Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÂM ÁI LINH NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc cá nhân Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn phát triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu đƣợc cơng bố, tham khảo tạp chí chun ngành trang thông tin điện tử Những quan điểm đƣợc trình bày luận văn quan điểm cá nhân Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả Lâm Ái Linh MỤC LỤC Trang bìa phụ Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng 1.1.2 Nội dung việc nâng cao chất lƣợng tín dụng 1.1.3 Ý nghĩa việc nâng cao chất lƣợng tín dụng 1.1.4 Một số tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng 1.1.5 Rủi ro tín dụng 1.1.6 Các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.6.1 Yếu tố từ phía ngân hàng 1.1.6.2 Yếu tố từ phía khách hàng 1.1.6.3 Yếu tố môi trƣờng vĩ mô 11 1.2 Kinh nghi m số nƣớ hu vự họ inh nghi m ó vận dụng vào ngân hàng thƣơng mại Vi t N m 12 Kết luận chƣơng 18 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 19 2.1 Giới thi u ngân hàng thƣơng mại ổ phần Á Châu (ACB) 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 19 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ACB 21 2.2 Tình hình hoạt động huy động vốn 22 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng 24 2.3.1 Phân tích dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế 25 2.3.2 Phân tích dƣ nợ cho vay theo thời hạn cho vay 26 2.3.3 Phân tích dƣ nợ cho vay theo khu vực địa lý 27 2.3.4 Phân tích dƣ nợ cho vay theo loại tiền tệ 28 2.3.5 Phân tích dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 28 2.3.6 Phân tích dƣ nợ cho vay theo nhóm nợ 29 2.4 Thự trạng hất lƣợng tín dụng ACB qu số hỉ tiêu 31 2.4.1 Chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng 31 2.4.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu 32 2.4.3 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 33 2.5 Kết hảo sát yếu tố ảnh hƣởng đến hất lƣợng tín dụng ACB .33 2.5.1 Mục tiêu nghiên cứu 33 2.5.2 Phƣơng pháp nghiên cứu mẫu nghiên cứu 34 2.5.3 Kiểm định thang đo 34 2.5.3.1 Kiểm định độ tin cậy thang đo 34 2.5.3.2 Phân tích nhân tố 36 2.5.4 Phân tích ảnh hƣởng yếu tố đến chất lƣợng tín dụng 38 2.5.5 Đánh giá thực trạng yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng thực trạng chất lƣợng tín dụng 40 2.5.5.1 Đánh giá thực trạng phía ngân hàng 40 2.5.5.2 Đánh giá thực trạng phía khách hàng 42 2.5.5.3 Đánh giá thực trạng môi trƣờng vĩ mô 44 2.5.5.4 Đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng 45 2.6 Những mặt đạt đƣợ 46 2.7 Hạn hế nguyên nhân 49 2.7.1 Hạn chế 49 2.7.2 Nguyên nhân 49 2.7.2.1 Từ phía khách hàng 49 2.7.2.2 Từ phía ngân hàng 50 2.7.2.3 Yếu tố môi trƣờng vĩ mô 52 Kết luận chƣơng 53 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 54 3.1 Định hƣớng phát triển c ACB thời gi n tới 54 3.1.1 Định hƣớng chung 54 3.1.2 Một số tiêu hoạt động tín dụng năm 2014 55 3.2 Giải pháp nâng o hất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu 56 3.2.1 Giải pháp phía ngân hàng 56 3.2.1.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 56 3.2.1.2 Cải tiến cho vay bó sản phẩm 57 3.2.1.3 Hồn thiện qui trình tín dụng 58 3.2.1.4 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm toán nội 63 3.2.1.5 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 64 3.2.1.6 Tăng cƣờng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định 65 3.2.1.7 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 66 3.2.2 Giải pháp hỗ trợ từ phía khách hàng 67 3.2.3 Các khuyến nghị quan quản lý Nhà nƣớc 67 3.2.3.1 Khuyến nghị Chính phủ 67 3.2.3.2 Khuyến nghị Tổng cục thống kê 68 3.2.3.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 69 3.2.3.4 Khuyến nghị hiệp hội ngành nghề 71 Kết luận chƣơng 72 KẾT LUẬN Danh mục tài liệu tham khảo Các phụ lục TỪ VIẾT TẮT ACB CIC CLTD Eximbank GDP NH NHNN NHTM RRTD Sacombank TCTD TMCP TNHH TP.HCM XHTD THỨ TỰ BẢ Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ THỨ TỰ HÌNH Hình 2.1 Huy động cho vay ACB Hình 2.2 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo loại tiền tệ Hình 3.1 Các vịng kiểm sốt tín dụng MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Hệ thống ngân hàng đƣợc coi “huyết mạch” kinh tế, đóng vai trị quan trọng hệ thống trung gian tài Hoạt động ngân hàng thơng suốt, hiệu an tồn giúp tận dụng, phát huy tối đa nguồn lực tài nƣớc, đáp ứng đƣợc đơng đảo nhu cầu tín dụng đối tƣợng thành phần kinh tế, phục vụ đắc lực cho việc phát triển kinh tế - xã hội Trong hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam tín dụng lĩnh vực mang lại mức sinh lời nhiều nhất, nhƣng nơi chứa đựng nhiều rủi ro Khi môi trƣờng cạnh tranh ngày khốc liệt, để tăng trƣởng tín dụng ngân hàng sẵn sàng chấp nhận nhiều khách hàng tài sản bảo đảm chƣa đạt chuẩn, khiến rủi ro phát sinh nợ xấu cao, ngun nhân gây tình trạng khả tốn ngân hàng Đặc biệt vài năm trở lại đây, kinh tế giới nƣớc có nhiều biến động, từ phát triển nóng sang trì trệ, khó khăn, bất cập chƣa đƣợc giải gây áp lực lớn cho sản xuất kinh doanh: Hàng tồn kho mức cao, sức mua yếu, nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động giải thể ảnh hƣởng khơng nhỏ đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng Biểu tỷ lệ nợ xấu mức cao, chất lƣợng tín dụng chƣa thực đƣợc cải thiện Theo Chỉ thị 01/CT-NHNN tổ chức thực sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu năm 2014 Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) yêu cầu tổ chức tín dụng thực giải pháp mở rộng tín dụng có hiệu để hỗ trợ tăng trƣởng kinh tế mức hợp lý, góp phần kiềm chế lạm phát, tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh Vấn đề đặt ngân hàng thƣơng mại nói chung ngân hàng thƣơng mại cổ phần (TMCP) Á Châu nói riêng mở rộng dƣ nợ cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, đồng thời đảm bảo đƣợc chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro Với lý tác giả định thực nghiên cứu đề tài: "Nâng Cao Chất Lƣợng Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu" Mụ tiêu nghiên ứu - Hệ thống hóa số vấn đề chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) qua tiêu, khảo sát yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ACB đánh giá thực trạng yếu tố đó, từ tìm mặt đạt đƣợc tồn ngân hàng, phát nguyên nhân ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ACB - Trên sở phân tích thực trạng, tác giả đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ACB Đối tƣợng phạm vi nghiên ứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu chất lƣợng tín dụng ACB - Phạm vi nghiên cứu: Trọng tâm nghiên cứu chất lƣợng tín dụng ACB từ năm 2011 đến năm 2013 Chất lƣợng tín dụng phạm trù rộng lớn, luận văn tập trung đánh giá chất lƣợng tín dụng qua tiêu bản: tiêu tăng trƣởng tín dụng, tiêu tỷ lệ nợ xấu tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng Phƣơng pháp nghiên ứu - Phƣơng pháp thu thập thơng tin, cụ thể dùng phƣơng pháp phân tích tài liệu; phƣơng pháp quan sát; phƣơng pháp phân tích nhân tố ảnh hƣởng chất lƣợng tín dụng ACB giai đoạn nghiên cứu, phƣơng pháp tổng hợp thu thập thông tin từ khảo sát nhân viên ngân hàng ACB làm sở cho việc làm rõ thực trạng đề xuất giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng ACB Kết ấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn đƣợc trình bày thành chƣơng, cụ thể nhƣ sau: Chƣơng 1: Tổng quan chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Kinh tế tăng trƣởng ổn định VM1 Chính sách điều hành, quản lý Ngân hàng Nhà nƣớc (lãi suất, VM2 vàng, ) định hƣớng nâng cao đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Thông tin từ CIC Ngân hàng Nhà nƣớc xác, cập nhật Hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc có hiệu cao Hành VM3 VM4 VM5 đồng Anh/ Chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm CLTD bảo Nâng cao chất lƣợng tín dụng CLTD tăng khả cạnh tranh ngân hàng Việc nâng cao chất lƣợng tín CLTD dụng vấn đề cần thiết ngân hàng THÔNG TIN BỔ SUNG: Chứ d nh hi n Thời gi n ông tá ngân hàng: năm Đơn vị ông tá : Xin chân thành cảm ơn hợp tác Anh/Chị PHỤ LỤC ĐẶC ĐIỄM MẪU KHẢO SÁT Để thực nghiên cứu này, tác giả khảo sát với số mẫu 162 Dƣới đặc điểm mẫu khảo sát Chức danh Kinh nghiệm Đơn vị Nghiên cứu đƣợc điều tra dựa ba tiêu chí : chức danh, kinh nghiệm đơn vị Đối với tiêu chức danh, đối tƣợng có chức danh nhân viên chiếm tỷ lệ cao với 59,9% tƣơng đƣơng với 97 phiếu khảo sát Tiếp theo chuyên viên với 53 phiếu chiếm 32,7% Chức danh trƣởng/ phó phận giám đốc/ phó giám đốc có tỷ lệ thấp, lần lƣợt 4,9% 2,5% Khảo sát điều tra dựa tiêu chí kinh nghiệm cho thấy, hấu hết đối tƣợng điều tra có thời gian cơng tác ngân hàng lâu Cụ thể, kinh nghiệm làm việc từ – năm chiếm 31,5% – 10 năm chiếm 48,1% Kinh nghiệm dƣới năm chiếm 13% 10 năm chiếm 7,4% Theo tiêu chí đơn vị chi nhánh phịng giao dịch thu số phiếu nhiều tƣơng ứng 76 phiếu 69 phiếu tƣơng đƣơng 46,9% 42,6% Hội sở chiếm 10,5% tƣơng đƣơng 17 phiếu Valid Nhân viên Chuyên viên Trưởng/ phó phận Giám đốc/ Phó giám đốc Total THỜI GIAN CƠNG TÁC Valid Dưới năm Từ Từ Trên 10 năm Total ĐƠN VỊ CƠNG TÁC Valid Hội sở Chi nhánh Phịng giao dịch Total KIỂM ĐỊNH THANG ĐO 2.1 Thang đo ngân hàng Cronbach's Alpha NH1 NH2 NH3 NH4 NH5 NH6 2.2 Thang đo khách hàng Cronbach's Alpha 855 KH1 KH2 KH3 KH4 KH5 Loại biến KH3 Reliability Statistics Cronbach's Alpha 923 KH1 KH2 KH4 KH5 2.3 Thang đo vĩ mô Cronbach's Alpha 893 VM1 VM2 VM3 VM4 VM5 2.5 Thang đo chất lƣợng tín dụng Cronbach's Alpha CLTD1 CLTD2 CLTD3 PHÂN TÍCH NHÂN TỐ 3.1 Các biến độc lập KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Total Variance Explained Com pone nt Total 5.647 3.337 2.003 678 644 509 480 410 314 10 278 11 225 12 162 13 144 14 097 15 073 Extraction Method: Principal Component Analysis NH5 NH4 NH6 NH3 NH2 NH1 VM2 VM1 VM5 VM3 VM4 KH5 KH4 KH1 KH2 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations 3.2 Các biến phụ thuộc Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component Extraction Method: Principal Component Analysis Component Matrix CLTD3 CLTD2 CLTD1 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted a ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG 4.1 Thực trạng phía ngân hàng Statistics N Valid Missing Mean Std Deviation Minimum Maximum NH1 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total NH4 Valid Hoan toan khong dong y Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total NH5 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Hoan toan khong dong y Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total 4.2 Thực trạng phía khách hàng Statistics N Valid Missing Mean Std Deviation Minimum Maximum Valid Hoan toan khong dong y Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Hoan toan khong dong y Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Hoan toan khong dong y Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total KH5 Valid Khong dong y Binh thuong KH5 Valid Khong dong y Dong y Hoan toan dong y Total 4.3 Thực trạng yếu tố vĩ mô Statistics N Valid Missing Mean Std Deviation Minimum Maximum VM1 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Total VM2 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Khong dong y VM3 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total VM4 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Total VM5 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total 4.5 Thực trạng chất lƣợng tín dụng N Valid Missing Mean Std Deviation Minimum Maximum CLTD1 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Total CLTD2 Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total Valid Khong dong y Binh thuong Dong y Hoan toan dong y Total PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN VÀ HỒI QUY 5.1 Tƣơng quan Correlations NH Pearson Correlation Sig (2-tailed) N KH Pearson Correlation Sig (2-tailed) Correlations NH Pearson Correlation Sig (2-tailed) N KH Pearson Correlation Sig (2-tailed) N VM Pearson Correlation Sig (2-tailed) N CLTD Pearson Correlation Sig (2-tailed) N ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) 5.2 Hồi quy R Model R Squa a 777 a Predictors: (Constant), VM, NH, KH b Dependent Variable: CLTD Model Regr Resid Total a Predictors: (Constant), VM, NH, KH b Dependent Variable: CLTD Coefficients a Model (Constant) NH KH VM a Dependent Variable: CLTD ... trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Chất. .. tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu 19 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1 Giới thi u ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 2.1.1 Quá trình... sách tín dụng: xác định tổng dƣ nợ cấp tín dụng NH, yêu cầu khách hàng thực cấp tín dụng, giới hạn tín dụng đặt khách hàng, trƣờng hợp hạn chế cấp tín dụng, ƣu đãi khách hàng, Từ đó, sách tín dụng