Quản trị rủi ro hoat động tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN MINH NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN MINH NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TRUNG THÀNH XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN TS LÊ TRUNG THÀNH XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội - Năm 2014 CAM KẾT Tôi xin cam kết công trình nghiên cứu độc lập tơi đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn khoa học TS Lê Trung Thành Các số liệu, kết trình bày luận văn xác phản ánh thực trạng đơn vị đƣợc nghiên cứu Các thông tin tham khảo sử dụng luận văn có nguồn gốc đƣợc trích dẫn rõ ràng Tác giả hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực luận văn Hà Nội, tháng 05 năm 2015 Học viên Nguyễn Minh Ngọc i LỜI CẢM ƠN Em xin đƣợc chân thành cảm ơn thầy giáo, TS Lê Trung Thành, giáo viên hƣớng dẫn tận tình giúp đỡ em bƣớc hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội, ngƣời cung cấp cho em kiến thức tảng quý báu suốt hai năm học qua Do khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn nhƣ trình độ ngƣời viết cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Em mong thầy, cô giáo thơng cảm góp ý chân thành để luận văn đƣợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! ii TÓM TẮT Nghiên cứu đề tài với mục đích phân tích, đánh giá tình hình quản trị rủi ro hoạt động VPBank , từ đƣa giải pháp tích cực nhằm tăng cƣờng hiệu quản trị rủi ro hoạt động VPBank Luận văn sử dụng phƣơng pháp định lƣợng thông qua thu thập số liệu từ bảng điều tra vấn 200 ứng viên trƣởng phận, phòng ban nghiệp vụ, chuyên viên, cán phụ trách hoạt động quản trị rủi ro VPBank phân tích để đánh giá tác động yếu tố đến kết quản trị rủi ro hoạt động VPBank, từ đánh giá đƣợc kết quản trị rủi ro hoạt động VPBank Luận văn sở tham khảo để nhà quản trị rủi ro hoạt động VPBank đề sách quản trị rủi ro hoạt động NH Kết phân tích định tính cho thấy rủi ro hoạt động VPBank xảy nhiều nhóm nguyên nhân ngƣời gây nên đặc biệt cẩu thả, không tuẩn thủ quy định quy trình nghiệp vụ ngân hàng VPBank xây dựng đƣợc cấu trúc quản trị rủi ro tồn diện với việc phân cơng cụ thể vai trò trách nhiệm phận cấu trúc quản trị Bên cạnh đó, Ngân hàng triển khai nhiều sáng kiến ngăn chặn giảm thiểu hành vi gian lận bên bên Tuy nhiên, phối hợp đơn vị kinh doanh ban quản trị RRHĐ thiếu hiệu Kết phân tích định lƣợng cho thấy: kết quản trị rủi ro hoạt động VPBank bị tác động nhân tố : quy định, quy trình nghiệp vụ; Chính sách nhân sự; ý thức nhân viên Những nhân tố đƣợc kiểm sốt tốt kết QTRRHĐ VPBank cao Vì quản trị rủi ro hoạt động ngân hãng đƣợc xác định rõ ràng phƣơng hƣớng phát triển ngân hàng với giải pháp tổng thể tiến gần đến quy chuẩn quốc tế, ngân hàng xây dựng đƣợc chiến lƣợc quản trị rủi ro hoạt động dài hạn, giải pháp quản trị rủi ro đƣợc xác định rõ ràng,chính iii sách quản trị rủi ro hoạt động VPBank tuyên bố rõ ràng từ HÐQT vị rủi ro ngân hàng, VPBank xây dựng đƣợc danh mục RRHĐ theo nguyên nhân, tác động bên gây rủi ro hoạt động đƣợc VPBank kiểm soát tốt, kết quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng đƣợc chuyên gia đánh giá mức cao Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro hoạt động VPBank tồn hạn chế nhƣ: nhiều rủi ro xảy năm qua đặc biệt rủi ro cịn ngƣời cơng nghệ gây ra, số RRHĐ khác lại mang tính định tính, khó theo dõi phịng ngừa xác , chƣa có phối hợp chặt chẽ phận chuyên trách QLRRHÐ độc lập với đơn vị kinh doanh cuối giải pháp tài trợ rủi ro VPBank hạn chế Nguyên nhân hạn chế hệ thống văn bản,quy định quy trình nội đƣợc áp dụng tổ chức dài dòng, gây hiểu lầm Thiết kế hệ thống công nghệ thông tin chƣa an toàn, việc sử dụng user, mật chƣa quy định Nhân viên ngân hàng thiếu kinh nghiệm, thiếu trình độ, thiếu ý thức thiếu đạo đức Ngồi ra, kinh tế cịn gặp nhiều khó khăn, sách phát triển kinh tế xã hội phủ chƣa phát huy nhiều tác dụng thúc đẩy cố gian lận bên ngân hàng Từ kết đạt đƣợc chƣơng IV với định hƣớng chiến lƣợc phát triển VPBank giai đoạn tới, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng hiệu quản trị rủi ro hoạt động VPBank bao gồm: Giải pháp quy định, quy trình hoạt động, giải pháp nguồn nhân lực, đa dạng hoá cách thức phục hồi tổn thất cách mua bảo hiểm rủi ro hoạt động, giải pháp cơng nghệ, củng cố hồn thiện hệ thống sở liệu rủi ro tổn thất Đồng thời tác giả đề xuất số kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, ngành có liên quan, Ngân hàng Nhà Nƣớc, Hiệp Hội ngân iv hàng nhằm hỗ trợ VPBank nói riêng NHTM nói chung việc tăng cƣờng quản trị rủi ro hoạt động v MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC HÌNH VẼ xii PHẦN GIỚI THIỆU 1.1 Về tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục đích câu hỏi nghiên cứu 1.3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5 Kết cấu luận văn CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu nước 1.1.2 Các nghiên cứu nước 1.2 Cơ sở lý luận 10 1.2.1 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .10 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động NHTM 17 1.2.3 Mô hình ba lớp phịng vệ 21 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1 Quy trình nghiên cứu 26 2.2 Mơ hình nghiên cứu 27 2.3 Phƣơng pháp thu thập số liệu 30 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 30 2.3.2 Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp 31 2.4 Phân tích số liệu 33 2.4.1 Phương pháp phân tích liệu thứ cấp 33 2.4.2 Phương pháp phân tích liệu sơ cấp 34 vi CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 37 3.1 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 37 3.2 Một số rủi ro hoạt động VPBank 44 3.2.1 Rủi ro người 44 3.2.2 Rủi ro hoạt động tác động bên 52 3.2.3 Rủi ro công nghệ thông tin 53 3.2.4 Thực quản lý quy trình 55 3.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động VPBank 56 3.3.1 Các sách quản trị rủi ro hoạt động thực VPBank 56 3.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động VPBank 62 3.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động VPBank 82 3.4.1 Kết đạt 82 3.4.2 Hạn chế tồn 84 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế tồn 85 CHƢƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 88 4.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng giai đoạn tới 88 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro hoạt động VPBank 92 4.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực 92 4.2.2 Giải pháp quy định, quy trình hoạt động 94 4.2.3 Giải pháp công nghệ 96 4.2.4 Củng cố hoàn thiện hệ thống sở liệu rủi ro tổn thất .97 4.2.5 Đa dạng hoá cách thức phục hồi tổn thất cách mua bảo hiểm rủi ro hoạt động 98 4.3 Một số kiến nghị hỗ trợ tăng cƣờng quản trị rủi ro hoạt động VPBank 99 vii 4.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, ngành có liên quan 99 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 99 4.3.3 Kiến nghị với Hiệp Hội ngân hàng 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ix PHỤ LỤC vii viii DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Đoàn Thị Hồng Vân , 2005 Quản trị rủi ro khủng hoảng NXB Thống Kê IFC, 2010 Cẩm nang quản trị công ty http://www.ifc.org/wps/wcm/connect/corp_ext_content/ifc_external_co rporate_site/home Hội đồng Basel, 2004 "Hiệp định Basel II " Joel Bessis, 2012 Quản Trị Rủi Ro Trong Ngân Hàng NXB Lao Động Xã Hội Nguyễn Văn Tiến , 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống kê Hà Nội dục Ngô Quang Huân cộng sự, 1998 Quản trị rủi ro NXB Giáo Phan Thu Hà Đàm Văn Huệ, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại NXB Kinh tế quốc dân VPBank, 2010-2013 Báo cáo thường niên Phạm Tiến Thành Dƣơng Thanh Hà, 2012 Quản trị công ty quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam www.sbv.gov.vn/portal/ 10 Võ Thị Hoàng Nhi , 2014 Xây dựng mơ hình lớp bảo vệ cấu trúc quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số 16, tháng 8/2014 Tiếng Anh Christopher Marrison, 2002 The Fundamentals of Risk Measurement 11 12 Dr Yogieta S Mehra, 2011 Operational Risk Management in Indian ix Banks: Impact of Ownership and size on range of practices for implementation of Advanced Measurement Approach Money and Finance Conference February 25-26 Indira Gandhi Institute of Development Research, Mumbai 13 Deng Mingran, Li Xiaobei and Shen Jun, 2011 Flexible Control on Operational Risk Conduction of Commercial Proceedings of the 8th International Conference on Innovation & Management Banks 14 Liu Chao, 2005 Operations of Commercial Banks based on Operational Risk: From the Angle of Practicer Management 15 Hashagen and Jorg 2003 Framework for Managing Operational Risk 16 Haubenstock, M and Hardin, 2003 Operational Risk: Regulation, Analysis and Management Prentice Hall-Financial Times 17 Holmes, 2003 Measuring Operational Risk: A Reality Check RISK 16 (1): 84– 87 18 KPMG, 2007 KPMG International 2007 19 Laviada and Ana Fernandez, 2007 Internal audit function role in operational risk management Journal of Financial Regulation and Compliance 15 (2) 143-155 20 Lopez, 2002 What is Operational Risk? Economic Letter Federal Reserve Bank of San Francisco 21 Marshall and Rosalie , 2008 Firms need to broaden risk outlook IT Week Feb 22 Medova, E A and Kyriacou, 2001 Extremes in Operational Risk Management Unpublished paper University of Cambridge 23 and Peccia, 2003 Operational Risk: Regulation, Analysis x Management London: Prentice Hall-Financial Times 24 Xiaoling Hao, 2013 Operational Risk Control of Commercial Banks based on Bayesian Network International Conference on Education Technology and Information System Website 25 http://www.VPBank.com.vn/ 26 http://finance.vietstock.vn/ 27 http://www.sbv.gov.vn/ xi PHỤ LỤC PHỤ LỤC : BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN CHUYÊN GIA VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG TỚI QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG Kính chào quý vị.! Tôi học viên cao học, thực đề tài nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến kết quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Do đó, tơi mong q vị dành chút thời gian để trả lời số câu hỏi sau cách chân thành cách “khoanh tròn” vào số quý vị thấy hợp lý theo quan điểm Tất thơng tin hồi đáp giúp ích cho nghiên cứu giúp cơng tác quản trị rủi ro VPBank hồn thiện Mọi thông tin quý vị cung cấp hồn tồn giữ bí mật sử dụng cho nghiên cứu Chân thành cảm ơn giúp đỡ quý vị! Xin quý khách vui lịng cho biết số thơng tin cá nhân sau: Họ tên: ………………………………………………………………………… Tuổi: …………………………………………………………………………… Chức vụ: ……………………………………………………………………… Phòng ban: Quý vị vui lòng cho biết mức độ đồng ý thân phát biểu sau liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động VPBank Mức đánh giá chuyên gia Các yếu tố khảo sát diễn giải Quy chế, quy trình nghiệp vụ Tất sản phẩm dịch vụ VPBank có văn hƣớng dẫn đầy đủ Văn quy định nội đƣợc ban hành kịp thời Văn bản, quy chế quy trình nghiệp vụ phù hợp với quy định pháp luật Các văn hƣớng dẫn rõ ràng, hợp lý, có tƣợng hiểu lầm, chồng chéo trình thực nghiệp vụ Sản phẩm dịch vụ đƣợc thiết kế phù hợp với thực tế kinh doanh Văn quy định ban hành đồng toàn hệ thống Văn quy định nội thiết kế đầy đủ chốt kiểm sốt quy trình nghiệp vụ Có hợp tác chặt chẽ phận nghiệp vụ Con ngƣời VPBank trọng công tác tuyển dụng nguồn nhân lực có chất lƣợng cao từ đầu vào Cán nhân viên VPBank phận khác có ý thực hợp tác cao VPBank tạo môi trƣờng làm việc động, sáng tạo, thối mái cho nhân viên VPBank có sách đãi ngộ tốt nhằm thúc đẩy nhân viên phát huy khả năng, hạn chế gian lận nội VPBank có sách kỷ luật thích đáng cán nhân viên khơng tn thủ quy trình nghiệp vụ, gây tổn thất tài sản uy tín ngân hàng VPBank thƣờng xun có chƣơng trình đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, kĩ mềm cho cán nhân viên Nhân lực phận đầy đủ, bị xáo trộn Ít xảy trƣờng hợp vi phạm đạo đức nghề nghiệp VPBank Công nghệ thông tin, sở hạ tầng Hệ thống phần cứng từ hội sở đến phòng giao dịch đại, đáp ứng đƣợc yêu cầu công việc VPBank trọng đến cơng tác bảo trì bảo dƣỡng hệ thống phần cứng ngân hàng Khi có lỗi hệ thống, VPBank khắc phục nhanh chóng, kịp thời Hệ thống bảo mật thơng tin an tồn Lỗi hệ thống xảy Hệ thống sở hạ tầng kiên cố, an tồn, kịp thời khắc phục có hỏng hóc Hệ thống ATM đại, sai sót Thiết kế hệ thống phù hợp, đồng bộ, kịp thời khai thác số liệu Tác động bên VPBank thƣờng xuyên cẩn trọng, cảnh giác với hành động phá hoại an ninh hệ thống VPBank thƣờng nhanh chóng khống chế, giải dứt điểm tin đồn thất thiệt gây ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng VPBank lựa chọn kĩ đối tác cung cấp sản phẩm, dịch vụ, để giảm thiểu sai sót VPBank trọng an ninh nhằm hạn chế trƣờng hợp trộm cắp, phá hoại tài sản NH VPBank thƣờng dự báo, có biện pháp phịng tránh thay đổi sách CP NHNN có ảnh hƣởng đến hoạt động VPBank Cơng tác phòng chống cháy nổ, thiên tai đƣợc đảm bảo Kết quản trị rủi ro hoạt động VPBank Quản trị rủi ro hoạt động VPBank có thực vai trò, chức Quản trị rủi ro hoạt động VPBank đƣợc đánh giá cao Xin quý vị vui lịng đóng góp thêm ý kiến khác (nếu có) nhằm góp phần tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho VPBank ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Chân thành cảm ơn quý vị! KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH ĐỘ TIN CẬY NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG BÊN NGOÀI Reliability Statistics Cronbach's Alpha 956 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted BN1 17.65 BN2 17.82 BN3 17.77 BN4 17.89 BN5 17.95 BN6 17.89 NHÂN TỐ QUY TRÌNH Reliability Statistics Cronbach's Alpha 893 Item Statistics QT1 QT2 QT3 QT4 QT5 QT6 QT7 QT8 NHÂN TỐ CON NGƢỜI Reliability Statistics Cronbach's Alpha 922 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted CN1 25.46 CN2 26.39 CN3 25.45 CN4 25.54 CN5 25.60 CN6 25.27 CN7 25.35 CN8 25.26 NHÂN TỐ CÔNG NGHỆ THÔNG TIN Reliability Statistics Cronbach's Alpha 850 Item-Total Statistics Scale Mean Item Deleted CNTT1 23.60 CNTT2 23.49 CNTT3 23.59 CNTT4 23.52 CNTT5 23.45 CNTT6 23.49 CNTT7 23.70 CNTT8 23.40 KẾT QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG Reliability Statistics Cronbach's Alpha 860 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted KQ2 2.91 KQ1 3.80 ... vệ lớp quản trị rủi ro NHTM bao gồm: đổi tƣ quản trị rủi ro ngân hàng, chuẩn hoá khung lực cán ngân hàng, hồn thiện khn khổ pháp lý quản trị rủi ro ngân hàng, hoàn thiện máy quản trị rủi ro từ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 37 3.1 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 37 3.2 Một số rủi. .. ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, so sánh hoạt động quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng có chủ sở hữu khác nhiều nghiên cứu phân tích lý thuyết quản trị rủi ro hoạt động với nguyên