Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRỌNG HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRỌNG HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ THỊ ANH ĐÀO TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 TĨM TẮT LUẬN VĂN Luận văn thạc sỹ kinh tế với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thuong mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang” đƣợc tác giả thực sở kết hợp lý luận rủi ro tín dụng, phân tích hoạt động tín dụng thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang giai đoạn 2012 –2017, từ đƣa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang Đến thời điểm này, hệ thống ngân hàng Việt Nam lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập hầu hết ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên hoạt động mang lại nhiều rủi ro ảnh hƣởng lớn đến tồn phát triển ngân hàng Do việc quản lý rủi ro tín dụng địi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro xử lý rủi ro cho thiệt hại mà ngân hàng gặp phải thấp đồng thời phải hƣớng đến chuẩn mực quốc tế phù hợp với môi trƣờng hội nhập Tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang, công tác quản lý rủi ro tín dụng ln đƣợc Ban lãnh đạo quan tâm hàng đầu song song với việc phát triển tín dụng, nhiên tỷ lệ nợ xấu chi nhánh đến 31/12/2017 tiếp tục tăng so với cuối năm 2016 Nhƣ vậy, nợ xấu dần trở thành nỗi ám ảnh tập thể VietinBank Tây Tiền Giang tƣơng lai Thống kê cho thấy, việc trích lập dự phịng rủi ro bịn rút lớn lợi nhuận chi nhánh đeo đẳng trở thành gánh nặng ngân hàng năm tới Thực tế số liệu diễn biến nợ nhƣ nêu cho thấy công tác quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang cần có bƣớc tiến để phát huy hiệu tốt Do vậy, việc tìm hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng từ có sở đề xuất giải pháp nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho VietinBank Tây Tiền Giang yêu cầu cần thiết cấp bách Trong luận văn này, tác giả tìm hiểu đƣa giải pháp để giải hạn chế tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang; đồng thời đề xuất số ý kiến cá nhân để nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang, góp phần thúc đẩy nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh LỜI CAM ĐOAN - Tôi tên là: Nguyễn Trọng Hiếu Là học viên cao học Khóa 18B1 Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM - Mã số học viên: 020118160067 - Tên đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang - Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Lê Thị Anh Đào Luận văn đƣợc thực tại: Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM Tôi cam đoan: Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp.HCM, ngày 30 tháng 10 năm 2018 Tác giả LỜI CẢM ƠN Tác giả chân thành cảm ơn Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho tác giả đƣợc trở thành học viên cao học Khóa 18 Trƣờng Cảm ơn Quý Thầy, Cô trang bị cho tác giả kiến thức quý báu trình học Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Lê Thị Anh Đào, ngƣời giúp đỡ, hƣớng dẫn tác giả tận tâm trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tp.HCM, ngày 30 tháng 10 năm 2018 Tác giả MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Phân chia theo thời gian 1.1.2.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay 1.1.2.3 Căn vào tính chất đảm bảo khoản cho vay 1.1.3 Đặc trƣng hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.2.2.1 Nguyên nhân bất khả kháng 10 1.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 11 1.2.2.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.2.3.1 Dựa vào tính chất RRTD 12 1.2.3.2 Dựa vào cách phân loại nợ tín dụng 12 1.2.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động Ngân hàng kinh tế 13 1.2.4.1 Ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 13 1.2.4.2 Ảnh hƣởng đến kinh tế 14 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 14 1.3.1 Khái niệm mục đích quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.1.1 Khái niệm 14 1.3.1.2 Mục đích quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.2.1 Lƣợng hóa rủi ro tín dụng 17 1.3.2.2 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Vai trị quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 23 1.3.3.1 Cơ sở để báo cáo kiểm soát rủi ro 23 1.3.3.2 Cơ sở đề chiến lƣợc kinh doanh 23 1.3.3.3 Nền tảng phát huy lợi cạnh tranh 24 TÓM TẮT CHƢƠNG 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG 26 2.1 Giới thiệu tổng quan môi trƣờng kinh tế - xã hội tỉnh Tiền Giang khu vực phía Tây Tiền Giang 26 2.1.1 Sản xuất nông nghiệp thủy sản 26 2.1.2 Sản xuất công nghiệp 27 2.1.3 Thƣơng mại - Giá - Dịch vụ 27 2.2 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 28 2.2.1 Tổng quan Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 29 2.2.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 31 2.2.3 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 31 2.2.4 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 31 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 32 2.3.1 Hoạt động cho vay 32 2.3.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 – 2017 34 2.4 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 35 2.4.1 Tình hình chung hoạt động tín dụng 35 2.4.1.1 Tình hình dƣ nợ tín dụng 36 2.4.1.2 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng 37 2.4.1.3 Tình hình nợ q hạn trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 42 2.4.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang 44 2.4.2.1 Công tác xây dựng chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng 46 2.4.2.2 Công tác nhận diện rủi ro xác định giới hạn rủi ro 46 2.4.2.3 Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng 47 2.4.2.4 Công tác báo cáo kiểm sốt rủi ro tín dụng 49 2.4.2.5 Công tác xử lý rủi ro tín dụng 51 2.5 Đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang 51 2.5.1 Kết khảo sát 51 2.5.1.1 Về thông tin mẫu 51 2.5.1.2 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 52 2.5.1.3 Về giải pháp hạn chế rủi ro 54 2.5.2 Những kết đạt đƣợc hạn chế 55 2.5.2.1 Những kết đạt đƣợc 55 2.5.2.2 Những hạn chế cần khắc phục 56 2.5.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 58 TÓM TẮT CHƢƠNG 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG 62 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 62 3.1.1 Định hƣớng chiến lƣợc phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (VietinBank) đến năm 2020 62 3.1.2 Mục tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang 64 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 65 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng 66 3.2.1.1 Xây dựng chiến lƣợc khách hàng 67 3.2.1.2 Phân cấp thẩm quyền phán tín dụng 67 3.2.1.3 Phân tán rủi ro tín dụng 68 3.2.2 Nâng cao lực nhận diện rủi ro tín dụng 69 3.2.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định 69 3.2.2.2 Định giá sử dụng hiệu tài sản bảo đảm 70 3.2.2.3 Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp 71 3.2.3 Nâng cao hiệu kiểm sốt tín dụng sau giải ngân 72 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát tín dụng 73 3.2.5 Xử lý có hiệu nợ có vấn đề 73 3.3 Đề xuất kiến nghị 74 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 74 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 74 3.3.1.2 Tiếp tục hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 74 3.3.1.3 Nâng cao hiệu Trung tâm nghiên cứu VietinBank 75 3.3.1.4 Tiếp tục đầu tƣ phát triển hệ thống công nghệ thông tin 76 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 76 3.3.2.1 Nâng cao hiệu tra, giám sát ngân hàng 76 3.3.2.2 Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng 76 TÓM TẮT CHƢƠNG 77 KẾT LUẬN 78 Tài liệu tham khảo 79 PHỤ LỤC 80 Phụ lục 80 Phụ lục 82 78 TÓM TẮT CHƢƠNG Nội dung chƣơng đƣợc tác giả nghiên cứu sở lý luận thực trạng phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang Chƣơng bao gồm ba nội dung định hƣớng hoạt động tín dụng; giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang đề xuất - kiến nghị từ tác giả Trong nội dung định hƣớng hoạt động tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang tác giả đƣa vấn đề định hƣớng chiến lƣợc phát triển chi nhánh đến năm 2020 đồng thời định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng mục tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang gắn liền với tình hình thực tiễn VietinBank Tây Tiền Giang bối cảnh chung kinh tế Từ kết nghiên cứu chƣơng 2, tác giả có đánh giá đƣa giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang Một số giải pháp thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng là: Xây dựng hoàn thiện chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng; xây dựng chiến lƣợc khách hàng; nâng cao chất lƣợng thẩm định; định giá sử dụng hiệu tài sản bảo đảm; kiểm sốt có hiệu sau giải ngân; phân cấp thẩm quyền phán tín dụng; tăng cƣờng kiểm tra, giám sát tín dụng; xử lý có hiệu nợ có vấn đề; phân tán rủi ro tín dụng; đội ngũ cán có trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp Ngồi ra, tác giả đề xuất số kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 79 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng rủi ro hầu hết NHTM nói chung VietinBank nói riêng hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng Rủi ro xảy khách hàng đƣợc cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ đối tác khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết hợp đồng Vì hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp hạn chế, phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu VietinBank Tây Tiền Giang Thành cơng hạn chế rủi ro tín dụng kiểm soát hạn chế đƣợc rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang” đƣợc xây dựng sở kết hợp sở lý luận rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang với kiến thức thu thập đƣợc trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác giả cơng tác tín dụng Tồn văn luận văn trả lời đƣợc câu hỏi nghiên cứu đƣợc đƣa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mang lại hiệu VietinBank Tây Tiền Giang giai đoạn tới Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng giải pháp đƣa góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang Do khả tác giả thời gian cịn hạn chế, luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả xin chân thành tiếp thu ý kiến đóng góp Quý Thầy Cơ để hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Đại học kinh tế Quốc dân Dƣơng Hữu Hạnh (2013), Quản trị NHTM cạnh tranh toàn cầu, Nhà xuất Lao động Nguyễn Thị Loan, “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số – 2, tháng 01 năm 2012 Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp HCM Bài viết “Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại” tác giả Phạm Thái Hà, đăng Tạp chí Tài ngày 16/09/2017 Bài viết: “Ứng dụng chuẩn Basel II vào quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam: Trƣờng hợp Lienvietpostbank” tác giả Nguyễn Hồng Hà (Trƣởng Bộ mơn Tài - Ngân hàng, Trƣờng Đại học Trà Vinh), đăng Tạp chí Cơng thƣơng ngày 29/11/2017 Bài viết “Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại” nhóm tác giả Ths Nguyễn Thị Kim Nhung - Ths Phạm Thị Thu Hiền - Ths Nguyễn Thị Thúy Quỳnh thuộc Đại Học Kinh tế quản trị Thái Nguyên đăng Tạp chí Tài ngày 23/12/2017 UBND Tỉnh Tiền Giang, Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội từ năm 2012 đến năm 2018 10 Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi 11 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 – Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank Tây Tiền Giang 12 Trang thơng tin điện tử thức Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam www.sbv.gov.vn Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam www.vietinbank.vn 81 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Phân loại nợ, cam kết ngoại bảng dựa kết chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thời điểm gần Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chấp thuận Nhóm nợ Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) Nhóm (Nợ cần ý) Nhóm (Nợ dƣới tiêu chuẩn) Nhóm (Nợ nghi ngờ) Đánh giá NHCT khoản nợ cam kết ngoại bảng Hạng rủi ro khoản nợ Khách hàng tổ chức (không Khách bao gồm định hàng định chế tài chính), chế tài cá nhân, hộ gia đình - Các khoản nợ có khả thu Hạng AAA hồi đầy đủ nợ gốc lãi Hạng AA hạn Hạng A - Các cam kết ngoại bảng có Hạng BBB khả thực đầy đủ Hạng BB nghĩa vụ theo cam kết Hạng B - Các khoản nợ có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi nhƣng khách hàng có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ - Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết nhƣng có dấu hiệu suy giảm khả thực cam kết - Các khoản nợ khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn có khả tổn thất - Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng khơng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết - Các khoản nợ có khả tổn thất cao - Các cam kết ngoại bảng mà khả khách hàng không thực cam kết cao Hạng AAA Hạng AA Hạng A Hạng CCC Hạng BBB Hạng BB Hạng CC Hạng B Hạng CCC Hạng CC Hạng C Hạng C 82 Nhóm (Nợ có khả vốn) - Các khoản nợ khơng có khả thu hồi, vốn - Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng khơng cịn khả thực nghĩa vụ theo cam kết Hạng D Hạng D 83 Phụ lục 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Quy trình nghiên cứu Vấn đề nghiên cứu: Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang Sơ đồ 2.2 Quy trình nghiên cứu Xác định mục tiêu, nội dung, đối tƣợng nghiên cứu Xây dựng hệ thống khái niệm, sở lý luận, tiêu đánh giá Nghiên cứu định tính Thu thập liệu thống kê Nghiên cứu định tính Xử lý số liệu: - Kiểm tra, xếp, thống kê số liệu - Phân tích, đánh giá, so sánh số liệu Phân tích giải thích kết Thảo luận kết luận (Nguồn: Tác giả đề xuất, 2018) 84 2.2 Công cụ quy mô mẫu nghiên cứu Công cụ nghiên cứu luận văn Bảng câu hỏi khảo sát ý kiến chun gia có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng với câu hỏi Đánh giá tầm quan trọng số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang đánh giá số giải pháp đƣa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang để có đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 2.2.1 Xây dựng bảng hỏi Bảng câu hỏi khảo sát đƣợc tác giả sử dụng theo khung lý thuyết phƣơng pháp nghiên cứu định tính để khảo sát chuyên gia có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang Khảo sát trực tiếp cán nhân viên làm việc VietinBank Tây Tiền Giang để có kết cách nhìn nhận rủi ro ngân hàng Bảng câu hỏi gồm phần Thông tin đánh giá thông tin cá nhân: - Phần 1: Thông tin đánh giá bao gồm 21 câu hỏi 12 câu hỏi với nội dung Đánh giá tầm quan trọng số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang, câu hỏi với nội dung Đánh giá số giải pháp đƣa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang - Phần 2: Thông tin cá nhân với nội dung hỏi Trình độ học vấn; Số năm kinh nghiệm; Phịng ban nơi cơng tác; Mong đợi từ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu chi nhánh gì? 2.2.2 Quy mô mẫu nghiên cứu Vấn đề nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang, đối tƣợng nghiên cứu cán có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng chi nhánh Tổng số cán nhân viên chi nhánh tính đến thời điểm tháng 08/2018 90 cán nhân viên Tác giả chọn 56 mẫu tổng số 90 cán nhân viên tƣơng ứng với tỷ lệ 62,2% - Kích thƣớc mẫu: Kích thƣớc mẫu 56 mẫu đƣợc phân bổ phận phòng ban VietinBank Tây Tiền Giang - Phân bổ mẫu: Mẫu nghiên cứu đƣợc phân bổ cụ thể nhƣ bảng 2.9 Bảng 2.9 Phân bổ mẫu điều tra VietinBank Tây Tiền Giang Tên Phòng ban Số phiếu phát Số phiếu thu Số phiếu hợp Số phiếu lệ không hợp lệ 85 Ban Giám đốc 3 Phòng Khách hàng doanh nghiệp 7 Phòng bán lẻ 10 10 10 7 7 7 7 5 4 Phòng Tổng hợp 3 Phòng Tiền tệ kho quỹ 3 Tổng 56 56 56 Phòng Hỗ trợ tín dụng Phịng giao dịch An Hữu Phịng giao dịch Cái Bè Phịng giao dịch Long Định Phịng Kế tốn giao dịch (Nguồn: Tác giả tổng hợp, 2018) Phƣơng thức thực khảo sát, tác giả gửi mẫu bảng hỏi tới 56 cán nhân viên có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang sau thu lại bảng hỏi Số bảng hỏi thu lại trình khảo sát 56 với tỉ lệ 100% có 0% khơng hợp lệ 100% phiếu hợp lệ 2.3 Phƣơng pháp thu thập số liệu - Số liệu thứ cấp đƣợc thu thập Báo cáo kết kinh doanh qua năm giai đoạn từ 2012 đến 2017 tình hình kết kinh doanh số đánh giá VietinBank Tây Tiền Giang Các thơng tin có liên quan đến đề tài nghiên cứu đƣợc lấy từ nguồn website vietinbank.vn - Số liệu sơ cấp đƣợc thu thập thông qua phiếu khảo sát cán có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng chi nhánh 2.4 Phƣơng pháp xử lý số liệu - Đối với số liệu thứ cấp: Số liệu thứ cấp đƣợc xử lý phƣơng pháp thống kê, mơ tả, phân tích, so sánh thông qua bảng biểu, đồ thị - Đối với số liệu sơ cấp: Sau thu thập liệu sơ cấp, tác giả xử lý liệu 86 phần mềm excel, thống kê, Phƣơng pháp tổng hợp so sánh: Dựa số liệu để so sánh năm với năm trƣớc nhằm thấy đƣợc xu hƣớng thay đổi ngân hàng, số liệu đánh giá thực trạng đƣợc cải thiện, tốt hay xấu để có biện pháp hạn chế rủi ro kịp thời * Phương pháp so sánh tương đối: T= T2 - T1 T1 Trong : - T1 số liệu năm trƣớc - T2 số liệu năm sau - T tốc độ tăng trƣởng năm sau so với năm trƣớc (%) * Phương pháp so sánh tuyệt đối: T = T2 – T1 Trong : - T1 số liệu năm trƣớc - T2 số liệu năm sau - T chênh lệch tăng, giảm năm sau so với năm trƣớc Kết thu đƣợc từ phƣơng pháp nghiên cứu, tác giả dùng để phân tích thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang đồng thời định hƣớng đề xuất giải pháp sau trình nghiên cứu 87 Phụ lục 3: Phiếu khảo sát MẪU PHIẾU KHẢO SÁT CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG PHIẾU KHẢO SÁT Mẫu: Xin chào, Nguyễn Trọng Hiếu - học viên cao học trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Hiện nay, thực đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang” Anh/Chị vui lịng dành thời gian để trả lời số câu hỏi nghiên cứu Tất ý kiến thông tin Anh/Chị đƣợc bảo mật, mong hợp tác Anh/Chị Xin chân thành cảm ơn! Phần I: Thông tin đánh giá Những ý kiến dƣới đƣợc sử dụng để phản ánh đánh giá bạn công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang Đối với ý kiến, xin vui lịng tích vào theo số từ 1-5 phù hợp: 1- Hồn tồn khơng quan trọng; 2- Khơng quan trọng; 3- Bình thƣờng; 4- Quan trọng; 5- Rất quan trọng Đánh giá tầm quan trọng số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang Đánh giá khơng xác tình hình kinh doanh khách hàng có nhu cầu tín dụng ○ ○ ○ ○ ○ Giám sát trƣớc sau cho vay tín dụng lỏng lẻo ○ ○ ○ ○ ○ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội không đủ đáp ứng ○ ○ ○ ○ ○ Năng lực cán nhân viên chuyên môn ○ ○ ○ ○ ○ 5 Hệ thống thơng tin quản lý thiếu xác, nhiều bất cập ○ ○ ○ ○ ○ Công tác thẩm định tài sản chấp thiếu xác ○ ○ ○ ○ ○ 88 Công nghệ thông tin không đáp ứng hỗ trợ quản lý rủi ro Môi trƣờng pháp lý, sách nhà nƣớc Mơi trƣờng tự nhiên, ảnh hƣởng đặc thù kinh tế địa phƣơng 10 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích/lừa đảo ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ Đánh giá số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang 11 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Hồn thiện chế giải ngân chi nhánh hƣớng đến 12 hạn chế giải ngân tiền mặt, tăng cƣờng công tác quản lý mục đích sử dụng vốn ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 13 Đào tạo cán ngân hàng chun nghiệp, có chun mơn cao ○ ○ ○ ○ ○ 14 Cập nhật thông tin thƣờng xuyên, liên tục, thông báo thay đổi quy định hoạt động tín dụng ○ ○ ○ ○ ○ 15 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội hiệu ○ ○ ○ ○ ○ 16 Thành lập phận kiểm tra chéo 17 Đánh giá tình hình tài định kỳ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 18 Quy trình thẩm định đảm bảo xác, đánh giá giá trị cho vay ○ ○ ○ ○ ○ 19 Tăng cƣờng hiệu phận QLRR nghiên cứu sách tín dụng VietinBank ○ ○ ○ ○ ○ Phần II: Thông tin cá nhân Xin vui lịng tích vào phù hợp với thông tin cá nhân quý Anh/Chị: Trình độ học vấn: 89 □ THPT □ Cử nhân □ Thạc sỹ □ Tiến sỹ □ Khác Số năm kinh nghiệm Anh/Chị làm việc lĩnh vực tín dụng ngân hàng? □ < năm □ -2 năm □ -5 năm □ > năm Anh/Chị làm việc phận/phòng ban nào? □ Ban Giám đốc □ Phòng KHDN □ Phòng bán lẻ □ Phịng giao dịch □ Phịng kế tốn giao dịch □ Phòng HTTD □ Phòng Tiền tệ kho quỹ □ Khác Mong đợi Anh/Chị từ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu chi nhánh gì? □ Giảm tổn thất tài □ Nâng cao uy tín ngân hàng khách hàng □ Nâng cao lợi nhuận ròng □ Cải thiện hoạt động kinh doanh ngân hàng □ Cải thiện hình ảnh ngân hàng □ Khác 90 Phụ lục 4: Kết khảo sát KẾT QUẢ KHẢO SÁT CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG Đánh giá tầm quan trọng số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang Điểm STT Chỉ tiêu Điểm trung bình Đánh giá khơng xác tình hình kinh doanh khách hàng có nhu cầu tín dụng 23 32 91.07 Giám sát trƣớc sau cho vay tín dụng lỏng lẻo 15 37 91.79 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khơng đủ đáp ứng 15 30 10 77.50 Năng lực cán nhân viên chuyên môn 15 36 91.07 Hệ thống thơng tin quản lý thiếu xác, nhiều bất cập 17 28 75.71 Công tác thẩm định tài sản chấp thiếu xác 15 38 92.50 Công nghệ thông tin không đáp ứng hỗ trợ quản lý rủi ro 16 33 74.64 Mơi trƣờng pháp lý, sách nhà nƣớc 19 23 12 76.07 91 Môi trƣờng tự nhiên, ảnh hƣởng đặc thù kinh tế địa phƣơng 16 21 16 77.86 Khách hàng sử dụng 10 vốn sai mục đích/lừa 48 96.79 đảo Đánh giá số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VietinBank Tây Tiền Giang Điểm Điểm STT Chỉ tiêu trung bình Hồn thiện mơ hình 11 quản lý rủi ro tín 17 30 87.50 dụng Hồn thiện chế giải ngân chi nhánh hƣớng đến 12 hạn chế giải ngân 14 38 92.14 tiền mặt, tăng cƣờng cơng tác quản lý mục đích sử dụng vốn 13 Đào tạo cán ngân hàng chuyên nghiệp, có chuyên môn cao 14 38 92.14 14 Cập nhật thông tin thƣờng xuyên, liên tục, thông báo thay đổi quy định hoạt động tín dụng 22 26 86.43 15 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội hiệu 13 32 11 79.29 16 Thành lập phận kiểm tra chéo 10 22 22 82.86 17 Đánh giá tình hình tài định kỳ 15 38 92.50 18 Quy trình thẩm định đảm bảo xác, đánh giá giá trị cho vay 16 38 92.86 92 19 Tăng cƣờng hiệu phận QLRR nghiên cứu sách tín dụng VietinBank 29 22 86.07 ... việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng quan trọng Chúng ta có khái niệm quản lý rủi ro tín dụng nhƣ mục đích quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việc áp dụng quản lý rủi ro tín dụng có vai trị tảng,... trình quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: Bước 1: Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng thƣờng dựa vào sách tín dụng mà ngân hàng đề kinh nghiệm từ quản lý. .. quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang 6 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG