Một số phương pháp đo lường mức độ tham nhũng trên thế giới

Nạn tham nhũng đã và đang gây thiệt hại vô cùng nghiêm trọng ảnh hưởng tới mọi mặt của đời sống từ kinh tế, chính trị tới văn hóa xã hội; vì vậy nhu cầu phòng chống tham nhũng là rất cấp bách. Trước khi kiến tạo và triển khai các chương trình phòng chống tham nhũng, việc đo lường và xác định mức độ tham nhũng tại mỗi quốc gia là vô cùng cần thiết.

MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI Nguyễn Quang Vịnh* T Nạn tham nhũng gây thiệt hại vô nghiêm trọng ảnh hưởng tới mặt đời sống từ kinh tế, trị tới văn hóa xã hội; nhu cầu phịng chống tham nhũng cấp bách Trước kiến tạo triển khai chương trình phịng chống tham nhũng, việc đo lường xác định mức độ tham nhũng quốc gia vô cần thiết Một số phương pháp đo lường mức độ tham nhũng sử dụng đo lường Chỉ số nhận thức tham nhũng tổ chức Minh bạch quốc tế, Chỉ số quản trị tồn cầu, Khảo sát mơi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp, Điều tra theo dõi mức chi tiêu cơng Từ khóa: Đo lường mức độ tham nhũng, Chỉ số nhận thức tham nhũng, Chỉ số quản trị tồn cầu, Khảo sát mơi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp, điều tra theo dõi mức chi tiêu công Corruption has been causing serious damages which influence economic, cutural and social aspects; therfore, anti-corruption is an urgent task Before making and implementing anti-corruption programs, it is extremely essential to measure and identify corruption levels Some methods to measure corruption levels are used including Corruption Perception Index of Transparency International, The Worldwide Governance Indicator, The Business Environment and Enterprise Performance Surveys, The Public Expenditure Tracking Surveys Keywords: Measure corruption levels, Corruption Perception Index, The Worldwide Governance Indicator, The Business Environment and Enterprise Performance Surveys, The Public Expenditure Tracking Surveys heo số liệu nghiên cứu, nạn tham nhũng gây thiệt hại kinh tế tương đương với 5% GDP toàn cầu, xấp xỉ 2,6 ngàn tỷ đôla, riêng số tiền dùng để hối lộ tương đương ngàn tỷ la1 Chỉ tính riêng châu Phi, nạn tham nhũng gây thiệt hại lên tới 859 tỷ đôla2 Tại châu Âu, giá trị thiệt hại ước tính lên tới 990 tỷ Euro3, cịn Ốt-xờ-trây-li-a Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế - Cơ sở lý luận cho việc chống tham nhũng: https://www oecd.org/cleangovbiz/49693613.pdf nạn tham nhũng gây thiệt hại lên tới 4% tổng GDP tương đương 72,3 tỷ đôla4 v.v… Hệ dẫn tới yêu cầu cấp bách cơng tác phịng chống tệ nạn tham nhũng, khơng quốc gia mà tổ chức quốc tế tích cực tham gia vào việc kiến tạo triển khai chương trình phịng chống tham nhũng phạm vi toàn cầu Từ năm 1996 tới năm 2012, Ngân hàng giới (World Bank) phối hợp quốc gia giới, tổ chức quốc tế để thực gần 600 chiến dịch nhằm giải vấn đề liên quan Ủy ban Kinh tế nước châu Phi-Đánh giá mức độ tham nhũng khu vực châu Phi-Báo cáo Quý IV (2016): https://www.uneca.org/sites/default/files/ PublicationFiles/agr4_eng_fin_web_11april.pdf Tổ chức nghiên cứu phát triển-Chi phí tham nhũng châu Âu (2016): https://www.rand.org/ news/press/2016/03/22.html 50 Khoa học kiểm sát * Văn phòng, Viện kiểm sát nhân dân tối cao Hannah Aulby Rod Campbell (2018)-Nhận thức tham nhũng thiệt hại tới tổng sản phẩm quốc nội: http://www.tai.org.au/sites/defualt/files/ P381%20Costs%20of%20corruption%20FINAL.pdf Số 01 - 2019 Nguyễn Quang Vịnh tới tham nhũng5 Tuy nhiên, hiệu chiến dịch chưa thực rõ rệt Để triển khai chương trình phịng chống tham nhũng hiệu quả, trước hết cần phải đo lường xác định mức độ tham nhũng quốc gia Hiện nay, số phương pháp đo lường mức độ tham nhũng phổ biến sử dụng giới đo lường Chỉ số nhận thức tham nhũng (Corruption Perception Index) tổ chức Minh bạch quốc tế (Transparency International), Chỉ số quản trị toàn cầu (The Worldwide Governance Indicator), Khảosátmôi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp (The Business Environment and Enterprise Performance Surveys), Điều tra theo dõi mức chi tiêu công (The Public Expenditure Tracking Surveys).v.v… Trong phạm vi viết, phương pháp phân tích nhằm làm rõ ưu, nhược điểm phương pháp CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ THAM NHŨNG Chỉ số nhận thức tham nhũng (Corruption Perception Index) Từ năm 1995, tổ chức Minh bạch quốc tế nghiên cứu phát triển hệ thống số nhận thức tham nhũng (Corruption Perception Index - viết tắt CPI) dựa đánh giá chuyên gia kết khảo sát nhằm xếp loại quốc gia mức độ tham nhũng Theo tổ chức Minh bạch quốc tế, số CPI đánh giá dựa định nghĩa tham nhũng “sự lạm dụng quyền lực cơng cộng mục đích cá nhân”6 Giáo sư Johann Graf Lambsdorff đến từ Đai học Passau, CHLB Đức người tổ chức Minh nt Tổ chức Minh bạch quốc tế (2018). “Chỉ số nhận thức tham nhũng”: https://www.transparency org/what-is-corruption#define Số 01 - 2019 bạch quốc tế giao nhiệm vụ nghiên cứu phát triển hệ thống số này7 Theo đó, số CPI xây dựng dựa việc khảo sát lấy ý kiến doanh nhân, chuyên gia phân tích 12 tổ chức uy tín giới bao gồm Ngân hàng Phát triển Châu Phi (African Development Bank), Quỹ Bertelsmann (CHLB Đức), Cơ quan tình báo kinh tế Anh quốc (The Economist Intelligence Unit), Freedom House (Hoa Kỳ), Global Insight (Hoa Kỳ), Viện quản lý phát triển quốc tế (Thụy Sỹ), Cơ quan tư vấn rủi ro Chính trị Kinh tế (PERCHồng Kơng), Tập đồn đánh giá rủi ro quốc gia (PRS Group-Hoa Kỳ), Diễn đàn kinh tế giới (The World Economy Forum), Ngân hàng giới (World Bank), Dự án tư pháp quốc tế (The World Justice Project) Để xác định số CPI, quốc gia phải ba tổ chức đánh giá, khảo sát để bảo đảm tính khách quan8 Dựa vào thành tố trên, mức độ nhận thức tham nhũng quốc gia đo lường cách xác Chỉ số CPI đánh giá 176 nước giới theo thang điểm từ tới 100, số điểm cao đánh giá khơng có tham nhũng Cho tới cuối năm 2018, số liệu tổ chức Minh bạch quốc tế cho thấy New Zealand, Đan Mạch Phần Lan nước đánh giá có số cao với điểm số 89, 88 85 Trong đó, Việt Nam đứng thứ 107 giới với điểm số 35, tăng từ năm 2012 (31 điểm) tới 2017 (35 điểm)9 Trung tâm liệu nghiên cứu tham nhũng (2005): http://www.icgg.org/corruption.cpi_2005_ faq.html nt Số liệu tổ chức Minh bạch quốc tế năm 2017: https://www.transparency.org/news/feature/corruption_perceptions_index_2017 Khoa học kiểm sát 51 MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI Trên thực tế, hệ thống số CPI đem lại nhiều lợi ích cơng tác nghiên cứu hoạch định sách Thứ nhất, số CPI có giá trị cao cơng tác nghiên cứu Các nhà nghiên cứu dễ dàng truy cập vào hệ thống liệu tổ chức Minh bạch quốc tế để phân tích số liệu, tìm nguyên nhân hệ nạn tham nhũng Một số tổ chức Tổ chức đánh giá rủi ro quốc tế (International Risk Country Guide) Tổ chức kinh doanh quốc tế (Business International Corporation) cung cấp số liệu sử dụng cho việc đánh giá mức độ tham nhũng, nhiên số liệu tổ chức khơng mang tính tổng hợp tồn diện số CPI10 Trên thực tế, có nhiều số sử dụng để nghiên cứu tình hình tham nhũng số pháp lý, số chi tiêu công v.v… số liệu phải dựa số CPI để nghiên cứu11 Do vậy, kết luận số CPI số thuận tiện để truy cập, nghiên cứu phân tích Thứ hai, số CPI đóng vai trò quan trọng việc kiến tạo giải pháp phòng chống tham nhũng12 Ban đầu, số CPI đưa vào chương trình nghị trị quốc gia, sau tất phủ, tổ chức xã hội 10 Staffan Andersson và Paul M Heywood (2009) Nhận thức trị: Việc sử dụng lạm dụng phương pháp tổ chức Minh bạch quốc tế việc đánh giá số tham nhũng Tạp chí nghiên cứu trị 11 Alfredo Del Monte  and Erasmo (2007) Các yếu tố định việc tham nhũng Italy: Hệ thống phân tích liệu khu vực Tạp chí Kinh tế Chính trị Châu Âu 12 Staffan Andersson và Paul M Heywood (2009) Nhận thức trị: Việc sử dụng lạm dụng phương pháp tổ chức Minh bạch quốc tế việc đánh giá số tham nhũng Tạp chí nghiên cứu trị 52 Khoa học kiểm sát phương tiện thơng tin đại chúng quan tâm tới tầm quan trọng số CPI Qua đó, q trình cải cách pháp luật quản lý kinh tế xã hội tập trung đẩy mạnh để giải nạn tham nhũng phạm vi toàn cầu Ngoài ra, số CPI số đánh giá cách khách quan quan, tổ chức uy tín tồn cầu giới doanh nhân quốc gia đánh giá Do vậy, CPI coi báo trung thực để đánh giá mức độ tham nhũng thường niên quốc gia giới Bằng việc phân tích điểm số quốc gia thơng qua số CPI thấy tính hiệu chương trình, kế hoạch phòng chống tham nhũng quốc gia đánh giá Bên cạnh nhiều ưu điểm, hệ thống số CPI tồn số khuyết điểm Hệ thống số CPI tính tốn qua khảo sát tổ chức độc lập, chuyên gia giới doanh nhân Do vậy, tính xác khách quan CPI phụ thuộc nhiều vào phương pháp thiết kế, thành tố tạo nên hệ thống số Thành tố khác biệt quan niệm tham nhũng hệ thống pháp luật, kinh tế, trị quan điểm văn hóa xã hội đa dạng quốc gia Ví dụ việc cho tặng, tài trợ hay ủng hộ tài hoạt động trị số nước coi hợp lệ lại bất hợp pháp nước khác hay khoản tiền thưởng chấp nhận nước lại bị coi hối lộ nước khác Bởi quan niệm khác tham nhũng, hệ thống số CPI hiểu triển khai theo cách khác quốc gia Không quốc gia, chuyên gia nghiên cứu có quan điểm khác tham nhũng, việc đánh giá mức Số 01 - 2019 Nguyễn Quang Vịnh độ tham nhũng thông qua số CPI có khác biệt định13 Ngồi ra, khảo sát nhằm thu thập số CPI lại tiến hành với tất cấp độ tham nhũng từ tham nhũng vặt (petty corruption) tới tham nhũng lớn (grand corruption) tham nhũng sách (systemic corruption), khó để đánh giá so sánh mức độ tham nhũng dựa kết thu thập số CPI quốc gia thời điểm khác nhau14 Ngoài ra, nguồn liệu hệ thống số CPI thiếu tính ổn định Trong thực tế, số quốc gia khảo sát liệt kê hệ thống liệu tổ chức Minh bạch quốc tế cịn có thay đổi theo thời gian Năm 2002, hệ thống số CPI cung cấp liệu khảo sát 90 quốc gia Tuy nhiến tới năm 2003 có tới 133 quốc gia khảo sát15 Như vậy, số lượng quốc gia khảo sát năm ảnh hưởng tới thứ hạng tham nhũng nước hệ thống bảng xếp hạng tổ chức Minh bạch quốc tế 16 Cũng theo đó, số CPI quốc gia sử dụng để so sánh mức độ tham nhũng quốc gia khác thời điểm khác nhau17 Stephen Knack (2006) Đo lường tham nhũng khu vực Đông Âu Trung Á: Sự phản biện số xuyên quốc gia Tài liệu nghiên cứu sách Ngân hàng giới 13 Theresa Thompson Anwar Shah (2005) Chỉ số nhận thức tham nhũng Tổ chức Minh bạch quốc tế: Thảo luận nhận thức 14 15 Chỉ số quản trị toàn cầu (World Governance Index) Hệ thống số quản trị toàn cầu (World Governance Index – viết tắt WGI) Ngân hàng giới phát triển từ năm 1996 với mục đích xây dựng báo cáo tổng hợp quản trị cho 200 quốc gia Trong đó, số tổng hợp dựa nhận xét người dân, ý kiến chuyên gia nghiên cứu, doanh nghiệp, khảo sát viện nghiên cứu nguồn liệu tổng hợp tổ chức phi phủ tổ chức quốc tế tiến hành thu thập18 Hệ thống số WGI phát triển dựa liệu tổng hợp khía cạnh quản trị, bao gồm Tiếng nói trách nhiệm (Voice & Accountability), Sự ổn định trị tình trạng bạo lực (Political Stability & Lack of Violence), Mức độ hoạt động hiệu Chính phủ (Government Effectiveness), Chất lượng quy định pháp luật (Regulatory Quality), Quy định pháp luật (Rule of Law) việc Kiểm soát tham nhũng (Control of Corruption) Hệ thống liệu Ngân hàng giới phân tích dựa mơ hình thành tố khơng quan sát (Unobserved Component Model) Quá trình tổng hợp liệu bao gồm bước Đầu tiên, tất số có nguồn liệu kiểm sốt tham nhũng tổng hợp vào số đơn Sau đó, số thu gọn lại nhằm tìm nguồn liệu đại diện đặc trưng dựa mức độ khái quát vào mức thu nhập vùng miền quốc gia Bước nt 16 Stephen Knack (2006) Đo lường tham nhũng khu vực Đông Âu Trung Á: Sự phản biện số xuyên quốc gia Tài liệu nghiên cứu sách Ngân hàng giới 17 Staffan Andersson và Paul M Heywood (2009) Nhận thức trị: Việc sử dụng lạm dụng phương pháp tổ chức Minh bạch quốc tế Số 01 - 2019 việc đánh giá số tham nhũng Tạp chí nghiên cứu trị 18 Anja Rohwer (2009) Đo lường tham nhũng: So sánh số nhận thức tham nhũng tổ chức Minh bạch quốc tế số quản trị toàn cầu Ngân hàng giới Viện nghiên cứu kinh tế trường Đại học Munich Khoa học kiểm sát 53 MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI thứ bước thứ 4, tất nguồn liệu mang tính đặc trưng tham khảo tổng hợp thành số định để ước lượng sai số nguồn liệu Trong bước cuối cùng, số xây dựng dựa nguồn liệu mang tính khái quát không khái quát để đánh giá mức độ kiểm soát tham nhũng quốc gia19 Hệ thống số WGI có số ưu điểm sau Đầu tiên hệ thống số mang tính thơng tin hệ thống quản trị quốc gia20 Do số WGI sử dụng để đánh giá chất lượng quản trị quốc gia, sử dụng để so sánh công tác quản trị quốc gia quốc gia toàn cầu thời điểm khác Bên cạnh đó, số WGI mang tính tồn diện khái quát cao Chỉ số WGI không tập trung vào yếu tố quản trị khu vực công mà khu vực tư nhân Điều thể qua đối tượng nghiên cứu mà WGI hướng tới bao gồm người dân, doanh nghiệp, tổ chức phi phủ tổ chức quốc tế viện nghiên cứu khoa học Hệ thống đối tượng nghiên cứu cung cấp liệu tất loại hình tham nhũng từ tham nhũng nhỏ tới tham nhũng lớn, chí tham nhũng sách nhóm lợi ích có chức vụ đề nhằm thu lợi cá nhân21 Bên cạnh ưu điểm, số WGI bộc lộ số nhược điểm Ban đầu, mục đích xây dựng số WGI để nâng cao nhận thức tham nhũng cung cấp hệ thống liệu phong phú thuận tiện cho nhà nghiên cứu, nhà hoạch định sách để phân tích nguyên nhân hệ nạn tham nhũng22 Tuy nhiên hình thức mức độ tham nhũng quốc gia đa dạng khác nhau, nhận thức tầng lớp xã hội khác phụ thuộc vào nhiều yếu tố kinh nghiệm văn hóa Ví dụ, nhận thức tham nhũng doanh nhận đại diện cho tập đồn đa quốc gia khơng thể đồng với nhận thức tham nhũng cá nhân định Bên cạnh đó, yếu tố nhận thức ln biến số bất định thường xuyên thay đổi Vì vậy, số tổng hợp liên quan tới nhận thức biến thiên thay đổi không theo quy luật Do đó, việc tổng hợp hệ thống số đo lường loại hình tham nhũng khác thành số đơn dẫn đến tính thiếu xác, ảnh hưởng tới độ khái quát số Nhược điểm thứ hai số WGI thiếu tính cơng khai23 Chỉ số WGI tổng hợp dựa số nguồn liệu không công bố rộng rãi, đặc biệt tài liệu liên quan đến loại hình tham nhũng lớn (grand corruption) tham nhũng sách (systemic corruption) số quan chức cấp cao quốc gia khảo sát Thông thường, trường hợp tài liệu điều tra thường không công bố rộng rãi truyền thông, người dân giới doanh nghiệp biết tới trường hợp tham 22 Stephen Knack (2006) Đo lường tham nhũng khu vực Đông Âu Trung Á: Sự phản biện số xuyên quốc gia Tài liệu nghiên cứu sách Ngân hàng giới 23 19 nt 20 nt 21 nt 54 Anja Rohwer (2009) Đo lường tham nhũng: So sánh số nhận thức tham nhũng tổ chức Minh bạch quốc tế số quản trị toàn cầu Ngân hàng giới Viện nghiên cứu kinh tế trường Đại học Munich Khoa học kiểm sát Số 01 - 2019 Nguyễn Quang Vịnh nhũng Phương thức thu thập liệu thiếu tính công khai dẫn tới kết mang tính mơ hồ, thiếu tính thuyết phục WGI24 Khảo sát môi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp (The Business Environment and Enterprise Performance Surveys) Phương pháp khảo sát môi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp (The Business Environment and Enterprise Performance Surveys - viết tắt BEEPS) phương pháp khảo sát kinh tế phối hợp thực Ngân hàng giới (World Bank) Ngân hàng tái thiết phát triển châu Âu (The European Bank for Reconstruction and Development)25 Mục đích BEEPS thu thập thông tin số quan trọng cho môi trường kinh doanh rủi ro kinh doanh, loại chi phí khơng thức, tình hình tham nhũng hoạt động tội phạm có tổ chức v.v…26 Các vấn đề liên quan tới sở hạ tầng pháp lý lĩnh vực thuế, hải quan thương mại quốc tế đối tượng khảo sát27 Lần BEEPS tiến hành vào năm 1999 với tham gia khoảng 4.000 doanh nghiệp 24 nước khu vực Đông Âu Trung Á, lần thứ BEEPS tiến hành với tham 24 nt gia 26 nước vào năm 2002 Lần thứ vào năm 2008 với tham gia 11.000 doanh nghiệp đến từ nước khu vực Đông Âu, nước thuộc Liên bang Xô Viết cũ Thổ Nhĩ Kỳ Bản chất BEEPS đánh giá khối doanh nghiệp tư nhân chất lượng dịch vụ công tác quản lý quan phủ nước khảo sát28 Phương pháp khảo sát môi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp (BEEPS) có nhiều ưu điểm Đầu tiên thơng tin cung cấp đa dạng đặc biệt liên quan tới vấn đề sở hữu, quy mô hoạt động quản lý kiểm sốt doanh nghiệp, từ mối quan hệ tương tác khối doanh nghiệp quyền quan hệ quản lý miêu tả cách tồn diện Tiếp theo đó, với nguồn liệu tổng hợp từ tất doanh nghiệp tham gia khảo sát BEEPS cung cấp tất hoạt động, loại dịch vụ hay loại thủ tục đặc biệt mà doanh nghiệp buộc phải “bơi trơn” để hoạt động tiến hành suôn sẻ Từ đó, tất giao dịch chi phí khơng thức, chi phí trả để hối lộ, điều kiện có lợi mà doanh nghiệp nhận từ việc hối lộ v.v điều tra làm rõ để cung cấp cho người đọc nhìn sâu sắc mối quan hệ lợi ích giới doanh nghiệp quyền quốc gia tiến hành khảo sát29 25 James H Anderson Cheryl W Gray (2006) Phịng chống tham nhũng q trình chuyển đổi: Ai người thành công sao? Ngân hàng giới 26 Sharon Eicher (2016) - Tham nhũng kinh doanh quốc tế: Thách thức đa dạng văn hóa pháp lý Nhà xuất Routledge 27 Gerard Turley Peter J.Luke (2011) - Sự chuyển tiếp kinh tế: Hai thập kỷ Nhà xuất Routledge Số 01 - 2019 28 Francisco Javier Urra (2007) - Đánh giá tham nhũng Phân tích đánh giá phương pháp đo lường tham nhũng hạn chế: Nhận thức, hạn chế tiện ích - Trường ngoại ngữ, Đại học Georgetown, Washington D.C: http://unpan1.un.org/intradoc/groups/public/documents/APCITY/ UNPAN028792.pdf 29 Joel S Hellman, Geraint Jones, Daniel Kaufmann Mark Schankerman (2000) – Đo lường tham Khoa học kiểm sát 55 MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI Ngồi ra, thơng qua kết khảo sát BEEPS nhà nghiên cứu có nhìn tồn cảnh khoản chi phí hay hệ thống lợi ích khơng thức mà doanh nghiệp trả qua kênh bất hợp pháp nhằm tác động tới quan chức có thẩm quyền ban hành đạo luật, hay vài quy định luật để làm lợi cho doanh nghiệp chịu chi trả phí “bơi trơn”30 Bên cạnh đó, với hệ thống liệu BEEPS giúp cho phủ nước có điều kiện nhận thức, phân tích tổng hợp cách khách quan tình hình tham nhũng nước Trong phủ nước thường có xu khơng cơng nhận tình hình tham nhũng nước chuyên gia phịng chống tham nhũng nước ngồi cơng bố với lý kết mang tính chủ quan liệu phân tích BEEPS khảo sát trực tiếp từ khối doanh nghiệp tư nhân hoạt động quốc gia khảo sát, kết có tính khách quan cao Thêm vào đó, phương pháp BEEPS đưa số liệu nhằm làm rõ tình trạng tham nhũng vặt (petty corruption), tham nhũng lớn (grand corruption) tham nhũng sách (systemic corruption) Tuy nhiên, phương pháp BEEPS có vài nhược điểm Đầu tiên chi phí để thực việc khảo sát Phương nhũng quản trị Tình trạng quốc gia Viện quản trị, quy chế tài Ngân hàng giới, Văn phòng kinh tế trưởng Ngân hàng tái thiết phát triển châu Âu: http://web.worldbank.org/archive/website00818/WEB/PDF/MEASURE.PDF 30 Sanjay Pradhan (2000) – Phòng chống tham nhũng giai đoạn chuyển đổi: Sự đóng góp vào tranh lauanj sách Ngân hàng giới: https://siteresources.worldbank.org/INTWBIGOVANTCOR/Resources/contribution.pdf 56 Khoa học kiểm sát pháp BEEPS bao gồm nhiều thủ tục yêu cầu khoản tài lớn để việc khảo sát thực xác nghiêm túc Ví dụ cụ thể minh chứng cho việc chi phí phiên dịch thực phương pháp BEEPS Ban đầu, phương pháp thiết kế thực tiếng Anh, áp dụng quốc gia khảo sát tài liệu, thủ tục nhằm tiến hành BEEPS phải dịch tiếng ngữ Sau kết thúc trình khảo sát, kết thu phải dịch ngược lại thành tiếng Anh để đảm bảo tính xác cơng tác tổng hợp, phân tích liệu31 Nhược điểm thứ hai tính bí mật người tham gia khảo sát Khi tham gia khảo sát phương pháp BEEPS, người tham gia buộc phải tiết lộ thông tin liên quan tới hành vi đưa hối lộ họ Đôi khi, doanh nhân nhận thấy khó khăn để giải thích hành vi đưa hối lộ lý nhạy cảm32 Và việc bị tiết lộ, doanh nhân tham gia khảo sát bị uy tín, chí bị xử lý hình sự; bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh họ vấp phải lực cản vơ hình trả thù người có quyền lực Điều tra theo dõi mức chi tiêu công (The Public Expenditure Tracking Surveys) Vào năm 1996, phương pháp điều tra theo dõi mức chi tiêu công (The Public 31 Francisco Javier Urra (2007) - Đánh giá tham nhũng Phân tích đánh giá phương pháp đo lường tham nhũng hạn chế: Nhận thức, hạn chế tiện ích – Trường ngoại ngữ, Đại học Georgetown, Washington D.C: http://unpan1.un.org/intradoc/groups/public/documents/APCITY/ UNPAN028792.pdf 32 nt Số 01 - 2019 Nguyễn Quang Vịnh Expenditure Tracking Surveys - viết tắt PETS) Ngân hàng giới (World Bank) tiến hành thử nghiệm lần nhằm theo dõi chuyển động nguồn lực (tài chính, nhân lực, vật v.v ) quyền cấp sử dụng để cung cấp dịch vụ xã hội (trường học, trạm y tế, bệnh viện v.v…), qua xác định nguồn lực thực sử dụng mục đích33 Phương pháp PETS thu thập thông tin việc phân bổ nguồn lực phủ khảo sát nhằm xác định nguồn lực thực tế sử dụng cho công tác an sinh xã hội Cách thức phân bổ, số lượng tài nguyên thời gian giải ngân quyền cấp kiểm tra, đặc biệt đơn vị có thẩm quyền cung cấp dịch vụ an sinh xã hội y tế giáo dục34 Bằng cách xác định mâu thuẫn việc phân bổ nguồn lực phủ việc sử dụng nguồn lực thực tế cấp quyền giai đoạn, PETS bất cập công tác phân bổ nguồn lực thất thoát nguồn lực, chậm trễ việc giải ngân, bất bình đẳng việc phân bổ nguồn lực đặc biệt nạn tham nhũng công tác sử dụng phân phối ngân sách nhà nước35 Nói 33 Ritva Reinikka Nathanael Smith (2004) - Điều tra theo dõi chi tiêu công lĩnh vực giáo dục Viện quy hoạch giáo dục quốc tế, UNESCO: http://www.iiep.unesco.org/sites/default/files/ public-expend-track-surv.pdf cách khác, PETS công cụ giám sát việc sử dụng, chi tiêu công quan quyền Phương pháp PETS gắn chặt với cơng tác giảm sát, đánh giá q trình sử dụng nguồn lực nhà nước từ lập kế hoạch, phân bổ, giải ngân đánh giá tác động việc sử dụng nguồn lực Tiến hành khảo sát theo phương pháp PETS hệ thống trường tiểu học Uganda cho thấy trung bình có 13% nguồn lực tài phủ tài trợ sử dụng cho mục đích giáo dục, cịn 87% nguồn tài “bốc hơi” tư lợi cá nhân quan chức quyền sở sử dụng sai mục đích ban đầu36 Khoảng 70% trường học nhận khơng nhận Dữ liệu hàng năm cho thấy 73% trường nhận 5% nguồn tài từ ngân sách, có 10% trường nhận 50% ngân sách dự toán Tương tự, khảo sát tiến hành theo phương pháp PETS tiến hành nước Tanzania, Ghana Honduras để xác định mức độ tham nhũng q trình sử dụng tài cơng nước này37 Phương pháp PETS có nhiều mạnh, PETS công cụ hữu hiệu nhằm xác định chất lượng dịch vụ cơng cộng, từ nâng cao hiệu việc đầu tư, chi tiêu ngân sách cơng PETS giúp nhà nghiên cứu sách phát tượng thất thoát ngân sách, bất cập công tác chi tiêu cho dịch 34 Unicef – Bộ Kế hoạch đầu tư Việt Nam: Bộ cơng cụ kiểm tốn xã hội chương trình phát triển kinh tế xã hội: https://www.unicef.org/vietnam/ Designed_SA_Toolkit-En.pdf 35 Ritva Reinikka Nathanael Smith (2004) - Điều tra theo dõi chi tiêu công lĩnh vực giáo dục Viện quy hoạch giáo dục quốc tế, UNESCO: http://www.iiep.unesco.org/sites/default/files/ public-expend-track-surv.pdf Số 01 - 2019 36 Bernard Gauthier (2010) – Điều tra theo dõi chi tiêu công khảo sát định lượng vùng hạ Sahara châu Phi Ngân hàng giới: http://documents worldbank.org/curated/en/195461468211166770/ pdf/450910REVISION0Box370064B00PUBLIC0 pdf 37 nt Khoa học kiểm sát 57 MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI vụ cơng từ làm rõ hành vi tham nhũng Ngồi ra, PETS cịn đánh giá bất hợp lý việc phân bổ nguồn lực nhà nước vùng miền, bất bình đẳng việc tiếp cận dịch vụ công người dân vùng nông thôn thành thị PETS giúp tăng cường tính minh bạch làm rõ nguồn thông tin liên quan tới chi tiêu công việc theo dõi dòng chảy ngân sách nhà nước Bên cạnh đó, PETS phương pháp mở áp dụng cấp quyền trung ương lẫn địa phương Bên cạnh ưu điểm, phương pháp ẩn chứa nhiều nhược điểm sau Đầu tiên, phương pháp PETS yêu cầu phải so sánh đầu vào đầu ngân sách nhà nước Phương án tiến hành thơng qua phương pháp thu thập định lượng38, quy trình yêu cầu tính tốn xác nhằm đánh giá có hay khơng việc thất ngân sách hành vi tham nhũng ngân sách nhà nước Điều khó thực phức tạp hệ thống tài chồng chèo văn pháp luật liên quan Điểm cuối phương pháp PETS buộc phải sử dụng hệ thống sổ sách, tài liệu, hóa đơn, chứng từ v.v… để tiến hành khảo sát, điều tra Tuy nhiên, quan chức tham nhũng lại khơng ngừng xóa dấu vết hợp thức hóa tài liệu liên quan tới hành vi tham nhũng họ Điều gây khó khăn việc xác định tính xác tài liệu thu thập trình khảo sát ảnh hưởng trực tiếp tới tính đắn kết khảo sát39 Bên cạnh đó, đối tượng có hành vi tham nhũng thường có thỏa thuận ngầm với nhau, loại thỏa thuận gọi “mật mã xanh” (blue code), theo người bị bắt khơng khai đồng phạm mình40 Ngồi phương pháp nêu cịn nhiều phương pháp có chung mục đích để đo lường mức độ tham nhũng quốc gia Mỗi phương pháp mạnh riêng nhằm tập trung nghiên cứu khai thác vào khía cạnh, góc độ khác tượng tham nhũng Tuy nhiên, khơng có phương pháp hoàn hảo toàn diện, phương pháp đo lường tham nhũng quan, tổ chức xây dựng triển khai dựa tiêu chí cách thức khác nhau, áp dụng phương pháp thực tế lộ rõ khuyết điểm định Chính vậy, lĩnh vực có liên quan tới tham nhũng, lúc cần thiết phải áp dụng linh hoạt nhiều phương pháp khác để phát huy tối đa ưu điểm hạn chế mức tối thiểu nhược điểm phương pháp đo lường tham nhũng nhằm tìm kết xác, đắn tồn diện tình hình tham nhũng quốc gia Đây để quan, tổ chức hữu quan quốc gia xây dựng chương trình đấu tranh phòng chống tội phạm tham nhũng hiệu linh động./ 39 38 Ritva Reinikka Jakob Svensson (2003) – Các phương pháp khảo sát giải thích tham nhũng Ngân hàng giới: http://www1.worldbank.org/ publicsector/pe/PETS2.pdf 58 Khoa học kiểm sát June, R., Lagerge, M., Nahem, J Intergrity, G (2008): Hướng dẫn đánh giá tham nhũng - Trung tâm quản lý cơng Oslo, Chương trình phát triển Liên hiệp quốc 40 Skolnick, J.2012: Tham nhũng mật mã xanh im lặng Tạp chí nghiên cứu thực hành Cảnh sát Số 01 - 2019 ... học kiểm sát 53 MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI thứ bước thứ 4, tất nguồn liệu mang tính đặc trưng tham khảo tổng hợp thành số định để ước lượng sai số nguồn liệu Trong... Geraint Jones, Daniel Kaufmann Mark Schankerman (2000) – Đo lường tham Khoa học kiểm sát 55 MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG MỨC ĐỘ THAM NHŨNG TRÊN THẾ GIỚI Ngồi ra, thơng qua kết khảo sát BEEPS nhà nghiên... số phương pháp đo lường mức độ tham nhũng phổ biến sử dụng giới đo lường Chỉ số nhận thức tham nhũng (Corruption Perception Index) tổ chức Minh bạch quốc tế (Transparency International), Chỉ số