Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP phát triển TPHCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VŨ DUY CHƯƠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VŨ DUY CHƯƠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LÊ TẤN PHƯỚC TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi kết hợp với hướng dẫn khoa học Tiến sĩ Lê Tấn Phước Những số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Kết phân tích, đánh giá kết nghiên cứu tổng hợp cá nhân phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh TP.HCM, ngày tháng Học viên thực Vũ Duy Chương năm TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi 1.1.3 Đặc điểm 1.1.4 Nguyên nhân 1.1.4.1 1.1.4.2 1.1.5 Ảnh hƣởng c 1.1.5.1 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến ngân hàng thƣơng mại 1.1.5.2 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến kinh tế - xã hội 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm qu 1.2.2 Mơ hình quản 1.2.2.1 1.2.2.2 Tính tốn, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất xảy rủi ro 12 1.2.2.3 Áp dụng sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro 16 1.2.2.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phƣơng pháp phòng chống 17 1.2.3 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM 19 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới 19 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 23 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM 23 2.1.1 Giới thiệu khái quát 23 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 24 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng 25 2.1.3.1 Chiến lƣợc kinh doanh 25 2.1.3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh 25 2.2 Cơ cấu chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM giai đoạn 2009 - 2013 28 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 28 2.2.2 Tình hình nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu phân loại nợ 30 2.2.3 Tình hình lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 34 2.3 Thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Thành phố Hồ Chí Minh 35 2.3.1 Chính sách tín dụng 35 2.3.1.1 Định hƣớng sách tín dụng khách hàng doanh nghiệp 35 2.3.1.2 Định hƣớng tín dụng khách hàng cá nhân 37 2.3.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 38 2.3.2.1 Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng 38 2.3.2.2 Quy trình cấp tín dụng 39 2.3.3 Xếp hạng tín dụng nội khách hàng 40 2.3.4 Điều kiện đảm bảo tiền vay quy trình định giá tài sản đảm bảo .44 2.3.5 Quy trình kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay 46 2.3.6 Quy trình theo dõi, giám sát xử lý nợ có vấn đề 48 2.3.7 Kiểm tra tính tuân thủ 50 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 50 2.4.1 Kết đạt đƣợc 50 2.4.2 Những tồn nguyên nhân tồn 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 58 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 58 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 61 3.2.1 Xây dựng hồn thiện mơi trƣờng quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Hồn thiện việc đánh giá lại chiến lƣợc sách quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1.2 Hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thơng qua việc nhận dạng rủi ro, phân tích đánh giá rủi ro 3.2.1.3 Chú trọng chất lƣợng tính chun nghiệp cán làm cơng tác tín dụng 3.2.1.4 Xây dựng sách quản lý lao động chế đãi ngộ lao động hợp lý 3.2.2 Tăng cƣờng hiệu thực thi quy trình nghiệp vụ tí 3.2.2.1 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2.2 Phân cấp xét cách hợp lý 3.2.3 Phát huy lực giám sát rủi ro tín dụng, nhận bi quản lý khoản nợ có vấn đề 3.2.3.1 Tăng cƣờng kiểm 3.2.3.2 Quản lý có hiệu q đầy đủ 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng 3.2.5 Tăng cƣờng khả nhận biết ngăn chặn tình hoạt động tín dụng 3.2.6 Chú trọng chất lƣợng hiệu hoạt động kiể 3.2.6.1 Quy định tiêu chuẩn Kiểm toán nội 3.2.6.2 Đảm bảo chất lƣợng hoạt động kiểm toán nội 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng hệ thống thông tin quản trị rủ hoạt động tín dụng 3.2.7.1 Các yêu cầu hệ thống thông tin quản trị rủi ro 72 3.2.7.2 Quy định báo cáo rủi ro 72 3.3 Các giải pháp hỗ trợ 73 3.3.1 Đối với Chính phủ 73 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 74 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 74 3.3.2.2 Nâng cao hoạt động tra kiểm soát, giám sát ngân hàng .75 3.3.2.3 Hoàn thiện chế quản lý, phối hợp với quan chức nhằm hạn chế giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng 76 3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng hoạt động ngân hàng 78 3.3.2.5 Hoàn thiện quy định xếp hạng khách hàng ngân hàng thƣơng mại 78 3.3.2.6 Yêu cầu ngân hàng thƣơng mại minh bạch thông tin .79 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Anh CIC Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng DaiABank Great Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Á HO Head Office Hội Sở HDBank Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phẩn Phát triển TP Hồ Chí Minh WTO World Trade Organization Tổ chức Thương Mại Thế giới Tiếng Vi ệt BCTĐG Báo cáo Thẩm Định Giá CN Cá nhân CV Chuyên viên DN Doanh nghiệp ĐT Đầu tư ĐVKD Đơn vị kinh doanh ĐVTĐG Đơn vị Thẩm Định Giá GSTX Giám sát từ xa GDV Giao dịch viên HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN KSV LĐ ĐVKD NH NHNN NHTM NHTW QĐ QLRR QL & HTTD QHKH SXKD TCTD TD TĐ TGĐ TĐG TTĐ TMCP TSBĐ TP.QHKH TP/PP XHTD XHTDNB XLN Khách hàng doanh nghiệp Kiểm soát viên Lãnh đạo Đơn vị kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương Quyết định Quản lý rủi ro Quản lý Hỗ trợ Tín dụng Quan hệ Khách hàng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tín dụng Thẩm định Tổng Giám Đốc Thẩm Định Giá Tái Thẩm Định Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Trưởng phòng Quan hệ Khách hàng Trưởng phịng/Phó phịng Xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng nội Xử lý nợ PHỤ LỤC 10: QUY TRÌNH ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO STT Nội dung công việc Tiếp nhận, định nhu cầu khách hàng, gửi đề nghị định giá 1.Hướng khách cấp nhận hồ sơ hàng Thẩm định điều kiện TSBĐ khách hàng 3.Gửi thẩm định giá Tiếp nhận hồ sơ từ ĐVYC: 1.Nhận hồ sơ yêu cầu thẩm định giá tài sản yêu Kiểm tra hồ sơ pháp lý tài sản a.Trường hợp sản thẩm định giá theo quy định HDBank thi trả hồ sơ cho ĐVYC kết thúc quy trình b.Trường hợp sơ thơng tin đủ nhận chuyển phân cơng c.Trường hợp hồ sơ chưa đủ u cầu nghị khách hàng ĐVKD bổ sung hồ sơ: -Nếu khách hàng bổ sung hồ sơ ĐVYC gửi lại tiếp tục bước 2.2b -Nếu không bổ sung hồ sơ kết thúc quy trình Phân cơng hồ sơ Lên thẩm trạng tài sản: 1.Kiểm tra Thông tin Phân tích hồ sơ tài sản 2.Xác phương pháp TĐG công cụ, dụng cụ cần TĐG Lên kế hoạch kế thẩm trạng phương điểm) 4.Khảo trạng tài sản Lập BCTĐG 1.Trường sơ, thông tin đầy đủ a.Lập BCTĐG b.Chuyển Kiểm soát chất lượng BCTĐG 2.Trường hợp hồ sơ chưa trạng khảo sát tài sản yêu cầu ĐVYC khách hàng sung hồ sơ -Nếu khách hàng bổ sung hồ sơ ĐVYC gửi lên cho CVTĐG quy trình bước 5.1a Nếu khơng bổ sung hồ sơ kết thúc quy trình Kiếm sốt lượng BCTĐG a.Trường đồngý với BCTĐG CVTĐG, phê duyệt BCTĐG b.Trường không đồng ý với BCTĐG CVTĐG i.Nếu thống thì: -Chỉnh BCTĐG -Chuyển phê duyệt BCTĐG ii.Nếu khơng thống cấp cao thẩm định giá (bao gồm KSTĐG, CVTĐG) họp thống ý kiến BCTĐG Phê duyệt BCTĐG Trong trường hợp 6.1.b.ii cấp phê duyệt BCTĐG cao tham gia họp thống ý kiến Gửi ĐVYC lưu hồ sơ 1.Gửi BCTĐG cho ĐVYC Lưu hồ sơ Nhận BCTĐG lấy ý kiến đánh giá BCTĐG Kết thúc quy trình ĐVYC Nhận phiếu đánh giá kết thúc quy trình 1.Nếu phiều 10 giá đồng ý BCTĐG Chấm điểm độ, chất sơ vào dõi Lưu giá kết thúc quy trình Nếu phiếu đánh giá khơng đồng ý với BCTĐG vào Chuyển thực PTTĐG Giải trình chữa BCTĐG Thực bước 9.1 Kết thúc Quy trình ... VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN...  Phân tích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Thành phố Hồ Chí Minh  Đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Thành phố Hồ Chí Minh Đối... Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM 19