Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BÙI VĂN THỂ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng (Ngân hàng) Hướng đào tạo : Ứng dụng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRƯƠNG THỊ HỒNG TP.Hồ Chí Minh – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Bùi Văn Thể, tác giả luận văn thạc sĩ “Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Tôi cam đoan nội dung kết luận văn nghiên cứu cá nhân hướng dẫn khoa học PGS TS Trương Thị Hồng Luận văn thực hoàn thành cách độc lập, tự thân thu thập số liệu thực Tất số liệu thu thập luận văn trung thực Tất tài liệu tham khảo sử dụng trích dẫn đầy đủ rõ ràng Tp Hồ Chí Minh, ngày … tháng 08 năm 2020 Tác giả luận văn Bùi Văn Thể MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ TÓM TẮT - ABSTRACT CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Phạm vi, thời gian nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Ý nghĩa đề tài 1.8 Kết cấu luận văn CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ VẤN ĐỀ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Quá trình thành lập phát triển 2.2 Cơ cấu tổ chức 2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015 - 2019 2.3.1 Huy động vốn 2.3.2 Hoạt động tín dụng 10 2.3.3 Hoạt động dịch vụ 13 2.3.4 Lợi nhuận trước thuế 13 2.4 Vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015 – 2019 15 2.4.1 Về nhóm nợ 15 2.4.2 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu 16 2.4.3 Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 17 KẾT LUẬN CHƢƠNG 20 CHƢƠNG 3: LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 21 3.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 21 3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 21 3.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 23 3.1.4 Tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 25 3.1.5 Tác động rủi ro tín dụng 29 3.2 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 30 3.2.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 30 3.2.2 Nội dung phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 31 3.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 39 3.3 Lược khảo nghiên cứu có liên quan 43 3.4 Phương pháp nghiên cứu 46 KẾT LUẬN CHƢƠNG 46 CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 48 4.1 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 48 4.1.1 Thực trạng chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 48 4.1.2 Thực trạng mô hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 48 4.1.3 Thực trạng tổ chức thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 49 4.1.4 Thực trạng triển khai hệ thống phòng ngừa hạn chế rủi ro theo Basel II 55 4.1.5 Sử dụng phương pháp khảo sát vấn trực tiếp cán tín dụng Chi nhánh cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV 57 4.2 Đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 59 4.2.1 Kết đạt 59 4.2.2 Hạn chế, vướng mắc rút từ kết khảo sát 61 4.2.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG 64 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP ĐỂ HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 65 5.1 Giải pháp để hồn thiện cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 65 5.1.1 Xây dựng hồn thiện chiến lược quản lý rủi ro tín dụng 65 5.1.2 Tiếp tục hồn thiện mơ hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 66 5.1.3 Hồn thiện quy định phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 70 5.1.4 Nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng 70 5.1.5 Tăng cường kiểm sốt có hiệu sau giải ngân 72 5.1.6 Các giải pháp hỗ trợ 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin DPRR Dự phịng rủi ro DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Tài sản có DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Tình hình huy động vốn BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 2: Dư nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 3: Lợi nhuận trước thuế BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 4: Tổng tài sản vốn chủ sở hữu BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 5: Phân loại nợ BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 6: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, nợ có khả vốn tổng dư nợ BIDV 2015 – 2019 Bảng 1: Nguy rủi ro khách hàng theo Phụ lục I Bảng 1: Phân hạng khách hàng tổ chức kinh tế theo hệ thống xếp hạng BIDV Bảng 2: Xếp hạng tín dụng BIDV đối tượng khách hàng tổ chức kinh tế Bảng 3: Phân cấp thẩm quyền phê duyệt BIDV theo Phụ lục II Bảng 4: Mức trích DPRRTD BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 1: Hệ thống xếp hạng mức độ rủi ro Bảng 2: Xếp hạng giá trị phát mại tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Bộ máy quản lý Hội sở Biểu đồ 2: Bộ máy quản lý Chi nhánh Biểu đồ 3: Tăng trưởng huy động vốn BIDV giai đoạn 2015 - 2019 Biểu đồ 4: Cơ cấu tín dụng BIDV năm 2015 Biểu đồ 5: Cơ cấu tín dụng BIDV năm 2019 Biểu đồ 6: ROA BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Biểu đồ 2.7: Sự tương tác tỷ lệ nợ xấu với xếp hạng thương hiệu BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Biểu đồ 2.8: Sự tương tác tỷ lệ nợ xấu với khả toán BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Biểu đồ 2.9: Sự tương tác tỷ lệ nợ xấu với lợi nhuận trước thuế BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Biểu đồ 2.10: Sự tương tác tỷ lệ nợ xấu với lợi nhuận trước thuế BIDV giai đoạn 2015 - 2019 Biểu đồ 1: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng tổ chức kinh tế Biểu đồ 2: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Biểu đồ 3: Mơ hình quản trị rủi ro BIDV TÓM TẮT Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh lĩnh vực đặc thù kinh doanh tiền tệ Mục tiêu cuối tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Từ đó, Ngân hàng thương mại cần đẩy mạnh hoạt động kinh doanh tăng thu nhập, giảm thiểu chi phí phát sinh, đặc biệt cần kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều loại rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá, rủi ro lạm phát, rủi ro khoản,… rủi ro tín dụng quan tâm nhất, loại rủi ro tiềm ẩn hầu hết ngân hàng, chiếm tỷ lệ cao gây hậu nghiêm trọng Vì vậy, cần tìm hiểu nguyên nhân, yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng, từ đề xuất hệ thống giải pháp trực tiếp, giải pháp hỗ trợ số kiến nghị góp phần vào phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng theo hướng hợp lý, hiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian tới Xuất phát từ mối quan tâm đó, phân tích: “Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” tìm hiểu tình hình rủi ro tín dụng đơn vị cụ thể BIDV, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, thơng qua nghiên cứu trước với việc thu thập, phân tích, so sánh số liệu suy luận logic giai đoạn 2015 – 2019 để tìm hiểu mối quan hệ tương quan giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng với tỷ lệ nợ xấu BIDV Từ đó, đề xuất số giải pháp/kiến nghị để hồn thiện cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng (vĩ mơ, nội ngân hàng), lộ trình kế hoạch thực giải pháp để mang lại hiệu khả thi cho đơn vị Bài nghiên cứu hệ thống lại số lý thuyết liên quan hướng đến đối tượng rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa tác động đến phạm vi BIDV giai đoạn 2015 – 2019 Từ khóa: Hạn chế rủi ro tín dụng; Rủi ro tín dụng; Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển ABSTRACT Commercial banks are economic organizations doing business in a specific field which is currency trading with the ultimate goal of maximizing profits and minimizing risks Since then, commercial banks need to promote business activities to increase income, minimize costs incurred, especially to control and limit risks In business activities, commercial banks face many types of risks such as credit risk, exchange rate risk, inflation risk, liquidity risk, etc Credit risks are the most concerned because this type of risk is latent in most banks, accounting for a high proportion and causing serious consequences Therefore, it is necessary to find out the causes and factors affecting credit risks, thereby proposing a system of direct solutions, supportive solutions, and some recommendations that contribute to prevention and restriction of credit risks management at the Bank for Investment and Development of Vietnam in the coming period Stemming from that concern, the analysis: "Preventing and limiting credit risks at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam" will explore the situation of credit risks at a specific unit which is BIDV, the cause of credit risks and solutions to prevent and limit credit risks through previous studies together with the collection, analysis, comparison of data, and logical reasoning in the period of 2015 - 2019 to find out the correlation between the solutions to prevent and limit credit risks and the ratio of bad debts at BIDV From which, propose some solutions/recommendations to complete the prevention and limit of credit risks (macro, internal bank), roadmap, and plan to implement those solutions to bring about workable efficiency for the unit The paper also systematizes some related theories and targets credit risks and preventive measures affecting BIDV's scope in the period of 2015 - 2019 Keywords: Limit credit risks; Credit risks Bank for Investment and Development TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Chu Thị Hương Giang (2012), Ứng dụng Hiệp ước Basel vào hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế TP Hồ chí minh Chính phủ, Chỉ thị số 32/CT - TTg ngày 19/7/2017 Thủ tướng Chính phủ triển khai nghị 42/2017/QH14 Chính phủ, Quyết định số 1058/QĐ- TTg ngày 19/7/2017 Thủ tướng Chính phủ Đề án cấu lại Tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016- 2020 Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà nội Lê Thanh Tùng”Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 2, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ số 15năm 2014, trang 18-21 Lê Thị Huyền Diệu (2010) Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà nội Lê Văn Hinh, TS Đào Minh Phúc (2012), Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt nam giai đoạn nay, Tạp chí Ngân hàng số 24 - tháng 12/2012, trang 20-26) Mc Kinsey (2010) Tài liệu tư vấn Chiến lược Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Namgiai đoạn 2011 - 2015, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014) Công văn 1601/NHNN-TTGSNH Ngày 17/3/2014 việc thực Basel2, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017) Chỉ thị 06/CT-NHNN Ngày 20/7/2017 việc thực Nghị 42/2017/QH14, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (2015) Báo cáo tài hợp kiểm toán, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (2016) Báo cáo tài hợp kiểm tốn, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (2017) Báo cáo tài hợp kiểm toán, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (2018) Báo cáo tài hợp kiểm tốn, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (2019) Báo cáo tài hợp kiểm toán, Hà Nội Nguyễn Cảnh Hiệp (2013) Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế Học viện Tài Nguyễn Quang Dong, Nguyễn Thị Minh (2012) Giáo trình Kinh tế lượng, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội, Hà Nội Nguyễn Quang Hiện (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội" Luận án tiến sĩ kinh tế Học viện Tài Nguyễn Thị Hồi Phương (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường đại học kinh tế quốc dân, Hà nội Nguyễn Thị Thu Đông (2012) Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Thu Hà (2009) Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010) Luật Tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010) Luật Ngân hàng Nhà nước, Số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010) Nghị 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 việc thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Tài liệu tiếng Anh Allan Wilet (1951) The Economic Theory of Risk and Insurance, Philadelphia, University of Pennsylvania Press, USA ANZ, Consolidated annual Report (2006 - 2016) Basel Committee on Banking Supervision (2000) Principles for the management of Credit Risk, BIS, Basel, Switzerland Basel Committee on Banking Supervision (2004) Bassel II, Basel Committee on Banking Supervision (2006) Internatinal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Revised Framework Comprehensive Version, BIS, Basel, Switzerland Basel Committee on Banking Supervision (2006) The IRB Use Test: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9 Bernd E & Robert R (2010) The Basel II Risk Parameters - Estimation, Validation, Stress Tesing with Applications to Loan Risk Management, Springer Capgemini and Efma (2012) the 2012 World Retail Banking Report Christopher H Hause, James W Mann, Shaun Norris (2005) Current Trends In Distribution Channels: Where Are BanksHeaded Credit risk mangement workbook of Citibank Delloite (2009) There is a future for Bank branches? Dictionary of Banking, Christian Frey (1998) Dictionnary of banking terms, Barrons Edutional Series, Inc (1997) Hongkong Monetary Authority (2006) The use test for internal ratingsbased approaches under Basel II, Hongkong Monetary Authority Quarterly Bulletin (December 2006) IDF-ADFIAP (2001) Principles and practice of development banks, Volum I, ADFIAP IDF-ADFIAP (2002) Principles and practice of development banks, Volum II, ADFIAP John J Hamton (2009) Fundamentals of Enterprise risk management, Amacom, USA Manabu Tsurutani (2008) Moving forward: Retail Banking gain ground, Vietnam Financial Review ngày 9/4/2008 Pfeffer - Insurance and Economic Theory (1956) PwC’ Report (2012) Lessons from the U.S Retail Banking industry Risk Management in Banking, Josel Basis (1998) World Bank (2010 -2016) Taking Stock, An Update on VietNam’s economic developments and reforms, Report for Consultative Group meeting for VietNam PHỤ LỤC Phụ lục I: Nguy rủi ro khách hàng STT Rủi ro Rủi ro hoạt động Rủi ro tài Các biểu - Bộ máy quản trị khơng kiểm sốt hoạt động doanh nghiệp (từ khâu tổ chức sản xuất, gián đoạn kinh doanh, hoạt động bán hàng…) - Có nhiều sai sót q trình quản trị, sản xuất, kinh doanh, bán hàng gây thiệt hại cho doanh nghiệp Phƣơng pháp phân tích - Phân tích định tính: + Năng lực điều hành + Đạo đức nghề nghiệp + Hệ thống văn quản lý - Quản trị vốn vay không hợp lý dẫn đến lãi vay tăng nhanh, ảnh hưởng đến kế hoạch lợi nhuận - Rủi ro tỷ giá dẫn đến ảnh hưởng đến lợi nhuận doanh nghiệp Phân tích định lượng: - Hệ số đòn bẩy - Hệ số lợi nhuận - Cơ cấu nợ - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Rủi ro - Dịng tiền khơng đảm bảo khả Phân tích định lượng tốn thời điểm hệ số toán, quản lý khoản dòng tiền - Mức độ cạnh tranh đối Phân tích định tính định thủ cạnh tranh sản phẩm, mẫu lượng: mã, giá cả, hình thức quảng - Phân tích định tính: cáo, khuyến mại + Năng lực cạnh tranh - Vị doanh nghiệp ngành, doanh nghiệp ngành, định vị thương hiệu + Điểm mạnh, yếu doanh nghiệp Rủi ro thị doanh nghiệp - Vị ngành kinh + Vị thế, thương hiệu trường tế doanh nghiệp - Phân tích định lượng: + Tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận so với đối thủ cạnh tranh + Thị phần ngành - Sự thay đổi sách quản Phân tích định tính định lý Nhà nước doanh lượng: nghiệp, ngành nghề, lĩnh vực kinh - Phân tích định tính: Rủi ro doanh, sách tài - tiền + Các tác động sách tệ, sách vĩ mô khác sách + Dự kiến ảnh hưởng môi trường kinh doanh doanh nghiệp sách thay đổi - Phân tích định lượng: Tác động đến doanh thu, lợi nhuận thông qua sử dụng mơ hình tính tốn số có tính đến tác động thay đổi sách Nguồn: Tài liệu tổng hợp BIDV Phụ lục II: Cấp thẩm quyền phê duyệt BIDV Các cấp phê duyệt 1.HĐ dụng ương Thẩm quyền phê duyệt Đối tƣợng - Phê duyệt cấp tín dụng: + Đối với khách hàng loại 1: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 2: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn Tín + Đối với khách hàng loại 3: Tổng giới hạn Trung tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn - Phê duyệt điều chỉnh, xử lý vấn đề phát sinh (trừ nội dung điều chỉnh tăng số tiền cấp tín dụng) khoản cấp tín dụng Hội đồng quản lý tín dụng, UBQLRR, Hội đồng phán phê duyệt mà thuộc phạm vi thẩm quyền phán tín dụng HĐTDTW (trừ nội dung Tổng Giám đốc phân cấp cho PTGĐ QLRR) - Phê duyệt cấp tín dụng: + Đối với khách hàng loại 1: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 2: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn PTGĐ + Đối với khách hàng loại 3: Tổng giới hạn QLRR tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn - Phê duyệt điều chỉnh khoản cấp tín dụng Hội đồng quản lý tín dụng, UBQLRR, Hội đồng phán phê duyệt mà thuộc phạm vi thẩm quyền phán tín dụng HĐTDTW số trường hợp sau: + Điều chỉnh điều kiện tín dụng Mức thẩm quyền (tỷ đồng) + Trên 3.000 + Trên 1.000 + Trên 2.500 Trên 800 + Trên 2.000 Trên 600 Thời hạn (tháng) 500 Đến 300 Đến 300 Đến 150 Đến 150 Đến 100 Đến + Trên 200 500 Trên 140 300 + Trên 100 300 Trên 60 150 + Trên 50 150 Trên 40 100 Đến Đến Đến Đến Đến Đến Không giới hạn ≤120 ≤120 ≤120 ≤120 ≤120 ≤120 Các cấp phê duyệt Thẩm quyền phê duyệt Đối tƣợng Mức thẩm quyền (tỷ đồng) Thời hạn (tháng) + Trên 100 Đến 200 Trên 70 Đến 140 + Trên 50 Đến 100 Trên 30 Đến 60 + Trên 20 Đến 50 Trên 20 Đến 40 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 nội dung số tiền, mục đích vay vốn, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm; + Điều chỉnh gia hạn hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn khách hàng với thời gian gia hạn không 03 tháng kể từ thời điểm hết hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn cấp - Phê duyệt điều chỉnh khoản cấp tín dụng HĐTDTW phê duyệt số trường hợp sau: + Điều chỉnh tăng tổng giới hạn tín dụng năm khách hàng khơng q 5% tổng giới hạn tín dụng phê duyệt; + Điều chỉnh điều kiện tín dụng ngồi nội dung số tiền, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm; + Điều chỉnh gia hạn hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn với thời gian gia hạn không 03 tháng kể từ thời điểm hết hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn cấp - Phê duyệt cấp tín dụng: + Đối với khách hàng loại 1: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 2: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 3: Tổng giới hạn GĐ Ban tín dụng QLrủi ro tín Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn dụng - Phê duyệt điều chỉnh khoản cấp tín dụng PTGĐ QLRR phê duyệt số trường hợp sau: + Điều chỉnh điều kiện cấp tín dụng ngoại trừ nội dung số tiền, mục đích vay vốn, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm, tỷ lệ vốn chủ sở hữu/vốn vay + Điều chỉnh gia hạn giới hạn tín dụng ngắn hạn với thời gian gia hạn không 03 tháng kể từ thời điểm hết hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn cấp Các cấp phê duyệt Thẩm quyền phê duyệt Đối tƣợng Mức thẩm quyền (tỷ đồng) Phê duyệt cấp tín dụng: + Đối với khách hàng loại 1: Tổng giới hạn + Đến 100 tín dụng Đến 70 Trong 01 dự án đầu tư trung, + Đến 50 dài hạn Đến 30 PGĐ Ban + Đối với khách hàng loại 2: Tổng giới hạn + Đến 20 QLrủi ro tín tín dụng Đến 20 dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 3: Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn Thời hạn (tháng) ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 ≤ 96 Phê duyệt cấp tín dụng Trong phạm vi thẩm quyền Chi nhánh TSC thông báo thời kỳ ≤ 84 Giám đốc Phê duyệt cấp tín dụng Chi nhánh Đến 70% thẩm quyền Chi nhánh ≤ 84 PGĐ Phê duyệt cấp tín dụng QLRR Đến 50% thẩm quyền Giám đốc Chi nhánh Mức cụ thể Giám đốc Chi nhánh giao văn ≤ 12 (riêng khoản bảo lãnh không 60 tháng) HĐTDCS Nguồn: Tài liệu tổng hợp BIDV Phụ lục III: PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Ý KIẾN Xin chào Anh/Chị! Tôi tên Bùi Văn Thể, tơi nghiên cứu luận văn thạc sĩ “Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Mong Anh/Chị dành thời gian để trả lời số câu hỏi Tất câu hỏi Anh/Chị trả lời có giá trị cho nghiên cứu đề tài Tôi mong nhận cộng tác nhiệt tình Anh/Chị Họ tên: Giới tính: Vị trí cơng tác: Đơn vị cơng tác: BẢNG KHẢO SÁT Anh/Chị đánh giá nhƣ công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV)? Anh/Chị vui lòng đánh dấu X vào câu hỏi trả lời để đánh giá mức độ quan trọng yếu tố từ đến với ý nghĩa thang điểm sau: Không tốt Trung bình Tốt Rất tốt TT Chiến lược phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Thiết lập môi trường quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với Chi nhánh? Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng thống thuận lợi cho hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh? Duy trì quy trình quản trị, đo lường giám sát tín dụng phù hợp với Chi nhánh? Đã đảm bảo kiểm sốt đầy đủ rủi ro tín dụng bán buôn bán lẻ cấp Chi nhánh? Xét duyệt tín dụng thơng qua nhiều cấp đảm bảo khoản tín dụng xem xét cách độc lập? Mức độ đánh giá Khung sách tín dụng ban hành thực đồng thống cho Chi nhánh? Các quy trình nghiệp vụ tín dụng chuẩn hóa phù hợp với Chi nhánh? Quản lý điều hành chế, sách, quy trình tín dụng, thực phân cấp thẩm quyền cho cá nhân, đơn vị trình thực Chi nhánh thực hiệu quả? Phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cho cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng thực phù hợp cho chi nhánh vùng/miền? 10 Các giới hạn đồng mức chấp nhận rủi ro cần điều chỉnh khơng? Phụ lục IV: PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Ý KIẾN Xin chào Anh/Chị! Tôi tên Bùi Văn Thể, nghiên cứu luận văn thạc sĩ “Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Mong Anh/Chị dành thời gian để trả lời số câu hỏi Tất câu hỏi Anh/Chị trả lời có giá trị cho nghiên cứu đề tài Tôi mong nhận cộng tác nhiệt tình Anh/Chị Họ tên: Giới tính: Vị trí cơng tác: Đơn vị công tác: BẢNG KHẢO SÁT Anh/Chị đánh giá nhƣ cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV)? Anh/Chị vui lòng đánh dấu X vào câu hỏi trả lời để đánh giá mức độ quan trọng yếu tố từ đến với ý nghĩa thang điểm sau: TT Không tốt Trung bình Tốt Rất tốt Mơ hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro khoản vay không tập trung hội sở mà dàn chi nhánh thực phù hợp? Mơ hình Quản trị rủi ro khoản vay không tập trung hội sở mà dàn chi nhánh tách biệt độc lập chức năng: Chức kinh doanh; Chức quản trị rủi ro; Chức tác nghiệp? Các Chi nhánh có khó khăn để bố trí cán thực chức năng: Chức kinh doanh; Chức quản trị rủi ro; Chức tác nghiệp? phận thực chức liệu có khách quan độc lập quan trị điều hành Giám đốc Chi nhánh? Theo Anh/Chị, mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả chưa? Mức độ đánh giá Phụ lục V: PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Ý KIẾN Xin chào Anh/Chị! Tôi tên Bùi Văn Thể, nghiên cứu luận văn thạc sĩ “Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Mong Anh/Chị dành thời gian để trả lời số câu hỏi Tất câu hỏi Anh/Chị trả lời có giá trị cho nghiên cứu đề tài Tôi mong nhận cộng tác nhiệt tình Anh/Chị Họ tên: Giới tính: Vị trí cơng tác: Đơn vị công tác: BẢNG KHẢO SÁT Anh/Chị đánh giá nhƣ cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV)? Anh/Chị vui lòng đánh dấu X vào câu hỏi trả lời để đánh giá mức độ quan trọng yếu tố từ đến với ý nghĩa thang điểm sau: Khơng tốt Trung bình Tốt Rất tốt TT Tổ chức thực phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Từng cán liên quan gồm cán quản lý khách hàng, cán quản lý rủi ro, cán quản trị tín dụng chi nhánh thực thống kê dấu hiệu rủi ro trình tác nghiệp? Trưởng phòng khách hàng chi nhánh thực tổng hợp đánh giá kết thống kê cán phòng gửi phòng Quản lý rủi ro? Phòng quản lý rủi ro tập hợp đánh giá cho toàn chi nhánh trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt? Sau phê duyệt báo cáo dấu hiệu rủi ro gửi Ban thuộc khối rủi ro trình Ban lãnh đạo BIDV? Dấu hiệu rủi ro cập nhật hàng quý? Mức độ đánh giá Phụ lục VI: PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Ý KIẾN Xin chào Anh/Chị! Tôi tên Bùi Văn Thể, nghiên cứu luận văn thạc sĩ “Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Mong Anh/Chị dành thời gian để trả lời số câu hỏi Tất câu hỏi Anh/Chị trả lời có giá trị cho nghiên cứu đề tài Tôi mong nhận cộng tác nhiệt tình Anh/Chị Họ tên: Giới tính: Vị trí cơng tác: Đơn vị công tác: BẢNG KHẢO SÁT Anh/Chị đánh giá nhƣ cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV)? Anh/Chị vui lòng đánh dấu X vào câu hỏi trả lời để đánh giá mức độ quan trọng yếu tố từ đến với ý nghĩa thang điểm sau: Khơng tốt Trung bình Tốt Rất tốt TT Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng dựa vào thu nhập, quy mô, khách hàng đầy đủ? Phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng theo phương pháp cho điểm tín dụng phù hợp với chưa? Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp áp dụng Chi nhánh phù hợp chưa? Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân áp dụng Chi nhánh phù hợp chưa? Có cần cải tiến cách phân tích xếp hạng tín dụng khách hàng để cấp tín dụng khơng? Mức độ đánh giá Phụ lục VII: PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Ý KIẾN Xin chào Anh/Chị! Tôi tên Bùi Văn Thể, nghiên cứu luận văn thạc sĩ “Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” Mong Anh/Chị dành thời gian để trả lời số câu hỏi Tất câu hỏi Anh/Chị trả lời có giá trị cho nghiên cứu đề tài Tôi mong nhận cộng tác nhiệt tình Anh/Chị Họ tên: Giới tính: Vị trí cơng tác: Đơn vị cơng tác: BẢNG KHẢO SÁT Anh/Chị đánh giá nhƣ cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV)? Anh/Chị vui lòng đánh dấu X vào câu hỏi trả lời để đánh giá mức độ quan trọng yếu tố từ đến với ý nghĩa thang điểm sau: Khơng tốt Trung bình Tốt Rất tốt TT Hạn chế, vướng mắc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chiến lược phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chưa tồn diện Mơ hình tổ chức phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cịn hạn chế Quy trình cấp tín dụng cịn nhiều rủi ro Chưa hồn thiện hệ thống theo dõi cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Hệ thống đo lường rủi ro tín dụng thiếu đồng Mức độ đánh giá ... TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 48 4.1 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ... lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 48 4.1.2 Thực trạng mô hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam vấn đề rủi ro tín dụng Chương 3: Lý thuyết phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 4: Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín