Phân tích tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần nam á phòng giao dịch văn thánh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ∞0∞ NGUYỄN THỊ THỦY PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - PGD VĂN THÁNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ∞0∞ NGUYỄN THỊ THỦY PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á - PGD VĂN THÁNH Chuyên ngành: Tài Chính KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS VÕ MINH LONG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨAVIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc GIẤY XÁC NHẬN Tôi tên là: Nguyễn Thị Thủy Ngày sinh: 27/06/1998 Nơi sinh:Đà Lạt Chuyên ngành: Tài Mã học viên: 1654030305 Tơi đồng ý cung cấp tồn văn thơng tin khóa luận tốt nghiệp hợp lệ quyền cho Thư viện trường đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh Thư viện trường đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh kết nối tồn văn thơng tin khóa luận tốt nghiệp vào hệ thống thông tin khoa học Sở Khoa học Cơng nghệ Thành phố Hồ Chí Minh Ký tên (Ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Thủy i Ý KIẾN CHO PHÉP BẢO VỆ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên hướng dẫn: TS.Võ Minh Long Học viên thực hiện: Nguyễn Thị Thủy Lớp Ngày sinh: 27/06/1998 Nơi sinh: Đà lạt Tên đề tài: Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Cho Vay Tại Ngân Hàng TMCP Nam Á - PGD Văn Thánh Ý kiến giáo viên hướng dẫn việc cho phép học viên bảo vệ khóa luận trước Hội đồng: Thành phố Hồ Chí Minh, ngày .tháng .năm Người nhận xét TS GVC Võ Minh Long ii LỜI CẢM ƠN Lời em xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám hiệu quý thầy cô Trường Đại học Mở TPHCM thầy khoa Tài Ngân hàng tận tình dạy truyền đạt kiến thức cho em suốt thời gian em theo học Trường Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến Thầy Võ Minh Long giảng viên hướng dẫn trực tiếp cho em thời gian thực tập thực khóa luận Thầy tận tình dạy hướng dẫn em, nhờ có giúp đỡ tận tình thầy hình thức nội dung mà em hồn thiện khóa luận tốt nghiệp cách tốt Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Ngân hàng TMCP Nam Á – PDG Văn Thánh quý anh chị Ngân hàng tận tình giúp đỡ tạo điều kiện để em học tập nhiều kiến thức nghiệp vụ hoạt động cho vay ngân hàng Nhờ vào kiến thức em thuận lợi hồn thành tốt khóa luạn tốt nghiệp Với thời gian ngắn ngủi khả hiểu biết hạn hẹp, luận văn em không tránh khỏi sai sót, mong nhận góp ý quý Ngân hàng thầy cô để viết em hồn thành có ý nghĩa Cuối cùng, Em xin kính chúc q thầy Trường Đại học Mở TPHCM toàn thể ban lãnh đạo nhân viên Ngân hàng TMCP Nam Á – PGD Văn Thánh dồi sức khỏe gặt hái nhiều thành công công việc sống Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Thị Thủy iii DANH MỤC VIẾT TẮT KÝ HIỆU VIẾT TẮT NỘI DUNG NHNN NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TMCP THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PGD PHÒNG GIAO DỊCH KHCN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KHDN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TSBD TÀI SẢN BẢO ĐẢM NH NGẮN HẠN TH TRUNG HẠN DH DÀI HẠN BDS BẤT ĐỘNG SẢN CIC TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG CMND STK CHỨNG MINH NHÂN DÂN SỔ TIẾT KIỆM GTCG GIẤY TỜ CÓ GIÁ SXKD SẢN XUẤT KINH DOANH iv DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Logo Ngân hàng TMCP Nam Á 13 Hình 3.2: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Nam Á 20 Hình 3.3: Sơ đồ tổ chức quản lý Phịng giao dịch Văn Thánh 23 Hình 3.4: Sơ đồ cho vay Ngân hàng Nam Á 26 v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Nam Á 2016-2018 21 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh PGD Văn Thánh 24 Bảng 3.3: Tình hình doanh số cho vay PGD Văn Thánh 39 Bảng 3.4: Chênh lệch tình hình cho vay PGD Văn Thánh 40 Bảng 3.5: Tình hình doanh số thu nợ PGD Văn Thánh 44 Bảng 3.6: Chênh lệch doanh số thu nợ PGD Văn Thánh 45 Bảng 3.7: Tình hình dư nợ cho vay PGD Văn Thánh 49 Bảng 3.8: Chênh lệch doanh số dư nợ cho vay PGD Văn Thánh 49 Bảng 3.9: Tình hình nợ hạn nợ xấu cho vay PGD Văn Thánh 53 Bảng 3.10: Tổng dư nợ tổng vốn huy động 54 Bảng 3.11: Tỷ lệ doanh số cho vay tổng vốn huy động 55 Bảng 3.12: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 56 Bảng 3.13: Vòng quay vốn cho vay 57 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tổng doanh số cho vay PGD Văn Thánh 2016-2018 41 Biểu đồ 3.2: Tình hình doanh số cho vay theo đối tượng PGD Văn Thánh 42 Biểu đồ 3.3: Tình doanh số cho vay theo kỳ hạn PGD Văn Thánh 43 Biểu đồ 3.4: Tình hình doanh số thu nợ theo đối tượng PGD Văn Thánh 46 Biểu đồ 3.5: Tình hình doanh số thu nợ theo kỳ hạn PGD Văn Thánh 47 Biểu đồ 3.6: Tổng tình hình dư nợ cho vay PGD Văn Thánh 48 Biểu đồ 3.7: Tình hình doanh số dư nợ theo đối tượng PGD Văn Thánh 50 Biểu đồ 3.8: Tình hình doanh số dư nợ theo kỳ hạn PGD Văn Thánh 51 vii MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.3 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.6 KẾT CẤU KHÓA LUẬN CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NHTM 2.1.1 Khái niệm cho vay 2.1.2 Khái niệm phân loại nợ hạn 2.1.3 Phân loại hoạt động cho vay 2.1.4 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay 2.1.5 Vai trò hoạt động cho vay 11 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á – PGD VĂN THÁNH 13 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á 13 3.1.1 Ngân hàng Thương mại cổ phần Nam Á 13 3.1.2 Khái quát Phòng giao dịch Văn Thánh 22 3.1.3 Quy trình, điều kiện thẩm định dự án cho vay 25 3.2 THỰC TRẠNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – PGD VĂN THÁNH 39 3.2.1 Tình hình doanh số cho vay 39 3.2.2 Tình hình doanh số thu nợ 44 3.2.3 Tình hình dư nợ cho vay 48 3.2.4 Nợ hạn nợ xấu 52 3.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CỦA THỰC TRẠNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 54 viii  Trường hợp: Nếu giấy tờ yêu cầu cần thiết khơng hợp pháp thơng báo từ chối khoản vay cho khách hàng Bước 3: Thẩm định điều kiện vay vốn khách hàng Song khách hàng chuẩn bị hồ sơ ngân hàng tiến hành thẩm định khách hàng Thẩm định trình xem xét toàn hồ sơ khách hàng cung cấp, đánh giá thông tin cung cấp, đánh giá thực địa nơi làm việc, nơi khách hàng Dùng nghiệp vụ để đối chiếu, xác minh Việc thẩm định dựa quy định ngân hàng ban hành theo Quyết định số 385/2016/QĐ-NHNA-33 ngày 27/05/2016 Tổng Giám đốc NHTMCP Nam Á Đồng thời tra soát hệ thống CIC thơng tin khoản tín dụng q khứ để đánh giá khả chi trả khách hàng Trong trình thẩm định nhân viên ngân hàng hỏi thăm thêm số thơng tin liên quan cần thiết khách hàng hồ sơ bổ sung: cân đối nguồn thu nhập chi phí hàng tháng khách hàng để xác định thêm điều kiện chi trả khách hàng kì tốn bao nhiêu? có hợp lý với khoản vay không?  Trường hợp thẩm định đủ điều kiện tiếp tục tổng hợp giấy tờ hoàn chỉnh để phê duyệt khoản vay  Trường hợp không đủ điều kiện thiếu điều kiện thông báo từ chối khoản vay khách hàng Bước 4: Phê duyệt khoản vay Sau Nhân viên Ngân hàng thẩm định xong, lập đề xuất tín dụng cần phê duyệt cấp có thẩm quyền Trên sở hồ sơ thông tin Nhân viên báo cáo, cấp có thẩm quyền tiến hành phê duyệt khoản vay Soạn hợp đồng tín dụng: - Hợp đồng tín dụng v - Hợp đồng chấp - Giấy nhận nợ - Biên nhận tài sản - Đơn kí giao dịch đảm bảo (hợp đồng chấp nhân viên quản lý khoản vay khách hàng công chức, phong tỏa tài sản địa phương khách hàng, giấy xác nhận địa phương hợp đồng phong tỏa)  Trường hợp cấp có thẩm quyền xem xét lại phù hợp duyệt khoản vay tiến hàng thông báo khách hàng chuẩn bị thủ tục giải ngân  Trường hợp có vấn đề phát sinh điều kiện cho vay mà khách hàng không phù hợp thông báo từ chối Bước 5: Quyết định cho vay thủ tục giải ngân Trường hợp lý tưởng hồ sơ đầy đủ thời gian hoàn thành ngày 5-7 ngày Cịn thời gian xử lý 1-2 tháng thơng thường cho khoản vay lớn, cần bổ sung, thẩm định giấy tờ xác thực Trong trình giải ngân xong ln kiểm tra thường xun mục đích sử dụng vốn khách hàng vi TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng TMCP Nam Á (31/12/2016), “Báo cáo tài hợp năm 2016”, download địa https://www.namabank.com.vn/ Ngân hàng TMCP Nam Á (31/12/2017), “Báo cáo tài kiểm tốn năm 2017 hợp nhất”, download địa https://www.namabank.com.vn/ Ngân hàng TMCP Nam Á (31/12/2018), “Báo cáo tài kiểm tốn năm 2018 hợp nhất”, download địa https://www.namabank.com.vn/ TS Nguyễn Minh Kiều, “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, 2014, Nhà xuất tài A.Hồng (14/10/2019), “Tăng vốn bất thành, Ngân hàng Đông Á tái cấu theo phương án khác, Tuổi trẻ online , download địa https://tuoitre.vn/ Trần Thị Thúy Ngọc, năm 2013, “Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Nam Việt - Chi nhánh Huế”, Luận văn tốt nghiệp, Đại học Kinh tế Huế Luật số 47/2010/QH12 Quốc hội ban hành, 16/06/2019, “LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG”, Thông tư số 15/VBHN-NHNN, 4/4/2019, “QUY ĐỊNH VỀ PHÂN LOẠI TÀI SẢN CÓ VÀ CAM KẾT NGOẠI BẢNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” vii Ngan heng Thuong m?i C6 phin Nam A Bao ceo tai chinh hop nh6t cho nam ket 31 thang 12 nem 2017 {"Y t q [i(',* thfc Ngen hing Thuong m?i Cd phan Nam A Th6ng lin vA Ngan hing ciry ph6p Hoat dong s6 oo26/NH-GP 22lhiing I nem 1992 GiAy ph6p Ho?t dong ttuqc Ngan hang Nhe nudc Viet Nam cep va c6 lhdi han la 99 ndm kE tu cAp ciSy ph6p ThAnh lap s5 46,GP-UB ngey thdng I nam 1992 GiAy ph6p Thanh hp duqc [,y ban Nhan dan Thanh ph6 Hd Chi Minh cAp cidy Chi,ng nhin Oeng hi Kinh doanh/ Doanh nghiCp s6 0300872315 ngdy thdng I ndm 1992 GiAy Chung nhan Ddng ki Kinh doanh da dugc diau chinh nhi6u Dn va Un diCu chinh gAn nhet h GiAy Chnng nhan OAng ky Doanh nghiep s6 0300872315 31 lhdng nam 2017 Giay Chung nhan Oeng ki Kinh doanh dau tiCn va cdc gdy chung nhan di6u chinh Sd Ka ho?ch va Dlu tu Thirnh ph6 H6 Chi Minh cep H6iddng Ouan vi ong Nguyan oudc Toan ons Tdn Nq6 Phic V0 6no Phan Olnh Tan 0n6 Nsuy0n ou6c MY Ba V6 Thi Tuy6t Nga Ba 06 Anh Thu Chi tich Ph6 ChU tich Ph6 Chi tich Ph6 Chi tich Thlnh vi6n Thenh vi6n doc Ep / ( t( 'I Ban Ki6m sodt Ba Trieu Kim Can Ba NguyCn ThiThiy Van Ba Nguygn Thiry Van Trudng ban Thanh vi€n Thanh vi6n Ngan hing Thuong m?i C6 phin Nam A Th6ng tin va Ngan heng (tiiip theo) Ban T6ng ci6m d6c ong Tran Nggc Tam Be Luong Thi Cem Ti Ba V6 Thi Tuy6t Nqa ong LC Ouang Ou,ng ong Nguy6n Danh Thi6l ong Nguygn Binh Phuong ong V6 Viet Trung ong Nguyen vlnh Lqi ong Tran Khaa Hoen ouyen I ong Gram doc (lu 5lhring nam 2018) Ph6 T6ng Gi6m t 6c (d6n thdng nam 2018) Tdns Gidm ir6c {d6n ngdy 4lhdng nem 2018) Ph6 T6ng Gi6m t 6c Ph6 T6ng Gi6m ir6c Phd T6ng ci6m d6c (d6n ngey 1O th6ng 11 nem 2017) Ph6 T6ng Giem d6c (d6n ngey 1o theng 11 ndm 2017) Ph6 T6ng Giem d6c (d6n 1O lhang 11 nem 2017) Ph6 T6ng Gidm d6c (d6n 1O thdng 11 nam 2017) Phd T6ng Gidm d6c (d6n lOthdng 11 nim 2017) ,i ;l K6 to6n Trl,ong Ba Nguy6n Tht tr.4Y Lan A Ngudi d?i diin theo ph6p luit TrU sd ilang ki c6ng ty kiam ro{n 6ng Nguy6n Ou6c ToAn Chi ltch 56 2ol - 203 Cdch Mang Thang Tdm Phudng 4, Quan 3, Thanh ph6 Hd Chi Minh Viet Nam } )f COng ty TNHH KPMG Vi6J Nam Ngan hang Thuong maiC6 phan Nam A Bio ceo cia Ban T6ng Giam atiic Ban Tdng ciam d6c Ngan hang Thuong m?i C6 phAn Nam A ('Ngan hang") trinh bay bao ceo vd bao ceo laichlnh hqp nh{t dinh kem cia Ngan hang va cong ty (goi chung la 'Tap doan") cho hem k6t th0c 31 thAng 12 nem 2017 Ban T6ng GiSm d6c Ngan hang chiu tach nhiem Ep va trlnh bay trung thvc va hqp ly bao caotaichlnh hqp nhat thoo cdc Chuan m(-ic K6 todn vigt Nam, ChA dO Ka ban Viet Nam 6p dung cho cec T6 chuc TIn dung Ngan hang Nha nudc Viet Nam ban hAnh va cac quy dinh phAp ly c6 lien quan tt6n viec lap va trlnh bay beo ceo tai chinh Theo y ki6n cl]a Ban T6ng Giem d6c Ngan hang: (a) beo c6o tai chlnh hqp nhll dugc trlnh bay tu trang dAn trang 89 da phen enh trung thuc va hqp ly llnh hlnh tai chinh hqp nhAt cia Tap doan tai 31 thang 12 nam 2017, k6t qua ho?t dong kinh doanh hgp nhat va luu chuyan tiAn te hqp nhAl cta Tap doan cho nam k6t thuc cung ngay, phu hqp vo cac Chuen muc KA toAn Viet Nam, Chg dO K6 to6n Viet Nam 6p dung cho cec T6 chuc Tln dung Ngan hang Nha nu0c Viel Nam ban hanh ve c6c quy dinh phep li c6 li6n quan t 6n viec hp va tdnh bay beo ceo taichlnh, va (b) lai Bp bao ceo nay, khong c6 ly gldg Ban T6ng Glam d6c Ngan hang cho r,ng Ngan hang va c6ng ty sC kh6ng th6 toAn c6c khoan n9 phei ta d6n h?n hp Mo c6o nay, Ban T6ng Giem d6c Ngan hang da phe duyet phet hanh beo ceo Aichlnh hqp nhat dlnh kem T?r l^ r'A Giem d6c tiGatt llltjoc CdPHtr I{AM A T Qlr doc Thanh ph6 H6 Chi Minh, I thang nem 2018 )\ tl ft KPMG Limit€d Branch 106 Floor, Sun Wah To$€r 115 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward Districl 1, Ho Chi Minh City, Metnam +U (28) 3821 9266 | kp.ng.com.vn BAo cAo K|EM roAN ooc LAP Kinh gi,i c6c C6 at6ng Ngan hang Thucrng m?i c6 phen Nam A Ching t6i da ki6m loen bao c6o tai chinh hqp nhh dinh kam cia Ngan hang Thuong maiC6 phAn Nam A {'Ngan hang")va c6ng tycon (dugc ggichung h "Tap doan"), bao gdm bang can d6i k6 toan hqp nh5t tai 31 thang 12 nam 2017, beo cao k6t qud hoal dong kinh doanh hqp nhil va bdo cao luu chuydn ldn te hop nhel li6n quan cho nem k6t lhuc cung ve cdc lhuydl mrnh kem lheo duoc Ban T6ng Gidm d6c Ngan harng phe duyet phdt henh vao ng?ry I thdng nim 2018, duqc lrlnh bay tu trang d6n trang 89 Tr6ch nhiem cia Ban T6ng Gi6m aftic Ban T6nq Gdm t 6c Ngan hang chiu lrdch nhiem lap va tnnh bay lrung thuc va hgp li bdo cao rai ch'nh hop nh5t lheo cac chuin muc K5lodn Viel Nam Ch6 dO Kg rodn Viel Nam dp dung cho cdc T6 chuc Trn dung Ngan hang Nha nu&c viel Nam ban hanh va cdc quy dinh phap li c6 li6n quan d6n viec hp va lrinh bay bdo ciio tai chinh, va chiu trdch nhiem vE ki6m sodl noi bO ma Ban T6ng Gidm d6c xdc dinh h cAn thiet d6 dem bio viec Ep biio cdo tdj chinh hqp nhel kh6ng c6 sai s6l lrgng yeu gian lan hay nham lan ffi \ Trich nhigm cia kiam toen vi6n Trdch nhiem cUa chUng t6i la dua i ki6n ve bdo ceo tari chinh hqp nhet dva lr6n kAt qua ki6m loen crla chlng t6i Ching t6i da thuc hien c6ng viec ki6m lodn lheo cdc Chuan muc Ki6m todn Viet Nam Ciic chuen muc yAu cau ch[ng t6i luan thi chuen muc va c.ic quy irinh vd dao duc ngha nghiep va Bp k6 ho?ch va lhuc hien cuoc ki6m toiin d0 dat duoc su dam bao hqp ly vd viec lieu beo cao taa chinh hqp nh& c6 cdn sai s6t trQng y6u hay kh6ngC6ng viec ki6m todn bao gtm viec thqc hign cdc lhrl tuc nhlm lhu thap c6c bdng chung ki6m loen vd cdc s6lieu va ciic lhuy6t minh lrong bdo cdotaichinh Ciicthi luc alugc lva chQn dqpa tren x6t doen crla ki6m todn vi6n, bao g6m d6nh gid rii ro c6 sai s6t trQng y6u bao cao tai chinh gian lan hoac nhAm En Khi thuc hien ciic denh gia rii ro nay, ki6m toan vi6n xem x6l ki6m soet noi bO crla Ngan hanq li6n quan ldi viec lap va lrinh bey bdo cdo tar chinh lrung lhuc va hqp ly nhdm lhiAik6 cac thd tuc ki6m loan phu hqp vditrnh hlnh lhuc t6, luy nhr6n kh6ng nhim muc dich (lua y kGn vd hieu qud cda k6m soiil nor b0 cia Ngan hang C6ng viec krdm toen c0ng bao g6m vigc ddnh gd linh lhrch hqp cua cdc chinh sech ke toan aluoc dp dung va trnh hgp ly cda cdc t dc tinh ka loan cia Ban T6ng Giem d6c cia Ngan hirng, c0ng nhu ddnh gia viec lrinh bay l6ng tha bdo ceo tai chinh ching 16r lrn reng cac beng chung kdm lodn ma chung rhrch hop bm co sd cho i ki6n ki6m todn cua chung l6i (mlddlfthnbcn*6cry El.h|c@elfulfu.).s*sedy l6ithu dugc la dAy di va ) V ki5n cria kiAm toen vi6n i cia chrng t6i b6o c6o tari chinh hqp flhet da phan anh thuc va hop li, tren c6c khia canh yeu, tinh hinh taichinh hgp nhat cia Ngan hang ThLronq mai C6 phan Nam A va c6ng ty tai 3'1 theng 12 n5m 2017, ket qud hoar dang kinh doanh hop nhet va luu ch.ydn ti6n t6 hop nhet cho "em ket thic cing ngey pht hqp vorcac Chudn mLrc Kd to6n Viel Nam Ch6 da Ke toan Vi6t Nam ap dung cho cac To chric Tin dung Ngan hang Nhe nuoc Vret Nam ban hiinh va cac quy dinh phep ly c6 lien quan den viec lap va trinh bay beo cao tai Theo ki6n chlnh Van de khrc Beo cao lei chinh hop nh;t cda Tep dodn cho nem k6t th[c 31 lheng 12 nam 20'16 duoc kiam toen bor m6t c6ng ty kr6.n toen khec va c6ng ty kiem toan ndy da dua kren chap nhan toan ph,n d6i voi beo ceo tar chinh hop nh6t bao cao kr6m toan phet hanh 17 th6ng nem 2017 i @ ty TNHH KPMG t?i Thinh ph6 H6 Chi Minh ilci Jor0 s6 17-O1-142t2 ili CONG 1Y INHH \ Nquy6n Thanh Nghi GiSy Chong nhan D;ng ki Hanh nghd KiEm toan s6 0304-2018-007-1 Truong Vinh Phuc Gi6y Chung nhan D;ng ki Hanh nghe Ki6m toan s6 190'1-20'18-007-1 Ph6 T6ng Gi6n d6c Thanh ph6 Hd chi lvinh, ngdy I thang ndm 2018 II rd Ngen hing Thuong mai c6 phin Nam }i Mau Bo2,TCT[)HN @an hanh heo 201 - 203 C6ch Meng Thdng T6m, Phulng 4, Ouln Thnnh ph6 Hd chiMinh, viCr Nam Bang c6n al6i ke to6n hqp nha! t?i ngiy 31 th6ng 12 nam 2017 d t Tian m{i TiAn gui vang tti Ngan hing Nhi nurc Viol Nam n gui vi cho -vay cdc t6 ch[rc tin dvng Ti6n aicdc 16 chrrc lin dung khec Cho vay cec 16 chuc lin dung khac Ti gi tii tii chinh phii rinh va cdc chinh khic khic rii ro chung khodn dau tx c6p v6n, deu tu dii han Oeu tu diri h?n khiic Dq phdng gi,m gi6 dAu iu dai han x Tei sdn c6 dinh Taisan c6 dinh h&u hlnh xt Bit dong san dau tu a b NguyAn gi6 GE ti hao mdn xll Tii ln a 1.056.877 't.316.399 4.813.557 2.721.13e 2.721.134 131.918 144.141 138.813 149.346 (10.533) 509 434 I 35.s02.201 36.345.540 (843.339) 23.649.752 10.180.067 4.696.948 9.392.526 5.673.424 5.s35.468 (190.30s) (64.491) 112.605 112.174 117_2AO 117 _280 10 11 lu 14 (389.s39) 3.921.999 16 8ii3.153 344.544 822.355 374.566 615.157 (270.61s) 45.220 72.181 (23s.164) 52.376 68.438 (16.062) 395.413 443.389 512.0&4 (68.67s) 450.412 (54.999) 52.379 kd C6 khic C6c khoan phai thu Cdc khoen lai, phi phailhu Tai sen C6 khdc C6c khoen du phbng nii ro cho cac tai san C6 noi beng khdc 1.301.046 345.732 4.378.836 775.708 215.652 480.362 (s6.046) (114.503) 3.740.414 272.563 54.439.880 TONG TAI SAN Cec thuySt minh dinh kirn 17 b bA phAn Np thenh cua beo ceo bi chinh lpp nh xir ,rl0 ,M E 607_730 52_379 fiy r (5.106) (26.961) t5 472, 24.03S.2S1 (4.675) 13 b b 12 Nguyen giA Gie fi hao mdn lay ko Tirisan c6 dinh thu6 tdichinh Nguyen gie GE ti hao mdn lay kd T:risen c6 dinh vo hinh Nguyen gie GiA ti hao ndn lay kA a 319.'t78 4.699.807 113.750 Cho vay kh{ch hing Cho vay khdch heng Du phdng rui ro cho vay kh6ch hang DV phdng b 455.568 lii in a 112.2231 Trieu VND Cht'ng lfiodn dau lu Chung khodn dau lu sdn seng de ban Chrrng khodn dlu lu gi(, ddn dao han v 31112t2016 Trieu VNO Chung khoen kinh doanh Du phdng rii ro chung khoiin kinh doanh Cdc c6ng cU 31112120'17 TAI SAN Chi,ng khoin kinh doenh ] ngAy 31 thting 12nan2014 a Ngen heng Nhe nutc VAt Nan) Thuylit minh A I ll fh6ng 49/2014T-NHNN 42.851.605 ney J Ngen hirng Thuong mei c6 phAn Narn A 201 - 203 C6ch Mang Thens T6m, Phudns 4, OuAn Thanh phrS Hd chi Minh, viCt Nam Bi.ng c6n l6i kc to6n hqp nhat t?i 31 th6ng 12 nam 2017 MAu BoZTCTD-HN @an henh theo Thdng ht sl 49/2014/TT'NHNN ngey 31 theng 12 nem 2014 cua Ngen heng Nhe ntrtc Viet Nan) (ti6p thso) Thuy6t minh 31n2nl17 TriCu VND 31112nO16 TriCu VND '18 323.468 2.953 19 7.624.774 6.779.286 4.467.901 4.013.200 845.488 454_701 20 39.860.577 34.080.117 viin Gi trq ty thdc d,u tu cho vay t6 chd'c tin dgng chiu rii ro 21 13.839 20.614 vt Phfi hanh giSy ld c6 gi6 22 1.892.113 34.250 vI Cec khoan nq 23 '1.058.055 167.542 812.698 687.867 124.831 50.772.826 3S.418.s33 3.667.054 3.423.748 3.433.O72 3.O23.744 3_021.166 3.021.166 B Ng PHA| rRA vA voN cHo sd HOU Ng PHAI TRA c6c khoan nq Chanh phi vA Ngan hang Nha nurc I Tian gdei va vay cdc t6 chuc tin drrrng khac TiEn gl}i crla cac 16 chuc lin dunq khdc Vay cac t6 chuc lin dung khdc TiAn ViCt Nam gi,i cta khach hang khic Cec khoan lai, phi phei tra Ciic khoen phei lra va c6ng nq khec 890.473 TONG Ng PHA TRA VON cHO VI a b I V6n sd r Pfliil At ,/'r v HOU chi sd hiru 25 V6n crla t6 chuc lin dung v6n dieu E v6n dAu ir xey dvng co ben, mua sdm ci dinh Th4ng dv v6n cn phdn hi sen V6n khec Cac h rG\ qLrY Lqi nhuan chua phan ph6i TONG vON cHU sO HUU ToNG Ng PHA TRA vA voN cHo sO Huu Cec thuyet minh dinh kbn h tb phin hqp benh cia bao c6o 10 10 2.547 25 240.216 2.547 204.236 403.090 205.088 3.667.054 3,433.O72 54,439.880 42,851.605 hi chinh hqp nhfu ney ) Nsen hinE Thuons mai cri ptrAn lam A 201 - 203 Crch MenE Th6ns Trim, Phulnq 4, OuAn Thanh ph6 H6 chi Minh, viCt Nam MEu BO2/TCTO-HN @an henh theo Th6ng tu s6 49/2014trf-NHNN ngey 31 theng 12 ndn 2014 cua Bang cen doi kc to6n hqp nhal t?i 3t lh6ng 12 nam 2017 (ticp theo) Ngen heng Nha nfic vet Nan) Thuy6t minh 3-v12hO17 TriCu VNO 31t12n016 Trieu VND 4A 4.684.540 68.400 14.137 68.400 cAc cHiTrEu NGoAr BANG cAN D6r Ke ToAN I NGHiA VU NqNEM AN cam k6t giao dich h6i doei Trong al6: Cam k6t mua ngoaiG cam cam k6t bdn ngoai 59.636 4.610.767 E k6t giao dich hoen ddi Cam kilt nghiep vu UC Bao lanh khac 40 40 Ngdy I 47.601 342.O42 thdng nam 2018 Nguoi kiCm soal Ngrroi lap 420_OA7 205.004 duyel ilGiil fii tll/fic ilfl cd plliil IIAM A Nquy6n Thi MY Lan K6 ben Tnrdng Phirng Thl Ngac Van Tnrtns W phan l