửi ngân hàng trung ƣơng; tiền gửi tổ chức tín dụng ngồi nƣớc; tiền gửi tổ chức tín dụng khác; chứng khốn ngắn hạn…
Vốn tiền gửi gồm : Tiền gửi huy động từ tổ chức kinh tế; dân cƣ; tiền gửi tổ chức tín dụng khác…
Hệ số khoản so sánh số tiền cần thiết để toán cho ngƣời gửi tiền rút gia tăng cho vay với nguồn lực thật tiềm toán Tỷ số khoản cao cho thấy rủi ro ngân hàng thấp lợi nhuận thấp
II PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1 Phƣơng pháp thu thập số liệu
- Số liệu đƣợc tổng hợp từ bảng phân tích kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế tốn, báo cáo tài qua ba năm 2006, 2007 2008 trình thực tập ngân hàng
- Ngoài ra, số liệu cịn đƣợc tổng hợp từ thơng tin internet, báo đài tổng hợp hoàn chỉnh
2 Phƣơng pháp phân tích
Vận dụng kiến thức liên quan đến phân tích hiệu hoạt động kinh doanh để tiến hành phân tích số liệu thu thập đƣợc, dựa hƣớng dẫn giáo viên cán hƣớng dẫn ngân hàng
Các phƣơng pháp phân tích số liệu bao gồm: a Phƣơng pháp chi tiết
(12)o Chi tiết theo phận cấu thành tiêu o Chi tiết theo thời gian
o Chi tiết theo địa điểm phạm vi kinh doanh
Đối với nghiên cứu này, phƣơng pháp chi tiết đƣợc phân tích theo hƣớng cấu thành tiêu
b Phƣơng pháp so sánh số tuyệt đối:
- Là kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế
∆y = y1 - yo
Trong đó:
yo : tiêu năm trƣớc y1 : tiêu năm sau
∆y : phần chệnh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế
Phƣơng pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trƣớc tiêu xem có biến động khơng tìm ngun nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục
c Phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối:
- Là kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế
y1 - yo
∆y = *100%
yo
Trong đó:
yo : tiêu năm trƣớc y1 : tiêu năm sau
∆y : biểu tốc độ tăng trƣởng tiêu kinh tế
(13)CHƢƠNG III
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CÁI KHẾ THÀNH PHỐ CẦN THƠ
I KHÁI QT VỀ VỊ TRÍ ĐỊA LÝ, TÌNH HÌNH KINH TẾ-XÃ HỘI THÀNH PHỐ CẦN THƠ
1 Vị trí địa lý
TP Cần Thơ nằm trung tâm Đồng sơng Cửu Long, phía Tây sơng Hậu, phía Bắc giáp An Giang, phía Nam giáp Hậu Giang, phía Tây giáp Kiên Giang, phía Đơng giáp Vĩnh Long Đồng Tháp
Đây thành phố trọng điểm kinh tế với lợi tiềm to lớn công nghiệp, nông nghiệp, dịch vụ, du lịch, thƣơng mại Thành phố Cần Thơ cịn đầu mối giao thơng tỉnh vùng với hệ thống đƣờng bộ, đƣờng thủy, bến Cảng sân bay đƣợc nâng cấp mở rộng để trở thành sân bay quốc tế Bên cạnh đó, Cần Thơ có hệ thống ngân hàng, bảo hiểm hoạt động tốt ngày mở rộng, có khả cung ứng đầy đủ cho đầu tƣ hợp tác quốc tế
2 Tình hình kinh tế- xã hội
Năm 2006, Thành phố Cần Thơ dù cịn nhiều khó khăn, thử thách nhƣng tiếp tục phát triển ổn định, tiêu kinh tế - xã hội chủ yếu đạt vƣợt kế hoạch, tăng so với năm trƣớc Cụ thể:
- Tổng sản phẩm địa bàn (GDP) tăng 16,18% Thu nhập bình quân đầu ngƣời đạt 980 USD, tăng 188 USD so với năm 2005
- Giá trị sản xuất nông, lâm ngƣ nghiệp tăng 3,06%; công nghiệp xây dựng tăng 21,7%; ngành dịch vụ tăng 17,4%
- Cơ cấu kinh tế: tỷ trọng khu vực nông lâm nghiệp, thuỷ sản 17,05%, khu vực công nghiệp xây dựng 39,03%, khu vực dịch vụ 43,92%
- Kim ngạch xuất hàng hoá dịch vụ thu ngoại tệ tăng 24,9%
(14)trung dài hạn chiếm 26,5% Nợ xấu địa bàn 316 tỷ đồng, chiếm 2,76% tổng dƣ nợ
Ngoài việc tranh thủ Trung ƣơng đầu tƣ, địa phƣơng tập trung huy động nguồn lực bổ sung thêm vốn đầu tƣ xây dựng cho cơng trình bách, phục vụ phát triển kinh tế - xã hội nên khối lƣợng xây dựng đạt khá, nhiều cơng trình hồn thành đƣa vào sử dụng, sở hạ tầng thành phố có nhiều thay đổi Đăng ký kinh doanh tăng nhanh số lƣợng vốn đầu tƣ Văn hoá - xã hội tiếp tục chuyển biến tốt, công tác trật tự - an ninh đƣợc giữ vững
Với đặc điểm tình hình kinh tế xã hội thành phố Cần Thơ nêu nơi kinh doanh thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Eximbank Cần Thơ ngƣợc lại, Eximbank Cần Thơ có điều kiện đóng góp để thành phố phát triển thơng qua việc cung ứng vốn vào kinh tế
3 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH EXIMBANK CÁI KHẾ, TP.CẦN THƠ
3.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Cái Khế
Cần Thơ thành phố trọng điểm khu vực đồng sông Cửu Long, nơi tập trung nhiều nguồn lực kinh tế Chính vậy, thành phố Cần Thơ ngày đƣợc trọng phát triển sở vật chất, giao thông vận tải, thông tin liên lạc thủy lợi,…từ thu hút đƣợc nhiều nguồn vốn nƣớc đầu tƣ vào Cần Thơ
Thấy đƣợc tiềm đó, ngân hàng Eximbank Việt Nam định đặt thêm chi nhánh ngân hàng Eximbank cấp II có trụ sở đặt khu trung tâm thƣơng mại Cái Khế vào ngày 28 – 03 – 1995, theo giấy chấp thuận mở vụ trƣởng – vụ định chế tài Đặng Thanh Bình, với tên gọi chi nhánh Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Cái Khế
Đến năm 2006, chi nhánh Cái Khế thức tách khỏi chi nhánh Cần Thơ trở thành chi nhánh Cấp trực thuộc Hội sở Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam
Những lĩnh vực hoạt động ngân hàng
(15)- Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng VND, ngoại tệ vàng với điều kiện thuận lợi thủ tục đơn giản
- Mua bán loại ngoại tệ theo phƣơng thức giao (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option)
- Thanh tốn, tài trợ xuất nhập hàng hóa, chiết khấu chứng từ thực chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý
- Phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card
- Thực giao dịch, chi lƣơng, thu chi hộ, thu chi chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận chi trả kiều hối, chuyển tiền nƣớc
- Các nghiệp vụ bảo lãnh nƣớc (bảo lãnh toán, toán thuế, thực hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trƣớc )
- Dịch vụ tài trọn gói hỗ trợ du học Tƣ vấn đầu tƣ - tài - tiền tệ - Dịch vụ đa dạng Địa ốc; Home-Banking; Telephone-Banking
4 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Exim-bank chi nhánh Cái Khế, TP Cần Thơ
Sơ đồ 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA EXIMBANK CẦN THƠ Phòng Ngân Quỹ Giám Đốc
Phịng Tín Dụng Đầu
Tƣ
Phó Gám Đốc
Phịng Hành Chính Quản Trị
Phịng Thanh Toán Quốc Tế
(16)Giám đốc
- Tổ chức đạo thực sách chế độ nghiệp vụ kế hoạch kinh doanh theo đạo Tổng Giám đốc
- Chịu trách nhiệm toàn tài sản, vốn, tổ chức cán chi nhánh
- Quyết định chƣơng trình hoạt động, kế hoạch công tác
- Ký kết văn tín dụng, tiền tệ tốn phạm vi hoạt động chi nhánh
- Xây dựng tiêu, kế hoạch chi nhánh
- Tổ chức nghiên cứu học tập hƣớng dẫn thi hành chế độ hệ nghiệp vụ Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam vấn đề có liên quan Nhà nƣớc, Bộ Thƣơng mại, Ngân hàng Nhà nƣớc, Bộ tài chính, Bộ quản lý ban ngành
- Chịu trách nhiệm tài sản kết kinh doanh chi nhánh, chịu trách nhiệm việc chi tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định Nhà nƣớc, Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc
- Đại diện đƣơng nhiên pháp nhân chi nhánh Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Cần Thơ trƣớc pháp luật quan hệ tố tụng
Phó Giám đốc
- Giúp Giám đốc đạo điều hành trực tiếp số lĩnh vực công tác, mặt nghiệp vụ phịng kế tốn phịng ngân quỹ Và góp phần tham gia với Giám đốc việc chuẩn bị, xây dựng định chƣơng trình cơng tác, kế hoạch kinh doanh phƣơng hƣớng hoạt động chi nhánh
- Có trách nhiệm thay mặt Giám đốc giám sát điều hành hoạt động đơn vị đƣợc uỷ nhiệm Giám đốc vắng mặt chịu trách nhiệm trƣớc Giám đốc Bên cạnh đó, Phó Giám đốc cịn thay mặt Giám đốc giải ký kết văn thuộc lĩnh vực đƣợc phân công
(17)Làm đầu mối cung cấp tất sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, gồm phận kế toán, thực giao dịch kiều hối, thẻ, du học,…
Bộ phận kế toán gồm khâu nhƣ sau: thực cơng tác kế tốn giao dịch, kế tốn tập trung, kế toán tài vụ, chuyển ngân, thực khoản cho vay ngoại tệ, thực công tác thống kê kế hoạch, thực nghiệp vụ liên quan đến hoạt động tốn quốc tế
Phịng tín dụng
- Thực cơng tác tín dụng theo chế độ tín dụng hành
- Thực khoản cho vay chủ yếu cho vay ngắn hạn, trung hạn cho vay ngoại tệ Và có kế hoạch giám sát theo dõi khoản vay, thu lãi nợ khách hàng
- Xét bảo lãnh L/C hàng nhập tài trợ cho L/C hàng xuất
- Thực công tác bảo lãnh Tổng Giám đốc uỷ quyền
Phòng kinh doanh tổng hợp
Nghiên cứu tình hình kinh tế, xã hội địa bàn hoạt động để lập kế hoạch kinh
doanh, kế hoạch phát triển mạng lƣới chi nhánh tổ chức thực hịên theo kế hoạch đƣợc giao
Thực hoạt động giao dịch, kinh doanh ngoại tệ, vàng thực nghiệp vụ khác giám đốc giao
Phòng tốn quốc tế
Thực cơng tác nhƣ: toán hàng xuất nhập khẩu, mật mã, thực theo dõi tỷ giá hối đoái, dịch thuật thơng dịch
Phịng ngân quỹ
Đây phận thực công tác thu chi, có quan hệ mật thiết với phịng kế
(18)Các công tác thu chi đƣợc thực cách tƣơng đối xác, kịp thời quản lý chặt chẽ tiền mặt Việt Nam, loại ngoại tệ, séc giấy tờ có giá trị, ngoại tệ kho quỹ
Phòng hành – nhân
- Tổ chức việc thực quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lƣơng cho ngƣời lao động, đào tạo nhân viên theo kế hoạch
- Chịu trách nhiệm thực công tác nhƣ: văn thƣ, lễ tân, quản trị, bảo vệ, lao vụ thực nhiệm vụ khác giám đốc giao
5 Thuận lợi khó khăn ngân hàng a Thuận lợi:
Ngân hàng Eximbank chi nhánh Cái Khế có đƣợc thành tựu nhƣ ngày hơm nhờ tận dụng nguồn lực sẵn có phát huy tối đa lợi mình:
- Thời gian qua, Chính phủ điều chỉnh, bổ sung ban hành nhiều sách vĩ mơ phù hợp với điều kiện thực tiễn, tạo môi trƣờng kinh doanh thơng thống, nên tốc độ kinh tế nƣớc nói chung, Cần Thơ nói riêng tiếp tục phát triển ổn định Nhiều tiêu tăng qua năm vƣợt mục tiêu đề ra, nhiều khách hàng chi nhánh đạt đƣợc hiệu kinh doanh cao, tạo mơi trƣờng an tồn, rủi cho hoạt động Ngân hàng, đặc biệt tăng trƣởng tín dụng nhƣ chất lƣợng tín dụng
- Việc Eximbank Cái Khế trở thành chi nhánh cấp I đem lại cho Ngân hàng nhiều hội tham gia đầu tƣ, tài trợ, cho vay, huy động vốn… làm gia tăng hoạt động Ngân hàng nhƣ góp phần vào phát triển thành phố
- Bên cạnh đó, Chi nhánh đƣợc quan tâm đạo kịp thời sát UBND quận uỷ Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ, Ngân hàng Nhà Nƣớc chi nhánh Cần Thơ Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam tạo điều kiện thuận lợi cung ứng nguồn vốn đầy đủ kịp thời góp phần giúp chi nhánh hồn thành nhiệm vụ
(19)- Ngân hàng thành lập 10 năm nên đội ngũ cán công nhân viên có thâm niên, kinh nghiệm nghiệp vụ Bộ máy quản lý điều hành ngày trƣởng thành hơn, góp phần tích cực vào cơng xây dựng nâng cao chất lƣợng hoạt động Ngân hàng
b Khó khăn:
Bên cạnh điểm mạnh hội trên, Ngân hàng Eximbank chi nhánh Cái Khế gặp khơng khó khăn nhƣ sau:
- Những năm gần đây, nhiều diễn biến phức tạp thiên tai, khủng bố xung đột liên tiếp xảy Dịch cúm gia cầm có nguy bùng phát thành đại dịch phạm vi toàn cầu…đã gây khơng bất lợi hoạt động kinh tế Việt Nam nói chung hoạt động ngành Ngân hàng nói riêng
- Hiện địa bàn TP Cần Thơ có NHTM Nhà nƣớc, 20 NHTM Cổ phần, ngân hàng nƣớc nên cạnh tranh liệt, đặc biệt cạnh tranh lãi suất, thủ tục vay, chất lƣợng dịch vụ tiện ích ngân hàng…
- Khách hàng chủ yếu Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, hoạt động kinh doanh lĩnh vực xuất nhập Trƣớc biến động thị trƣờng, doanh nghiệp cố gắng hoạt động kinh doanh nhƣng có tồn ảnh hƣởng đến hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng
- Lực lƣợng nhân viên ngân hàng dù có bổ sung, đổi nhƣng chƣa thực đáp ứng đƣợc nhu cầu số lƣợng chất lƣợng lao động cho chi nhánh Tốc độ xử lý công việc chƣa thực đạt hiệu nhƣ mong đợi
- Mặc dù kết huy động vốn tăng trƣởng qua năm nhƣng địa điểm trụ sở khơng nằm vị trí hồn toàn thuận lợi nên việc huy động vốn hạn chế gặp nhiều khó khăn
c Phƣơng hƣớng hoạt động Ngân hàng năm 2009
(20)- Tiếp tục nâng cao nguồn vốn để tăng cƣờng nội lực, khả cạnh tranh - Áp dụng thƣờng xuyên biện pháp huy động mới, hấp dẫn để thu hút nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân chúng
- Vì nhu cầu vay vốn ngày tăng nên việc tăng cƣờng huy động vốn chỗ có kế hoạch vay vốn điều chuyển từ Hội sở
- Chú trọng hoạt động tín dụng chất lƣợng tín dụng, kìm giữ tỷ lệ nợ hạn mức nhỏ 1% tổng dƣ nợ Tăng cƣờng biện pháp đề phịng rủi ro Tiết kiệm chi phí, đầu tƣ tăng nguồn thu nhập
Để đạt đƣợc kết năm 2009 nhƣ kế hoạch đề ra, Ngân hàng cần thực biện pháp sau:
- Tiếp tục kiện toàn máy điều hành, trọng phát triển thể chế, nâng cao lực điều hành, kiểm soát rủi ro, quản lý tốt tài sản nợ, đảm bảo cho Ngân hàng phát triển ổn định
- Tập trung nỗ lực để tìm kiếm khách hàng nhằm tăng trƣởng dƣ nợ sở an toàn hiệu quả, trọng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay tiêu dùng khách hàng có hoạt động toán xuất nhập
- Đa dạng hố hình thức huy động vốn cho phù hợp với tập quán, tâm lý khách hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng
- Tạo dựng sở vật chất khang trang đại Gấp rút xây dựng xong trụ sở để thuận tiện việc giao dịch với khách hàng
- Mở rộng mạng lƣới kinh doanh để tăng cƣờng huy động vốn bán lẻ sản phẩm
- Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ: mua bán vàng, mua bán ngoại tệ thuận lợi cho khách hàng du lịch, chữa bệnh, du học nƣớc
- Áp dụng chế lãi suất cho vay, huy động phí dịch vụ với đối tƣợng khách hàng để lôi nhiều khách hàng
- Đẩy mạnh công tác xử lý nợ hạn, hạn chế phát sinh nợ hạn mới, tập trung thu hồi dứt điểm khoản nợ xử lý rủi ro
(21)(22)CHƢƠNG IV
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CÁI KHẾ THÀNH PHỐ CẦN THƠ I PHÂN TÍCH LỢI NHUẬN, CHI PHÍ VÀ THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CÁI KHẾ
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK CÁI KHẾ QUA NĂM (2006 – 2008)
Đơn vị tính : triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM
SO SÁNH 2007/2006
SO SÁNH 2008/2007 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % I TỔNG THU NHẬP 22.458 44.115 67.706 21.657 96,43 23.591 53,47
1 Thu từ tín dụng 21.118 42.770 61.185 21.652 102,53 18.415 43,1
2 Thu phí dịch vụ 245 577 1.477 332 135,51 900 155,98
3 Thu KD ngoại tệ 1.090 765 5.044 (325) -29,82 4.279 559,40
4 Thu khác (2) 40 (-3) -100
II TỔNG CHI PHÍ 19.179 36.448 61.496 17.269 90,04 25.048 68,72
1 Chi hoạt động tín dụng 14.552 29.612 47.728 15.060 103,5 18.116 61,18
2 Chi dịch vụ 1.064 235 752 (829) 77,92 517 220
3 Chi phí quản lý chung 2.056 5.089 13.016 3.033 147,52 7.927 155,76
4 Chi khác 1.507 1.512 0,33 (1512) -100
LỢI NHUẬN 3.279 7.667 6.210 4.338 133,82 (1.547) -19 (Nguồn : Phòng Kế toán chi nhánh Eximbank Cái Khế)
Trong suốt năm, từ chi nhánh Cái Khế trở thành chi nhánh cấp 1, việc kinh doanh chi nhánh ngày phát triển Thu nhập liên tục tăng lên đáng kể, lợi nhuận bƣớc lên nhờ vào nỗ lực toàn thể ban lãnh đạo cán công nhân viên chi nhánh
1 THU NHẬP
(23)a Thu thập từ hoạt động tín dụng
Bảng : Thu nhập từ hoạt động tín dụng Eximbank qua năm từ 2006 đến 2008
Đvt : triệu đồng
(Nguồn : Phịng Tín dụng chi nhánh Eximbank Cái Khế)
Trong thời gian từ năm 2006 đến 2008, chi nhánh không ngừng mở rộng thị phần, tăng số lƣợng khách hàng vay tín dụng ngày nhiều Qua bảng số liệu cho ta thấy, nguồn thu từ tín dụng ln chiếm 90% tổng thu nhập ngân hàng, nói nguồn lực kinh doanh ngân hàng chủ yếu dựa hoạt động tín dụng
Từ năm 2006, ngân hàng đề kế hoạch không ngừng mở rộng doanh số cho vay tổng dƣ nợ hai phƣơng diện thời gian thành phần kinh tế Dựa theo tiêu chí thời gian, ta thấy rõ tỷ trọng lợi nhuận ngắn hạn dài hạn qua năm có chiều hƣớng tăng lên Thu lãi ngắn hạn từ 17.015 triệu năm 2006 tăng lên 33.180 triệu năm 2007 ( tƣơng đƣơng 95%), vƣợt lên 49.376 triệu năm 2008 (tăng 48,82% so với năm 2007) Dƣ nợ dài hạn từ mức 1.926 triệu năm 2006 tăng lên 3.178 triệu năm 2007 (vào khoảng 65%) tăng lên 94% vào năm 2008 6.167 triệu
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
So sánh 2007/2006
So sánh 2008/2007 Số tiền % Số tiền %
Thu từ tín dụng 21.118 42.770 61.185 21.652 102,53 18.415 43.1
Theo thời gian
Ngắn hạn 17.015 33.180 49.376 16.165 95 16.196 48,82
Trung hạn 2.177 6.412 5.642 4.235 194 (770) -12
Dài hạn 1.926 3.178 6.167 1.252 65 2.989 94
Theo thành phần kinh tế
(24)33180 49376 6412 1926 3178 6167 413,92 5642 274,66 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
đồng Việc lợi nhuận cột mốc thời gian tăng lên giải thích ngun nhân sau:
Thứ nhất, Eximbank Cái Khế có sách gia tăng tổng số dƣ nợ theo thời gian nhằm đạt đƣợc mục đích lợi nhuận Hội Sở đề ra, mặt để tìm kiếm khách hàng lâu dài, củng cố thị phần chi nhánh dài hạn
Thứ hai, năm 2006 2007 với sách đạt tỷ lệ tăng trƣởng 7%/năm nhà nƣớc kèm với sách mở rộng tiền tệ khiến ngân hàng thƣơng mại đồng loạt tung nhiều chƣơng trình mở rộng cho vay, thúc đẩy đầu tƣ nƣớc phát triển EIBCK nằm ngồi sách trên, nguyên nhân dẫn đến việc tỷ lệ lạm phát tăng lên mức hai số năm 2008
Thứ ba, từ năm 2007 bƣớc sang 2008 tỷ lệ dƣ nợ chi nhánh cao, kết hợp khủng hoảng kinh tế hoành hành đội, nhiều doanh nghiệp cá nhân thiếu hụt nguồn vốn lƣu động cho việc sản xuất kinh doanh nên số tiền chi nhánh cho vay để bù đắp khoảng thiếu hụt lại tăng lên đáng kể Tình hình khủng hoảng trầm trọng, kinh tế suy thối khiến khách hàng khơng có khả trả nợ, số dƣ nợ tồn đọng ngày cao nên việc thu lợi từ lãi suất cho vay tăng lên điều tất yếu
Bên cạnh đó, dù kinh tế cịn giai đoạn suy thối nhƣng số nhà đầu tƣ mạo hiểm vay vốn đầu tƣ kinh doanh, nên số cho vay cao lại cao, với tác động lãi suất tăng lên 14% năm 2008 khiến lãi suất cho vay vƣợt ngƣỡng 21% nên nguồn từ tín dụng ngân hàng tăng 40% dù năm 2008 trọng tâm khủng hoảng tài
Triệu đồng
(25)- Dựa thành phần kinh tế để dánh giá Eximbank Cái Khế có số thuận lợi tiến hành mở rộng hoạt động kinh doanh theo hƣớng cho vay doanh nghiệp Các số cho thấy nguồn thu từ thành phần kinh tế tăng trƣởng không ngừng qua năm Trong thu lãi từ doanh nghiệp ngồi quốc doanh cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng cao Nguồn thu từ doanh nghiệp quốc doanh tăng từ 9.730 triệu năm 2006 lên mức 23.259 triệu năm 2007 (xấp xỉ 140%) tiếp tục tăng thêm 10.276 triệu vào năm 2008 tƣơng đƣơng 43,67% Đối với khách hàng cá nhân nguồn lợi thu đƣợc tăng liên tục từ 7.261 triệu năm 2006 tăng lên 12.563 triệu năm 2007 (ở mức 73%) tăng lên 2.627 triệu tƣơng đƣơng 20,92% so với kỳ năm trƣớc Nguyên nhân khiến cho nguồn lợi thu từ thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng cao thành phần kinh tế động, nhạy cảm với yếu tố thị trƣờng Mặt khác, kinh tế Việt Nam đà phát riển nguồn vốn tập trung công chúng có từ lâu, mong muốn đầu tƣ phát triển có sẵn, sách khuyến khích đầu tƣ mở rộng tiền tệ nhà nƣớc làm bùng nổ trào lƣu vay thêm vốn kinh doanh dân chúng
- Thứ ba, Eximbank Cái Khế lại nằm thành phố Cần Thơ, trung tâm Đồng Bằng Sông Cửu Long vùng đất nông nghiệp trù phú nƣớc nở rộ phong trào nuôi cá tra, cá ba sa xuất khẩu, đồng thời khoảng thời gian đề tài phân tích thời điểm hoạt động xuất nông sản bà phát triển mạnh, nhu cầu vay vốn kinh doanh thành phần kinh tế tăng trƣởng nóng bỏng kéo theo lợi nhuận thu từ khoản cho vay vùn tăng lên khơng phải điều khó hiểu
(26)Năm 2006 Năm 2007
Năm 2008 4.127
9.730
7.261 6.948 23.259
12.563 12.190 33.805
15.190
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000
DNNN DN khác Cá nhân
doanh, yếu tố khiến nguồn thu từ hoạt động tín dụng khơng ngừng tăng lên
- Khai thác vị trí địa lý, chi nhánh lợi đƣợc đặt trung tâm thƣơng mại Cái Khế, nơi tập trung đông đúc thành phần tiểu thƣơng, tiềm lớn cho nguồn thu tín dụng ngân hàng Nhƣng việc hạn chế mặt tƣ tƣởng, nhƣ kiến thức lĩnh kinh doanh chƣa thực vững nên phần đông làm ăn nhỏ lẻ hầu nhƣ khơng có kế hoạch vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh mà đa phần gửi tiền vào ngân hàng để thu lãi từ tiền tiết kiệm
- Về phía doanh nghiệp nhà nƣớc, nguồn lợi thu từ thành phần kinh tế chiếm khơng q 20% tổng giá trị lợi nhuận tín dụng chi nhánh Một phần phận kinh doanh nhà nƣớc, chịu tác động mạnh từ cung cách bao cấp hệ trƣớc nên hầu hết doanh nghiệp nhà nƣớc tính động cần thiết, nhạy cảm với tác động thị trƣờng, chƣa thực mạnh mẽ đầu tƣ cho phát triển nên việc kinh doanh chi nhánh thành phần kinh tế chƣa đạt đƣợc hiệu mong đợi
Triệu đồng
(27)b Thu nhập từ hoạt động dịch vụ kinh doanh ngoại tệ Thanh tốn quốc tế
Việc thực quy trình đổi theo phong cách quản lý (Korebank) mở rộng việc kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập giúp dịch vụ chi nhánh phát triển mạnh mẽ, theo quy quy cách ngân hàng quốc tế đòi hỏi Nguồn thu từ hoạt động dịch vụ chi nhánh qua năm tăng trƣởng điều độ Vào năm 2006, hoạt động dịch vụ chi nhánh mang 245 triệu cho tổng thu nhập sang năm 2007 tăng lên 577 triệu đồng đạt mốc tăng trƣờng 135,51% sang năm 2008 lại tăng mạnh đến 155,98% với giá trị đạt đƣợc 1.477 triệu đồng
Dịch vụ tốn quốc tế khơng ngừng tăng cao giá trị qua năm cho thấy hoạt động quảng bá xúc tiến thƣơng mại chi nhánh đạt đƣợc thành tựu đáng kể với loạt chƣơng trình dành riêng cho doanh nghiệp xuất nhập
Việc hoạt động kinh doanh dịch vụ chi nhánh tăng lên qua năm 2006 & 2007 khơng có đáng ngạc nhiên năm Việt nam đà tăng trƣởng nóng, nhƣng tiếp tục tăng trƣờng mạnh mẽ vào năm 2008 tƣợng hồn tồn trái ngƣợc, hoạt động kinh doanh ngân hàng dậm chân chỗ suy giảm thời kỳ khủng hoảng tài diễn ra, nhƣng Eximbank khơng đạt tiêu kế hoạch đề mà vƣợt tiêu chuẩn đề so với đối thủ ngành
Trong năm qua Eximbank đề sách hỗ trợ tỷ giá cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chi nhánh Cái khế chi nhánh ngân hàng có giao dịch thƣờng xuyên với doanh nghiệp Nhờ áp dụng công nghệ quản lý ngân hàng mở rộng đƣợc liên kết với ngân hàng quốc tế, tạo mối giao thƣơng lành mạnh bạn bè ngành nƣớc ngồi tăng tính cạnh tranh đối thủ khu vực lĩnh vực tốn quốc tế Ngồi ra, sách cho vay hỗ trợ nhà nhập khẩu, đảm bảo toán đến 70% giá trị hợp đồng cho vay hỗ trợ xuất Việt Nam đồng theo lãi suất USD thu hút đƣợc đông đảo khách hàng đến với Eximbank Cái Khế
Thu nhập từ thẻ
(28)Thơ, nên hoạt động phát hành thẻ hầu nhƣ lệ thuộc hoàn toàn vào chi nhánh cấp I Các khách hàng có nhu cầu làm thẻ toán, chủ yếu tập trung chi nhánh Eximbank Cần Thơ nên việc kinh doanh thẻ EIB Cái Khế giai đoạn đầu trở thành chi nhánh cấp I gặp khơng khó khăn Số lƣợng thẻ phát hành với số lƣợng khiêm tốn 95 thẻ doanh số giao dịch qua máy ATM mức 1,05 tỷ đồng năm 2006, sang năm 2007 số thẻ phát hành tăng lên 632 với giá trị tăng thêm 9,4 tỷ tƣơng đƣơng 895,24% chút suy giảm vào năm 2008 ; số thẻ phát hành 407, tổng giá trị giao dịch 26,89 tỷ tƣơng đƣơng 157,32%
Trong thời gian đầu, chi nhánh cấp thẻ cho khách hàng thực có nhu cầu giao dịch, khơng tiến hành làm thẻ đại tà, nguồn lực sở vật chất, lẫn nhân chƣa thật sẵn sàng cho hoạt động Dần sau, tình hình hoạt động kinh doanh theo quy cách dần ổn định vật chất lẫn ngƣời, đồng thời việc đặt máy ATM vị trí gần trung tâm thƣơng mại Cái Khế, thuận tiện cho việc toán bà tiểu thƣơng ngƣời dân mua sắm nên việc kinh doanh thẻ chi nhánh dần phát triển năm 2009, chi nhánh có kế hoạch thực làm thẻ đại tà cho công nhân viên tổ chức, xí nghiệp có quan hệ làm ăn đóng địa bàn lân cận
Từ năm 2007 đặc biệt vào năm 2008, chi nhánh phát hành đƣợc lƣợng đáng kể loại thẻ toán quốc tế số loại thẻ tốn khác ngồi ATM nội địa nhƣ Visa Debit, Master Card v.v… tiến hành thu phí hoạt động tốn khách hàng để làm tăng nguồn thu cho chi nhánh
Hơn nữa, năm 2008 chi nhánh bắt đầu triển khai ứng dụng dịch vụ mở tài khoản thẻ qua mạng Eximbank Chỉ cần vài thao tác máy vi tính, khách hàng mở tài khoản/mở thẻ Eximbank nơi đâu nhằm tiết kiệm thời gian, tạo thuận lợi cho khách hàng việc mở tài khoản mở thẻ
(29)Kinh doanh vàng ngoại tệ
Nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, nhƣ tìm thêm nguồn thu nhập chi nhánh cố gắng phát triển loai hình kinh doanh mua bán vàng ngoại tệ Việc kinh doanh loại tài sản có giá trị khơng thu hút khách hành bên ngồi, mà nhân viên ngân hàng hào hứng tham gia, lĩnh kinh doanh có lợi nhuận cao, tốn cơng sức nhƣng khơng phần mạo hiểm
Có thể nói suốt năm 2006 – 2008 năm tỷ giá vàng ngoại tệ có biến động mạnh mẽ 10 năm qua Vàng từ mức 10 triệu đồng/ lƣợng sang 2006 sang năm 2007 tăng lên 16 triệu đồng/lƣợng vƣợt mốc 19 triệu đồng/lƣợng vào năm 2008 Giá vàng không ngừng thay đổi với biên độ làm cho nhiều nhà đầu tƣ, có cán cơng nhân viên chi nhánh ngân hàng đổ xô vào lĩnh vực kinh doanh béo bỡ Nhƣng hầu hết việc kinh doanh vàng nhà đầu tƣ thay đổi mạnh tâm lý tin đồn thị trƣờng, chạy theo dự báo có tự dự báo việc lời lỗ có lúc dựa vào vận may Nhƣng thời gian qua, thị trƣờng chứng khoán liên tục suy giảm dấu hiệu cho phục hồi hầu nhƣ mờ nhạt nên tâm lý chung nhà đầu tƣ tìm thị trƣờng có mức sinh lợi cao với kỳ vọng bù đắp mác thị trƣờng chứng khoán thị trƣờng vàng lựa chọn ƣu việt ngƣời
Về việc kinh doanh ngoại tệ năm qua có nhiều biến động Tỷ giá ngoại tệ lên xuống không ngừng qua năm từ ngƣỡng 16.000đ/USD 17.000đ/USD thời điểm 2008 Trong năm 2006, tình hình kinh tế tài nƣớc phát triển mạnh mẽ, việc thu mua buôn bán ngoại tệ đạt đƣợc lợi nhuạn cao 1.090 triệu đồng Nhƣng sang năm 2007 dù doanh số mua bán ngoại tệ chi nhánh có tăng cao, nhƣng thực tế mức doanh lợi thu đƣợc mức 765 triệu đồng giảm 29,82% so với năm 2006
(30)tranh với chi nhánh ngân hàng khác phần làm thâm hụt lợi nhuận ngân hàng
Sang năm 2008, lại phát sinh việc doanh nghiệp nhập khan đồng ngoại tệ, số nhà đầu có số ngân hàng kiềm hàng để chờ nâng tỷ giá ngoại tệ lên cao nhằm hƣởng lợi, đồng thời năm 2008 năm đầy rẫy tin đồn kinh tế ngƣời kỳ vọng giá USD tăng lên giúp ngân hàng có đƣợc nhiều kênh khách hàng chấp nhận mua giá USD cao để nhập hàng kịp thời cung ứng cho sản xuất Mặt khác, Eximbank ln có sách hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu, thu hút đƣợc nhiều khách hàng kênh tiêu thụ kết hợp với chƣơng trình cho vay VNĐ theo lãi suất USD, doanh nghiệp thỏa thuận bán lại USD cho ngân hàng sau hồn thành giao dịch, giúp ngân hàng có đƣợc nguồn cung ngoại tệ tƣơng đối ổn định, nguồn lợi chi nhánh tăng lên đến 5.044 triệu đồng gấp 5,5 lần so với kỳ 2007
Ngoài nguồn thu khác đến từ hoạt động lý tài sản, bảo lãnh ngân hàng v.v… chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn thu ngân hàng
(31)21118 42770 61185 5044 5 0 765 1090 3 245 577 1477 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600
Tín dụng Ngoại tệ Khác Dịch vụ
Triệu đồng
Biểu đồ : Các khoản thu nhập từ hoạt động kinh doanh Eximbank Cái Khế qua năm 2006, 2007 2008
2 Chi phí
Từ số liệu bảng 3, ta thấy đƣợc xu hƣớng chung tỷ trọng loại chi phí tổng số chi chi nhánh Hoạt động tín dụng ln nghiệp vụ kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn nhất, thu nhập chi nhánh tín dụng chiếm 80% nguồn thu ngân hàng, lĩnh vực tín dụng chiếm 70% tổng chi phí ngân hàng Giá trị tăng mạnh qua năm, từ năm 2006 chi phí tín dụng vào khoảng 14.552 triệu sang năm 2007 29.612 triệu cao vào năm 2008 47.728 triệu Vào năm 2007 & 2008, năm chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng mạnh mẽ để giành lấy thị phần, việc đƣa mức lãi suất hấp dẫn để thu hút lƣợng tiền gửi vào ngân hàng dịch vụ khuyến kèm theo đẩy mức chi phí tín dụng lên cao
(32)động đồng USD, VNĐ lãi suất huy động vàng làm cho chi phí trả lãi tín dụng chi nhánh cao lại cao
Mặt khác, tách khỏi Eximbank Cần Thơ từ năm 2006, nhánh chƣa thể nắm tay nguồn vốn huy động với “giá” rẻ từ tổ chức kinh tế khu vực thị trƣờng liên ngân hàng, mà giữ thói quen nhận vốn điều chuyển từ Hội sở với mức lãi suất không thấp Lƣợng vốn dù có giảm qua năm nhƣng mức cao hầu nhƣ chƣa thể làm hạ nhiệt mức tăng trƣởng chi phí ngân hàng qua năm
Riêng khoản chi phí cho dịch vụ, có đƣờng nhƣ đồ thị hình sin Năm 2006 năm đầu tƣ ban đầu cho hoạt động kinh doanh dịch vụ chi nhánh cho phù hợp với mơ hình chi nhánh cấp I Mức chi phí mức 1.064 triệu giảm lại 235 triệu vào năm 2007, nhƣng sang năm 2008 lại đầy lên mức 13.016 triệu đồng Mức chi phí tăng lên năm 2008 không đồng nghĩa với việc chi nhánh làm ăn không hiệu quả, mà phát sinh nhiều số dịch vụ chi nhánh phải thực tăng cao bất ngờ so với năm trƣớc., cộng với tác động lạm phát số thời gian này, làm tăng giá khoản phí nên lƣợng chi phí năm 2008 tăng lên đáng kể
Nếu giai đoạn 2006 – 2007 thời kỳ ngân hàng cạnh tranh cho phát triển, năm 2008 thời kỳ vùng vẫy thoát khỏi tuột dốc kinh tế Ngân hàng không ngừng tung hình thức khuyến nhƣ “Eximbank Visa Debit đón lộc đầu năm, gửi tiết kiệm vàng hƣởng lãi suất bậc thang, tăng lãi suất tiết kiệm linh hoạt…” để thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ làm độn lên phần chi phí lớn
Chi phí quản lý chung từ nguyên nhân tăng lên đáng kể Mặt khác phòng ngừa rủi ro cho hoạt động kinh doanh cho thời kỳ khủng hoảng kinh tế diễn nhánh trích lập khoản lớn cho nguồn quỹ ngân hàng nhƣ trích lập dự phịng rủi ro… Về khoản chi phí khác chi nhánh hạn chế tối đa, không phát thêm sinh vào năm 2008
3 Lợi nhuận
Bảng : Tình hình lợi nhuận Eximbank Cái Khế qua năm (2006 – 2008)
(33)(Nguồn : Phịng Kế tốn Eximbank Cái Khế)
Lợi nhuận ngân hàng năm qua nhìn chung khả quan Tổng lợi nhuận từ năm 2006 sang năm, 2007 tăng 4.338 tỷ đồng tƣơng ứng 133,82% Tuy năm 2008, lợi nhuận có thấp năm 2008 đến 19%, nhƣng so với năm 2006 cao 89,4%
Vào năm đầu tự tách cho phát triển, chi nhánh chƣa đủ khả tự tìm kiếm nguồn vốn với lãi suất thấp, nhƣng việc cho vay lại vƣợt qua mức “giá” ngân hàng khác, nên lấy thu nhập trừ chi phí phần lợi nhuận chi nhánh chƣa thể đạt đến mức nhƣ mong đợi Việc lợi nhuận tăng lên chi nhánh mở rộng đƣợc quy mô nguồn thu từ nghiệp vụ kinh doanh năm 2007
Trong năm 2008, Eximbank ngân hàng thƣơng mại cổ phần dám hạ lãi suất cho vay doanh nghiệp tiến hành nhiều khoản ƣu đãi cho vay đầu tƣ để khuyến khích đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp mạnh dạng đầu tƣ, vƣợt qua thời kỳ khó khăn, tiến hành sản xuất kinh doanh đốc thúc kinh tế tiếp tục phát triển Việc thực sách kinh tế này khiến cho phần lợi nhuận ngân hàng suy giảm, phần lớn lợi nhuận ngân hàng xuất phát từ chênh lệch tiền lãi vốn cho vay vốn vay từ phía khách hàng
Bên cạnh đó, chi phí chƣơng trình khuyến mại thu hút khách hàng nhằm làm nóng thị trƣờng khoảng thời gian kinh tế thời kỳ ảm đạm làm cho lợi nhuận ngân hàng bị giảm phần đáng kể
II PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK CÁI KHẾ
1 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh
CHỈ TIÊU NĂM
SO SÁNH 2007/2006
(34)Bảng : Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng qua 3 năm từ 2006 đến 2008
Chỉ tiêu Đvt 2006 2007 2008
Vốn tự có Triệu đồng 117 178 1.260
Tài sản Triệu đồng 246.625 389.164 470.869
Thu nhập Triệu đồng 22.458 44.115 67.706
Tổng chi phí Triệu đồng 19.179 36.448 61.496
Lợi nhuận Triệu đồng 3.279 7.667 6.210
Lợi nhuận/ Tổng tài sản (ROA) % 1,33 1,97 1,32
Lợi nhuận / Vốn tự có (ROE) % 27,89 42,66 4,93
Hệ số chênh lệch lãi % 2,71 3,51 2,95
Hệ số doanh lợi (ROS) % 14,6 17,38 9,17
Hệ số sử dụng tài sản % 9,11 11,34 14,38
Tài sản/ vốn tự có % 2.098,04 2.165,4 373,71
Tổng chi phí/ Tổng tài sản % 7,78 9,37 13,06
Tổng chi phí/ Tổng thu nhập % 85,4 82,62 90,83
(Nguồn : Phịng Kế tốn Eximbank Cái Khế) a Lợi nhuận tổng tài sản (ROA: Return on asset)
Chỉ số đƣợc gọi tỷ suất sinh lời tài sản, cho ta thấy đƣợc khả bao quát Ngân hàng việc tạo lợi nhuận từ tài sản Nói cách khác, ROA giúp ta xác định hiệu kinh doanh đồng tài sản hay đồng tài sản tạo đƣợc đồng lợi nhuận
(35)mức tối đa điều tất yếu
Nhìn chung, ROA Ngân hàng mức thấp chứng tỏ Ngân hàng chƣa thực mạnh dạng việc phân bổ vào tài sản sinh lời cao chƣa kiểm sốt đƣợc tồn rủi ro
b Lợi nhuận vốn tự có (ROE)
Từ số liệu bảng cho thấy, tỷ suất sinh lợi chi nhánh vốn tự có qua năm 2006 – 2007 tăng lên tỷ lệ lý tƣởng từ 27,89% năm 2006 thành 42,66% năm 2007 Điều chứng tỏ ngân hàng sử dụng hiệu nguồn vốn tự có từ tách rời hoạt động với Eximbank Cần Thơ Nhƣng số lại sụt giảm mức bất ngờ vào năm 2008 cịn 4,93%, nhƣng ta khơng thể cho tiêu thể chi nhánh hoạt động hồn tồn khơng hiệu Vì từ 2007 sang 2008, Eximbank Việt Nam có hoạt động bán cổ phần cho cơng ty tập đồn nƣớc ngồi, trích cổ tức, lợi nhuận kinh doanh để làm gia tăng vốn điều lệ, khiến mức vốn toàn hệ thống tăng lên đáng kể Đồng thời năm 2008, việc lãi suất cho vay tăng cao sách thắt chặt tiền tệ ảnh hƣởng tiêu cực tình hình suy thối kinh tế khiến cho chi nhánh khó khăn việc phân bổ nguồn vốn tự có để sinh lời, khơng phải tình trạng cá biệt chi náhnh ngân hàng năm 2008
Vào năm đầu thời gian nghiên cứu, tỷ số lớn so với mức lợi nhuận tổng tài sản, điều đáng lo ngại chứng tỏ nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn so với số vốn tự có chi nhánh, mà huy động nhiều rủi ro cao Chính nhờ sách tăng vốn tự có ngân hàng năm 2008 giúp cải thiện tình trạng rút ngắn khoảng cách hai số làm rủi ro giảm xuống
c Hệ số chênh lệch lãi
(36)Sau bƣớc sang 2008, lo ngại tình hình lạm phát gây nhiều ảnh hƣởng xấu đến kinh tế, ngân hàng nhà nƣớc tiến hành sách thắt chặt tiền tệ, nâng cao lãi suất làm cho nguồn vốn đầu vào chi nhánh tăng giá kéo theo lãi suất cho vay tăng, hạn chế phần mạnh dạn đầu tƣ khách hàng để sản xuất kinh doanh làm giảm số thu lợi từ hoạt động tín dụng, kéo theo hệ số chênh lệch lãi sụt giảm so với kỳ 2007
d Hệ số doanh lợi (ROS)
Các số liệu thể bảng cho thấy mức sinh lời từ thu nhập chi
nhánh rõ ràng Tƣơng tự nhƣ hệ số chênh lệch lãi, số tăng lên vào năm 2007 giảm xuống năm 2008 Mức lợi nhuận đạt đƣợc từ thu nhập tăng chứng tỏ chi nhánh cố gắng việc làm giảm chi phí tăng thu nhập ngân hàng nhƣng lại chẹn lại vào năm 2008 khủng hoảng kinh tế ảnh hƣởng đến tình hình kinh doanh chung
e Hệ số sử dụng tài sản
Đối với hệ số sử dụng tài sản lại có chiều hƣớng tăng lên liên tục qua năm từ 9,11% năm 2006 lên 11,34% năm 2007 đạt 14,38% năm 2008 Điều cho thấy ngân hàng sử dụng tài sản ngày tốt hơn, hiệu để tạo thu nhập, minh chứng thu nhập ngân hàng qua ba năm tăng lên rõ rệt
f Tài sản vốn tự có
Mức tài sản sinh từ vốn tự có tăng nhẹ từ 2.098,04% năm 2006 thành 2.165,4 năm 2007 giảm xuống 373,71% vào năm 2008 Tỷ số giảm phần vốn tự có ngân hàng tăng lên nhiều năm 2008 sách chung toàn hệ thống Mặt khác, ngân hàng số hạn chế định chƣa đủ khả kiểm sốt tồn nên chƣa mạnh dạn phát triển nguồn tài sản nguồn vốn
g Tổng chi phí tổng tài sản
(37)máy ATM… Nhƣng nhìn chung tỷ số chiếm tỷ lệ thấp chứng tỏ chi nhánh kiểm soát hiệu nguồn chi hình thành tài sản
h Tổng chi phí / Tổng thu nhập
Qua bảng số liệu cho thấy tỷ số có chiều hƣớng giảm nhẹ vào năm 2007 82,62% thấp so với 2006 85,4% lại tăng lên năm 2008 90,83% Các sách kiềm hãm lạm phát qua việc thắt chặt cho vay cách tăng lãi suất huy động giúp ta giải thích phần việc chi phí tăng lên tổng thu nhập Trong thời kỳ lạm phát, giá thứ có chiều hƣớng lên cao bao gồm vốn huy động, chi hoạt hoạt động tuyên truyền, đầu tƣ tài nên để gia tăng thu nhập chi phí tăng cao điều dễ hiểu Nhƣng chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng chi phí tổng thu nhập mình, số chiếm tỷ lệ 80% tƣợng không khả quan
2 Các tiêu rủi ro Rủi ro lãi suất
Bảng : Hệ số rủi ro lãi suất Eximbank Cái Khế qua năm
Chỉ tiêu Đvt Năm
2006 2007 2008 Tài sản nhạy cảm với lãi suất triệu đồng 142.933 300.282 367.419 Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất triệu đồng 83.161 251.703 315.560
Hệ số rủi ro lãi suất % 1,72 1,19 1,16
(Nguồn : Phịng Kế tốn Eximbank Cái Khế)
(38)
Rủi ro tín dụng
Bảng : Hệ số rủi ro lãi suất Eximbank Cái Khế qua năm
Chỉ tiêu Đvt Năm
2006 2007 2008
Nợ xấu triệu đồng 2.955 2.273 36.380
Tổng dƣ nợ triệu đồng 241.787 371.855 454.750
Hệ số rủi ro tín dụng % 1,22 0,61 8,00
(Nguồn : Phịng Kế tốn Eximbank Cái Khế)
Các số bảng cho ta thấy kết từ tác động lạm phát khủng hoảng kinh tế tác động mạnh mẽ nhƣ đến chất lƣợng tín dụng chi nhánh Từ số 1,22 2006 giảm xuống 0,31 năm 2007 bất ngờ tăng vọt lên 8,0 năm 2008 Vài năm 2007, việc làm ăn khách hàng cá nhân, doanh nghiệp thuộc ngành nghề hầu nhƣ phát triển tốt năm việt nam thực sách tăng trƣởng nóng đến 8% khoản nợ đa phần có chất lƣợng trung bình
Chuyển sang năm 2008, khơng tình hình tăng trƣởng kinh tế xấu hơn, sống ngƣời dân giảm sút tình hình lừa đảo, chiếm đoạt tài sản tín dụng diễn khắp nơi mà chất lƣợng tín dụng ngân hàng giảm xuống nhiều Các doanh nghiệp lâm vào tình trạng thiếu vốn cho việc sản xuất kinh doanh, có khí lâm vào tình trạng phá sản khiến khoản nợ xấu bùng nổ làm cán tín dụng chi nhánh khó lịng kiểm sốt Đây khơng tác hại khủng hoảng kinh tế mà phải đánh giá khả kiểm sốt việc lƣu thơng đồng vốn ngân khả kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam nói chung khách hàng chi nhánh nói riêng
Rủi ro khoản
Bảng : Hệ số khoản Eximbank Cái Khế qua năm
Chỉ tiêu Đvt Năm
2006 2007 2008
Tài sản khoản triệu đồng 125.918 296.964 318.043
Vay ngắn hạn triệu đồng 11.755 17.972 126.000
Vốn tiền gửi triệu đồng 83.161 251.703 315.560
Hệ số khoản % 1,37 0,99 0,61
(39)Nhìn từ bảng số liệu tacó thể thấy đánh giá ngân hàng từ đầu đến hoàn toàn hợp lý Hệ số khoản qua năm chứng minh cho nhận định 1,37 năm 2006, 0,99% năm 2007 0,61 năm 2008 Năm 2007, hệ số khoản giảm xuống gia tăng vốn tiền gửi, năm tăng trƣởng hầu nhƣ mặt kinh tế, đồng thời sách thu hút vốn nhàn rỗi chi nhánh bắt đầu phát huy tác dụng từ sau tách hoạt động độc lập với chi nhánh Cần Thơ, việc thu hút thêm vốn tiền gửi để tăng thêm khả tài chính, đặc biệt cho hoạt động cho vay tăng lên vốn tiền gửi làm rủi ro ngân hàng tăng lên Sang năm 2008, không vốn tiền gửi tăng lên sách “thắt lƣng buộc bụng” _ giảm chi tiêu, tăng tiết kiệm kinh tế cộng hƣởng việc tăng số cho vay chi nhánh giúp doanh nghiệp có đủ lực tiếp tục sản xuất kinh doanh làm cho rủi ro khoản tăng lên nhiều hệ số khoản giảm năm 2008 lý giải hợp lý cho tình trạng
III SO SÁNH CÁC KHOẢN MỤC LỢI NHUẬN, CHI PHÍ, THU NHẬP CỦA CÁC NGÂN HÀNG QUA NĂM
Qua số liệu từ bảng cho thấy, tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng có xu hƣớng tƣơng tự nhau, tăng từ 2006 sang 2007 giảm mạnh vào năm 2008 Trong đó, tỷ suất lợi nhuận thu nhập BIDV Cần Thơ năm 2006 chiếm tỷ trọng cao (16,5%) ; nhƣng sang đến năm 2008 lại ngân hàng có tỷ suất lợi nhuận thu nhập nhỏ (7,51%) số ngân hàng so sánh
Về khoản mục chi phí lại từ ngân hàng có khoản chi phí nhỏ (83.5%) năm 2006, trở thành ngân hàng tiêu tốn chi phí nhiều tổng thu nhập (92,49%) Mặc dù, lợi nhuận thu từ tín dụng ngân hàng có lần lƣợt tăng qua năm, nhƣng lại đứng sau ngân hàng cịn lại, có lẽ ngân hàng khơng hồn tồn tập trung vào hoạt động tín dụng năm 2008 năm khủng hoảng tài diễn mạnh mẽ, việc nợ xấu tràn lan, nên thu nhập từ hoạt động ngân hàng giảm sút đƣợc sang xẻ cho nghiệp vụ kinh doanh khác Nhƣng chi phí từ hoạt động tín dụng ngân hàng lại cao Eximbank (78,39 > 77,61); ngân hàng có tỷ suất thu nhập từ lãi cao hẳn BIBV (90,37 > 85,32)
(40)Sacombank tổng thu nhập vƣợt trội Eximbank (13,68 > 9,17), đứng đầu số ngân hàng đƣợc so sánh Hệ số chi phí thu nhập dù có tăng cao năm trƣớc, nhƣng thấp EIB Cái Khế BIDV Cần Thơ (86,32 < 90,83 < 92,49) Hệ số thu nhập từ lãi tín dụng Sacombank cho thấy mức tăng trƣởng Sacombank cao Thu nhập từ lãi Eximbank vào khoản 90,375 năm 2008 Sacombank mức 94,22%, nhƣng chi phí lãi Eximbank lại có ƣu hẳn Sacombank (77,61 < 89,77%)
Trong thời gian qua Eximbank nhận đƣợc giải vinh dự nhận đƣợc giải thƣởng Wachovia Bank N.A New York trao tặng cho ngân hàng có tỷ lệ điện tốn cao xuyên suốt qua Wachovia Bank năm 2006, “Thƣơng hiệu mạnh Việt Nam” năm 2006 tiếp tục ngân hàng có thƣơng hiệu mạnh năm 2007 giải dịch vụ ngân hàng đƣợc hài lòng năm 2008
Từ khoản so sánh cho thấy, thời gian qua, chi nhánh ngân hàng “lên” Cần Thơ, đồng thời gánh chịu tác động tiêu cực từ khủng hoảng kinh tế nhƣng Eximbank Cái Khế chi nhánh ngân hàng hoạt động tƣơng đối có hiệu so sánh sở ngành Từ kết so sánh cho thấy đội ngũ cán công nhân viên EIB Cái Khế cố gắng nổ lực xây dựng chi nhánh Cái Khế ngày phồn thịnh, đóng góp tích cực vào kinh tế Cần Thơ nói chung phát triển hệ thống ngân hàng Cần Thơ nói riêng
(41)(42)CHƢƠNG V
CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHO EXIMBANK CÁI KHẾ
Từ năm 2006 chi nhánh bắt đầu phát huy tác dụng phƣơng thức quản lý ngân hàng Korebank để nâng cao lực làm việc nhƣ tính cạnh tranh tồn chi nhánh Các sách thức thời nhằm làm tăng nguồn thu cho chi nhánh nhƣ tăng trƣởng doanh số cho vay, cho vay hỗ trợ lãi suất doanh nghiệp, bảo lãnh xuất nhập khẩu, mở rộng vốn huy động qua hàng loạt sản phẩm đa dạng với suất sinh lời cao,… Nhƣng đánh giá khía cạnh khác, việc kinh doanh chi nhánh phần nhiều dựa vào vốn điều chuyển từ Hội sở với lãi suất không nhỏ, lƣợng tài sản sinh lời chƣa đủ lớn xứng với tiềm chi nhánh, thị phần nhắm tới chƣa đạt đƣợc số thật khả quan nhƣ khơng tiếp tục mở rộng nhanh chóng bị đối thủ giành Về phía sản phẩm dịch vụ, dù đƣợc mở rộng trƣớc nhƣng chƣa đầy đủ thực tạo đƣợc ấn tƣợng mạnh mẽ lòng khách hàng thị trƣờng địa phƣơng
Mặt khác, dù dã thực đổi công tác quản lý nhƣng công đoạn thủ cơng khơng cần thiết khâu hành chi nhánh, loại tài sản cố định cần sửa chữa nhiều tốn chi phí nhƣ máy ATM Các nguồn huy động chƣa thật đa dạng có lãi suất tốt Việc tăng trƣởng tín dụng có hiệu nhƣng chất lƣợng chƣa đƣợc cải thiện nhiều, đặc biệt năm 2008 tỷ lệ nhóm nợ xấu lại tăng lên làm tăng nhiều chi phí cho chi nhánh…
I GIẢI PHÁP LÀM TĂNG THU NHẬP
- Từ năm 2008 nguồn vốn tự có ngân hàng đƣợc nâng lên đáng kể, chi nhánh cần tổ chức phân bổ nguồn tài lực tài vào loại tài sản sinh lời có giá trị cao để tạo thu nhập lớn
- Cần mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng lĩnh vực nhƣ mở sàn giao dịch vàng, chứng khoán chi nhánh, thu hút khách hàng nhiều lĩnh vực kinh doanh
(43)mạnh mẽ vào tần lớp dân cƣ để hình thành họ tìm thức biến họ thành khách hàng tiềm cho chi nhánh
- Mở rộng phạm vi ảnh hƣởng sang tỉnh lân cận thông qua khách hàng quen thuộc, điều khơng phụ thuộc vào chất lƣợng vào dịch vụ ngân hàng mà phụ thuộc vào khả giao tiếp kinh doanh nhân viên tác nghiệp
- Tiếp tục trì sách hỗ trợ doanh nghiệp để giữ đƣợc lƣợng khách hàng chủ lực mình, đặc biệt doanh nghiệp xuất nhập ngồi việc tăng doanh số cho vay, chi nhánh cịn có đƣợc nguồn cung cấp ngoại tệ đáng kể từ sách cho vay hỗ trợ xuất bán lại USD cho chi nhánh
- Tiếp thục gia tăng số lƣợng thẻ toán địa bàng thành phố, chủ yếu khu công nghiệp, chế xuất loại thẻ toán quốc tế để tăng thêm nguồn thu nhập cho chi nhánh
- Đặt thêm số máy ATM tuyến giao dịch trung tâm mu sắm trọng yếu mặt làm tăng doanh số giao dịch để thu phí theo thơng tƣ phủ thời gian tới, mặt khác làm hình ảnh Eximbank ngày trở nên với đối tƣợng khách hàng
- Áp dụng công nghệ đại mà hệ thống có đƣợc với sản phẩm mang tính công nghệ cao, dễ tiếp cận nhằm giữ chân khách hàng cũ tìm thêm khách hàng nhƣ hoạt động mở thẻ ngân hàng giao dịch chứng khốn, vay đầu tƣ hạn mức tín dụng cao thị trƣởng ảo
- Mở rộng nghiệp vụ tốn quốc tế, tạo thêm nhiều sách hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập để thu hút lƣợng khách hàng này, lƣợng khách hàng có nhiều tiềm Đồng Sơng Cửu Long vùng đất nguồn xuất nhập loại nông sản phổ biến nhập phân bón nhiều nƣớc
- Không ngừng làm mặt chi nhánh, tạo thêm nhiều tiện ích từ khâu đón tiếp khách hàng để tạo ấn tƣợng đẹp thu hút thêm nhiều khách cho chi nhánh
II GIẢI PHÁP GIÚP GIẢM CHI PHÍ
(44)nguồn chi phí từ huy động vốn cho vay cách tìm kiếm nguồn vốn có lãi suất thấp đồng thời hạn chế sử dụng đồng vốn điều chuyển từ Hội sở
- Cố gắng thu hồi khoản nợ hạn chi nhánh sơm tốt, có khoản nợ q hạn ngân hàng lại phải trích chi phí dự phịng rủi ro cho khoản nợ khó địi
- Tiếp tục tìm kiếm nguồn cung ngoại tệ với tỷ giá thấp để giảm chi phí tăng lợi nhuận từ việc hƣởng lợi chênh lệch tỷ giá
- Trong việc đầu tƣ trang thiết bị công nghệ cao cho chi nhánh hoạt động cần có đầu tƣ hồn thiện từ đầu, khơng nên đầu tƣ nhiều giai đoạn chi phí chỉnh sửa lại tốn
- Kiểm sốt chặt chẽ hóa đơn chứng từ toán, kiểm soát nguồn chi để nắm đƣợc tình hình chi phí thực ngân hàng phịng tránh tình trạng tiêu cực
- Tích hợp loại giấy tờ, hồ sơ đăng ký có chức nhƣ thủ tục làm thẻ mở tài khoản chi nhánh thành mẫu thuận tiện để giảm bớt chi phí in ấn, photocopy nhiều lần, vừa tổn hao sở vật chất vừa lãng phí thời gian
III CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG
Hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập chi nhánh đến 90%, việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cần thiết để nâng cao thu nhập ngân hàng Để đạt đƣợc mục đích cần thực số biện pháp chi nhánh:
- Mở rộng tiếp cận khách hàng nhiều lĩnh vực thành phần kinh tế Đặc biệt tiếp tục mở rộng cho vay doanh nghiệp, nhằm thiết lập thị phần ổn định phát huy mạnh ngân hàng nhóm khách hàng đến mức tối đa để giữ vững nguồn khách hàng ổn định cho ngân hàng, cho vay doanh nghiệp rủi ro cho vay cá nhân
- Tiếp tục phát triển sách hỗ trợ khách hàng, đặc biệt khách hàng địa phƣơng, khuyến khích khách hàng làm ăn hiệu để tạo thêm thu nhập cho đôi bên
- Thẩm định dự án cho vay cẩn thận trƣớc phát vay để giảm bớt rủi ro
(45)CHƢƠNG VI
KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ I KẾT LUẬN
Qua phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam chi nhánh Cái Khế, ta thấy đƣợc tình hình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng hầu nhƣ bắt đầu phát triển từ năm 2006, cột mốc chuyển đổi quan trọng chi nhánh, trở thành chi nhánh trực thuộc trung ƣơng Trong thời gian qua, đóng góp tích cực ngân hàng đƣợc thể qua số thu nhập, chi phí lợi nhuận tiêu tài khác phần giúp ngƣời thấy rõ nỏ lực chi nhánh tiến trình hội nhập phát triển
Ta đánh giá hiệu chi nhánh Cái Khế qua số nhận xét sau :
- Từ 2006, Eximbank Cái Khế thức trở thành chi nhánh cấp I, khơng cịn phụ thuộc Eximbank Cần Thơ, quyền hạn định kinh doanh lớn chủ động Ban quản trị ngân hàng áp dụng sách mở rộng kinh doanh ngân hàng cách thoải mái để đạt hiệu mong muốn
- Sau chuyển thành chi nhánh cấp I, chi nhánh tuyển thêm lƣợng nhân mới, với chất lƣợng lao động tốt, động làm việc có hiệu Đồng thời việc áp dụng chƣơng trình đại hóa Korebank vào hệ thống quản lý ngân hàng quy mô hoạt động chi nhánh ngày đƣợc mở rộng
- Mặt khác, khách hàng truyền thống Eximbank thƣờng doanh nghiệp, phân khúc thị trƣờng béo bỡ cho vay doanh nghiệp ln có giá trị hàng lớn rủi ro khách hàng cá nhân
- Hơn nữa, mặt ngân hàng nói chung chi nhánh nói riêng khơng ngừng đƣa sách phù hợp với biến động thị trƣờng để đƣa mức lãi suất cạnh tranh nhằm thu hút thêm khách hàng mới, tăng số dƣ nợ doanh thu từ tín dụng, cải tiến chất lƣợng dịch vụ mảng kinh doanh khác giúp cho doanh số ngân hàng không ngừng tăng lên
(46)của khách hàng gần xa Eximbank Cái Khế, mũi công giúp chi nhánh cạnh tranh với sở ngành
- Việc tăng cƣờng nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao cịn nhu cầu cấp thiết với chi nhánh phát triển nhƣ EIBCK Một hội tụ đƣợc nguồn nhân lực đáng giá, với tiềm sẵn có EIBCK vƣơn xa lĩnh vực kinh doanh hành lĩnh vực sửa đƣợc đƣa vào ứng dụng
- Việc đạo sát sau ban lãnh đạo chi nhánh phần phản ánh đƣợc tinh thần trách nhiệm nguyên nhân giúp EIBCK đứng vững mà phát triển song hành với ngân hàng bạn, đặc biệt việc thu nhập từ khoản dịch vụ vƣợt mức tiêu chuẩn đề thời kỳ khủng hoảng kinh tế, việc so sánh tiêu tài phản ánh rõ nét cho nhận xét
- Việc mở rộng hệ thống chi nhánh ngân hàng thƣơng mại ngày nhiều phần làm ảnh hƣởng đến thị phần, thu nhập lợi nhuận chi nhánh Tính cạnh tranh ngày ác liệt hơn, đòi hỏi cải tiến đồng từ khâu tổ chức đến tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ chi nhánh, thách thức đặt cho EIBCK thời kỳ đầu phát triển lâu dài chi nhánh trực thuộc trung ƣơng
- Khả trình độ ngƣời dân cịn hạn chế việc tiếp cận với thông tin liên quan đến luật thƣơng mại, kinh doanh dịch vụ ngân hàng nên cịn số khó khăn việc diễn giải, giúp cho khách hàng nắm đƣợc quy trình nhƣ phƣơng thức thực ngân hàng
- Việc tâm lý ngƣời dân chƣa thực tin tworng vào hệ thống ngân hàng mà giữ quan niệm tiền đâu nấy, hay hàng loạt vấn đề lừa đảo tín dụng tạo khơng ảnh hƣởng xấu đến hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua
II KIẾN NGHỊ 1 Đối với ngân hàng
(47)- Tăng cƣờng mối quan hệ hợp tác chi nhánh ngân hàng với quan xí nghiệp địa bàn, mở rộng mối quan hệ giao dịch tín dụng lâu dài, tăng thêm nguồn thu từ dịch vụ phát hành thẻ
- Hệ thống ngân hàng mẹ cần có hỗ trợm đầu tƣ mặt nhƣ khoa học công nghệ để đáp ứng nhu cầu đa dạng hóa loại hình dịch vụ nhƣ kinh doanh chứng khoán cho chi nhánh
- Mở lƣớp tập huấn, phổ biến kiến thức, nâng cao trình độ cho cán công nhân viên công tác thẩm định cho vay, xúc tiến đầu tƣ, sử dụng loại hình dịch vụ đại mà Eximbank có kế hoạch triển khai, nguồn hân lực chất lƣợng cao yếu tố định cho thành công
- Mở rộng liên kết với tổ chức kinh tế, tín dụng ngồi nƣớc nhằm mở rộng thêm khả tài nhƣ áp dụng phƣơng thức quản lý hoạt động ngân hàng, đổi cơng nghệ, tăng tính cạnh tranh ngân hàng nƣớc mà hệ thống ngân hàng nƣớc ngồi chen chân vào thị trƣờng kinh doanh tín dụng tiện ích ngân hàng tên lãnh địa Việt Nam
2 Chính phủ
- Phía quyền địa phƣơng cần nâng cao uy tín pháp luật xử lý thật nghiêm việc giải vấn đề lừa đảo tín dụng , kiểm sốt tốt tình hình an ninh kinh tế khu vực, tránh tình trạng lừa đảo chiếm đạo tài sản, đặc biệt lừa đảo tín dụng ngân hàng, gây hậu nghiêm trọng
- Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ hoạt động kinh doanh ngân hàng thời kỳ khủng hoảng, ngân hàng kênh hỗ trợ chủ yếu cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thuộc ngành nghề xã hội Giúp đƣa đát nƣớc thoát khỏi tình trạng khủng hoảng trầm trọng nhƣ
- Cần thu thập thống kê thông tin kinh tế xã hội thực tế để có đƣợc hiểu biết tƣờng tận thị trƣờng cho hcisnh sách phù hợp với thời điểm, đồng thời giúp tầng lớp doanh nghiệp dân cƣ nắm đƣợc chuyển biến thị mà có động thái thích ứng phù hợp
(48)(49)TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Ths Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, (2005) “Quản trị ngân hàng thương
mại”
2 Sinh viên Trần Trung Hiếu Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Cái Khế Luận văn tốt nghiệp
3 Sinh viên Nguyễn Thị Hồng Thảo “Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần xuất nhập Việt Nam chi nhánh Cái Khế” Tiểu luận tốt nghiệp
4 GS.TS.NGƢT Bùi Xuân Phong, Phân tích hoạt động kinh doanh Trang web: www.eximbank.com.vn
www.vneconomy.vn