Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh hà nội

Bộ KÉ HOẠCH VÀ ĐẦU Tư HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIẾN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hướng dẫn: Ths Đỗ Thanh Hương Họ tên sinh viên: Nguyễn Huy Khánh Ngành: Tài - ngân hàng Chuyên ngành: Tài cơng Khóa 2: 2011 -2015 I Hà Nội-2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu cá nhân Các số liệu, thông tin Bài khóa luận tốt nghiệp trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết Bài khóa luận trung thực chua đuợc công bố cơng trình khác Tác giả khóa luận «2* Nguyên Huy Khánh LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành tới giáo Ths Đỗ Thanh Hương tận tình giúp đỡ em Đồng thời, em gửi lời cảm ơn tới anh, chị Phịng Tín dụng Ban Giám Đốc, cán nhân viên Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi hướng dẫn em thời gian thực tập phịng Em xin gửi lời cảm ơn thầy, giáo khoa Tài - tiền tệ - Học viện Chính sách Phát triển dạy dồ giúp đỡ em năm học vừa qua Ngoài ra, tơi xin gửi lời cảm ơn tới gia đình - nơi làm chồ dựa hồ trợ q trình thực tập hồn thành khóa luận, anh chị em, bạn bè giúp đỡ tơi q trình thực Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 31 tháng 05 năm 2015 Sinh viên Nguyên Huy Khánh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẦM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIÊU vii DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, sơ ĐỒ .viii CHƯƠNG 1: Cơ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4 Quy trình cho vay 1.1.4.1 K hái niệm .4 1.1.4.2 N ội dung 1.2 Những nội dung rủi ro tín dụng .6 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Các cấp độ phản ảnh rủi ro tín đụng ngân hàng .7 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh .8 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 10 1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng .11 1.2.5 1.3 Hậu rủi ro tín dụng 11 Những nội dung hạn chế rủi ro tín dụng .12 1.3 ỉ Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.3.2 1.4 Các tiêu chí phản ánh mức độ hạn chế RRTD NHTM 12 Kinh nghiệm học rút từ số NHTM hạn chế RRTD ngân hàng 16 1.4.1 Kỉnh nghiệm 16 1.4.2 Bài học rút 19 CHƯƠNG £ THỰC TRệMì RỦIRO TÌN-DỤNG TẠI NGẰN HẰNG 1XKT PUAT TRIỀN NHÀ DÔNG BẰNG SÔNG cữu I ONG - an NHẢNH HÀ NỘI 21 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồnạ Sông Cửu Long - chi nhánh Hà Nôi 21 2.1.1 Sự hình thành cấu tổ chức Ngân hàng MHB Hà Nội 21 2.1.1.1 Sự hình thành .21 2.1.1.2 Cơ cấu tồ chức Ngân hàng MHB Hà Nội 23 2.1.2 Khái quát kết kinh doanh Ngân hàng MHB Hà Nội .24 2.1.2.1 Kết huy động vốn Ngân hàng MHB Hà Nội .24 2.1.2.2 Kết quâ cho vay 26 2.1.2.3 Kết thu chi tài 27 2.1.2.4 Thành tưu hoạt đông kinh doanh Ngân hàng MIĨB Hà Nôi năm qua 28 2.2 Tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Dồng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nôi thời gian qua 29 2.2.1 2.2.1.1 Cơ cẩu nơ cho vay theo thời hạn .30 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ theo loại hình sờ hữu 31 2.2.1.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 33 2.2.2 2.3 Tình hình dư nợ cho vay theo cấu cùa Ngân hàng MHB Hà Nôi 29 Thực trạng rủi ro hạn chế RRTD Ngân hàng MHB Hà Nội .35 2.2.2.1 Tình hình thực sách tín dụng, phân loại nợ 35 2.2.2.2 Cơ cấu tổ chức phân quyền phán tín 2.2.2.3 Tình hình phân loại nợ chung 39 2.2.2.4 Ty lệ nợ xấu Ngân hàng MHB Hà Nội thống MHB 40 2.2.2.5 Phân loại nơ theo kỳ han 42 2.2.2.6 Phân loai nợ xấu theo đối tương 43 2.2.2.7 Phân loại nợ xấu theo ngành nghề .45 2.2.2.8 Tình hình trích lâp dự rủi ro 46 dụng 36 Đánh giá thưc trạng rúi ro tín dụng Ngân hàng MHB Hà Nôi 46 2.3.1 Kết đat 46 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 48 LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vii DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, sơ ĐỒ .viii CHƯƠNG 1: Cơ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng NI ITM 1.Ị.1 Khái niệm tín dụng NHTM I 1.1.2 Đặc diêm tín dụng ngân hàng ỉ 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4 Quy trình cho vay 1.1.4.1 K hái niệm .4 1.1.4.2 N ội dung .5 1.2 Những nội dung rủi ro tín dụng .6 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Các cấp độ phản ánh rủi ro tín dụng ngân hàng .7 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .8 1.2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 10 1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 11 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 11 1.3 Những nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 12 1.3.1 K hải niệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.3.2 Các tiêu phản ảnh mức độ hạn chế RRTD NHTM 12 1.4 Kinh nghiệm học rút từ số NHTM hạn chế RRTD ngân hàng 16 1.4.1 Kỉnh nghiệm 16 1.4.2 Bài học rút 19 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIÉT TẮT DN: Doanh nghiệp DNTN: Doanh nghiệp tư nhân Đ: Đồng USD: Đô la Mỹ MHB: Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng Sông Cửu Long (Ngân hàng MHB) MHB Hà Nội: Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng Sông Cửu Long - chi nhánh Hà Nội (Ngân hàng MHB Hà Nội) N HN N: N gân hàng N hà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn TCTD: Tổ chức tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng QLRR: Quản lý rủi ro SL: Số lượng ST: Số tiền ƯBTD: ủy ban tín dụng PGD: Phịng giao dịch DANH MỤC CÁC BẢNG BIẺƯ Bảng 2.1: Tông nguôn vôn Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Hà Nội giai đoạn 2010-2013 (ĐVT:Tỷ đồng) 25 Bảng 2.2: Tổng dư nợ Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Hà Nội giai đoạn 2010-2013 (ĐVT: Tỷ đồng) 26 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB Hà Nội 28 giai đoạn 2010 - 2013 28 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn 30 giai đoạn 2010-2013 (ĐVT: Tỷ đồng) 30 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình sở hữu giai đoạn 2010-2013 32 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 33 giai đoạn 2010-2013 (ĐVT: Tỷ đồng) 33 Bảng 2.7: Phân loại theo nhóm nợ giai đoạn 2010-2013(ĐVT:tỷ đồng) .39 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống Ngân hàng MHB .41 Bảng 2.9: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn(ĐVT: tỷ đồng) 42 Bảng 2.10: Phân loại nợ xấu theo đối tượng giai đoạn 2010-2013 .44 Bảng 2.11: Phân loại nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh 45 giai đoạn 2010-2013(ĐVT: Tỷ đồng) 45 Bảng 2.12: Trích lập dự phịng rủi ro giai đoạn 2010 -2013(ĐVT: Tý đồng) .46 DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐÒ, sơ ĐỒ Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Hà Nội giai đoạn 2010-2013 25 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Hà Nội 27 giai đoạn 2010-2013 .27 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn giai đoạn 2010-2013 30 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình sở hũu giai đoạn 2010-2013 32 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 34 giai đoạn 2010-2013 .34 Biểu đồ 2.6:Nợ xấu Ngân hàng MHB Hà Nội 40 giai đoạn 2010-2013 .40 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống Ngân hàng MHB 41 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn giai đoạn 2010 - 2013 43 Biểu đồ 2.9: Phân loại nợ xấu theo đối tượng giai đoạn 2010 -2013 44 Biểu đồ 2.10: Phân loại nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh 45 giai đoạn 2010-2013 .46 So’ đồ: Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng chung NHTM Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng MHB Hà Nội 23 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức tín dụng Ngân hàng MHB Hà Nội 36 Sơ đồ 3.1: Nội dung chuẩn bị báo cáo đề xuất 59 Sơ đồ 3.2: Quy trình thẩm định rủi ro Ngân hàng MHB Hà Nội 60 Sơ đồ 3.3: Quy trình quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng MHB Hà Nội 76 - F Chi nhánh có thê tim hiêu thêm khách hàng qua kênh - - Từ thị trường: chủ yêu qua phương tiện thơng tin đại chúng, báo chí a Từ quan liên quan: Ví dụ từ quan th, cơng an, kiêm tốn r kênh thơng tin có độ tin cậy cao - - Sau thu thập nguồn thơng tin, cán phân tích phải biết sàng lọc thơng tin từ đánh giá khách hàng vay xác, sở định cho vay sang suốt, nhằm hạn chế RRTD - - Bên cạnh để hồ trợ cho phận phân tích đạt hiệu cao, chi nhánh cần phải có hệ thống thơng tin thu thập lưu trữ áp dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro hoạt động TD Tuy nhiên, việc lưu trữ thông tin khách hàng vay vốn Chi nhánh thơng qua hệ thống máy tính cịn q ỏi, đó, Chi nhánh cần quan tâm đến công tác thu thập, lưu trữ khai thác thông tin khách hàng Đồng thời thông tin khách hàng cần phải cập nhật thường xuyên lưu trữ cách có hệ thống phần mêm riêng - Nhìn chung, để tiến tới xây dựng hệ thống dừ liệu thống khoa học, Chi nhánh cần đẩy nhanh q trình ứng dụng cơng nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng từ lần vay sau 3.2.6.1 Nâng cao chất lượng thẩm định - Qui mô TD ngày mở rộng, ngành nghề cho vay ngày đa dạng hơn, thị trường diễn biến thất thường hơn, tính cạnh tranh ngày cao Do cơng tác thâm định lại quan trọng trước quyêt định cho vay Việc thâm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhũng nhận định khả trả nợ dự án, phương án Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chát lượng cao cần bố trí nhũng cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ TD 3.2.1 Nâng cao hiệu phận xử lý nọ’ - Ngồi việc đưa phương pháp để phịng ngừa, hạn chế rủi ro, công tác quản lý RRTD cịn phải kiểm sốt rủi ro mức cho phép (có thể chấp nhận được) Một biểu lượng RRTD số dư NQH, nợ xấu ngày cao - Bởi vậy, Chi nhánh cần phân tích tìm biện pháp để xử lý nợ xấu, NQH nhàm đảm bảo an toàn cho hoạt động Chi nhánh Tùy theo nguyên nhân dẫn đến RRTD mà có nhũng biện pháp thích họp để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện để ngân hàng thu hồi vốn vay - Chi nhánh cần thành lập trì nâng cao hoạt động Ban xử lý NQH, đưa hoạt động ban với trách nhiệm cao để có biện pháp kiên kịp thời với khoản NQH Phân tích rỗ nguyên nhân NQH theo tiêu chí chủ quan, khách quan, phân loại NQH có khả thu hồi, NQH khơng có khả thu hồi phần, NQH có khả trắng Hàng tháng Cán tín dụng thuộc Ban xử lý - NQH tiên hành phân tích tình hình NQH địa bàn phụ trách, từ có cách xử lý với NQH - - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, áp dụng biện pháp: - ■ Biện pháp khai thác nợ: Chủ yếu sử dụng khách hàng gặp rủi ro mà chưa cần mời đến quan pháp luật xử lý Ngân hàng làm tư vấn cho khách hàng đưa biện pháp tháo gỡ dần khó khăn, chuyển hướng sản xuất, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải hàng tồn đọng giảm nợ cho thêm thời hạn hạ lãi suất, tạo diều kiện cho khách hàng trả nợ Cũng cho vay thêm để khách hàng tiếp tục thực dự án đế có tiền trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, biện pháp có mặt trái nên Chi nhánh cần đánh giá xác khả trả nợ khách hàng sau - ■ Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt dộng sản xuất kinh doanh, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để họ có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với ngân hàng xây dựng kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới - - NQH phát sinh nguyên nhân chủ quan cán ngân hàng cần xử lý kiên theo mức kỷ luật hành bồi thường vật chất theo Nghị định ỉ 8/CP Chính phủ - - Nếu sử dụng hết biện pháp nghiệp vụ ngân hàng mà khách hàng khơng trả nợ chuẩn bị đủ hồ sơ pháp lý để khởi kiện toà, việc làm có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí trả nợ mặt khác có tác dụng răn đe khách hàng khác 3.2.1 Nâng cao trình độ lực cán tín dụng - Thực tế từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cho thấy người lao động doanh nghiệp dược coi tài nguyên nhân sự, yếu tố quan trọng nhất, chìa khố dẫn đến thành cơng, tóm lại yếu tố người ln yếu tố mang tính chất định - Do việc nâng cao lực phẩm chất đạo đức đội ngũ cán tín dụng việc quan trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, chi nhánh cần phải thường xuyên lồng vào nội dung tập huấn nội dung quan trọng đưa hậu phẩm chất đạo đức mang lại để thường xuyên luyện rèn giũa phẩm chất cần phải có tiêu chuẩn cán ngân hàng Bên cạnh chi nhánh cần tăng cường hoạt động cơng đồn mục đích giúp cán tận tuy, gắn bó với chi nhánh, từ tạo trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh, đạt hiệu cao công tác, hạn chế RRTD - Theo lời khuyên chuyên gia quản lý RRTD khơng có phương pháp phân tích hồn hảo nào thay kinh nghiệm đánh giá chun mơn QLRR Do đó, để việc hạn chế RRTD có hiệu quả, Chi nhánh cần thơng qua q trình tuyến dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chuyên môn hố có kinh nghiệm quản lý RRTD, cần thường xuyên phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán đánh giá RRTD Cụ thể : - Đưa sách tuyến dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc, không nên thi tuyển chung cán thẩm định cán tín dụng - Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước ngồi mở lóp học, tập huấn đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường - Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán nghiệp vụ đương nhiệm, Chi nhánh phải đưa khía cạnh người cách ứng xử vào công tác đào tạo ứng dụng Tố chức hội thảo kỹ lắng nghe - vấn khách hàng để giúp cán tín dụng có kinh nghiệm công cụ quý giá nhằm tăng khả đánh giá, thẩm định sâu sát vay - Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng ngành sản xuất mà Chi nhánh cho vay chủ yếu đế nhận xét, đánh giá dự án sản xuất kinh doanh khách hàng - Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng - Ngồi ra, năm gần đây, tỉ lệ nợ xấu, nợ hạn, nợ nhóm có chiều hướng gia tăng Do MHB Hà Nội cần phải có chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro, làm tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc ban hành, sửa đối sách QLRR Chi nhánh cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt RRTD Có thể sử dụng họ vào cơng việc giảng dạy kiến thức rủi ro đội ngũ cán QLRR Chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị - Xu hướng tồn cầu hố khiến NHTM đứng trước thách thức mới, gốc độ vĩ mô, môi trường kinh tế nước chưa ổn định, kinh tể thị trường phát triển trình độ thấp, thể chế kinh tế thị trường chưa hoàn chỉnh, hệ thống pháp luật đảm bảo cho hoạt động kinh tế thị trường chưa đồng bộ, chủ thể kinh tế hoạt động manh mún, tiến độ cổ phần hoá nhằm đáp ứng yêu cầu chế thị trường thực chậm chạp Bên cạnh quan quản lý tiền tệ - NHNN - chịu nhiều chi phối trực tiếp phủ can thiệp nhiều quan chức trình xây dựng thực chức giám sát hoạt động ngân hàng, quyền lợi quyền tự chủ kinh doanh NHTM chưa đảm bảo pháp luật, đặc biệt xảy tranh chấp, chuẩn mực quốc tế kiểm toán giám sát hoạt động ngân hàng chưa đủ khả áp dụng - yếu tố chứa đựng nhiều tiềm ẩn nguy rủi ro cho NHTM - Mặt khác góc độ vi mơ thân NHTM Việt Nam nói chung, MHB Hà Nội nói riêng lực tài chưa cao cơng tác QLRR chưa mang tính chuyên nghiệp, thu nhập từ hoạt động TD chiếm tỷ trọng cao (trên 60%) cho vay chủ yếu dựa vào TSĐB, lực thẩm định yếu, kiểm tra kiểm soát - cứng nhắc, thiếu thống đồng giải phủ, NHNN trung ương xin nêu số đề xuất, kiến nghị sau: chặt chẽ pháp đồng MHB bắt buộc thời Nhằm đề chi phòng nhánh ngừa cần phải kiến hạn chủ nghị chế động đề xây xuất RRTD dựng với Bài cấp khóa hệ Chính luận 3.3.1 Đối vói Hội sở Ngân hàng MHB - Với vai trị quan đạo trực tiếp hoạt động MHB Hà Nội, MHB cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động MHB Hà Nội, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp MHB Hà Nội thực tốt công tác hạn chế rủi ro tín dụng - - Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể , kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành - Hồn thiện bổ sung chỉnh sửa cho phù hợp qui chế qui trình cấp tín dụng chặt chẽ hơn, kịp thời xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp thời kỳ, nghiên cứu, đưa vào mơ hình quản trị rủi ro phù họp với qui định hành - Trong qui trình tín dụng cần nghiên cứu xây dựng quy trình quản lý nợ có vấn đề nợ xấu Chi nhánh - Trước hết, quan điểm nợ có vấn đề hiểu theo nghĩa rộng, khơng bao gồm khoản nợ dã q hạn tốn, tốn khơng dúng kỳ hạn mà bao gồm khoản nợ hạn mang tiểm ẩn rủi ro - Quy trình quản lý nợ có vấn đề để xuất sau: - Phát nợ có ấn để — I - Nhóm biện pháp tổ chức khai thác f—■" Nhóm biện pháp lý X f "■ I "1 - pZhZZZ" r^~" - khókhỉn I bãođãm nợ, xoa nạ đong |níhiệp I |rũứo - So- đồ 3.3: Quy trình quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng MHB Hà Nội - Quy trình quản lý nợ có vấn đề bao gồm bước sau: - Bước - Phát nợ có vấn đề - Chi nhánh phát nợ có vấn đề qua việc nhận biết dấu hiệu nguyên nhân khoản nợ có vấn đề Các dấu hiệu từ phía Chi nhánh từ phía khách hàng - - Dấu hiệu khoản nợ có vấn đề phát sinh từ phía Chi nhánh là: ■ Sự đánh giá phân loại cán phân tích khơng xác mức độ rủi ro khách hàng Ví dụ: đánh giá cao lực tài khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng thông qua thông tin “tĩnh” khách hàng cung cấp mà thiếu thông tin “động” thông tin nhạy cảm từ kênh thơng tin khác, có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” khách hàng thông qua việc cấp đặn, thường xuyên liên tục khoản vay mới, hay che dấu nợ hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ nhiều lần ■ Cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn thiếu tính bảo đảm khách hàng việc trì khoản tiền gửi lớn hay lợi ích khách hàng đem lại từ khoản tín dụng cấp ■ Soạn thảo điều kiện ràng buộc HĐTD, không rõ ràng, cố ý thoả hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro ■ Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tn thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng - - Nhũng dấu hiệu không lành mạnh phát sinh từ phía khách hàng vay vốn như: ■ Khách hàng trì hỗn, gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục ■ Khách hàng có dấu hiệu khơng thực đầy đủ quy định, vi phạm pháp luật q trình quan hệ tín dụng ■ Khách hàng chậm gửi trì hỗn gửi báo cáo tài theo u cầu mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục ■ Khách hàng có đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan ■ Có sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi khách hàng mở ngân hàng, xuất thay đổi bất thường dự kiến khơng giải thích dược tốc độ tổng mức lun chuyển tiền gửi toán khách hàng ■ Chậm toán khoản nợ gốc, lãi đến hạn ■ Xuất NQH khách hàng khả hồn trả khách hàng khơng muốn trá nợ, việc tiêu thụ hàng, thu hồi cơng nợ chậm dự tính ■ Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu vay vượt nhu cầu dự kiến ■ Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay Có dấu hiệu tài sản cho người khác thuê, bán hay thay đổi, hay khơng cịn tồn ■ Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào nguồn thu nhập bất thường khác từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính, hay từ hoạt động dề xuất phương án vay vốn dể đáp ứng nhu cầu toán Chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá cao, với điều kiện ■ Có dấu hiệu sử dụng khoản tài trợ NH cho hoạt dộng đầu tư dài hạn ■ Có thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay mức độ - hoạt động khách hàng ■ Xuất ngày nhiều khoản chi phí bất họp lý gia tăng đột biến chi phí quảng cáo, tiếp khách, tập trung mức chi phí để gây ấn tượng thiết bị văn phòng đại, phương tiện giao thông đắt tiền ■ Thay đổi thường xuyên tổ chức Ban điều hành, xuất mâu thuẫn quản trị điều hành doanh nghiệp, tranh chấp q trình quản lý ■ Khó khăn việc phát triển sản phẩm mới, địch vụ ■ Đối với khách hàng cá nhân: Người vay bị bệnh kéo dài bị chết - Bước - Phân tích tinh hình thực trạng khách hàng - Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, cán tín dụng cần phân tích tình hình thực trạng khách hàng việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem vấn đề sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi, dồng thời gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng, qua nhận biết tình hình thực tế khách hàng - Bước - Lập kế hoạch hành động - Sau phân tích tình hình, cán tín dụng lập kế hoạch hành động Kế hoạch tạm tính thành nội dung: - Một là, Tổ chức khai thác khoản nợ Để làm điều này, cán tín dụng tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, gia hạn nợ cho khách hàng xét thấy khách hàng có đủ khả trá nợ tương lai - Hai là, Thực lý khoản nợ Trường họp tổ chức khai thác khoản nợ khơng có hiệu quả, Chi nhánh có the tiếp tục xử lý nợ tồn đọng, tiến hành lý doanh nghiệp, làm thủ tục khởi kiện khách hàng, cuối xử lý quỹ dự phịng rủi ro - chí đạo điều hành quản ỉỷ RRTD: - Chú trọng tăng cường công tác QLRR, cần ý công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, phương pháp lập sử dụng dự phòng rủi ro cho phù họp với nhu cầu NHNN - Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống, bố trí cán có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng làm kiểm tra chun sâu tín dụng, có kế hoạch thường xun kiẻm tra kiểm sốt - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu họp lý hoá sử dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro cần quan tâm việc xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh - Vê chiên lược hoạt động: - Cần chuyển từ định hướng theo số lượng sang định hướng theo lợi nhuận (hiệu kinh doanh), không nên trọng dến việc tăng số lượng tài sản, khách hàng thị phần mà nên ý đến tiêu hiệu khách hàng có lựa chọn phân đoạn sản phẩm, bên cạnh việc phát triển hoạt động đa (làm tất nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, đầu tư ) nên lựa chọn tập trung vào số sản phẩm hạt nhân mạnh ngân hàng - Cần tập trung tới thị trường khách hàng truyền thống mình, cần đặc biệt trọng đến khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, sản phẩm mạnh có lợi cạnh tranh ngân hàng, việc tăng trưởng doanh số hoạt động kinh doanh cần đảm bảo tiêu hiệu tiêu an toàn ROE (thu nhập ròng tổng số Vốn), ROA (thu nhập tổng tài sản) - Cần tìm biện pháp để nâng cao lực tài toàn hệ thống - Ngân hàng MHB - Cần điều chỉnh tốc độ tăng trưởng TD cho phù hợp với khả vốn tự có đế đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn mức độ cao hơn, đạt chuấn mực quy định - Tích cực xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn, đồng thời hạn chế khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ trọng khoản cho vay sinh lời - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa để huy động vốn cổ đông nhằm tăng vốn điều lệ ngân hàng - công tác đào tạo: - Yểu tố người luôn yếu tố trung tâm định đến thành bại bất cử hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến - chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng - Thực tế cho thấy NHTM có đội ngũ cán tín dụng tốt việc quản lý RRTD đạt hiệu cao kiểm soát tốt RRTD Do MHB trọng đến việc nâng cao trình độ, phẩm chất cán tín dụng - Cần trọng cơng tác đào tạo nguồn nhân lực, đội ngũ cán quản lý Phải thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán - Giải pháp người không giải pháp riêng Chi nhánh mà phải có phối hợp MHB MHB Hà Nội cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lóp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng - Ngồi ra, MHB cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt Chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế toi đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - cơng nghệ thông tin: - Cần ý đẩy mạnh q trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng, sở tảng công nghệ cao phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đồng thời thu thập thông tin khách hàng nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, có RRTD - Hiện việc áp dụng dự án Core banking MHB cón mẻ nên chương trình cịn phát sinh nhiều lỗi, việc hồn thiện chương trình nhằm thuận lợi giao dịch yếu tố quan trọng giúp hạn chế rủi ro nói chung RRTD nói riêng - Thành lập trung tâm phòng ngừa rủi ro: - Trung tâm phòng ngừa rủi ro góp phần tích cực cơng tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, đến MHB chưa có trung tâm phịng ngừa rủi - ro Vì vậy, việc thành có sử dụng trang thiết bị kịp thời, xác Ngồi có trình độ nghiệp vụ cao bổ sung cho trung tâm lập trung đại cần tâm giúp phải cần thiết cho việc thu thập tuyển chọn nhũng Khi cán thành truyền lập, tải MHB cần thông động tin - Nguồn thông tin trung tâm quan trọng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh góp phần nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống MHB - Tóm lại, với định hướng hoạt động chi nhánh năm 2015, với thực trạng nợ xấu chi nhánh phân tích, để đảm bảo hoạt động kinh doanh định hướng việc phịng ngừa hạn chế RRTD yêu cầu cấp thiết chi nhánh - Tuy nhiên, việc hạn chế RRTD không biện pháp chi nhánh mà cần có phối kết hợp cấp ngành, đạo điều hành Chính phủ NHNN nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng việc hạn ché RRTD Sự phối kết hợp cán ngành nỗ lực tập thể cán cơng nhân viên chức ngân hàng, tình trạng RRTD chắn đạt kết cao 3.3.1 Đối vói NHNN Việt Nam - Xây dựng hệ thống biện pháp kiếm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM đế tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM - Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng, cần có biện pháp tun truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng - Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN hoạt động nhiều năm nhung chưa thật hiệu quả, thu thập thông tin chưa nhanh nhạy, phong phú xác Do ngân hàng chưa khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp, chưa thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để NHTM biết - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích, kiểm sốt RRTD - Tăng cường hiệu tra kiêm sốt hoạt động tín dụng NHTM - nhăm hạn chê phòng ngừa RRTD Cụ thê như: - Phối hợp với Bộ, Ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (1AS) Xây dựng giải pháp sách đế hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nhũng nguyên tắc thận trọng công tác tra - - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: ■ Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tố chức tín dụng, bao gồm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mầu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm ■ Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn ■ Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội tố chức tín dụng ■ Trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao địi hỏi kỹ thuật - việc trích lập dự phịng rủi ro - - Hồn thiện vận dụng thực tiễn cơng cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng Theo đó, cần thay định 493 danh nghĩa chế giám sát quản trị rủi ro theo khung sổ tay tín dụng tất tổ chức tín dụng nâng cao chất lượng thơng tin 3.3.1 Kiên nghị vói chỉnh phủ quan liên quan r - Với thực tế trên, tác giả cho ràng thời gian trước mắt, để đảm bảo thực tốt chức năng, nhiệm vụ mục tiêu đề ra, NHNN Việt Nam cần trao quyền độc lập, tự chủ việc đưa định sách, đồng thời quyền kiểm sốt tất cơng cụ có ảnh hưởng tới mục tiêu sách tiền tệ, vấn đồ chống lạm phát, hạn chế việc tài trợ trực tiếp cho thâm hụt ngân sách Chính phủ - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào nề kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triến phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Có chế, sách hồ trợ nâng cao lực tài lực quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ để có đủ diều kiện tiếp cận sách cho vay ngân hàng - Việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó - khăn Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Bộ tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động Công ty xếp hạng tín nhiệm - Xây dựng hệ thống thơng tin TCTD, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - KẾT LUẬN - Hội nhập kinh tế quốc tế đường tất yếu bắt buộc Việt Nam bước đường phát triển Hội nhập mở cho Việt Nam khơng hội đầy cam go thách thức Ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng MHB Hà Nội nói riêng khơng khỏi xu Với xuất phát điểm thấp, vừa trải qua trinh cấu xếp lại, dù có thành cơng định nhìn chung yếu tố mang tính tảng cịn nhiều hạn che, chưa theo kịp yêu cầu ngành ngân hàng đại - Trong năm vừa qua, kinh tế cịn khó khăn, ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng MHB Hà Nội nói riêng có nhiều dấu hiệu tích cực hoạt động tín dụng đặc biệt việc thu hồi xử lý nợ tồn đọng, cố gắng việc giảm tỷ lệ nợ xấu Đế tăng tính hiệu hon nữa, Ngân hàng MHB Hà Nội cần phải dề nhiều cách quản lý tiên tiến giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro đế phù họp với tùng giai đoạn phát triển đon vị Nhung bên cạnh đó, rủi ro tín dụng xảy coi bạn đường hoạt động ngân hàng tránh khỏi Do vậy, Ngân hàng MHB Hà Nội cần mạnh dạn hon việc liên kết, học hỏi vói nhũng đối tác ngồi nước chí đối thủ để đưa cảnh báo sớm, dấu hiệu khả nghi - Là ngân hàng trẻ, với sức mạnh trí óc khơng biết mệt mỏi, với lịng nhiệt huyết tuổi trẻ, đơn vị có bước chuyển tới để đưa tàu MHB đến với vinh quang sánh ngang với bè bạn năm châu - Trong phạm vi nghiên cứu mình, tơi đề đạt số kiến nghị đóng góp tổng thể giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB Hà Nội nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Hi vọng sơ biện pháp thực nhũng định hướng, giải pháp mới, Ngân hàng MHB Hà Nội có nhiều bước tiến tích cực cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng - Tơi xin chân thành cảm ơn Ths Đỗ Thanh Hương, anh chị cán lãnh đạo Ngân hàng MHB Hà Nội, người tận tình bảo, tạo diều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi hồn thành tốt khóa luận - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (31/12/2001) Quyết định số 1627/2002/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng vói khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (10/8/2009) Thông tư 15/2009/TTNHNN quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn đối vói tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (20/05/2010) Thông tư số 13/2010/TTNHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (20/5/2014) Thông tư số 14/2014/TTNHNN Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002) NHTM Quản trị nghiệp vụ Nxb Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2001) Quản trị NHTM, Nxb tài chính, Hà Nội Những dấu mốc quan trọng MHB, (2014) Tham khảo website: - Các văn quy định NHNN http://sbv.gov.vn - -Ngân hàng MHB (2015) “Giới thiệu”, http://mhb.com.vn/gioi-thieu/gioithieu-chung Năm 2015 - -Minh Trí(2015) “MHB lãi trước thuế 162 tỷ đồng” - http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/mhb-lai-truocthue-162-ty-dong-3142396.html Ngày tháng năm 2015 - http://finance.vietstock.vn/MHB-ngan-hang-phat-trien-nha-dbscl.htm - Năm 2015 Ngân hàng TMCP PTN ĐBSCL Chi nhánh Hà Nội (2010-2013) Báo cáo kết kinh doanh năm 2010, 2011, 2012, 2013 ... MHB: Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng Sông Cửu Long (Ngân hàng MHB) MHB Hà Nội: Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng Sông Cửu Long - chi nhánh Hà Nội (Ngân hàng MHB Hà Nội) N HN N: N gân hàng N hà. .. hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội Chươ’ng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG... RỦI Rơ TÍN DỤNG TẠI NGẰN HÀNG TMCP PHẲT TRIỀN NHÀ HỊNG BẰNG SƠNG cừV LONG - CHI NHẰNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long - chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Sự hình thành