Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - LÊ THỊ HỒNG THẮM KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - LÊ THỊ HỒNG THẮM KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN ĐỨC VUI XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN CÁN BỘ HƢỚNG DẪN Hà Nội - Năm 2015 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin trân trọng biết ơn: Thầy giáo Tiến sĩ Trần Đức Vui tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu khoa học Quý thầy cô giáo Khoa Sau Đại học trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội - ngƣời trực tiếp giảng dạy, giúp đỡ truyền đạt kiến thức làm tảng lý luận trình nghiên cứu luận văn Các anh chị học viên lớp cao học bạn đồng nghiệp ủng hộ, giúp đỡ, khuyến khích tơi suốt thời gian học tập thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố công trình khác Tác giả luận văn Lê Thị Hồng Thắm TĨM TẮT Trong nội dung cơng tác quản trị rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiêpg̣, kiểm sốt rủi ro tiń dungg̣ đóng vai trị quan trọng Việc kiểm sốt rủi ro tín dụng đảm bảo cho ngân hàng xác định đƣợc phạm vi mà ảnh hƣởng không mong muốn rủi ro tín dụng tác động đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời đƣa biện pháp , cơng cụ nhằm phịng tránh , ngăn ngừa , hạn chế thấp rủi ro xảy Với tầm quan trọng nhƣ trên, tác giả chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu, đánh giá thực trạng nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN nói riêng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Qua đề tài tác giả hệ thống vấn đềlý luận chung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Đánh giácơng tác kiểm sốt rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Đềxuất giải pháp hoàn thiêṇ cơng tác kiểm sốt rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiêpg̣ taịNgân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Đà Nẵng MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii MỞ ĐẦU ̉ ̀̀ ́ ̉ ́ CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÊ KIÊM SOAT RUI RO TIN DUNGG TRONG CHO VAY DOANH NGHIÊPG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MAỊ .5 1.1 TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU .5 ́ ̀ ̀ 1.2 NHƢƢ̃NG VÂN ĐÊCHUNG VÊCHO VAY DOANH NGHIÊPg̣ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiêpg̣ ngân hàng thƣơng mại 1.2.2 Phân loaịcho vay doanh nghiêpg̣ 1.2.3 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp 10 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 11 1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiêpg̣ .12 1.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiê pg̣ 13 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiêpg̣ gây .14 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 14 1.4.2 Mục tiêu quản rịt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 15 1.4.3 Nôịdung quản tri rụụ̉i ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiê .pg̣ 15 1.5 CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 16 1.5.1 Quan điểm vềkiểm soát rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiêpg̣ .16 1.5.2 Nơịdung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .17 1.5.3 Tiêu chí đánh giá kết quảkiểm sốt rủi ro tiń dungg̣ cho va y doanh nghiệp 25 1.5.4 Những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 26 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN.29 2.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29 2.2 PHƢƠNG PHÁP THU THẬP SỐ LIỆU 31 2.2.1 Nguồn thông tin 31 2.2.2 Mô tả cách thức thu thập số liệu 32 2.2.3 Địa điểm nghiên cứu 33 2.2.4 Thời gian nghiên cứu 34 2.3 XỬ LÝ SỐ LIỆU 34 ̉ ̀́ ́ ̉ ́ CHƢƠNG 3: THƢCG TRANGG CÔNG TAC KIÊM SOAT RUI RO TIN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ̃ ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀNĂNG 35 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT ụ̉ Ƣ̃ TRIÊN VIÊṬ NAM-CHI NHÁNH ĐÀNĂNG 35 3.1.1 Giới thiệu TMCP Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển ViêṭNam – Chi nhánh Đà Nẵng 35 3.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Viêṭ Nam – Chi nhánh ĐàNẵng 37 3.2 THƢg̣C TRANGg̣ RỦI RO TÍN DUNGg̣ TRONG CHO VAY DOANH ̀ ụ̉ NGHIÊPg̣ TAỊ NGÂN HÀNG TMCP ĐÂU TƢ VÀPHÁT TRIÊN VIÊṬ NAM - Ƣ̃ CHI NHÁNH ĐÀNĂNG 39 3.2.1 Bối cảnh kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ vàPhát triển Viêṭ Nam - Chi nhánh ĐàNẵng 39 3.2.2 Khái quát tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầ u tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐàNẵng 41 3.2.3 Thƣcg̣ trangg̣ rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiêpg̣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ vàPhát Triển ViêṭNam – Chi nhánh ĐàNẵng 43 ụ̉ 3.3 THƢg̣C TRANGg̣ KIÊM SOÁT RỦI RO TÍN DUNGg̣ TRONG CHO VAY ̀ ụ̉ DOANH NGHIÊPg̣ TAỊ NGÂN HÀNG TMCP ĐÂU TƢ VÀPHÁT TRIÊN Ƣ̃ VIÊṬ NAM-CHI NHÁNH ĐÀNĂNG 46 3.3.1 Các biện pháp sử dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiêpg̣ taịNgân hàng TMCP Đầu tƣ vàPhát triển ViêṭNam-Chi nhánh ĐàNẵng 47 3.3.2 Đánh giácơng tác kiểm sốt rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiêpg̣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh ĐàNẵng .58 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DUNGG TRONG CHO VAY DOANH NGHIÊPG TAỊ NGÂN HÀNG ̀̀ ̀ ́ ̉ ̀ ̃ TMCP ĐÂU TƢ VA PHAT TRIÊN VIÊṬ NAM – CHI NHÁNH ĐA NĂNG 67 4.1 ĐỊNH HƢỚNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TRONG GIAI ĐOẠN 2014 - 2015 67 4.1.1 Đinḥ hƣớng chung 67 4.1.2 Định hƣớng cho vay giai đoaṇ 2014 –2015 68 4.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 70 4.2.1 Xây dựng sách tín dụng cho vay doanh nghiệp riêng cho Chi nhánh sởhoàn thiêṇ chinh́ sách BIDV 71 4.2.2 Xây dƣngg̣ qui trinh̀ phối hơpg̣ nôịbô g̣trong li Ƣ̃ nh vƣcg̣ cho vay xây dƣngg̣, dêṭmay taịchi nhánh 78 4.2.3 Hồn thiện cơng tác triển khai biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiêpg̣ 78 4.2.4 Tƣ vấn khách hàng áp dungg̣ biêṇ pháp nhằm giảm rủi ro vềmƣ́c đô g̣ chấp nhâṇ đểcho vay 84 4.2.5 Các giải pháp hô trơ g̣cho công tác kiểm soát rủi ro tiń dungg̣ cho vay doanh nghiêpg̣ taịChi nhánh 84 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 88 4.3.1 Đối với Chính phủ, Bộ ngành 88 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 89 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 90 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 Chi nhanh cần co chinh sach ́́ có chế độ đãi ngộ đối những cán phát triển nhiều khách hàng tốt, đung đinḥ hƣơng đồng thơi co qui chế xƣ ly trach nhiêṃ ́́ bô g̣thƣcg̣ hiêṇ không tốt cac biêṇ phapkiểm soat RRTD đểxay nơ không xƣ ly đƣơcg̣ nhƣ đinḥ gia không đung vơi gia tri g̣thƣcg̣ cua tai san ́ụ̉ ́́ kiểm tra tai san đam bao dâñ đến mat tai san đam bao ́̀ ́ụ̉ không co tinh khoan… C ́́ ́ RRTD mơi ́́ đƣơcg̣ kip Ba la ap dungp công nghê rong công tac kiểm soat rui ro tin dungp ̀̀ ́ Bất ky hoaṭđôngg̣ quan ly na ́̀ nghê ,g̣ công tac kiểm soat rui ro tin dungg̣ cung vâỵ chi nhanh xây dƣngg̣ cac ́́ phần mềm ƣng dungg̣ phucg̣ vu cg̣ ho công tac kiểm soat rui ro tin dungg̣ thi hiêụ ́́ công tác kiểm so kiểm soat rui ro tin dungg̣ taịChi nhanh cần ap dungg̣ công nghê vg̣ ao cac linh vƣcg̣ ́́ sau: ́ụ̉ - Tính tốn dự phịng rủi ro tín dụng từ tính toán mức lãi suất cụ thể cho tƣn g khach hang vay vốn theo mƣc bu rui ro tin dungg̣ ́̀ - Tính tốn dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh tế - Phần mềm hôtrơ g̣quản lýtác nghiêpg̣ cán bô g̣quan kg̣ hách hàng Đối với cơng tác tính tốn dự phịng rủi ro , Chi nhánh cần xây dựng phần mềm tinh́ toán dƣ pg̣ hịng rủi ro tiń dungg̣ nhằm tƣ̀ đócónhƣƢ̃ng chinh́ sách kipg̣ thời vềđiều hành laĩ suất cho vay , kiểm soát đƣơcg̣ tổn thất dƣ kg̣ iến taịmoịthời điểm Tổchƣ́c công tác nghiên cƣ́u xây dƣngg̣ phần mềm tinh́ toán mƣ́c tổn thất tối đa vàmƣ́c tổn thất tối thiểu cho vay DN tƣ̀ đóđối chiếu với tổn thất Ngân hàng Nhànƣớc ViêṭNam qui đinḥ với Ngân hàng Nhànƣớc vềcơn Có kiến nghị kịp thời g tác trich́ lâpg̣ dƣ g̣phòng rủi ro Ƣớc tính đƣợc tổn thất cho vay DN làcách thƣ́c đểChi nhánh đối chiếu laịquátrinh̀ đinḥ hangg̣ DN , phân loaịnơ g̣vàtrich́ dƣ pg̣ hòng rủi ro hiêṇ taịChi nhánh 86 Đối với dƣ nợ theo ng ành kinh tế , Chi nhánh cần triển khai chƣơng trinh̀ tính tốn số dƣ bình qn số dƣ cuối kỳ theo ngành kinh tế Chƣơng trinh̀ phục vụ cho Chi nhánh công tác kiểm sốt giới hạn tín dụng theo tƣ̀ng ngành kinh tếtaị thời điểm , giúp cho Phòng quản lý rủi ro Chi nhánh có tham mƣu kịp thời cho Giám đốc định hƣớng giới hạn tín dụng theo ngành kinh tế Đối với phần mềm quản lý tác nghiệp cán quan hệ khách hàng , Chi nhánh xây dựng phần mềm cảnh báo tài sản đảm bảo chƣa đƣợc định giá haṇ , tài sản đảm bảo chƣa đƣợc kiểm tra ,… 87 4.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 4.3.1 Đối với Chính phủ, Bộ ngành  Xúc tiến q trình tái cấu kinh tế Tái cấu kinh tế sẽ tạo tính hiệu kinh tế , DNVV se Ƣ̃ có mơi trƣờng, điều kiện hoạt động hiệu DNVV né tránh đƣợc nhiều rủi ro , khả trả nợ hạn cho ngân hàng sẽ đƣợc cải thiện Đặc biệt, sớm thƣcg̣ hiêṇ tái cấu DN cósởhƣƢ̃u nhànƣớc đểđảm bảo cho DN hoaṭđơngg̣ hiêụ  Tạo khoản cho thi trường bất động sản Đểcho NHTM cóđƣơcg̣ nhƣƢ̃ng thơng tin phucg̣ vu cg̣ ho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM , Chính phủ ngành liên quan cần có sách tăng tính hấp dẫn cho thị trƣờng bất động sản , điều tiết thi trƣợ̀ng bất đôngg̣ sản đểtaọ sƣ ổg̣ n đinḥ thi trƣợ̀ng , không đểxảy tinh̀ trangg̣ thi trƣợ̀ng lúc t ăng trƣởng nóng nhƣ năm trƣớc 1998, lúc đóng băng thời gian dài nhƣ giai đoaṇ hiêṇ , bằng cách xây dƣngg̣ niềm tin cho thi trƣợ̀ng bất đôngg̣ sản , tạo điều kiện cho nhiều ngƣời mua có nhu cầu thực sƣ g̣mua đƣơcg̣ nhàđểở Trong giai đoaṇ hiêṇ , vâñ cịn mơṭsốlớn ngƣời cónhu cầu mua nhàthƣcg̣ sƣ g̣nhƣng khơng đủkhảnăng vâỵ , Chính phù cần có sách hơ trợ lãi suất cho ngƣời mua nhà  Tăng cường tiń h minh bacḥ giao dich bất động sản Đểcán bô đg̣ inḥ giátài sản đảm bảo cónhƣƢ̃ng thơng tin đƣơcg̣ chinh ́ xác đáng tin câỵ , Chính phủ cần xúc tiến thành lập phát triển sàn giao dịch bất đôngg̣ sàn tâpg̣ trung , qui đinḥ giao dịch bất động sản phải thực thông qua sàn giao dicḥ , giá giao dịch bất động sản phải đƣợc công khai mạng internet, giao dịch tốn phải thực thơng qua ngân hàng Viêcg̣ đánh loaị thuế(trƣớc ba g̣sang tên, thuếthu nhâpg̣ ) cao nhƣ hiêṇ không khuyến khich́ ngƣời mua , ngƣời bán kê khai giámua bán thƣcg̣ tếtrong hơpg̣ đồng mua bán Do đó, giá ghi hợp đồng mua bán hàng hóa có đăng ký sở hữu thƣờng thấp so với giágiao dicḥ thƣcg̣ tế Giá trị giao dịch không đƣợc minh 88 bạch, công khai lam cho thi tg̣ rƣơng mua ban cac hang hoa nhƣ phƣơng tiêṇ giao ́̀ thông, bất đôngg̣ san trơ nên không minh bacḥ va dê Ƣ̃taọ hôịcho cac ́ụ̉ giới đẩy giálên cao Do đó, Chính phủ cần nghiên cứu giảm loại thuế mƣ́c hơpg̣ lýthìkhơng nhƣƢ̃ng thi trƣợ̀ng hàng hóa , bất đôngg̣ sản se sƢ̃ ôi đôngg̣ vàminh bạch Có nhƣ , NHTM dễ dàng tiếp câṇ giáthƣcg̣ giao dịch mua bán để phục vụ tốt cho công tác định giá tài sản đảm bảo  Nâng mức vốn pháp đinḥ DN kinh doanh bất đôngg̣ sản Theo qui đinḥ luâṭDN , vốn pháp đinḥ làmƣ́c vốn tối thiểu phả i cótheo qui đinḥ pháp luâṭđểthành lâpg̣ doanh nghiêpg̣ DN thành lâpg̣ mơṭsốngành nghềphải cóvốn tối thiểu Hiêṇ , nghị định số 153/2007/NĐ-CP ngày 27/10/2007 Chính phủ qui định vốn pháp định tối thiểu cho DN kinh doanh bất đôngg̣ sản tỷ đồng Sốvốn tối thiểu theo qui đinḥ làrất thấp chƣa đủđểdoanh nghiêpg̣ bùđắp rủi ro hoaṭđôngg̣ kinh doanh Mƣ́c qui đinḥ chỉcần DN cómơṭvăn ph ịng làm việc đủ điều kiện để kinh doanh bất đôngg̣ sản nhƣ vâỵ rủi ro cho NHTM , chủ nợ kinh tế Do vâỵ, Chính phủ nên nâng mức vốn pháp định cho lĩnh vực kinh doanh bất động sản DN thành l ập lộ trình nâng vốn pháp định DN hoạt đôngg̣ 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam  Phát triển thi trường mua bán nợ Hiêṇ nay, Việt Nam có số cơng ty mua bán nợ Tuy nhiên, qui mô vốn kinh doanh công ty cịn nhỏ , đókhơng đủtiềm lƣcg̣ tài chinh́ đểhoaṭ đôngg̣, chủ yếu mua khoản nợ xấu có qui mơ nhỏ NHTM Các cơng ty chƣa tạo thị trƣờng mua bán nợ sơi động việc mua bán nợ thi g̣ trƣờng hiêṇ haṇ chế, quy mô mua bán nhỏ Các NHTM mua bán nơ g̣vơi , nhiên thƣcg̣ tếthi g̣trƣơng hầu nhƣ không phat triển Do đo, ́́ ́́ thi tg̣ rƣơng mua ban nơ g̣phat triển la giai phap ́̀ danh mucg̣ cho vay cua minh , thêm cac công cu đg̣ ểchuyển giao rui ro tin dungg̣ ́ụ̉ 89  Cho phép ngân hàng thương mại có tiềm lực tài trích dự phịng rủi ro cao mức qui đinh Trích dự phịng rủi ro thực chất trích dần khoản tổn thất tín dụng Tổn thất tín dụng thực chất khó lƣợng hóa đƣợc bằng số xác taịthời điểm trich́ lâpg̣ dƣ g̣phịng quy định mức tổn thất cố định dƣ nợ vay theo nhóm nợ xác định cách tƣơng đối tổn thất tƣơng lai Để ngày lành mạnh hóa khả tài chinh́ vànâng cao mƣ́c chịu đựng rủi ro tín dụng NHTM, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam nên cho phép NHTM có tiềm lực tài trích dự phịng rủi ro cao so với mức qui định Đồng thời , yêu cầu NHTM công bố phƣơng tiện đại chúng số tiền trích thêm , sởtinh ́ toán , phƣơng pháp tinh́ toán báo cáo Ngân hàng nhà nƣớc định kỳ hàng quý để Ngân hàng Nhà nƣớc nắm phần trích tăng thêm Tuy nhiên, để hạn chế NHTM xem công cụ để điều tiết lợi nhuận, NHTM phải đăng ký với Ngân hàng nhà nƣớc sở tính tốn mức dự phịng tăng thêm cam kết sử dụng phƣơng pháp trích dự phịng rủi ro môṭthời gian đinḥ Trƣờng hơpg̣ cóthay đổi cách tinh́ tốn laịdƣ pg̣ hịng rủi ro tiń dungg̣ không đƣợc thấp mức cũ trích 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam  dung g̣ Nghiên cứu xây dưngg̣ qui triǹ h cho vay theo từng mức đô g̣rủi ro tiń Đểcông tác xét duyêṭcho vay vƣ̀a đảm bảo nhanh chóng cho DNVV vƣ̀a đảm bảo hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng , BIDV cần xây dƣngg̣ qui trinh̀ cho phùhơpg̣ với tƣ̀ng mƣ́c đô rg̣ ủi ro tiń dungg̣ Đối với DNVV có tài sản đảm bảo tiền gƣụ̉i, chƣ́ng tƣ̀ có giá BIDV phát hành , BIDV nên xây dƣngg̣ qui trinh ̀ xét duyêṭcho vay đơn giản hơn, cấp cóthẩm quyền phê duyêṭthấp nhƣ trƣởng phòng quan kg̣ hách hàng Đối với DNVV kinh doanh lĩnh vực bấ t đơngg̣ sản, chƣ́ng khốn, BIDV xây dƣngg̣ qui trinh̀ cho vay vih̀ iêṇ BIDV chƣa cóqui trinh̀ cho vay linhƢ̃ vƣcg̣ Qui trinh̀ cho vay linhƢ̃ vƣcg̣ phải đƣơcg̣ phải đảm bảo né trƣớc đƣơcg̣ rủi ro đăcg̣ thùcủa ngà nh Đây lĩnh vực có tiềm ẩn rủi ro 90 tín dụng cao , đó, qui trình cho vay lĩnh vực cần đƣợc nghiên cứu kỹ lƣỡng, từ việc giao quyền phán tín dụng lĩnh vực đến việc giải ngân, giám sát trình sử dụng vốn vay DNVV  Thành lập phận quản lý rủi ro trực thuộc hội sở Viêcg̣ Chi nhánh thƣcg̣ hiêṇ mô hinh̀ tổchƣ́c tách bacḥ bô g̣phâṇ phê duyêṭtiń dungg̣ nhƣ hiêṇ làphù hợp với thông lê qg̣ uốc tế Tuy nhiên, phận quan g̣khách hàng, quản lý rủi ro phải đảm bảo có ý kiến độc lập nhằm giúp cho cấp thẩm quyền cócác đinḥ cho vay đắn Hiêṇ nay, bơ g̣phâṇ quản lýrủi ro khó thể đƣợc tính độc lập Phịng quản lýrủi ro chinh́ Giám đốc Chi nhánh thành lập bổ nhiệm trƣởng phịng Đểbơ pg̣ hâṇ quản lýrủi ro cónhƣƢ̃ng quan điểm đơcg̣ lâpg̣ qtrinh̀ xét duṭcho vay, bô g̣phâṇ cần trƣcg̣ thuôcg̣ hôịsởchinh́ tổng giám đốc BIDV thành lâpg̣ vàbổnhiêṃ chƣ́c danh Có nhƣ , viêcg̣ xét duyêṭcho vay đƣơcg̣ minh bacḥ, hạn chế đƣợc ý kiến chủ quan Giám đốc Chi nhánh BIDV cần thành lập phận rủi ro tín dụng theo vùng để thẩm định, phân tích tín dụng đề xuất cho vay chi nhánh Các chức lại Phòng quản lý rủi ro giao lại cho Phòng Kế hoạch tổng hợp Chi nhánh BIDV có văn phịng miền khu vực phía nam, miền trung Phịng quản lý rủi ro thành lập theo khu vực miền nam, miền trung HSC Bên cạnh đó, BIDV cần xây dựng phần mềm chuyển hồ sơ tín dụng từ Chi nhánh đến phận quản lý rủi ro khu vực để công tác phê duyệt cho vay đƣợc nhanh chóng, giảm chi phí lại khơng cần thiết  Có chỉ đạo Chi nhánh thực cấu lại danh mục cho vay chi nhánh theo hướng giảm tỷ trọng dư nợ bất động sản Ban hành văn qui định quản lý giới hạn tín dụng đối ngành kinh doanh bất động sản, chứng khốn thời gian đến Có đạo Chi nhánh có lộ trình giảm dƣ nợ cho vay bất động sản thời gian đến Đồng thời lĩnh vực cho vay bất động sản toàn hệ thống, BIDV cần giới hạn thẩm quyền phê duyệt tín dụng Chi nhánh 91 - Định kỳ có đánh giá hoạt động tín dụng Chi nhánh để kịp thời phát huy điểm tốt , đồng thời có đạo kịp thời cơng tác tín dụng Chi nhánh giúp cho cơng tác tín dụng Chi nhánh phát triển theo định hƣớng BIDV 92 KẾT LUẬN Trong hoaṭđôngg̣ kinh doanh ngân hàng , NHTM ln phải đối mặt với rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng cho vay DN mà chấp nhâṇ ởmƣ́c đinḥ đóvàáp dụng biện pháp để phịng ngừa, chuyển giao giảm thiểu thiệt hại tối đa - nhiệm vụ cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Trong giai đoạn nay, tình hình kinh tế giới nƣớc ln có nhiều biến động, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, điều làm cho ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro tín dụng Đặc biệt, ngân hàng phải đối diện với rủi ro tín dụng cho vay DN điều kiện hàng tồn kho DN cao, sức tiêu thụ thị trƣờng yếu, lãi suất cho vay cao, thị trƣờng bất động sản đóng băng, trình độ quản lý chủ DN cịn yếu, thơng tin từ DNVV chƣa minh bạch Xuất phát từ yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN, đề tài luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” đƣợc chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành đƣợc nhiệm vụ sau: 1- Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay DN ngân hàng thƣơng mại; rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM nhƣ nguyên nhân phát sinh đềra biện pháp nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 2- Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 20112013, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Đà Nẵng, qua đánh giá đƣợc nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 93 doanh nghiệp Chi nhánh Đà Nẵng 3- Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Đà Nẵng , luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị cấp nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng thời gian tới Đây đề tài có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận đƣợc tham gia đóng góp ý kiến thầy giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV, 2006 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ban hành kèm theo 8598 /QĐ-BNC BIDV, 2009 Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp ban hành kèm theo đinh số 0658/QĐ-QLTD1 BIDV, 2006 Chính sách phân loại nợ ban hành kèm theo 8598 /QĐ-BNC Nguyễn Đăng Dờn, 2012 Quản tri ngân hàng thương mại đại TP.HồChíMinh: Nhà xuất Phƣơng Đơng Đồn Gia Dũng,1999 Giáo trình quản tri doanh nghiệp Đại học Đà Nẵng Dƣơng Hữu Hạnh, 2013 Quản tri rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu Hà Nội: Nhà xuất Lao động Đơ Vinh Hân, 2011 Quản tri rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Kon Tum, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Nguyêñ Hiêpg̣, 2010 Quản tri rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Tỉnh Quảng Ngãi, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Xuân Huy, 2013 Giải pháp hạn chế RRTD cho vay DN Ngân hàng Công thương-Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 10 Nguyêñ Thi Thạ́i Hƣng , 2012 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển nhà nước, Tạp chí Ngân hàng, (Số 20), tr.7-11 11 NHNN, 2001 Qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo đinh 1627/2001/QĐ-NHNN 95 12 NHNN, 2005 Qui đinh phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo đinh 493/QĐ-NHNN 13 NHNN, 2013 Qui đinh phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo thơng tư số 02/2013/TT-NHNN 14 Quốc hội, 2005 Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 Quốc hội ban hành ngày 29/11/2005 15 Peter S Rose, 1999 Quản tri ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển Phạm Long, 2001 Hà Nội: Nhà xuất Tài 16 Trần Chiến Thắng, 2012 Biện pháp kiểm soát RRTD Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 17 Nguyêñ Quang Thu vàcộng , 1998 Quản tri rủi ro TP.HồChíMinh : Nhà xuất Giáo dục 18 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 19 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản tri rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 20 Lê Văn Tƣ, 2005 Quản tri ngân hàng thương Hà Nội: Nhà xuất Tài 21 Đinh Thi Thanḥ Vân , 2012 So sánh nơ xg̣ ấu , phân loai nơ g̣và trić h dư g̣ phịng rủi ro tín dụng Việt Nam thơng lệ quốc tế” , Tạp chí Ngân hàng , (Số 19), tr 5-12 96 Tiếng Anh 22 A.Saunder & H.Lange,1995 Financial Institutions Management – A Modern Perpective Irwin, Artarmon 23 James S.Trieschman,S.G.G.,RobertE.Hoyt,2001 Risk management and insurance South western college 24 Timothy W.Koch,1995 Bank Management University of South Carolina, The Dryden Press 97 ... TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 70 4.2.1 Xây dựng sách tín dụng cho vay doanh nghiệp riêng cho Chi. .. RUI RO TIN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ̃ ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀNĂNG 35 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT ụ̉ Ƣ̃ TRIÊN VIÊṬ NAM- CHI. .. kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ v? ?Phát triển Viêṭ Nam - Chi nhánh Đ? ?Nẵng 39 3.2.2 Khái quát tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầ u tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐàNẵng