Hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh

i LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên : Lê Thanh Nhân Sinh ngày: 27 tháng 10 năm 1986, Tại: Bến Tre Quê quán: Bến Tre Hiện công tác tại: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.HCM Là học viên cao học khóa XI, lớp 11B1, Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Mã số học viên: 20111090108 Cam đoan đề tài: “Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh” Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60.31.12 Người hướng d n khoa học: T Nguy n ăn Ph c Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích d n luận văn ch thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP HCM, ngày 22 tháng 04 năm 2013 Tác giả LÊ THANH NHÂN CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Lý luận ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế Các định nghĩa ngân hàng dựa chức năng, dịch vụ vai trị mà thực kinh tế Tùy theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã [3] Khi đề cập đến khái niệm Ngân hàng thương mại, có nhiều phát biểu khác tùy vào quốc gia Chẳng hạn: - Ở Ấn Độ: NHTM sở chuyên nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư [3] - Ở Pháp: NHTM doanh nghiệp sở thường xun nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ tín dụng, chứng khốn hay dịch vụ tài [3] - Ở Mỹ: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài [3] - Peter S.Rose định nghĩa: Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế [8] - Ở Việt Nam: Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội thơng qua ngày 16/06/2010 quy định: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó, “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng”, Luật cịn định nghĩa: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân” “Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ: nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” [15] Như vậy, khái quát định nghĩa NHTM sau: NHTM loại hình doanh nghiệp thực tất hoạt động ngân hàng mục tiêu lợi nhuận 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại NHTM có ba chức năng, là: chức thủ quỹ, chức trung gian toán chức trung gian tín dụng - Chức thủ quỹ Thực chức thủ quỹ, NHTM nhận tiền gửi, giữ tiền, bảo quản tiền, thực yêu cầu rút tiền, chi tiền khách hàng chủ thể kinh tế Chức thủ quỹ có tác dụng khác chủ thể khác nhau: + Đối với khách hàng, có tác dụng giúp cho khách hàng gửi tiền đảm bảo an tồn cho đồng vốn tạm thời nhàn rỗi mà cịn có tác dụng sinh lời cho đồng vốn đó, từ nâng cao hiệu sử dụng vốn + Đối với ngân hàng, thực chức thủ quỹ sở để ngân hàng thực chức toán, đồng thời tạo nguồn vốn để ngân hàng thực chức trung gian tín dụng + Đối với kinh tế, thông qua chức thủ quỹ ngân hàng thương mại, từ tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế để phục vụ phát triển kinh tế, tiếp tục đầu tư sản xuất tạo nhiều cải cho xã hội - Chức trung gian toán Chức kế thừa phát triển chức thủ quỹ NHTM, tức thay mặt khách hàng, ngân hàng trích tiền tài khoản trả cho người thụ hưởng nhận tiền vào tài khoản theo lệnh chủ tài khoản Công việc người thủ quỹ chỗ làm trung gian toán Chức trung gian tốn có ý nghĩa lớn kinh tế tạo điều kiện thuận lợi giúp khách hàng tốn nhanh chóng, hiệu an tồn, từ đẩy nhanh q trình lưu thơng hàng hóa, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, họ đảm bảo an toàn việc cất giữ tiền thực thu chi cách nhanh chóng, tiện lợi, khoản tốn có giá trị lớn, địa phương, mà khách hàng tự toán tốn (như chi phí lưu thơng tiền mặt: chi phí cho việc đúc tiền, in tiền, bảo quản tiền, vận chuyển tiền,…), khó khăn khơng an tồn Chức trung gian tốn tiền đề sở để NHTM tạo tiền ghi sổ, góp phần tăng quy mơ tín dụng cho kinh tế, vừa tiết kiệm khối lượng tiền mặt lưu thơng dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền tệ, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho nhiều dịch vụ ngân hàng khác phát triển Mặt khác, chức trung gian tốn giúp tăng uy tín ngân hàng lên thông qua dịch vụ khuyếch trương - Chức trung gian tín dụng Đây chức đặc trưng NHTM, có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư tiêu dùng chủ thể kinh tế Quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể thừa vốn chủ thể có nhu cầu vay vốn gặp nhiều hạn chế không gian, thời gian, khả thẩm định khách hàng, trình độ quản lý,… chức trung gian tín dụng NHTM góp phần khắc phục hạn chế Chức trung gian tín dụng có ý nghĩa lớn kinh tế, giúp điều hòa vốn từ nơi tạm thời dư thừa đến nơi tạm thời thiếu hụt, làm giảm tối đa lượng vốn nhàn rỗi kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng Đối với NHTM, chức sở cho tồn phát triển, tạo nguồn vốn để ngân hàng kinh doanh gia tăng lợi nhuận, đồng thời sở để NHTM tạo bút tệ Đối với khách hàng gửi tiền, vừa giúp cho nguồn vốn nhàn rỗi tăng khả sinh lợi vừa đảm bảo an toàn vốn Đối với khách hàng vay vốn, kịp thời thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời thiết hụt sản xuất, kinh doanh, đầu tư tiêu dùng vừa tiết kiệm chi phí, tiết kiệm thời gian tìm kiếm nguồn vốn tiện lợi, an toàn hợp pháp 1.1.2 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại NHTM hoạt động kinh doanh chủ yếu lĩnh vực: hoạt động huy động vốn, hoạt động cấp tín dụng, hoạt động dịch vụ toán, hoạt động ngân quỹ hoạt động kinh doanh khác - Hoạt động huy động vốn Huy động vốn nghiệp vụ chủ yếu NHTM nhằm giải "đầu vào", tức hình thành nguồn vốn để ngân hàng kinh doanh NHTM huy động vốn hình thức sau:  Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác  Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước ngồi nước  Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi  Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước  Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Hoạt động cấp tín dụng NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức: cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho th tài chính, bao tốn hình thức khác Trong đó, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn - Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM bao gồm hoạt động: cung cấp phương tiện toán, thực dịch vụ toán nước quốc tế cho khách hàng, thực dịch vụ thu hộ chi hộ,… Các dịch vụ toán nước quốc tế thông qua ngân hàng ngày trở thành nhu cầu thiếu chủ thể kinh tế, giúp cho hàng hóa luân chuyển nhanh hơn, thúc đẩy giao dịch ngoại thương phát triển - Hoạt động kinh doanh ngoại hối Hoạt động kinh doanh NHTM phát triển giai đoạn nhằm đáp ứng nhu cầu trao đổi, mua bán hoạt động ngoại thương Ngân hàng thực mua, bán đồng tiền để lấy đồng tiền khác nhằm mục đích thu lợi nhuận Ngân hàng mua bán ngoại tệ theo dạng hợp đồng: giao (spot), kỳ hạn (forward), tương lai (future), quyền chọn (option) - Hoạt động kinh doanh khác Ngoài hoạt động truyền thống huy động vốn, cấp tín dụng, dịch vụ tốn ngân quỹ, kinh doanh ngoại hối, NHTM thực hoạt động kinh doanh khác góp vốn kinh doanh mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, ủy thác nhận ủy thác, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá,… 1.2 LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh Hiện nhiều quan điểm khác khái niệm “hiệu kinh doanh”, chế kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có mục tiêu bao trùm, lâu dài tối đa hoá lợi nhuận Xét khía cạnh hiệu kinh tế, có ý kiến cho rằng: "Hiệu sản xuất kinh doanh diễn xã hội không tăng sản lượng loại hàng hóa mà khơng cắt giảm sản lượng loại hàng hóa khác Một kinh tế có hiệu nằm giới hạn khả sản xuất nó"[23] Thực chất, quan điểm đề cập đến khía cạnh phân bổ có hiệu nguồn lực sản xuất xã hội Trên phương diện này, phân bổ nguồn lực kinh tế cho đạt việc sử dụng nguồn lực đường giới hạn khả sản xuất làm cho kinh tế có hiệu xét phương diện lý thuyết mức hiệu cao mà kinh tế đạt Xét mặt lý thuyết, hiệu kinh doanh đạt đường giới hạn lực sản xuất doanh nghiệp Tuy nhiên, để đạt mức hiệu kinh doanh cần nhiều điều kiện, địi hỏi phải dự báo định đầu tư sản xuất theo qui mô phù hợp với cầu thị trường Thế lúc điều trở thành thực Nhiều nhà quản trị học quan niệm: “Hiệu kinh doanh xác định tỉ số kết đạt chi phí phải bỏ để đạt kết đó”[23] Hoặc có ý kiến cho rằng: "Tính hiệu xác định cách lấy kết tính theo đơn vị giá trị chia cho chi phí kinh doanh"[23] Từ quan điểm trên, luận văn rút ra: Có thể hiểu cách khái quát hiệu kinh doanh phạm trù phản ánh trình độ lợi dụng nguồn lực (nhân lực, tài lực, vật lực) để đạt mục tiêu xác định Trình độ lợi dụng nguồn lực đánh giá mối quan hệ với kết tạo ra, để xem xét với hao phí nguồn lực xác định tạo kết mức độ Vì vậy, mơ tả hiệu kinh doanh cơng thức chung sau: H=K/E Trong đó: + H: Hiệu kinh doanh + K: Kết đạt + E: Hao phí nguồn lực cần thiết để tạo kết Hiệu kinh doanh phản ánh mặt hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, trình độ lợi dụng nguồn lực sản xuất vận động khơng ngừng q trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, không phụ thuộc vào quy mô tốc độ biến động nhân tố 1.2.1.2 Khái niệm hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp, góc độ người ta nghiên cứu hiệu kinh doanh doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Cơ chế hoạt động NHTM liên quan đến việc đánh giá hiệu hệ thống tiêu định tính định lượng hoạt động kinh doanh NHTM, cần quán: Thứ nhất, hiệu kinh doanh NHTM cao hay thấp thể việc sử dụng nguồn lực sản xuất xã hội để góp phần thực tiêu kinh tế xã hội, thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển Thứ hai, hiệu kinh doanh NHTM thể trực tiếp việc làm lợi cho ngân hàng tiêu, số tiêu tất tiêu lợi nhuận, số lượng khách hàng, thị phần, Hai nhận thức có quan hệ chặt chẽ, bổ sung cho tách rời Như vậy, trước hết, hiệu kinh doanh NHTM mà không gắn liền với phát triển kinh tế hiệu hiệu cục Do đó, trường hợp nào, hoạt động kinh doanh NHTM phải góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, phù hợp với định hướng, mục tiêu Nhà nước Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng tham gia vào trình sản xuất xã hội với giá nào, ngân hàng đầu tư vốn thiếu tính tốn, cân nhắc sở dự án có tính khả thi Thứ hai, hiệu kinh doanh NHTM phải đảm bảo thực mục tiêu nguồn vốn Chẳng hạn, mục tiêu nguồn vốn huy động vay xóa đói giảm nghèo, có hồn trả khơng hồn trả, có trả lãi vay không trả lãi vay, vay ngắn hạn hay dài hạn, tùy theo tính chất nguồn vốn Thứ ba, hiệu kinh doanh NHTM cịn phải thực có hiệu chế hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo khả an tồn vốn, chất lượng tài sản có, hệ thống quản trị ngân hàng, khả sinh lời, khả tốn, Từ phân tích trên, luận văn rút nhận thức hiệu kinh doanh NHTM sau: Một là, hiệu kinh doanh NHTM phận tách rời hiệu tái sản xuất toàn xã hội Quá trình thực đầu tư vốn hoạt động kinh doanh khác NHTM thể thời điểm tạm thời trình tái sản xuất, đảm bảo hiệu cao chu kỳ tái sản xuất Việc nghiên cứu hiệu kinh doanh NHTM tách rời khỏi mối quan hệ với hiệu toàn kinh tế quốc dân Vì thế, tiêu chuẩn hiệu kinh doanh NHTM phải gắn liền với tiêu chuẩn hiệu phát triển kinh tế quốc dân tổng thể Hai là, hiệu kinh doanh NHTM đồng nghĩa với việc đạt thống lợi ích khách hàng, ngân hàng kinh tế quốc dân Ba là, thực có hiệu mối quan hệ mục tiêu kinh doanh tiêu chuẩn hiệu NHTM Theo nguyên tắc này, mục tiêu tiêu chuẩn để xác định hiệu kinh tế, mục tiêu thay đổi tiêu chuẩn xác định hiệu kinh tế thay đổi Mỗi chủ thể có mục tiêu khác tham gia hoạt động đầu tư vốn thay đổi tùy theo thời kỳ Nếu NHTM xem nâng cao lợi nhuận mục tiêu hàng đầu tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế quy mô lợi nhuận tỷ suất lợi nhuận thu từ hoạt động đầu tư vốn Còn ngân hàng không nhấn mạnh yêu cầu lợi nhuận mà nhấn mạnh mục tiêu trước mắt thu hút khách hàng mở rộng đầu tư vốn tiêu chuẩn để đánh giá hiệu số lượng dự án đầu tư số lượng khách hàng đầu tư, Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM định trực tiếp đến tồn phát triển NHTM Nếu NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu uy tín tăng lên, khách hàng tin tưởng đặt mối quan hệ giao dịch nhiều Ngược lại, NHTM hoạt động kinh doanh không hiệu quả, khách hàng không đến giao dịch, NHTM tồn Do đó, NHTM ln xem hiệu hoạt động kinh doanh mục tiêu quan trọng hàng đầu 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Hiệu hoạt động kinh doanh điều kiện định tồn phát triển ngân hàng, để điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu đòi hỏi nhà quản trị phải xác định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh nhằm hạn chế rủi ro tiềm ẩn, bảo toàn vốn, nâng cao thu nhập lợi nhuận Các nhân tố chia thành hai nhóm, nhóm nhân tố khách quan nhóm nhân tố chủ quan, tùy theo điều kiện cụ thể quốc gia, thời kỳ, ngân hàng mà hai nhóm nhân tố có ảnh hưởng khác đến hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2.2.1 Nhóm nhân tố khách quan - Môi trường kinh tế Môi trường kinh tế điều kiện tiên ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu hoạt động NHTM Môi trường kinh tế bao gồm: + Sự ổn định phát triển kinh tế quốc gia nói riêng phát triển kinh tế giới nói chung + Sự điều hành sách tiền tệ quản lý hoạt động tiền tệ NHTW - Mơi trường trị Mơi trường trị có tác động không nhỏ đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, tác động đến hệ thống pháp luật để điều chỉnh quy tắc hoạt động NHTM, tác động đến tư nhà quản lý định hướng hoạt động ngân hàng - Môi trường xã hội Mơi trường xã hội thể qua trình độ dân trí vùng, quốc gia, phong tục tập qn, nhu cầu thói quen tiêu dùng - Mơi trường tự nhiên Sự biến động thuận lợi hay không thuận lợi môi trường tự nhiên ảnh hưởng trực tiếp đến kết sản xuất, kinh doanh khách hàng, đồng nghĩa với việc có ảnh hưởng gián tiếp đến hiệu kinh doanh ngân hàng Chẳng hạn có thiên tai, lũ lụt, hạn hán,… nơng dân bị mùa, khơng có nguồn thu nhập khả thu hồi nợ NHTM bị giảm sút, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTM Khi thời tiết thuận lợi, người dân mùa NHTM thu nợ đến hạn tốt - Môi trường công nghệ Công nghệ phát triển cho phép NHTM ứng dụng công nghệ đại, đưa nhiều sản phẩm dịch vụ thu hút khách hàng, tiết kiệm chi phí, thời gian giao dịch mang lại hiệu kinh doanh cao 89 KẾT LUẬN CHUNG Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng điều kiện hội nhập kinh tế giới cần thiết, đảm bảo cho tồn phát triển bền vững NHTM Đề tài luận văn góp phần giải lý luận thực tiễn hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, cụ thể là: - Hệ thống hóa làm sáng tỏ thêm lý luận NHTM hiệu hoạt động kinh doanh NHTM khái niệm, đặc điểm hoạt động NHTM Luận văn làm rõ khái niệm hiệu quả, tiêu đo lường, nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Bên cạnh đó, luận văn đưa tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM; nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh số NHTM ngồi nước, từ rút học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh HDBank giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, từ rút kết đạt được, điểm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế làm sở khoa học thực tiễn cho hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động HDBank - Đề xuất giải pháp HDBank nhằm tăng quy mô vốn điều lệ, tăng trưởng nguồn vốn huy động, tăng trưởng dư nợ tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, gia tăng số lượng khách hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, giải pháp hoạt động marketing để phát triển thương hiệu HDBank, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực số giải pháp khác Những đóng góp đề tài: - Hệ thống hóa làm sáng tỏ thêm lý luận hiệu hoạt động kinh doanh NHTM; - Phân tích, đánh giá thực trạng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh HDBank, từ rút tồn nguyên nhân xác đáng; 90 - Đưa số giải pháp phù hợp với điều kiện thực tế HDBank, như: + Tăng quy mô vốn điều lệ; + Tăng trưởng số lượng khách hàng giao dịch HDBank; + Gia tăng doanh thu lợi nhuận khách hàng; + Giải pháp hoạt động huy động vốn; + Giải pháp hoạt động tín dụng; + Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng phát triển sản phẩm dịch vụ tảng công nghệ đại; + Phát triển nguồn nhân lực; + Đẩy mạnh công tác marketing, phát triển thương hiệu HDBank; + Phát triển mạng lưới giao dịch; + Tăng cường vai trị hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Mặc dù cố gắng, hướng dẫn tận tình cuản người hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Văn Phúc, giúp đỡ ban Lãnh đạo đồng nghiệp HDBank, song luận văn khiếm khuyết định, mong đóng góp ý kiến quý Thầy, Cô Hội đồng quan tâm để luận văn hoàn chỉnh 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Nhung, Lê Thị Tuyết Hoa (2009), Tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Lê Văn Tư (2000), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngơ Kim Phượng (2010), Phân tích tài doanh nghiệp, Nxb Đại học Quốc gia Tp HCM, Tp HCM Peter Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại (bản dịch), Nxb Tài chính, Hà Nội Philip Kotler (2011), Quản trị Marketing (bản dịch), Nxb Lao động – Xã hội, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM, Bản cáo bạch Tháng 09/2011 11 Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM, Báo cáo tài kiểm tốn năm 2010, 2011, 2012 12 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng”, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư 19/2010/TT-NHNN “Sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt 92 động tổ chức tín dụng”, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư /2011/TT-NHNN “Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng”, Hà Nội 15 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Website: 16 Website Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh: www.hdbank.com.vn 17 Website Ngân hàng TMCP Á Châu: www.acb.com.vn 18 Website Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín: www.sacombank.com.vn 19 Website Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam: www.eximbank.com.vn 20 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn 21 Website Kênh thơng tin kinh tế - tài Việt Nam: www.cafef.vn 22 Website Thời báo Kinh tế Việt Nam: www.vneconomy.vn 23 Website Tài nguyên giáo dục mở Việt Nam: http://voer.edu.vn/bai-viet/kinh- te/khai-niem-ban-chat-hieu-qua-san-xuat-kinh-doanh.html ABBank ACB BIDV CP Eximbank HDBank Maritime Bank MBBank MHB NHNN NHTM ROA ROE Sacombank TCKT TCTD Techcombank TMCP TNHH Tp HCM TrustBank VCB VDB Vietinbank iii DANH MỤC BẢNG Tên bảng Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.4: Các hoạt động kinh doanh khác HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.5: Kết kinh doanh HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.6: Lãi suất phải trả bình quân HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.7: Tỷ lệ vốn huy động lại vay so với tổng dư nợ HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.8: Tình hình hiệu sử dụng vốn HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ HDBank phân theo chất lượng tín dụng từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.10: Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng so với tổng dư nợ HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.11: Cơ cấu thu nhập chi phí HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.12: Cơ cấu thu nhập ròng từ hoạt động tín dụng đầu tư HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.13: Cơ cấu thu nhập ròng lãi HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.14: Một số tiêu đánh giá lợi nhuận HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.15: Các nhân tố cấu thành ROE HDBank từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.16: ốn chủ sở hữu số ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.17: Tổng tài sản số ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.18: ROA số ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 2.19: ROE số ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 iv MỤC LỤC MỞ ĐẦU ix CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN Ề HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Lý luận ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 LÝ LUẬN Ề HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI5 1.2.1 Khái niệm hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh 1.2.1.2 Khái niệm hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Nhóm nhân tố khách quan 1.2.2.2 Nhóm nhân tố chủ quan 10 1.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 11 1.2.3.1 Nhóm tiêu Hiệu nguồn vốn 12 1.2.3.2 Nhóm tiêu Hiệu sử dụng vốn 13 1.2.3.3 Nhóm tiêu đánh giá kết kinh doanh 16 1.2.3.4 Nhóm tiêu đánh giá lợi nhuận 17 1.2.3.5 Nhóm tiêu khác 21 1.2.4 ự cần thiết nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 21 v 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MỘT Ố NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI À BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI ỚI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 23 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng nước 23 1.3.1.1 Trung Quốc 23 1.3.1.2 Mỹ 24 1.3.1.3 Hàn Quốc 24 1.3.2 Kinh nghiệm chi nhánh ngân hàng nước iệt Nam 24 1.3.3 Bài học kinh nghiệm r t từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nước giới Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.HCM 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 27 2.1 Ơ LƯỢC Ự HÌNH THÀNH À PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 27 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.HCM 27 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 28 2.1.3 Cơ cấu tổ chức HDBank 28 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 29 2.2.1 Khái quát thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.HCM 29 2.2.1.1 Huy động vốn 29 2.2.1.2 Hoạt động tín dụng 31 2.2.1.3 Các hoạt động kinh doanh khác 32 2.2.1.4 Kết kinh doanh 34 vi 2.2.2 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.Hồ Chí Minh 35 2.2.3.1 Hiệu nguồn vốn 35 2.2.3.2 Hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.Hồ Chí Minh 37 2.2.3.3 Nhóm tiêu đánh giá kết kinh doanh HDBank 40 2.2.3.4 Một số tiêu đánh giá lợi nhuận Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.Hồ Chí Minh 50 2.3 HẠN CHẾ À NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN HẠN CHẾ TRONG IỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 56 2.3.1 Những hạn chế 56 2.3.2 Nguyên nhân d n đến hạn chế việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.HCM 59 2.3.2.1.Thương hiệu HDBank chưa khách hàng nhận biết rộng rãi, mạng lưới điểm giao dịch chưa mở rộng 59 2.3.2.2 Chính sách nghiên cứu phát triển sản phẩm chưa đầu tư đ ng mức 60 2.3.2.3 ố lượng khách hàng mở tài khoản giao dịch nhỏ 60 2.3.2.4 Quy trình tín dụng cịn nhiều hạn chế 61 2.3.2.5 Chất lượng nguồn nhân lực chưa đồng đều, chuyên môn nghiệp vụ hạn chế, thái độ phục vụ khách hàng chưa tốt 62 2.3.2.6 ự phối hợp, hỗ trợ phòng ban đơn vị kinh doanh, phòng ban Hội sở với đơn vị kinh doanh chưa tốt 63 2.3.2.7 Chưa có sách lộ trình phát triển nghề nghiệp dành cho nhân viên 63 2.3.2.8 Nền tảng công nghệ thông tin HDBank yếu 64 vii KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 65 3.1.1 Định hướng chung 65 3.1.2 Các mục tiêu tài cụ thể thời gian tới 67 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 67 3.2.1 Tăng quy mô vốn điều lệ 67 3.2.2 Tăng trưởng số lượng khách hàng giao dịch HDBank 69 3.2.3 Gia tăng doanh thu lợi nhuận khách hàng 70 3.2.4 Dịch vụ khách hàng vượt trội 72 3.2.5 Giải pháp hoạt động huy động vốn 73 3.2.6 Giải pháp hoạt động tín dụng 75 3.2.6.1 Nhanh chóng hồn thiện ban hành Chính sách tín dụng áp dụng hiệu toàn hệ thống HDBank 75 3.2.6.2 Thực thẩm định tín dụng dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội xếp hạng khoản vay 76 3.2.6.3 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng phù hợp thơng lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 77 3.2.6.4 Đẩy nhanh thời gian phê duyệt tín dụng 78 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng phát triển sản phẩm dịch vụ tảng công nghệ đại 79 3.2.8 Phát triển nguồn nhân lực 81 3.2.9 Đẩy mạnh công tác marketing, phát triển thương hiệu HDBank 82 3.2.10 Phát triển mạng lưới giao dịch 85 viii 3.2.11 Tăng cường vai trò hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội .86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 KẾT LUẬN CHUNG 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 ix MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa thực tiễn đề tài nghiên cứu Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế iệt Nam, ngành dịch vụ ngân hàng năm gần có tăng trưởng vượt bậc số lượng NHTM cấp phép thành lập gia tăng NHTM cũ liên tục mở rộng mạng lưới giao dịch Bên cạnh đó, từ năm 2010, ngành ngân hàng iệt Nam cho phép mở cửa hoàn toàn thị trường dịch vụ ngân hàng d n đến ngân hàng nước liên tục mở rộng quy mô hoạt động iệt Nam Chính tăng trưởng số lượng quy mô hoạt động d n đến cạnh tranh ngày gay gắt lĩnh vực ngân hàng iệt Nam thị phần, chất lượng dịch vụ, giá, Đây thách thức ngân hàng thương mại nước đòi hỏi phải có đổi tồn diện khơng muốn bị tụt hậu, chí bị sáp nhập mua lại ngân hàng khác Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) thành lập 23 năm, có q trình phát triển lâu dài, chưa tạo dựng vị trí đáng kể ngành ngân hàng iệt Nam Những năm gần đây, tốc độ phát triển tổng tài sản, lợi nhuận, tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh HDBank liên tục tăng cao Tuy nhiên, so sánh với số ngân hàng TMCP hàng đầu khác iệt Nam CB, BID , ietinbank, ACB, acombank, Eximbank, MBBank, Maritime Bank,… HDBank v n tồn nhiều hạn chế, yếu ì vậy, để thực mục tiêu đặt HDBank vòng – năm tới “trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu iệt Nam” vấn đề nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh yêu cầu vô cấp thiết HDBank năm tới Là nhân viên công tác HDBank, Tôi chọn đề tài “Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh” làm luận văn tốt nghiệp cao học mình, với mong muốn đóng góp x phần nhỏ việc đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh xây dựng HDBank ngày vững mạnh thời gian tới Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu nhằm đáp ứng ba mục tiêu sau: Một là: Khái quát làm sáng tỏ thêm lý luận ngân hàng thương mại hiệu kinh doanh NHTM tiêu đánh giá hiệu kinh doanh NHTM Hai là: Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh HDBank giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012 Ba là: Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh HDBank thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu đề tài Luận văn chủ yếu dùng phương pháp phân tích hệ thống, thống kê, so sánh iệc vận dụng phương pháp phân tích khơng có nghĩa luận văn mang nặng tính lý thuyết mà cách tiếp cận giải vấn đề dựa số liệu thống kê, báo cáo tài kiểm tốn Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) từ năm 2010 đến năm 2012 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài iệc nghiên cứu đề tài có ý nghĩa quan trọng mặt thực ti n Luận văn tiến hành phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, đưa hạn chế, tồn nguyên nhân d n đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) thời gian qua chưa cao, tồn nhiều hạn chế; xi để từ đề xuất giải pháp đ ng đắn thiết thực cho chiến lược phát triển bền vững HDBank năm tới, góp phần đưa HDBank “trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu iệt Nam vòng – năm tới” Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Lý luận chung hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) ... HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH 2.1 SƠ LƯỢC SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 2.1.1 Giới thiệu... VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Lý luận ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng. .. HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN TP.HỒ CHÍ MINH 2.2.1 Khái quát thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển TP.HCM Hoạt động kinh doanh với mơ hình ngân hàng bán lẻ,