Pháp Luật Về Hoạt Động Huy Động Vốn Của Ngân Hàng Thương Mại - Thực Trạng Tại Ngân Hàng Đông Á

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA LUẬT BỘ MÔN LUẬT KINH DOANH – THƯƠNG MẠI   LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT Khóa 33 (2007 – 2011) Đề tài: PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – THỰC TRẠNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á, CHI NHÁNH KIÊN GIANG Giảng viên hướng dẫn: Thạc Sĩ: Lê Huỳnh Phương Chinh Bộ môn: Luật Kinh doanh - Thương Mại Sinh viên thực hiện: Võ Thị Bảo Trâm MSSV: 5075073 Lớp: Luật Thương Mại 1-K33 Cần Thơ, tháng năm 2011 Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : TCTD : NHTM : Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý nghiên cứu Mục đích nghiên cứu .2 Phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƯƠNG KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 Khái niệm hoạt động huy động vốn NHTM 1.1.1 Giới thiệu hoạt động NHTM 1.1.1.1 Hoạt động huy động vốn tín dụng 1.1.1.2 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.1.3 Các hoạt động khác 1.1.2 Khái niệm hoạt động huy động vốn NHTM 1.2 Vai trò hoạt động huy động vốn NHTM 11 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn NHTM 14 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 14 1.3.2 Các nhân tố khách quan .16 1.4 Sự cần thiết điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM 18 CHƯƠNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 2.1 Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 20 2.1.1 Khái niệm tiền gửi .20 2.1.2 Quy định pháp luật loại tiền gửi 21 2.1.3 Ý nghĩa việc phân chia loại tiền gửi .22 2.1.4 Hợp đồng tiền gửi 23 2.1.4.1 Định nghĩa hợp đồng tiền gửi 23 2.1.4.2 Quy định pháp luật chủ thể tham gia hoạt động tiền gửi 24 2.1.4.3 Thủ tục hoạt động huy động vốn thơng qua hình thức nhận tiền gửi .35 2.2 Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn hình thức phát hành giấy tờ có giá 38 GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp 2.2.1 Quy định pháp luật loại giấy tờ có giá .38 2.2.2 Chủ thể hoạt động huy động vốn thơng qua hình thức phát hành giấy tờ có giá NHTM 40 2.2.3 Hình thức chất giao dịch phát hành giấy tờ có giá 41 2.2.4 Quyền nghĩa vụ bên giao dịch phát hành giấy tờ có giá 41 2.2.5 Điều kiện thủ tục phát hành giấy tờ có giá 43 2.2.5.1 Điều kiện phát hành giấy tờ có giá .43 2.2.5.2 Thủ tục phát hành giấy tờ có giá 45 2.3 Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn hình thức vay vốn Ngân hàng Nhà nước 47 2.3.1 Quy định pháp luật hoạt động cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá NHNN ngân hàng 48 2.3.1.1 Khái niệm nguyên tắc cho vay cầm cố .48 2.3.1.2 Điều kiện cho vay cầm cố thực cho vay cầm cố 49 2.3.2 Quy định pháp luật hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá NHNN ngân hàng 51 2.3.2.1 Khái niệm, hình thức điều kiện chiết khấu .51 2.3.2.2 Quy trình thủ tục thực chiết khấu giấy tờ có giá 52 2.3 Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn hình thức vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài 54 2.3.1 Quy định pháp luật nguyên tắc cho vay 55 2.3.2 Hợp đồng cho vay 56 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á- CHI NHÁNH KIÊN GIANG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG PHÁP LUẬT 59 3.1 Thực trạng huy động vốn Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang từ năm 2008 - 2010 .59 3.2 Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động huy động vốn Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang số ý kiến nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM 63 3.2.1 Việc huy động vốn thơng qua hình thức nhận tiền gửi 63 3.2.2 Việc huy động vốn thơng qua hình thức phát hành giấy tờ có giá .66 3.2.3 Việc huy động vốn thơng qua hình thức vay vốn NHNN; TCTD; tổ chức tài khác 68 GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp 3.3 Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn mục tiêu phát triển NHTM 69 KẾT LUẬN 72 GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Đông Á – Kiên Giang (2008- 2010) 60 Đồ thị 3.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngân hàng Đông Á – Kiên Giang (2008- 2010) 61 GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp PHẦN MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Sau 20 năm từ Đại hội Đảng lần thứ VI (tháng 12 năm 1986), Nhà nước ta định thực sách đổi mới, chuyển từ chế kinh tế kế hoạch hóa tập trung, bao cấp sang chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, thực đa phương hóa đa dạng hóa quan hệ kinh tế đối ngoại Chính thay đổi kịp thời mang đến cho kinh tế nước ta nhiều hội, song song thách thức cho kinh tế nước nhà Bởi lẽ, muốn tăng trưởng kinh tế yếu tố quan trọng cần phải có vốn Nguồn vốn giúp doanh nghiệp trang bị máy móc cơng nghệ đại, đào tạo nguồn nhân lực ứng dụng thành tựu công nghệ mới…Vốn giúp cho cá nhân, hộ gia đình làm kinh tế, nâng cao đời sống họ Có thể nói nguồn vốn để đầu tư phát triển theo chiều rộng lẫn chiều sâu nhằm tạo nhiều cải vật chất Chính thế, nhu cầu vốn nhu cầu cần thiết cấp bách Song, nhu cầu doanh nghiệp, cá nhân khác Có doanh nghiệp, cá nhân cần nguồn vốn ngược lại có doanh nghiệp, cá nhân có nguồn vốn nhàn rỗi Do đó, với chức trung gia tín dụng, ngân hàng thương mại thật cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Và nói nghiệp vụ huy động vốn hoạt động đặc thù ngân hàng thương mại (NHTM), tiêu chí để phân biệt ngân hàng doanh nghiệp khác Vì tầm quan trọng cần thiết hoạt động này, Nhà nước cần xây dựng hành lang pháp lý an tồn thơng thống, tạo điều kiện cho NHTM thực chức năng, vai trị cách dễ dàng hiệu Chính vậy, người viết định chọn đề tài “PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – THỰC TRẠNG TẠI NGÂN HÀNG ĐƠNG Á, CHI NHÁNH KIÊN GIANG” Thơng qua nghiên cứu, tìm hiểu vai trị quy định pháp luật hoạt động huy động vốn, người viết nêu lên thực trạng áp dụng pháp luật địa phương ý kiến nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật Mục đích nghiên cứu Đề tài “Pháp luật hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại – Thực trạng Ngân hàng Đông Á, chi nhánh Kiên Giang” sở hệ thống lý luận thơng qua việc phân tích đánh giá thực trạng quy định GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp pháp luật, thực tiễn áp dụng quy định ngân hàng để thành tựu đạt tồn hạn chế cần phải khắc phục trình huy động vốn nguyên nhân thực trạng; từ đưa số ý kiến nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu Thời gian nghiên cứu: thời gian thực đề tài tháng năm 2011 đến tháng năm 2011 Không gian nghiên cứu: thực trạng áp dụng pháp luật Ngân hàng Đông Á, chi nhánh Kiên Giang Đối tượng nghiên cứu: lĩnh vực cần có kiến thức chun mơn kinh tế, nghiệp vụ… Vì thế, đề tài hạn chế thời gian kiến thức chuyên ngành, người viết tập trung nghiên cứu khái quát chung hoạt động NHTM; phân tích, đánh giá khái quát quy định pháp luật huy động vốn NHTM Đồng thời, người viết cịn tìm hiểu thực trạng áp dụng pháp luật địa phương Từ đưa ý kiến đóng góp nhằm hồn thiện hệ thống pháp luật Phương pháp nghiên cứu Người viết áp dụng phương pháp nghiên cứu sau: Nhóm phương pháp lý luận: người viết nghiên cứu lý theo phương pháp phân tích luật viết; phương pháp phân tích, tổng hợp Ngồi ra, người viết sử dụng phương pháp sưu tầm số liệu thực tế; phương pháp phân tích, đánh giá, lưu trữ số liệu thực tế Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo đề tài chia thành ba chương với bố cục sau: Chương 1: Khái quát chung hoạt động huy động vốn NHTM Chương 2: Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM Chương 3: Thực trạng hoạt động huy động vốn Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang số kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật Đây đề tài có liên quan đến nhiều vấn đề nên người viết không tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong nhận ý kiến đóng góp q thần bạn để luận văn hồn chỉnh Trong q trình thực đề tài người viết xin chân thành cảm Th.S Lê Huỳnh Phương Chinh tận tình hướng dẫn, cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang tạo điều kiện cho người viết thực đề tài GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp Trong tổng nguồn vốn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư chiếm tỷ trọng cao (trên 50%) Đây nguồn vốn có tốc độ tăng trưởng vững chắc, ổn định cho ngân hàng Năm 2008 đạt 1714 tỷ đồng, năm 2009 đạt 1822 tỷ đồng, năm 2010 đạt 2022 tỷ đồng Tuy nhiên chi phí trả lãi cho loại tiền gửi cao so với loại tiền gửi khác, ảnh hưởng không nhỏ đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tình hình biến động lãi suất thời gian qua Việc phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu có biến động đáng kể qua năm Năm 2008 79 tỷ đồng, năm 2009 82 tỷ đồng, năm 2010 98 tỷ đồng Tuy nhiên, tỷ trọng nguồn vốn cấu tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng chiếm không 3% Trong thời gian tới Ngân hàng cần làm tốt việc phát hành giấy tờ có giá, nhằm đa dạng hóa hình thức huy động vốn, giảm thiểu rủi ro gia tăng lợi nhuận kinh doanh Những tồn nguyên nhân: Tuy nhiên, bên cạnh kết dạt hạn chế cần phải khắc phục để tăng trưởng nguồn vốn huy động sản phẩm dịch vụ ngân hàng nên đa dạng nữa, thiết kế riêng biệt cho đối tượng khách hàng khác Chất lượng dịch vụ hỗ trợ cho huy động vốn cịn nhiều hạn chế Ví dụ, tình trạng máy ngừng phục vụ nguyên nhân chủ quan hết tiền, hết giấy diễn phổ biến Cơ sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin cịn nhiều hạn chế Tình trạng nghẽn mạch, lỗi mạng xử lý giao dịch với khách hàng xảy thường xuyên Đặc biệt vào thời điểm cao cuối tháng, ngày lễ…điều làm khách hàng không hài lịng mà cịn gây rủi ro tác nghiệp cho ngân hàng Những nguyên nhân dẫn đến tồn năm qua kinh tế Việt Nam cịn nhiều diễn biến phức tạp khơng có lợi cho ngân hàng Đặc biệt giai đoạn nay, lạm phát gia tăng tạo tâm lý e dè cho người dân gửi tiền vào ngân hàng Hệ thống pháp luật chưa thống nhất, chưa thật tạo thơng thốn cho ngân hàng hoạt động Đáng ý cạnh tranh gay gắt thị trường, xuất nhiều tổ chức tín dụng kênh đầu tư khác khiến thị phần ngân hàng có nguy bị thu hẹp Ngồi cịn có ngun nhân chủ quan khác chiến lược kinh doanh ngân hàng chưa triển khai thật hiệu quả, sở vật chất hạ tầng chưa thật gây ấn tượng mạnh với khách hàng Trình độ chuyên môn tinh thần làm việc đội ngũ nhân GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 62 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp viên chưa tương đồng, có nhân viên thể tinh thần làm việc chưa cao 3.2 Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động huy động vốn Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang số ý kiến nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM 3.2.1 Việc huy động vốn thơng qua hình thức nhận tiền gửi Thống văn điều chỉnh: Huy động vốn thông qua hình thức nhận tiền gửi hoạt động thường xuyên mang tính chủ yếu ngân hàng Như đề cập, hoạt động bị ảnh hưởng nhiều lãi suất dịch vụ toán ngân hàng Việc nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng quy định nhiều văn khác Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN, Quyết đinh số 47/2006/QĐ-NHNN Quyết định số 04/2011/QĐ-NHNN Một số văn hiệu lực phần Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN Quyết định số 47/2006/QĐ-NHNN, áp dụng pháp luật ngân hàng phải tra cứu nhiều định khác Vì thế, cần thống văn điều chỉnh quy chế tiền gửi tiết kiệm để việc áp dụng pháp luật thuận lợi hơn, tránh trình trạng nằm rải rác phần Vấn đề lãi suất: Ngân hàng Đơng Á nói riêng ngân hàng thương mại nói chung ln phấn đấu tạo thu hút nguồn vốn khách hàng thơng qua hoạt động Một yếu tố khách hàng lựa chọn gửi tiền vào ngân hàng hay lựa chọn cho ngân hàng để gửi lãi suất huy động Thật vậy, bên cạnh việc cung cấp dịch vụ tốn đại lãi suất huy động yếu tố định hoạt động huy động vốn Khi ngân hàng có mức lãi suất huy động cao hấp dẫn khách hàng gửi tiền vào ngược lại Song song đó, lãi suất huy động vốn ngân hàng phải chịu điều chỉnh Ngân hàng Nhà nước Trong thời gian qua với sách kiềm chế lạm phát phủ lãi suất huy động vốn ngân hàng bị biến đổi liên tục Chính điều gây tâm lý cho khách hàng, tùy thuộc vào mức lãi suất mà khách hàng định gửi rút tiền khỏi ngân hàng Ví dụ, Chi nhánh Ngân hàng Đơng Á - Kiên Giang, lượng vốn huy động qua năm có biến động theo lãi suất huy động Quý I 2008 lãi suất huy động đơn vị 13,5%/năm, tổng lượng vốn huy động đạt 756 tỷ đồng; sang đến quý II lãi suất huy động vọt lên 18%/năm đẩy lượng vốn huy động đơn vị tăng lên 1.345 tỷ đồng; quý I năm 2009 ảnh hưởng khủng hoảng tài làm cho mức lãi suất huy GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 63 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp động giảm xuống 10%/năm khiến cho lượng vốn huy động đạt 769 tỷ đồng.53 Mặt khác, điều dẫn việc làm khách hàng không am hiểu nhiều ngun tắc hợp đồng nên có tình trạng rút vốn trước thời hạn không trả lãi mong đợi, làm lòng tin khách hàng ngân hàng bị giảm sút Bên cạnh, việc NHTM huy động vốn phải tuân theo mức lãi suất tối đa đo Ngân hàng Nhà nước quy định làm nên hạn chế việc huy động vốn ngân hàng Vì mức lạm phát Việt Nam cao (như biết số lạm phát Việt Nam năm 2010 theo báo cáo Tổng cục thống kê 11,75%; tháng 3/2011 13,9%) ngân hàng phải đưa mức lãi suất cho mặt khách hàng cảm thấy an tâm lợi nhuận, mặt tuân thủ quy định NHNN Hiện nay, việc lãi suất uy động vốn tối đa đông Việt Nam quy định theo Thông tư số 02/2011/TT-NHNN ngày 03/3/2011), mức lãi suất huy động vốn tối đa đồng Việt Nam (lãi suất tiền gửi; lãi suất chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu trái phiếu) tổ chức (trừ tổ chức tín dụng) cá nhân bao gồm chi khuyến mại hình thức khơng vượt q 14% năm Do thế, mức lãi suất ngân hàng Đông Á đưa 14% (áp dụng từ 14/12/2010) Song song đó, để đáp ứng xu hướng gửi tiền không kỳ hạn người dân (do tâm lý e dè lạm phát tăng cao) ngân hàng đưa mức lãi suất cao (2,4% áp dụng từ ngày 9/02/2011) loại tiền gửi này, đặc biệt trước thời điểm ban hành Thông tư số 04/2011/TT-NHNN quy định áp dụng lãi suất trường hợp tổ chức, cá nhân rút tiền gửi trước hạn tổ chức tín dụng Nhưng việc áp dụng lãi suất cao ngân hàng không thu hút nhiều nguồn vốn Ngoài ra, phát triển kênh đầu tư khác như: bất động sản, chứng khoán, vàng, ngoại tệ…Đặc biệt tình hình lạm phát biến động kinh tế vĩ mô thời gian qua nên người dân có xu hướng quay với kênh đầu tư truyền thống vàng bất động sản, gây nên tình trạng khó khăn cơng tác huy động vốn Chính bên cạnh có mức lãi suất cạnh tranh, ngân hàng đưa chương trình khuyến như: tặng tặng phẩm tham gia gửi tiền ngân hàng; bốc thăm trúng thưởng đầu xuân, nhân ngày Quốc tế phụ nữ…Đặc biệt khách hàng thân thiết ngân hàng cịn có chế độ chăm sóc khách hàng ưu đãi nhằm tạo mối quan hệ 53 Theo Báo cáo kinh doanh nội Ngân hàng Đông Á- Kiên Giang (2008- 2010) GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 64 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp gắn bó với khách hàng mừng sinh nhật, quà tặng chưng trình ưu đãi đặc biệt Các hoạt động khuyến chăm sóc khách hàng ngày trọng diễn phổ biến, hoạt động nhận tiền gửi tiết kiệm Vì hết hoạt động hoạt động quan trọng việc huy động vốn ngân hàng Như vậy, trước hết Nhà nước nên ổ định kinh tế vĩ mô Bên cạnh, việc ban hành Thông tư số 04/2011/TT-NHNN quy định áp dụng lãi suất trường hợp tổ chức, cá nhân rút tiền gửi trước hạn tổ chức tín dụng để tránh tình trạng ngân hàng thương mại lợi dụng dưa sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn lại rút trước thời hạn để lách luật Vì lẽ, mặt khách hàng trả lãi suất cao quyền lợi rút tiền trước hạn, mặt khác ngân hàng giảm số tiền dự trữ bắt buộc (bởi theo Quyết định số 379/QĐ-NHNN ngày 24/02/2009 tỷ lệ dự trữ bắt buộc vối với tiền gửi VND tỷ lệ dự trữ tiền gửi khơng kỳ hạn 12 tháng NHTM 3%, từ 12 tháng trở lên 1% Quyết định số 750/QĐ-NHNN ngày 9/4/2011về tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi USD tỷ lệ dự trữ tiền gửi không kỳ hạn 12 tháng NHTM 6%, từ 12 tháng trở lên 4%) Do vậy, Nhà nước nên khống chế trần lãi suất loại tiền gửi không kỳ hạn Điều việc tránh cấu nguồn vốn ngân hàng “bị lỏng” cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, mặt khác cịn tránh tình trạng báo cáo tài ngân hàng Ngân hàng Nhà nước bị sai lệch (do tiền gửi có kỳ hạn chuyển thành khơng kỳ hạn) Song song đó, lãi suất cần tính sát với lãi suất thị trường Nếu Luật NHNN giao cho NHNN nhiệm vụ tính tốn mức lãi suất NHNN nên cơng khai nguồn số liệu tính tốn Tuy nhiên, tốt giao nhiệm vụ cho Hiệp hội ngân hàng Sửa đổi, bổ sung Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN: Hiện Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang thực việc mở tài khoản toán cho cá nhân theo khoản Điều Quy chế mở sử dụng tài khoản tiền gửi ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng, ban hành kèm theo Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN “Đối với người chưa thành niên, người lực hành vi dân sự, người hạn chế lực hành vi dân theo quy định pháp luật: thủ tục mở sử dụng tài khoản tiền gửi phải thực thông qua người giám hộ, người đại diện theo pháp luật” Nghĩa đối tượng 18 tuổi, kể người đủ trở lên 15 tuổi có tài sản riêng đảm bảo thực nghĩa vụ hay người đủ 15 tuổi trở lên có khả ký kết hợp đồng lao động GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 65 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp muốn mở tài khoản toán phải thông qua người giám hộ Pháp luật quy định làm hạn chế hành vi đối tượng Bởi lẽ, theo Điều 20 Bộ Luật Dân 2005 “Trong trường hợp người từ đủ mười lăm tuổi đến chưa đủ mười tám tuổi có tài sản riêng bảo đảm thực nghĩa vụ tự xác lập, thực giao dịch dân mà khơng cần phải có đồng ý người đại diện theo pháp luật, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác” Hơn đối tượng từ 15 tuổi trở lên tham gia ký kết hợp đồng lao động ngày càn nhiều dẫn đến nhu cầu mở tài khoản họ ngày gia tăng Bên cạnh, Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang lại có trụ sở hoạt động gần khu lao động, nhà máy đo phần làm giảm bớt lượng khách hàng tiền gửi toán ngân hàng 3.2.2 Việc huy động vốn thơng qua hình thức phát hành giấy tờ có giá Sửa đổi, bổ sung Quyết định 07/2008/QĐ-NHNN: Cùng với việc huy động vốn hình thức nhận tiền gửi phát hành giấy tờ có giá kênh huy động vốn không phần quan trọng NHTM Quyết định 07/2008/QĐ-NHNN quy định chi tiết điều kiện mở rộng khả lựa chọn ngân hàng Ví dụ, Quyết định 02/2005/QD-NHNN, có phương thức phát hành giấy tờ có giá, là: 1) Trực tiếp phát hành giấy tờ có giá; 2) Phát hành qua tổ chức tín dụng làm đại lí ủy thác phát hành giấy tờ có giá Trong Quyết định 07/2008/,QĐ-NHNN hình thức phong phú hơn, cụ thể Điều 34 tổ chức tín dụng thực phát hành giấy tờ có giá theo phương thức: 1) Trực tiếp phát hành giấy tờ có giá; 2) Bảo lãnh phát hành; 3) Đại lý phát hành; 4) Đấu thầu giấy tờ có giá Mặt khác, hoạt động có hướng áp dụng phổ biến để thu hút nguồn vốn trung - dài hạn với việc áp dụng lãi suất ngày cao Nhất theo Thông tư số 15/2009/TT-NHNN (ngày 15/10/2009) quy định nguồn vốn tối da ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại sử dụng tối đa 30%, nguồn vốn mà ngân hàng chủ yếu huy động lại nguồn vốn ngắn hạn Tuy nhiên, việc áp dụng Quyết định nhiều hạn chế như: việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm theo chứng quyền việc đáp ứng điều kiện pháp luật quy định thời điểm mà cịn phải xin phép Ngân hàng Nhà nước (được phê duyệt Thông đốc Ngân hàng Nhà nước) thời gian (đối với việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn 15 ngày; trái phiếu chuyển đổi, trái GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 66 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp phiếu kèm theo chứng quyền 45 ngày) Thời gian xét duyệt dài làm lỡ hội kinh doanh ngân hàng, chưa đáp ứng mục đích huy động vốn lớn thời gian ngắn ngân hàng tiến hành hoạt động phát hành giấy tờ có giá Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên tạo điều kiện nhanh chóng thời gian, rút ngắn thời gian phê duyệt việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng (hiện 45 ngày) để việc huy động vốn ngân hàng nhanh chóng, tránh trường hợp bỏ qua hội kinh doanh Ngoài ra, chất pháp lý quan hệ phát hành giấy tờ có giá, nguyên tắc việc phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng thoả thuận vay nợ tổ chức tín dụng với khách hàng Sở dĩ khẳng định vì, thực chất giấy tờ có giá phát hành theo Quy chế phiếu nợ tổ chức tín dụng phát hành để cam kết hoàn trả số tiền định ghi giấy tờ có giá cho người sở hữu vào ngày định tương lai Điều có nghĩa rằng: phát hành giấy tờ có giá cho người đầu tư tổ chức, cá nhân, tổ chức tín dụng khơng phải “người bán” giấy tờ có người tiếp nhận vốn đầu tư (người vay), khách hàng tổ chức, cá nhân “người mua” giấy tờ có giá theo nghĩa từ mà người đầu tư gián tiếp vào tổ chức tín dụng cách cho vay chủ thể để nhận khoản lãi cho vay theo thoả thuận54 Vì thế, tiến trình ban hành văn hướng dẫn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Luật Các TCTD 2010, văn ban hành thay Quyết định 07/2008/QĐ-NHNN ngày 24/03/2008 Thông tư 16/2009/TT-NHNN ngày 11/08/2009 dự kiến khắc phục vấn đề nói trên, tránh nhầm lẫn người dân tham gia vào hoạt động Sửa đổi, bổ sung Luật chứng khoán 2006: Trái phiếu ngân hàng thực chất loại chứng khoán dài hạn nên nguyên tắc cần phải phát hành lưu thông thị trường chứng khốn, giống cổ phiếu trái phiếu cơng ty hay trái phiếu phủ55 Nhưng hoạt động phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng lại thực theo Quyết định số 07/2008/QĐ-NHNN (ngày 04/3/2008) Do vậy, nên mở rộng đối tượng điều chỉnh cho Luật chứng khoán, để hoạt động phát hành chứng khốn (có trái phiếu ngân hàng) quy định thống 54 TS Nguyễn Văn Tuyển, Bàn giao dịch phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, Tạp chí Ngân hàng Sô số 09/2008, tr.10 55 TS Nguyễn Văn Tuyển, Bàn giao dịch phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, Tạp chí Ngân hàng Sô số 09/2008, tr.10 GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 67 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp 3.2.3 Việc huy động vốn thơng qua hình thức vay vốn NHNN; TCTD; tổ chức tài khác Đa dạng hóa hình thức tái cấp vốn: Tuy Luật dự trù cách thêm điểm c khoản Điều 11 “Các hình thức tái cấp vốn khác” Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hoạt động tái cấp vốn hai hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá chiết khấu Huy động vốn hình thức nói lựa chọn cuối ngân hàng ngân hàng tạm thời khả chi trả Vì với ý nghĩa tạo điều kiện gúp đỡ ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần đa dạng thêm hoạt động tái cấp vốn nữa, gúp cho ngân hàng có lựa chọn có thêm hội tháo gỡ tình hình khó khăn Bên cạnh, số lạm phát nước ta cao, để tránh tình trạng khoản ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước nên tái cấp vốn mức cao thời gian hợp lý để ngân hàng vượt qua khó khăn Sửa đổi, bổ sung Quyết định số 1310/2001/QĐ-NHNN: Hình thức huy động vốn thông qua việc vay vốn Ngân hàng Nhà nước quy định nghiêm ngặt, hình thức tạo điều kiện cho ngân hàng huy động vốn trường hợp khó khăn Nếu trước hoạt động vay vốn gữi tổ chức tín dụng quy định rời rạc nhiều văn Quyết định số 114/NH14 việc ban hành Quy chế tổ chức hoạt động thị trường liên ngân hàng nội quy hoạt động thị trường, định sửa đổi bổ sung Quyết định số 190/QĐ-NHNN; Quyết định số 189/QĐNH14 việc ban hành quy chế bảo lãnh vay vốn thị trường liên ngân hàng; Chỉ thị 07/CT-NH quan hệ tín dụng giữ TCTD tập hợp lại Quyết định số 1310/2001/QĐ-NHNN tạo nhiều thuận lợi cho ngân hàng việc tra cứu pháp luật Song song đó, theo Quyết định 2367/2010/QĐ-NHNN ban hành Thông tư quy định hoạt động cho vay, gửi tiền, mua, bán, có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng thay Quyết định số 1310/2001/QĐ-NHNN ngày 15/10/2001 trình quý IV năm 2010, đến mức dự thảo Vì Nhà nước nên sớm ban hành thơng tư để hướng dẫn mới, quy định điều kiện thuận lợi để mang lại hiệu cho ngân hàng hoạt động Bên cạnh, theo người viết Nhà nước quy định chi tiết quyền nghĩa vụ gữa bên nhằm luật hóa rõ ràng trách nhiệm quyền lợi Nhưng suy cho hợp đồng dân Luật nên để bên tự thỏa thuận khuôn GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 68 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp khổ chung pháp luật Dân sự, nhằm nâng cao trách nhiệm, khả nghiệp vụ họ Sửa đổi, bổ sung Bộ Luật Dân 2005: Bộ Luật Dân 2005 quy định quyền nghĩa vụ chủ thể nhân thân tài sản quan hệ dân sự, kinh doanh, thương mại lao động Trong đó, khoản Điều 476 Bộ Luật quy định “ Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại cho vay tương ứng” Song, có chất hợp đồng dân (hợp đồng vay tài sản) việc vay vốn TCTD theo Quyết định số 1310/2001/QĐ-NHNN lãi suất đo bên thỏa thuận Ngồi ra, tương tự Thông tư 12/2010/TT-NHNN (ngày 14/4/2011) Điều quy định “Tổ chức tín dụng thực cho vay đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển đời sống có hiệu quả” Dẫn đến trường hợp lãi suất Ngân hàng Nhà nước cơng bố có hiệu lực ngày 01/12/2010 theo Quyết định 2868/QĐ-NHNN 9%/năm áp dụng từ ngày 01/12/2010 theo Quyết định 2868/QĐ-NHNN (ngày 29/11/2010), trần lãi suất cho vay ngân hàng tính theo Bộ luật Dân 13,5%/năm Tuy nhiên, ngân hàng cho người dân vay vốn vay vốn ngắn hạn, trung dài hạn lẫn cao nhiều so với quy định Bộ Luật Dân Song, vấn đề dường chưa quan tâm nhiều đến Theo áp dụng pháp luật Việt Nam hoạt động có luật chuyên ngành điều chỉnh ưu tiên áp dụng pháp luật chuyên ngành Nhưng Bộ Luật Dân luật điều chỉnh chung cho hoạt động dân Nhà nước nên sửu đổi quy định Bộ luật nhằm thống hệ thống pháp luật Theo người viết Luật nên giới hạn lãi suất cho vay tối đa để ngăn ngừa trường hợp cho vay nặng lãi, mức phần trăm cần nên nghiên cứu lại nhằm phù hợp với thực tiễn 3.3 Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn mục tiêu phát triển NHTM Đối với Nhà nước: Thứ nhất, ổn định môi trường kinh tế vĩ mô: nhằm tạo điều kiện cho NHTM phát triển bền vững, Chính phủ cần ổn định phát triển kinh tế vĩ mô Đặc biệt kiềm chế lạm phát Bởi biến động mạnh tỷ lệ lạm phát làm cho NHTM gặp nhiều khó khăn việc điều chỉnh lãi suất theo kịp lạm phát Hơn nữa, tỷ lệ lạm phát cao làm cho nổ lực cải cách tài GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 69 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp nhằm thu hút tiền gửi có kỳ hạn cách nâng cao lãi suất tiền gửi cho lãi suất thực dương khơng thực Ngồi ra, Chính phủ cần trì tăng trưởng kinh tế Một kinh tế tăng trưởng giúp cho người dân có thu nhập ổn định tích lũy thu nhập qua hệ thơng ngân hàng Như Chính phủ cần phải phối hợp chặt chẽ hiệu nhiều sách như: sách tiền tệ, sách đối ngoại… Thứ hai, hồn thiện mơi trường pháp lý: sở cho ngân hàng hoạt động quản lý hiệu Nhà nước Rà soát, sửa đổi văn cho phù hợp với thực tế, mang lại hiệu thống việc áp dụng pháp luật, đẩy mạnh phát triển tốn khơng dung tiền mặt Nhà nước ban hành định chế tài giúp ngân hàng hoạt động xuyên quốc gia định chế tài đáp ứng nhu cầu dịch vụ nước Tăng cường giám sát từ Trung ương đến địa phương xử lý nghiêm vi phạm pháp luật, có đánh giá kịp thời đắn tình hình thực tế để có biện pháp xử lý phù hợp đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Hệ thống tra, giám sát cần mở rộng hợp tác với tra quốc tế Thứ ba, Ngân hàng Nhà nước phải phát huy hết vai trò trách nhiệm như: độc lập tự chủ việc xây dựng sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá hối đoái; xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng; hoàn thiện hệ thống toán đẩy mạnh hợp tác quốc tế Đối với ngân hàng: Thứ nhất, tuân thủ chấp hành nghiêm túc quy định cảu pháp luật Tự tiến hành công tác tra, kiểm tra nội bộ, báo cáo định kỳ lên quan có thẩm quyền đáp ứng yêu cầu kiểm tra cần thiết Thứ hai, đa dạng hóa hình thức huy động sở phát huy hình thức huy động vốn truyền thống Có chiến lược kinh doanh cạnh tranh Đặc biệt phải có sách lãi suất linh hoạt phù hợp với thời kỳ Trong điều kiện huy động lãi suất cao ngân hàng nên phát triển dịch vụ thẻ, dịch vụ tốn để giảm chi phí vốn Phải trì phát triển nguồn vốn huy động từ dân cư, tăng cường vốn trung dài hạn nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn Thứ ba, đẩy mạnh công tác thông tin, quảng bá qua phương tiện thông tin đại chúng Nâng cao hình ảnh, tạo lịng tin nơi khách hàng Trước xu hướng cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại, chất lượng phục vụ yếu tố quan trọng để trì thu hút khách hàng Do đó, cần phát triển đội ngũ nhân viên giàu chuyên môn động, khéo léo linh hoạt, làm hài GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 70 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp lòng khách hàng Bên cạnh, đa dạng chương trình thu hút chăm sóc khách hàng, đặc biệt khách hàng thân thiết Song song đó, ngân hàng phải đại hóa sở cơng nghệ, đơn giản hóa thủ tục giao dịch giúp cho người dân dể dàng thự giao dịch với ngân hàng, rút ngắn thời gian giao dịch Thứ tư, nâng cao trình độ quản lý, điều hành cán bộ, công nhân viên nhằm đáp ứng yêu cầu giai đoạn mới, đảm bảo hạn chế, rủi ro hoạt động huy động vốn Ngoài ra, vốn huy động phải đầu tư vào dự án, phương án kinh doanh khả thi, hiệu nhằm tạo niềm tin cho người dân Hướng đến hệ thống ngân hàng phát triển ổn định, lành mạnh đa dạng mục tiêu chung ngân hàng Nhưng để đạt điều địi hỏi phối hợp đồng ngân hàng Nhà nước nói chung Việt Nam phấn đấu hội nhập kinh tế quốc tế, điều có nghĩa mở rộng thêm hội thách thức, rủi ro Việc nâng cao khả tài chình dần hồn thiện chất lượng dịch vụ giúp ngân hàng giúp ngân hàng phát triển cạnh tranh hiệu bối cảnh mở cửa thị trường Tóm lại, ngân hàng thương mại kênh huy động vốn lâu đời kinh tế Nó chiếm lịng tin số lượng khách hàng đông đảo Thông qua việc huy động vốn ngân hàng giúp cho ngân hàng thương mại thực chức vai trò kinh tế Tạo điều kiện cho người dân tích lũy, vay vốn lẫn sử dụng dịch vụ toán đại, nâng cao đời sống họ Ngồi ra, thơng qua hoạt động Ngân hàng Nhà nước cịn thực sách tài Do đó, Nhà nước cần nên sớm khắc phục tồn nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật tạo thuận lợi cho ngân hàng hoạt động, nâng cao trách nhiệm lự quản lý Các ngân hàng cần nổ lực hoạt động kinh doanh nữa, có chiến lược kinh doanh hiệu quả, đa dạng hóa sản phẩm chất lượng phục vụ ngày tốt GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 71 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN - -Trong công xây dựng công nghiệp hóa – đại hóa đất nước, vai trị ngân hàng thương mại nói chung hoạt động huy động vốn nói riêng đã góp phần khơng quan trọng Do đó, địi hỏi ngân hàng phải nâng cao công tác nghiệp vụ Nhà nước phải tạo hành lang pháp luật thật thơng thống cho ngân hàng hoạt động Với đề tài “PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – THỰC TRẠNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á, CHI NHÁNH KIÊN GIANG”, thông qua việc nghiên cứu quy định pháp luật hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại thực trạng áp dụng pháp luật, khuôn khổ đề tài luận văn người viết cố gắng hoàn thành nội dung sau: Người viết nghiên cứu khái quát chung hoạt động huy động vốn, từ khẳng định vai trị quan trọng hoạt động Đồng thời, song song với việc phân tích quy định pháp luật người viết cịn tìm hiểu việc áp dụng văn pháp luật, đánh giá ảnh hưởng sách Nhà nước hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại Sau cùng, sở tìm hiểu thực trạng pháp luật huy động vốn từ đưa ý kiến đóng góp đề xuất cụ thể nhằm hồn thiện pháp luật Thứ nhất, trước việc ban hành Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các TCTD (năm 2010), Nhà nước sớm ban hành văn để hướng dẫn kịp thời Bên cạnh, Nhà nước cần hợp hóa, thống văn pháp luật Đặc biệt sửa đổi số quy định pháp luật nhằm phù hợp với thực tế như: Luật chứng khoán 2006; Bộ Luật Dân 2005; sửa đổi, bổ sung Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN; Quyết định số 07/2008/QĐ-NHNN; Quyết định số 1310/2001/QĐ-NHNN Ngoài ra, Nhà nước phải nâng cao hiệu quản lý nữa, thông qua việc ban hành sách quy định pháp luật phù hợp với trình phát triển kinh tế xã hội Như vậy, hoạt động huy động vốn thật trở thành kênh huy động vốn thật hiệu quả, tạo nguồn vốn đầu tư phát triển cho người dân hướng tới xây dựng kinh tế ổn định tăng trưởng GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 72 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp Pháp luật hoạt động huy đông vốn NHTM đề tài có liên quan đến nhiều lĩnh vực Do thời gian kiến thức hạn chế, người viết mong nhận ý kiến đóng góp quý thầy cô bạn để Luận văn ngày hoàn thiện GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh Trang 73 SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO    Văn quy phạm pháp luật Bộ Luật Dân 2005 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1997 (được sửa đổi, bổ sung 2003) Luật Các Tổ chức tín dụng 1997 (được sửa đổi, bổ sung 2004) Luật Các Tổ chức tín dụng 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12 tháng năm 2000 Chính phủ tổ chức hướng dẫn Ngân hàng thương mại Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Nghị định số 59/2009/NĐ-CP 16 tháng năm 2009 Chính phủ tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại Quyết định số 30-NH/QĐ ngày 17 tháng năm 1989 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Thể lệ tiền gửi tiết kiệm 10 Quyết định số 1310/2001/QĐ-NHNN ngày 15 tháng 10 năm 2001 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế vay vốn tổ chức tín dụng 11 Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 21 tháng 11 năm 2002 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế mở sử dụng tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước TCTD 12 Quyết định số 898/QĐ-NHNN ngày 12 tháng năm 2003 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước ngân hàng 13 Quyết Định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13 tháng năm 2004 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế tiền gửi tiết kiệm 14 Quyết định Số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26 tháng năm 2006 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 15 Quyết định số 47/2006/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2006 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi bổ sung số điều Quy chế tiền gửi tiết kiệm Ban hành kèm theo Quyết Định số 1160/2004/QĐ-NHNN 16 Quyết định số 07/2008/QĐ-NHNN ngày 24 tháng năm 2008 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế phát hành giấy tờ có giá GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp nước TCTD Quyết định số 12/2008/QĐ-NHNN ngày 29 tháng năm 2008 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi số điều Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 898/2003/QĐ-NHNN ngày 12 tháng năm 2003 17 Quyết định số 2367/2010/QĐ-NHNN ngày 07 tháng 10 năm 2010 Ngân hàng Nhà nước việc phê duyệt văn quy phạm pháp luật hướng dẫn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các Tổ chức tín dụng 18 Thơng tư số 03/2009/TT-NHNN ngày tháng năm 2009 Ngân hàng Nhà nước việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá NHNN Việt Nam ngân hàng 19 Thông tư số 11/2009/TT-NHNN ngày 27 tháng năm 2009 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi bổ sung khoản điều Thông tư số 03/2009/TT-NHNN ngày tháng năm 2009 quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá NHNN Việt Nam ngân hàng 20 Thông tư 16/2009/TT-NHNN ngày 11 tháng năm 2009 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 07/2008/QĐ-NHNN Về việc ban hành Quy chế phát hành giấy tờ có giá nước TCTD 21 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2010 Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 22 Thơng tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27 tháng năm 2010 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 23 Thông tư số 04/2011/TT-NHNN ngày 10 tháng năm 2010 Ngân hàng Nhà nước việc quy định áp dụng lãi suất trường hợp tổ chức cá nhân rút tiền gửi trước thời hạn tổ chức tín dụng  Danh mục văn khác: Báo cáo kinh doanh nội Ngân hàng Đông Á- Kiên Giang (20082010) GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm Luận văn tốt nghiệp Báo cáo tài Ngân hàng Đơng Á, chi nhánh Kiên Giang năm 2008 Báo cáo tài Ngân hàng Đông Á, chi nhánh Kiên Giang năm 2009 Báo cáo tài Ngân hàng Đơng Á, chi nhánh Kiên Giang năm 2010  Sách, báo, tạp chí: Đại học Quốc gia Hà Nội, Khoa Luật, Giáo trình Luật Ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, 2005 Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng, NXB Cơng an nhân dân, 2006 GS.TS Lê Văn Tư, Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 1977 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng số nước, H.1996 TS Nguyển Văn Tuyến, Bản chất pháp lý giao dịch nhận tiền gửi ngân hàng thương mại, Tạp chí Ngân hàng số 09, năm 2005 TS Nguyễn Văn Tuyển, Bàn giao dịch phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, Tạp chí Ngân hàng Sơ số 09/2008, tr.10 Phan Xuân Thái, Một số giải pháp nhằm hồn thiện phương pháp kế tốn nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Đông Á – Kiên Giang, Luận văn tốt nghiệp Khoa Kinh tế- Quản trị kinh doanh, Đại học Tây Đô, 2011 Thái Văn Đại, Giáo trình Tiền tệ-Ngân hàng, ĐH Cần Thơ, 2007 ThS Trần Vũ Hải, Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, NXB Giáo dục, Hà Nội, 2010  Trang thông tin điện tử: Ngân hàng Đông Á, http://www.eab.com.vn, [truy cập ngày 27/2/2011] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, http://www.sbv.gov.vn, [truy cập ngày 2/3/2011] Nguyễn Thanh Thùy Linh, Các vấn đề NHTM, http://vn.360.plus.yahoo.com/hoada13, [truy cập ngày 10/3/2011] Th.S Phạm Quốc Việt, Một số suy nghĩ lãi suất bản, http://www.cmard2.edu.vn/home/index.php?option=com_docman&task=d oc_details&gid=106&Itemid=429&lang=vi, [truy cập ngày 26/3/2011] Thông tin pháp luật dân sư, Bàn giao dịch phát hành giấy tờ có giá Tổ chức tín dụng, http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com /2008/06/01/1245686/, [truy cập ngày 15/3/2011] GVHD: Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Võ Thị Bảo Trâm ... chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM 18 CHƯƠNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 2.1 Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn hình... CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG ? ?- CHI NHÁNH KIÊN GIANG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG PHÁP LUẬT 59 3.1 Thực trạng huy động vốn Ngân hàng Đông Á –... Chương 1: Khái quát chung hoạt động huy động vốn NHTM Chương 2: Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM Chương 3: Thực trạng hoạt động huy động vốn Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Kiên Giang