Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ QUỐC TUẤN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ QUỐC TUẤN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đặng Tùng Lâm Đà Nẵng - Năm 2017 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp 1.1.2 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .9 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 13 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 14 1.1.5 Dấu hiệu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 18 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 22 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 24 1.2.1 Khái niệm nội dung quản trị rủi ro tín dụng 24 1.2.2 Khái niệm đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 27 1.2.3 Mục đích u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 28 1.2.4 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 29 1.2.5.Các tiêu đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 32 1.2.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 38 2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng 38 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng 39 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt NamChi nhánh Đà Nẵng 40 2.1.4 Môi trƣờng kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng .44 2.1.5 Kết kinh doanh giai đoạn 2013-2016 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng 49 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 56 2.2.1 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 56 2.2.2 Đánh giá tình hình cho vay doanh nghiệp giai đoạn 20132016 58 2.2.3 Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng 59 2.2.4 Các tiêu đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng 87 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 90 2.3.1 Những kết đạt đƣợc cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt NamChi nhánh Đà Nẵng 90 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 96 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 97 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƢỚNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 97 3.1.1 Những thuận lợi khó khăn hoạt động cho vay doanh nghiệp thời gian đến 97 3.1.2 Mục tiêu, định hƣớng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 99 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 101 3.2.1 Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng 101 3.2.2 Chú trọng thực kiểm tra sau cho vay chặt chẽ 105 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài sản đảm bảo 107 3.2.4 Xác định giới hạn tín dụng phù hợp 108 3.2.5 Chú trọng việc mua bảo hiểm tài sản đảm bảo 109 3.2.6 Các giải pháp khác 109 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 113 3.3.1 Kiến nghị với VCB 113 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc .116 KẾT LUẬN CHƢƠNG 120 KẾT LUẬN 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBKH : Cán khách hàng GHTD : Giới hạn tín dụng KHBB : Khách hàng bán buôn KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM : Ngân hàng thƣơng mại SMEs : Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần VCB : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam VCB Đà Nẵng : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng VCB Trụ sở : Hội sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng hiệu 2.1 Một số tiêu kết kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013-2016 Trang 50 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh giai đoạn 2013-2016 54 2.3 Kế hoạch kiểm sốt rủi ro tín dụng giai đoạn 20132016 57 2.4 Tình hình cho vay doanh nghiệp chi nhánh giai đoạn 2013-2016 58 2.5 Quy định việc xác định GHTD chấm điểm xếp hạng tín dụng VCB 63 2.6 Quy định việc xếp hạng tín dụng phân loại nợ theo kết chấm điểm xếp hạng tín dụng 64 2.7 Số lƣợng khách hàng dƣ nợ cho vay theo kết XHTD Chi nhánh giai đoạn 2013-2016 66 2.8 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng hành VCB 68 2.9 Số lƣợng khách hàng dƣ nợ cho vay theo nhóm ngành kinh tế Chi nhánh giai đoạn 2013-2016 81 Phân loại dƣ nợ cho vay doanh nghiệp theo nhóm nợ 2.10 giai đoạn 2013-2016 87 Tỉ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp chi nhánh giai 2.11 đoạn 2013-2016 88 Tỉ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro cho vay doanh 2.12 nghiệp giai đoạn 2013-2016 89 3.1 103 Chỉ tiêu hoạt động cho vay doanh nghiệp VCB Trụ sở giao cho chi nhánh năm 2017 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình Tên hình Trang 2.1 Sơ đồ tổ chức quản lý VCB Đà Nẵng 40 2.2 Quy trình cấp tín dụng Vietcombank 70 120 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng này, luận văn đƣa thuận lợi, khó khăn hoạt động cho vay doanh nghiệp nhƣ mục tiêu định hƣớng chi nhánh hoạt động cho vay doanh nghiệp thời gian đến Đồng thời, từ hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh đề cập chƣơng 2, luận văn đƣa giải pháp cần thực chi nhánh kiến nghị đến VCB Trụ sở NHNN nhằm khắc phục tồn này, qua đó, nâng cao hiệu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh 121 KẾT LUẬN Kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động có tầm quan trọng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trong thời gian qua, công tác phát huy đƣợc vai trò việc kiểm soát tỉ lệ nợ xấu ổn định mức thấp, giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng chi nhánh Trong thời gian đến, với việc tiếp tục mở rộng quy mơ tín dụng, cơng tác hồn thiện việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp nói riêng hoạt động cần tiếp tục đƣợc trọng Với vai trò ngƣời trực tiếp tham gia vào quy trình cấp tín dụng, nhận thấy đƣợc tầm quan trọng việc nghiên cứu đề tài Trên sở vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học, với kiến thức tổng quan thực tiễn, nội dung luận văn nêu đƣợc số nội dung nhƣ sau: - Khái quát hóa sở lý thuyết hoạt động cho vay doanh nghiệp, rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh; biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng đƣợc chi nhánh sử dụng thời gian Từ đó, đánh giá đƣợc nguyên nhân hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh - Trên sở thực trạng phát sinh, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính khả thi, thiết thực để nâng cao chất lƣợng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Qua nghiên cứu sở lý luận q trình nghiên cứu thực tế, đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, tác giả nhận thấy công tác chi nhánh đạt đƣợc nhiều kết tích cực song tồn nhiều hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả đƣa đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác chi 122 nhánh, đảm bảo chất lƣợng tín dụng Mặc dù cố gắng nghiên cứu, tìm tòi song hạn chế thời gian trình độ nên luận văn tồn số thiếu sót, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến góp ý Q Thầy/Cơ để hồn thiện luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Trần Quang Huy (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Khánh Hòa, Luận văn Thạc sĩ Tài ngân hàng, Trƣờng Đại học Tài - Marketing [2] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống kê [3] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [4] TS Nguyễn Minh Kiều (2005), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê [5] Nguyễn Thị Thu Loan (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [6] Luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 16/06/2010 Quốc hội [7] Nguyễn Thị Hằng Nga (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu -Chi nhánh Đà Nẵng; Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Đại học Đà Nẵng [8] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [9] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN ban hành ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỉ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [10] Nguyễn Thị Mai Qun (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội - Chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [11] Lê Thị Hồng Thắm (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Trƣờng đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội [12] GS Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Tiếng Anh [13] Joel Bessis (2002), Risk Management in banking, John Wiley & Sons, New York [14] Tony Van Gestel, Bart Baesens (2009), Credit risk management, Oxford University Press, Oxford [15] Frank Knight (1921), Risk, Uncertainty, and Profit, Houghton Mifflin Company, Boston [16] Irving Pfeffer (1956), Insurance and Economic Theory, University of Pennsylvania Press, Philadelphia [17] Peter S Rose, Sylvia C.Hudgins (2008), Bank Management & Financial Services, McGraw-Hill Education, New York [18] Allan Willett (1951), The Economic Theory of Risk and Insurance, University of Pennsylvania Press, Philadelphia ... KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp a Khái niệm - Cho. .. VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay doanh. .. rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng : Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng