Hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng shinhan việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÊ NGUYỄN TƯỜNG VY HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tác luận văn có lờ cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tôi tên là: LÊ NGUYỄN TƯỜNG VY Sinh ngày: 15-12-1983 Quê quán: B o Lộc-Lâm Đồng Hiện công tác tại: Ngân Hàng TNHH Một Thành Viên Shinhan Việt Nam Là học viên cao học khóa XII trường Đại Học Ngân Hàng, TPHCM Mã số học viên: 020112100042 Cam đoan đề tài: “HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM” Là luận văn thạc sĩ kinh tế, chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Luận văn thực trường Đại Học Ngân Hàng TPHCM N ười hướng dẫn khoa học: Tiến Sĩ Lê Thị Hiệp Thươn Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết qu nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu, số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lờ cam đoan danh dự TP HCM, Ngày 14 tháng 06 năm 2013 Tác gi Lê Nguyễn Tường Vy MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục an mục c c i Danh mục c c bảng, biểu an mục c c n MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG 1.1.1 Rủi ro tín dụng hoạ động NHTM 1.1.2 Khái niệm x p hạng tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.1.2.2 Khái niệm xếp hạng tín dụng NHTM 1.1.3 Đối ƣợng x p hạng tín dụng NHTM 1.1.4 Hệ thống x p hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.4.1 Khái niệm hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.4.2 Vai trò hệ thống XHTD doanh nghiệp NHTM 1.1.5 Nội dung việc chấm điểm tín dụng x p hạng doanh nghiệp 11 1.1.5.1 Hệ thống sở liệu xếp hạng doanh nghiệp 11 1.1.5.2 Quy trình thực xếp hạng doanh nghiệp 12 1.1.5.3 Hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 13 1.1.5.4 Quyết định kết xếp hạng triển khai ứng dụng 16 1.1.5.5 Quy trình kiểm tra kiếm soát 16 1.1.6 Một số mơ hình chấm điểm tín dụng 17 1.1.6.1 Mơ hình chấm điểm tín dụng Standard and Poor’s 17 1.6.1.2 Mơ hình chấm điểm tín dụng Moody’s 19 1.6.1.3 Mơ hình điểm số xếp hạng doanh nghiệp Edward I.Alman .21 1.2 SƠ LƢỢC VỀ TÌNH HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRÊN THẾ GIỚI 23 1.2.1 Yêu cầu Uỷ Ban Giám Sát Ngân Hàng Basel x p hạng tín dụng nội 23 1.2.2 X p hạng tín dụng Mỹ 25 1.2.3 X p hạng tín dụng Nhật Bản 25 1.2.4 X p hạng tín nhiệm Thái Lan 26 1.2.5 X p hạng tín nhiệm Malaysia 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SHINHAN VIỆT NAM 29 2.1 TÌNH HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM 29 2.1.1 Trung tâm thông tin tín dụng ngân àng n nƣớc 29 2.1.2 Doanh nghiệp kinh doanh thông tin tín dụng 31 2.1.3 X p hạng tín dụng c c ngân àng ƣơng mại 32 2.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TNHH MỘT THÀNH VIÊN SHINHAN VIỆT NAM 33 2.2.1 Khái quát trình hình thành phát triển 33 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 34 2.2.3 Tình hình tài sản, vốn tự có 35 2.2.4 Hoạ động cho vay 36 2.2.4.1 Tình hình dư nợ tín dụng theo ngành 36 2.2.4.2 Dư nợ tín dụng theo xếp hạng tín dụng 38 2.2.4.3 Tình hình nợ xấu 41 2.3 HOẠT ĐỘNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TNHH MỘT TV SHINHAN VIỆT NAM 43 2.3.1 P ƣơng p p xây dựng hệ thống chấm điểm x p hạng tín dụng doanh nghiệp SHB VIETNAM 43 2.3.2 Hệ thống chấm điểm x p hạng tín dụng doanh nghiệp SHB Việt Nam 44 2.3.2.1 Nguyên tắc SHBVN 44 2.3.2.2 Thu thập thông tin sở liệu 44 2.3.2.3 Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp SHBVN 45 2.3.2.4 Hệ thống chấm điểm: 48 2.3.3 Ứng dụng x p hạng tín dụng doanh nghiệp quản lý 53 2.3.3.1 Tính thẩm quyền 53 2.3.3.2 Trích lập dự phòng 54 2.3.3.3 Tính lãi suất 54 2.3.3.4 Giám sát khoản vay 56 2.3.3.5 Chính sách khách hàng 57 2.3.4 Đ n gi ề x p hạng tín dụng doanh nghiệp SHBVN so với ACB VCB 57 2.3.5 Nghiên cứu tình x p hạng tín dụng thực t SHBVN 63 2.3.5.1 Báo cáo tài 63 2.3.5.2 Chấm điểm 64 2.4 ĐÁNH GIÁ HỆ THỒNG CHẤM ĐIỂM VÀ XHTD CỦA SHBVN 65 2.4.1 Những k t đạ đƣợc 65 2.4.1.1 Triển khai kết xếp hạng toàn hệ thống 65 2.4.1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tương đối hồn chỉnh 65 2.4.1.3 Xếp hạng tín dụng để định tín dụng 66 2.4.1.4 Đưa sách khách hàng phù hợp 66 2.4.1.5 Nâng cao khả phịng ngừa, rủi ro tín dụng 67 2.4.1.6 Hệ thống chấm điểm dễ thực hiện, bao gồm tiêu quan trọng 67 2.4.2 Những hạn ch tồn cần kh c phục 68 2.4.2.1 Hạn chế đánh giá, cho điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 68 2.4.2.2 Chưa đánh giá xếp hạng khoản vay 69 2.4.2.3 ạn chế định ếp hạng tín dụng doanh nghiệp 69 2.4.2.4 Hạn chế ứng dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 70 2.4.2.5 Các hạn chế khác 71 2.4.3 Nguyên nhân hạn ch 72 2.4.3.1 Về nguồn thông tin 72 2.4.3.2 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 73 2.4.3.3 Trình độ nhân viên đánh giá, ếp hạng tín dụng 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT NHẲM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI SHBVN 75 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA SHBVN TRONG THỜI GIAN TỚI 76 3.1.1 C c địn ƣớng 77 3.1.1.1 Định hướng tín dụng 77 3.1.1.2 Định hướng nguồn vốn 77 3.1.1.3 Định hướng dịch vụ 77 3.1.2 Các mục iêu ƣu iên SHBVN 78 3.1.3 Mục tiêu hoàn thiện hệ thống x p hạng tín dụng doanh nghiệp SHBVN 79 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI SHBVN 79 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện hệ thống chấm điểm doanh nghiệp 79 3.2.1.1 Hoàn thiện tiêu đánh giá, cho điểm ếp hạng tín dụng doanh nghiệp 79 3.2.1.2 Lượng hóa số tiêu phi tài 80 3.2.1.3 Chú trọng đánh giá lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp 81 3.2.1.4 Đánh giá ếp hạng khoản vay 82 3.2.2 X p hạng tổng cơng ty, tập đồn 84 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy định x p hạng doanh nghiệp 85 3.2.4 Các giải pháp khác 86 3.2.4.1 Khai thác thông tin 86 3.2.4.2 Nâng cao lực trình độ nhân viên 86 3.2.4.3 Phát triển công nghệ thông tin hỗ trợ hệ thống xếp hạng tín dụng 88 3.2.4.4 Giám sát việc triển khai ứng dụng XHTD hoạt động tín dụng 88 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ VỚI CƠ QUAN QUẢN LÝ MĨ MÔ 89 3.3.1 Đối với quan n nƣớc 89 3.3.2 Đối với thống kê 91 3.3.3 Ki n nghị với tài 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt ACB DTT GĐCN NHTM NHNN VCB VCSH NCT NNH 10 XHTD 11 TSLĐ 12 TSDB 13 GVHB 14 15 EAD LGD 16 LEQ 17 IRB 18 SHBVN 19 S & P 20 PD: DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 PHỤ LỤC 14: NHÓM CHỈ TIÊU HĐKD-YẾU TỐ PTC-XHTD SHBVN (NGÀNH DA GIÀY) Nhóm Chỉ tiêu tiêu Tốc độ tăng trưởng năm Tài sản gần tài sản Tốc độ tăng trưởng năm Doanh gần thu doanh thu Số năm thành lập Danh tiếng sản phẩm Địa điểm doanh nghiệp đặt trụ sở Mối quan hệ doanh nghiệp với nhà cung cấp Mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng Chất lượng sản phẩm Công nghệ Tình hình sử dụng yếu tố sản xuất Mơi trường, Hệ thống xử lí nước thải PHỤ LỤC 15: HỆ THỐNG KÍ HIỆU XHTD DOANH NGHIỆP CỦA VCB STT Xếp hạng AAA AA A B 10 PHỤ LỤC 16: TIÊU CHUẨN KHÁC BIỆT TRONG ĐÁNH GIÁ NHÓM CHỈ TIÊU PTC-XHTD SHBVN (NGÀNH XÂY DỰNG) Nhóm tiêu Ngành PHỤ LỤC 17: TIÊU CHUẨN KHÁC BIỆT TRONG ĐÁNH GIÁ NHÓM CHỈ TIÊU PTC-XHTD SHBVN (NGÀNH SẮT THÉP) Nhóm tiêu Ngành PHỤ LỤC 18: HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA MOODY’S, S&P, FITCH Moody's Dài hạn Aaa Ngắn hạn Aa1 P-1 Aa2 Aa3 A1 A2 A3 Baa1 Baa2 Baa3 Ba1 Ba2 Ba3 B1 B2 B3 Caa1 Caa2 Caa3 Ca C / / Mạnh Doanh nghiệp có đầy đủ khả trả nợ Doanh nghiệp có nguy vỡ nợ Nguy tổn thất lớn nhóm hạng Tổn thất cao Tổn thất cao Tổn thất cao Doanh nghiệp bị vỡ nợ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BIÊN BẢN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Tôi tên: Lê Nguyễn Tường Vy học viên cao học khóa XII Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM thực luận văn thạc sĩ với đề tài: “Hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Shinhan Việt Nam” Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng – Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thị Hiệp Thương Căn vào biên họp hội đồng chấm luận văn thạc sĩ ngày 04 tháng 07 năm 2013 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM góp ý cụ thể thành viên hội đồng, thực chỉnh sửa sau: Chỉnh sửa đối tƣợng nghiện cứu: Trước chỉnh sửa: Hoạt động tín d ụng ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng Shinhan Việt Nam Sau chỉnh sửa: Hoạt động tín dụng ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Shinhan Việt Nam Chỉnh sửa phạm vi nghiện cứu: Trước chỉnh sửa: Các hoạt động ngân hàng có liên quan đến chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Shinhan Việt Nam; Các số liệu báo cáo thống kê kết hoạt động kinh doanh SHBVN từ năm 2011 đến 2/3013 Sau chỉnh sửa: Các hoạt động ngân hàng có liên quan đến hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Shinhan Việt Nam; Các số liệu báo cáo thống kê kết hoạt động kinh doanh SHBVN từ năm 2011 đến 2/3013 Chỉnh sửa mục tiêu nghiện cứu: Trước chỉnh sửa: Về lí luận: Khái quát sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, từ nêu lên cần thiết phải nâng cao hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội doanh nghiệp ngân hàng Về thực tiễn: Làm rõ hạn chế ưu điểm hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Shinhan Việt Nam đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp SHBVN Sau chỉnh sửa: Về lí luận: Khái quát sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, từ nêu lên cần thiết phải nâng cao hệ thống chấm điểm tín dụng doanh doanh nghiệp ngân hàng Về thực tiễn: Làm rõ hạn chế ưu điểm hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Shinhan Việt Nam đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp SHBVN Đề mục chƣơng đƣợc chỉnh sửa nhƣ sau: Đề mục CHƢƠNG 1.1 1.1.3 2.3.2 2.3.2.3 2.3.3 2.3.4 Tôi cam đoan chỉnh sửa nội dung luận văn thạc sĩ với nội dung trên, theo góp ý Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ TP.HCM, ngày tháng 10 năm 2013 Học viên Lê Nguyễn Tường Vy XÁC NHẬN CỦA NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………… ... động tín dụng ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Shinhan Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động ngân hàng có li n quan đến hệ thống. .. Làm rõ hạn chế c ng ưu điểm hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Shinhan Việt Nam đề xuất giải pháp nh m nâng cao hiệu hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp SHBVN 3) Đối tượng... NGÂN HÀNG TNHH MỘT TV SHINHAN VIỆT NAM 43 2.3.1 P ƣơng p p xây dựng hệ thống chấm điểm x p hạng tín dụng doanh nghiệp SHB VIETNAM 43 2.3.2 Hệ thống chấm điểm x p hạng tín dụng doanh