Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng: Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

Tóm tắt luận văn: Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng có nội dung gồm 3 chương. Chương 1: cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Chương 2: thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng. Để tìm hiểu rõ hơn, mời các bạn cùng xem và tham khảo.

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ QUỐC TUẤN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2017 Cơng trình hoàn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: TS Đặng Tùng Lâm Phản biện 1: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 2: TS Võ Duy Khương Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài chính- Ngân hàng họp Đại Học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng 08 năm 2017 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh Tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với ngân hàng thương mại, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng, đặc biệt hoạt động cho vay doanh nghiệp vấn đề cấp thiết Bởi đối tượng khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn vay lớn, phát sinh thường xuyên, liên tục; hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều lĩnh vực với mục đích sử dụng vốn đa dạng Đồng thời, đối tượng khách hàng có quy mơ dư nợ thường chiếm tỉ trọng cao tổng dư nợ cho vay ngân hàng Là cán khách hàng cơng tác Phịng Khách hàng doanh nghiệp chi nhánh, trực tiếp thực khâu quy trình tín dụng, tơi ý thức tầm quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhằm góp phần tăng trưởng quy mơ tín dụng bền vững, có hiệu Chính lý trên, tơi định chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng” Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống sở lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng - Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh giai đoạn 2013-2016? Các biện pháp mà chi nhánh thực để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp gì? - Ưu nhược điểm cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh thời gian qua nguyên nhân phát sinh tồn gì? - Để nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, thời gian đến, chi nhánh cần thực biện pháp gì? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu Về nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp, bốn bước hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Về khơng gian: Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng Về thời gian: Từ năm 2013 – 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp phân loại hệ thống hóa lý thuyết - Phương pháp so sánh: theo chiều dọc, chiều ngang - Phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp… Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Đề tài nghiên cứu mang tính ứng dụng nhằm đưa giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng, qua góp phần hạn chế, giảm thiểu tổn thất xảy Bố cục luận văn - Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu - Trần Quang Huy (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Khánh Hòa, thực nghiên cứu Trường Đại học Tài - Marketing - Nguyễn Thị Mai Quyên (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội - Chi nhánh Đăk Lăk - Lê Thị Hồng Thắm (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam -Chi nhánh Đà Nẵng - Nguyễn Thị Hằng Nga (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu -Chi nhánh Đà Nẵng - Nguyễn Thị Thu Loan (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp a Khái niệm b Đặc điểm 1.1.2 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Theo tính chất rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng đặc thù - Rủi ro tín dụng hệ thống b Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng giao dịch - Rủi ro tín dụng danh mục 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại a Nguyên nhân từ phía khách hàng b Nguyên nhân từ phía ngân hàng c Nguyên nhân khách quan 1.1.5 Dấu hiệu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Nhóm dấu hiệu xuất phát từ tình hình tài khách hàng b Nhóm dấu hiệu xuất phát từ yếu tố phi tài khách hàng c Nhóm dấu hiệu xuất phát từ mối quan hệ ngân hàng khách hàng d Nhóm dấu hiệu xuất phát từ ngân hàng 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm nội dung quản trị rủi ro tín dụng - Quản trị rủi ro tín dụng q trình xây dựng, thực thi chiến lược, sách quản lý, kinh doanh tín dụng, tăng cường biện pháp phịng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ có vấn đề, nợ xấu nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, nâng cao chất lượng phát triển bền vững hoạt động tín dụng ngân hàng - Quản trị rủi ro tín dụng gồm nội dung nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng Các hoạt động thực liên tiếp nhau, tạo nên trình chặt chẽ, khép kín nhằm kiểm sốt rủi ro theo mục tiêu đề 1.2.2 Khái niệm đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp việc sử dụng biện pháp kỹ thuật, cơng cụ q trình nhằm biến đổi rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro tổn thất phạm vi ngân hàng chấp nhận b Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 1.2.3 Mục đích u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Mục đích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp b u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 1.2.4 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Né tránh rủi ro tín dụng - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng - Giảm thiểu rủi ro tín dụng - Chuyển giao rủi ro tín dụng - Phân tán rủi ro tín dụng 1.2.5 Các tiêu đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại a Sự biến động cấu nhóm nợ dư nợ cho vay doanh nghiệp - Công thức: Dư nợ cho doanh nghiệp phân loại theo nhóm nợ x 100% Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp - Ý nghĩa: Tỉ trọng dư nợ phân loại theo nhóm nợ tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp giúp ta đánh giá quy mô dư nợ theo nhóm nợ, biến động cấu nhóm nợ qua năm, việc tiềm ẩn khả chuyển nhóm nợ xấu thời gian đến; từ đưa giải pháp phù hợp để cải thiện chất lượng tín dụng b Tỉ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp - Công thức: Dư nợ xấu cho vay doanh nghiệp x 100% Tổng dự nợ cho vay doanh nghiệp - Ý nghĩa: Đây tiêu quan trọng để đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng Đi sâu phân tích tiêu này, giúp ngân hàng đánh giá tình hình nợ xấu so với kế hoạch đặt ra, biến động cấu nợ xấu qua năm, đánh giá khả thu hồi vốn đối khoản cho vay này; từ đưa định hướng để kiểm sốt rủi ro tín dụng phù hợp c Tỉ lệ trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng - Gồm tỉ lệ trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng tỉ lệ trích lập dự phịng cụ thể tính tốn sau: - Cơng thức: Tổng giá trị dự phòng xử lý rủi ro cho vay doanh nghiệp x 100% Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Tổng giá trị dự phòng xử lý rủi ro cụ thể cho vay doanh nghiệp x 100% Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp - Ý nghĩa: Đây tiêu phản ánh nguồn dự phòng ngân hàng sử dụng để bù đắp trường hợp xảy tổn thất rủi ro tín dụng Tỉ lệ cao cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng chưa tốt rủi ro gặp phải lớn d Tỉ lệ xóa nợ rịng cho dư nợ cho vay doanh nghiệp - Công thức: Giá trị xóa nợ rịng cho vay doanh nghiệp x 100% Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp - Ý nghĩa: Chỉ tiêu phản ánh tỉ lệ dư nợ phân loại nhóm thời gian dài khách hàng chi trả nên buộc ngân hàng phải sử dụng nguồn trích lập dự phịng để thực xóa nợ tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Như vậy, tiêu cho thấy mức độ rủi ro cách rõ ràng phản ánh mức tổn thất ngân hàng phải gánh chịu e Tỉ lệ lãi treo dư nợ cho vay doanh nghiệp - Công thức: Giá trị lãi treo hoạt động cho vay doanh nghiệp kỳ x 100% Tổng lãi dự kiến phải thu hoạt động cho vay doanh nghiệp kỳ - Ý nghĩa: Chỉ tiêu cho biết tỉ lệ số lãi không thu kỳ khoản nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp gặp rủi ro tổng số lãi dự kiến thu 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại a Nhân tố từ bên ngân hàng thương mại b Nhân tố từ bên ngân hàng thương mại KẾT LUẬN CHƢƠNG 11 vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Đối với ngân hàng, xem “xương sống” hoạt động tín dụng, nghiên cứu kĩ lưỡng thường xuyên cập nhật, điều chỉnh nhằm phù hợp với thực tế kinh doanh Việc tuân thủ quy trình tín dụng giúp nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro * Thực việc kiểm tra trước sau cho vay chặt chẽ, thường xuyên: Để quản lý tốt khoản vay, cần tiến hành việc kiểm tra trước, sau cho vay để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa rủi ro tín dụng Đối với kiểm tra trước cho vay, việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng giai đoạn thể qua việc kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý, hợp lệ hồ sơgiúp ngân hàng thuận lợi trong trường hợp cần xử lý nợ Đối với kiểm tra cho vay, cần kiểm tra tính xác, đầy đủ hồ sơ giải ngân, đánh giá tính hợp lý nhu cầu giải ngân khách hàng việc đáp ứng điều kiện tiên quyết, điều kiện kèm theo cấp phê duyệt khoản cấp tín dụng Việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng giai đoạn cần phải lưu ý thời điểm bắt đầu thực giải ngân cho khách hàng Đối với kiểm tra sau cho vay, theo định kỳ đột xuất cần, cần kiểm tra trình sử dụng vốn khách hàng để đánh giá xem việc sử dụng vốn vay có mục đích khơng, khách hàng tốn nợ gốc, lãi, phí có hạn khơng; tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng có dấu hiệu bất thường ảnh hưởng đến khả toán khách hàng ngân hàng khơng, dịng tiền có tài khoản mở ngân hàng thường xuyên không c Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng * Thực cho vay có bảo đảm tài sản: Tài sản đảm 12 bảo nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng, sau nguồn thu nợ thứ dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mang lại Bên cạnh đó, việc cho vay có bảo đảm tài sản gắn chặt trách nhiệm người điều hành công ty việc sử dụng nguồn vốn vay hợp lý, điều hành hoạt động kinh doanh ổn định, hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ để tránh trường hợp ngân hàng phải xử lý tài sản * Quy mô tài trợ khách hàng, nhóm khách hàng liên quan: Việc tập trung cấp tín dụng nhiều cho khách hàng hay nhóm khách hàng có liên quan tiềm ẩn rủi ro tín dụng Bởi, khách hàng gặp trục trặc hoạt động sản xuất, kinh doanh thông đồng với chiếm dụng vốn ngân hàng, sử dụng sai mục đích dẫn đến việc khơng tốn nợ vay cho ngân hàng đầy đủ hạn, làm phát sinh rủi ro tín dụng * Xác định giới hạn tín dụng khách hàng: Giới hạn tín dụng mức cấp tín dụng tối đa mà chi nhánh xem xét cấp cho khách hàng; bao gồm giới hạn tín dụng ngắn hạn trung dài hạn Việc xác định giới hạn tín dụng khách hàng thực định kỳ hàng năm nhằm đánh giá thường xuyên nhu cầu khách hàng để phục vụ kế hoạch sản xuất kinh doanh kỳ sau trừ phần vốn khách hàng tự thu xếp nguồn vốn chiếm dụng * Trích lập dự phịng xử lý rủi ro: Dự phịng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết vay Dự phịng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch tốn vào chi phí hoạt động chi nhánh Trong đó, dự phịng rủi ro bao gồm: Dự phòng cụ thể Dự phòng chung Trong thời gian qua, chi nhánh thực trích lập dự phòng xử lý rủi ro đầy đủ, quy định, giúp chi nhánh chủ động tạo nguồn để xử lý có tổn thất xảy ra, qua giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng Đây xem hình thức tự bảo hiểm rủi ro 13 tín dụng chi nhánh * Áp dụng lãi suất cho vay theo mức độ rủi ro tín dụng: Mức lãi suất cho vay áp dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh theo mức độ rủi ro tín dụng khoản vay Đây sở việc áp dụng phần bù rủi ro cho vay nhằm dự phịng bù đắp có tổn thất xảy Việc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng khoản vay dựa vào hai yếu tố xếp hạng tín dụng khách hàng thời hạn vay vốn * Thực biện pháp giảm dần dư nợ: Qua việc kiểm tra, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, kết xếp hạng tín dụng, giá trị tài sản đảm bảo, trường hợp tình hình tài đơn vị có dấu hiệu thua lỗ thường xun, dịng tiền khơng đảm bảo để trả nợ, hay giá trị tài sản đảm bảo giảm mạnh không đáp ứng tỉ lệ theo quy định, chi nhánh thực biện pháp giảm dần dư nợ để nhằm dự phịng tình xấu xảy ra, ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ từ khách hàng d Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng * Mua bảo hiểm tài sản: Theo quy định hành, khách hàng vay vốn chi nhánh bắt buộc phải mua bảo hiểm tài sản đảm bảo phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, bảo hiểm cháy nổ với cơng trình xây dựng đất khách sạn, trường học, bệnh viện, nhà cửa, kho hàng Giá trị bảo hiểm thường mua tối đa giá trị tài sản tối thiểu phải 110% giá trị khoản vay đảm bảo tài sản * Bán nợ: Việc bán nợ chi nhánh thực thời gian qua với số khoản nợ xấu Trong giai đoạn 2013-2016, chi nhánh thực bán nợ khách hàng cho doanh nghiệp, Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC) TCTD khác với tổng giá trị 100 tỷ đồng 14 c Các biện pháp phân tán rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng * Đa dạng hóa danh mục cho vay: Việc đa dạng hóa đối tượng cho vay giúp chi nhánh phân tán rủi ro tín dụng có tình bất lợi xảy ngành kinh tế đó, gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngành * Thực cho vay đồng tài trợ: Hoạt động giúp chi nhánh tiếp cận thực tài trợ vốn khách hàng, tăng dư nợ cho vay đồng thời chia sẻ rủi ro tín dụng với ngân hàng khác, qua phân tán rủi ro tín dụng cách có hiệu 2.2.4 Các tiêu đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng a Sự biến động cấu nhóm nợ Trong giai đoạn 2013-2016, dư nợ cho vay doanh nghiệp phân loại vào nhóm ln chiếm tỉ trọng cao tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp có xu hướng ngày tăng, năm 2016 đạt mức cao với giá trị 86% Tiếp theo dư nợ nhóm với tỉ trọng trung bình khoảng 18%, cịn lại dư nợ nhóm 3-5 Về biến động cấu nhóm nợ thời gian qua, dư nợ nhóm nhóm có biến động lớn số tuyệt đối tương đối, năm 2014 lại chứng kiến xu hướng tăng mạnh dư nợ doanh nghiệp phân loại nhóm So với kế hoạch tỉ lệ nợ nhóm giao hàng năm, chi nhánh kiểm soát tỉ lệ nợ nhóm tốt năm 2013, 2015 2016 Riêng năm 2014, tỉ lệ nợ nhóm thực tế cao kế hoạch đặt năm doanh nghiệp có dư nợ vay thuộc vào top cao chi nhánh bị phân loại nợ nhóm ngồi dự kiến kết xếp hạng tín dụng nội bộ; khơng phải phát sinh nợ hạn 15 b Tỉ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp Tỉ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp năm qua trì mức trần VCB Trụ sở giao hàng năm, cho thấy cơng tác kiểm sốt nợ xấu chi nhánh tốt Tuy nhiên, đến năm 2016, tỉ lệ nợ xấu tăng lên mức 0,82% Xét số tuyệt đối, dư nợ xấu năm 2016 mức cao giai đoạn Bên cạnh đó, năm 20132015, nợ xấu cho vay doanh nghiệp chi nhánh chủ yếu tập trung vào nhóm nhóm 4, sang năm 2016, tỉ lệ nợ nhóm tăng cao, chiếm gần 50% tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Như vậy, việc dư nợ xấu năm 2016 tăng mạnh, đặc biệt nợ nhóm tiềm ẩn rủi ro tín dụng lớn xem dư nợ có khả vốn, hồn tồn gây tổn thất cho chi nhánh khơng có biện pháp xử lý kịp thời c Tỉ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro cho vay doanh nghiệp Giá trị trích lập dự phịng chung tăng dần qua năm; điều dễ hiểu theo quy định, chi nhánh phải trích lập dự phòng 0,75% phần nợ cho vay doanh nghiệp phân loại từ nhóm đến nhóm Đối với giá trị trích lập dự phịng cụ thể, tỉ lệ giá trị tổng dư nợ đạt cao vào năm 2014 mức 1,18% năm có dư nợ nhóm dư nợ xấu cao, cụ thể nợ nhóm tăng đáng kể nhánh phải trích lập dự phịng cao năm trước Nguyên nhân giá trị TSBĐ, cụ thể bất động sản (phần giá trị nhà), máy móc thiết bị, phương tiện vận tải giảm hào mòn năm kéo theo giá trị khấu trừ TSBĐ giảm địi hỏi chi nhánh phải trích lập dự phòng cao Đến năm 2016, giá trị trích lập dự phịng cụ thể cụ thể tăng lên dư nợ cho vay doanh nghiệp nhóm tăng lên đáng kể năm 16 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những kết đạt đƣợc cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng - Quy mô dư nợ cho vay doanh nghiệp chi nhánh không ngừng mở rộng thời gian qua, đạt tăng trưởng ổn định, bên cạnh đó, chi nhánh kiểm sốt rủi ro tín dụng mức an tồn - Bộ máy tín dụng chi nhánh xếp theo hướng quản trị rủi ro, có phân công chức nhiệm vụ cụ thể, rõ ràng cho phòng ban lãnh đạo cán phịng liên quan - Cơng tác thẩm định tín dụng chi nhánh quan tâm mức, vừa sở để sàng lọc khách hàng tiếp cận ban đầu, vừa để rà soát cấp tín dụng định kỳ với khách hàng hàng năm - Nhìn chung, chi nhánh tuân thủ quy trình, quy chế cho vay, sách tín dụng, sách bảo đảm tín dụng, xếp hạng tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định NHNN VCB Trụ sở ban hành - Chi nhánh thực đa dạng hóa danh mục cho vay, dư nợ cho vay phân bổ nhiều đối tượng khách hàng, nhiều ngành nghề khác Các sách cho vay theo ngành, sách lãi suất chi nhánh áp dụng tính đến yếu tố rủi ro tín dụng theo nguyên tắc phần bù rủi ro - Đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chi nhánh lựa chọn kỹ càng, có trình độ, kinh nghiệm, có đạo đức nghề nghiệp thường xuyên đào tạo để trau dồi, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ 17 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng a Những hạn chế - Tuy tỉ lệ nợ xấu kiểm soát tốt, song năm qua, số tuyệt đối, nợ xấu chi nhánh có xu hướng tăng, đặc biệt nợ phân loại nhóm - Cơng tác thẩm định tín dụng đơi chưa thực xác hợp lý; chưa đem lại hiệu CBKH khó có kiến thức chuyên sâu đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng - Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng, đặc biệt tiêu phi tài cịn chịu tác động từ ý kiến chủ quan CBKH nên đôi lúc kết chấm điểm chưa phản ánh thực chất tình hình hoạt động khách hàng, dẫn đến việc định gặp khó khăn, thiếu xác - Cơng tác kiểm sốt sau cho vay chưa thực cách thường xuyên, định kỳ - Mơ hình tổ chức chưa hồn tồn có phân tách độc lập chức nhiệm vụ, vậy, ý kiến thẩm định, đề xuất đưa đơi cịn mang tính chủ quan CBKH - Việc xác định giới hạn tín dụng khách hàng chưa thực phản ánh nhu cầu khách hàng - Công tác thẩm định tài sản bảo đảm số hạn chế: chủ yếu dựa vào kết từ công ty thẩm định giá độc lập ý kiến chủ quan CBKH, chưa thực phản ánh thực tế thị trường - Việc ngân hàng yêu cầu mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo áp dụng với số tài sản theo quy định; tài sản khác xảy thiệt hại, giảm sút giá trị không thuộc diện bắt buộc phải có bảo hiểm, dẫn đến tiềm ẩn rủi ro tín dụng 18 b Nguyên nhân hạn chế - Hiện nay, VCB nói chung chi nhánh nói riêng chưa xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin, cảnh báo rủi ro tín dụng khách hàng thật chuẩn hóa đầy đủ nhằm hỗ trợ công tác thẩm định thuận lợi xác - Số lượng nhân làm cơng tác tín dụng tương đối so với khối lượng cơng việc phát sinh, địi hỏi cán phải chịu áp lực công việc cao, nên phải phân bổ thời gian để thực nhiều công việc tác nghiệp phát sinh hàng ngày, khó tập trung theo dõi chặt chẽ tình hình doanh nghiệp, việc kiểm sốt rủi ro tín dụng - Hiện nay, cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội thực định kỳ theo quy định VCB Trụ sở kết mang lại chưa thực hiệu - Kế hoạch tín dụng hàng năm VCB Trụ sở giao thường cao, tạo áp lực tăng trưởng cho chi nhánh, địi hỏi mở rộng quy mơ dư nợ liên tục - Trong thời gian qua, tình hình kinh tế giới Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực, song cịn tồn khó khăn - Một số khách hàng chi nhánh gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, lực quản lý điều hành nên sử dụng không hiệu nguồn vốn ngân hàng, khả chống đỡ gặp khó khăn yếu KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƢỚNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1.1 Những thuận lợi khó khăn hoạt động cho vay doanh nghiệp thời gian đến 3.1.2 Mục tiêu, định hƣớng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.2.1 Nâng cao hiệu công tác thẩm định tín dụng - Kiểm tra tính xác, hợp lý thông tin, số liệu khách hàng cung cấp - Thẩm định phương án kinh doanh dự án đầu tư - Để nâng cao chất lượng thẩm định, chi nhánh nên chia nhóm cán khách hàng chuyên phụ trách riêng doanh nghiệp hoạt động số nhóm ngành định 3.2.2 Chú trọng thực kiểm tra sau cho vay chặt chẽ - Nội dung kiểm tra: + Kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích ghi hợp đồng tín dụng, việc tuân thủ cam kết hợp đồng tín dụng khách hàng + Kiểm tra biện pháp tổ chức triển khai tiến độ thực 20 dự án, phương án; đánh giá hiệu dự án, phương án + Kiểm tra trạng, tình hình biến động tài sản cố định, thay đổi tài sản đảm bảo tiền vay + Kiểm tra nguồn thu nhập khách hàng vay (từ dự án, tiền lương, thu nhập khác ), phân tích báo cáo tài chính, đánh giá tiến độ khả trả nợ + Kiểm tra, xác định mức độ thiệt hại dự án, phương án đầu tư khách hàng vay xảy rủi ro bất khả kháng (bão, lũ lụt, cháy nổ, dịch bệnh ) - Cách thức kiểm tra: + Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ + Kiểm tra thực tế 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài sản đảm bảo - Cần hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo, thường xuyên kiểm tra thực tế để cập nhật kịp thời trạng tài sản - Chi nhánh nên thành lập phận thẩm định giá ưu tiên tuyển dụng cán đào tạo chuyên ngành thẩm định giá - Việc thẩm định giá tài sản đảm bảo cần dựa sở giá trị thực tế tài sản đảm bảo - Đối với việc thuê công ty thẩm định giá độc lập, chi nhánh cần tuân thủ thực theo hướng dẫn VCB Trụ sở việc lựa chọn cơng ty thẩm định giá thời kỳ giao dịch với công ty thẩm định giá, CBKH cần giữ khách quan, khơng có tác động tiêu cực liên quan đến việc định công ty thẩm định giá 3.2.4 Xác định giới hạn tín dụng phù hợp - Việc xác định giới hạn tín dụng khách hàng cần thực dựa nhu cầu tín dụng thực tế khách hàng, vào quy định hành để đưa mức giới hạn tín dụng phù hợp - Để xác định giới hạn tín dụng cách xác, phù hợp, CBKH cần hiểu rõ hoạt động kinh doanh khách hàng 21 - Bên cạnh đó, việc xác định thời gian cho vay, kế hoạch trả nợ cần thẩm định phù hợp với chu kỳ kinh doanh thực tế khách hàng có ý nghĩa quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.2.5 Chú trọng việc mua bảo hiểm tài sản đảm bảo - Hiện nay, việc mua bảo hiểm thực tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định pháp luật VCB, trường hợp khác chủ yếu ngân hàng khuyến khích khách hàng, không bắt buộc Tuy nhiên, để chuyển giao rủi ro tín dụng, tránh thiệt hại cho ngân hàng khách hàng, chi nhánh cần tư vấn thêm cho khách hàng lợi ích việc khuyến khích khách hàng tăng cường mua bảo hiểm tài sản 3.2.6 Các giải pháp khác - Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp lãnh đạo cán làm cơng tác tín dụng - Rà sốt, xếp lại nhân phục vụ cơng tác tín dụng - Xây dựng phận kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh có trình độ chun mơn, có lực - Áp dụng cơng nghệ kiểm sốt rủi ro tín dụng thơng qua việc xây dựng phần mềm, chương trình hỗ trợ tra cứu, lưu trữ thơng tin khách hàng, cảnh báo rủi ro tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với VCB - Hồn thiện mơ hình máy tín dụng chi nhánh - Xây dựng phận giám sát khoản vay thu hồi nợ chi nhánh - Xây dựng hệ thống văn bản, quy định liên quan đến cơng tác tín dụng cách chặt chẽ - Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội - Cần xây dựng sở liệu tổng hợp khách hàng, thu thập, hệ thống hóa, cập nhật liên tục thơng tin liên quan giá 22 cả, thị trường, biến động tỉ giá, định hướng phát triển kinh tế xã hội vùng miền; báo cáo ngành - Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo cho cán lãnh đạo làm cơng tác tín dụng chi nhánh để nâng cao nghiệp vụ chuyên môn - Thực giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - Thực việc điều hành sách tiền tệ hiệu - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) - Chú trọng cơng tác tra, giám sát tín dụng KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 KẾT LUẬN Kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động có tầm quan trọng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trong thời gian qua, cơng tác phát huy vai trò việc kiểm soát tỉ lệ nợ xấu ổn định mức thấp, giúp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Trong thời gian đến, với việc tiếp tục mở rộng quy mơ tín dụng, cơng tác hồn thiện việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng hoạt động cần tiếp tục trọng Với vai trò người trực tiếp tham gia vào quy trình cấp tín dụng, tơi nhận thấy tầm quan trọng việc nghiên cứu đề tài Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học, với kiến thức tổng quan thực tiễn, nội dung luận văn nêu số nội dung sau: - Khái quát hóa sở lý thuyết hoạt động cho vay doanh nghiệp, rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh; biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh sử dụng thời gian Từ đó, đánh giá nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh - Trên sở thực trạng phát sinh, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính khả thi, thiết thực để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Qua nghiên cứu sở lý luận trình nghiên cứu thực tế, đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, tác giả nhận thấy công tác chi nhánh đạt nhiều kết tích cực song cịn tồn nhiều hạn chế 24 cần khắc phục Từ đó, tác giả đưa đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác chi nhánh, đảm bảo chất lượng tín dụng Mặc dù cố gắng nghiên cứu, tìm tịi song hạn chế thời gian trình độ nên luận văn cịn tồn số thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến góp ý Q Thầy/Cơ để hồn thiện luận văn ... ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại gì? -. .. phần Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Đà. .. loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Theo tính chất rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng đặc thù - Rủi ro tín dụng hệ thống b Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng