Đánh giá hiệu quả của các ngân hàng thương mại việt nam trong quá trình tái cấu trúc

BỘ GIÁO D ỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - Nguyễn Thị Tuyết Mai ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã s ố: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Tp Hồ Chí Minh – Năm 2016 BỘ GIÁO D ỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - Nguyễn Thị Tuyết Mai ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã s ố: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Tp Hồ Chí Minh – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu nghiêm túc c thân Số liệu luận văn thu thập từ nguồn thông tin đáng tin cậy Cơ sở lý luận kế thừa, đúc kết từ nghiên cứu có uy tín nước th ế giới, dẫn nguồn cụ thể, trung thực Các nhận định, kiến nghị khuôn khổ luận văn kết nghiên cứu chưa công b ố Tôi xin cam đoan chịu trách nhiệm nghiên cứu Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2016 Tác gi ả Nguyễn Thị Tuyết Mai MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hi ệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 1.1 Lý ch ọn đề tài 1.2 Mục tiêu, câu hỏi nghiên cứu 1.3 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Kết cấu đề tài 1.6 Ý ngh ĩa khoa học thực tiễn đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC 2.1 Cơ sở lý luận hiệu ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm hiệu ngân hàng thương mại 2.1.2 Phân loại hiệu ngân hàng thương mại 2.1.3 Các nhân t ố ảnh hưởng đến hiệu ngân hàng thương mại 2.2 Cơ sở lý luận tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 12 2.2.1 Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 12 2.2.2 Nội dung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 13 2.3 Hiệu ngân hàng thương mại trình tái cấu trúc 17 2.4 Một số phương pháp nghiên cứu nước th ế giới hiệu ngân hàng thương mại trình tái cấu trúc 20 Kết luận chương 26 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC 27 3.1 Sơ lược trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2015 27 3.2 Thực trạng hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 28 3.2.1 Thực trạng hiệu sản xuất ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 29 3.2.1.1 Đối với ngân hàng thương mại Nhà nước 29 3.2.1.2 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 34 3.2.2 Thực trạng hiệu trung gian tài ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 43 3.2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại Nhà nước 43 3.2.2.2 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 45 Kết luận chương 51 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN C ỨU VỀ HIỆU QUẢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC53 4.1 Giới thiệu phương pháp phân tích bao liệu DEA 53 4.1.1 Phương pháp phân tích bao liệu DEA 53 4.1.2 Các biến sử dụng phương pháp phân tích bao liệu DEA 57 4.2 Hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 58 4.2.1 Hiệu sản xuất ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 59 4.2.1.1 Đối với ngân hàng thương mại Nhà nước 61 4.2.1.2 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 62 4.2.2 Hiệu trung gian tài ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 66 4.2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại Nhà nước 66 4.2.2.2 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần 69 Kết luận chương 71 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUY ẾN NGHỊ VỀ HIỆU QUẢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC 73 5.1 Kết luận hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc từ năm 2011-2014 73 5.2 Một số khuyến nghị 74 5.2.1 Khuyến nghị ngắn hạn 74 5.2.2 Khuyến nghị dài hạn 77 5.3 Mặt hạn chế định hướng nghiên cứu đề tài 79 5.3.1 Một số mặt hạn chế đề tài 79 5.3.2 Hướng nghiên cứu đề tài 80 DANH MỤC TÀI LI ỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HI ỆU, CÁC CH Ữ VIẾT TẮT BCTC CAR CRS DEA DMU GDP GTGT IMF NHNN NHTM NHTMCP NHTMNN NHTW ROA ROE TCKT TCTD TE VAMC VRS WB VBPL WTO Số hiệu T Bảng 2.1 M Bảng 3.1 R t Bảng 3.2 R t Bảng 3.3 T t Bảng 3.4 N Bảng 3.5 T q Bảng 3.6 R s Bảng 3.7 R s Bảng 3.8 T t t Bảng 3.9 N s Bảng 3.10 T t t Bảng 3.11 R n Bảng 3.12 T q Bảng 3.13 Bảng 3.14 Bảng 3.15 Bảng 3.16 Bảng 3.17 Bảng 3.18 Bảng 3.19 Bảng 3.20 Bảng 4.1 Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Bảng 4.5 ngân hàng T ập trung nâng cao chất lượng, trình độ đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng sáp nhập, hợp nhất, mua lại thơng qua tìm kiếm, giới thiệu đối tác, cung cấp thơng tin cho t ổ chức tín dụng có nhu c ầu tham gia, hỗ trợ kỹ thuật, pháp lý th ủ tục - Điều hành chủ động, linh hoạt, có hi ệu cơng c ụ sách tiền tệ, tỷ giá, lãi su ất theo nguyên tắc thị trường để bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng, giảm thiểu rủi ro cho kinh tế, đồng thời góp ph ần kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững - Tổ chức, quản lý có hi ệu thị trường vàng th ị trường tiền tệ, đồng thời tạo điều kiện cho thị trường tiền tệ thứ cấp, thị trường phái sinh phát tri ển lành mạnh an toàn Xây d ựng trình Chính phủ phê duyệt đề án chống la hóa cho kinh tế - Tiếp tục đại hóa phát tri ển đồng hệ thống cơng ngh ệ ngân hàng, đặc biệt hệ thống thông tin qu ản lý c Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hệ thống toán ngân hàng phù h ợp với nguyên tắc hệ thống toán trọng yếu Ngân hàng Thanh toán qu ốc tế - Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam chủ trì, phối hợp với Bộ, ngành địa phương đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truy ền chủ trương, sách Đảng Chính phủ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng nhằm tạo ổn định tâm lý s ự đồng thuận xã hội - Xử lý nghiêm sai phạm quản trị, điều hành vi ph ạm pháp luật tổ chức tín dụng C LỘ TRÌNH THỰC HIỆN: I.Năm 2011-2012: - Đánh giá, xác định thực trạng hoạt động, chất lượng tài sản nợ xấu tổ chức tín dụng; - Tiến hành đánh giá phân lo ại tổ chức tín dụng; - Xây dựng triển khai phương án cấu lại tổ chức tín dụng yếu tổ chức tín dụng khác; - Tập trung hỗ trợ khoản để đảm bảo khả chi trả tổ chức tín dụng; - Hồn thành phát hành c ổ phiếu lần đầu công chúng c ngân hàng thương mại nhà nước (Ngân hàng Nông nghi ệp Phát tri ển Nông thôn Việt Nam); - Triển khai sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng; - Tăng vốn điều lệ xử lý n ợ xấu tổ chức tín dụng; - Cơ cấu lại hoạt động hệ thống quản trị; Kết dự kiến: Khả chi trả tồn th ống tổ chức tín dụng đảm bảo, đồng thời xác định, kiểm sốt tình hình tổ chức tín dụng yếu để làm sở cho việc áp dụng biện pháp cấu lại giai đoạn sau II Năm 2013: - Hoàn thành s ửa đổi, bổ sung quy định an toàn hoạt động ngân hàng; - Tiếp tục triển khai lành mạnh hóa tài tổ chức tín dụng, bao gồm xử lý n ợ xấu tăng vốn điều lệ; - Triển khai cấu lại hoạt động quản trị; - Hồn thành cấu lại cơng ty tài cơng ty cho th tài Kết dự kiến: Nguy đổ vỡ hệ thống tổ chức tín dụng loại bỏ Các tổ chức tín dụng yếu xử lý v ề Kỷ cương, kỷ luật lĩnh vực ngân hàng lập lại củng cố III Năm 2014: Hoàn thành cấu lại tài tổ chức tín dụng; Các tổ chức tín dụng đáp ứng đầy đủ mức vốn điều lệ thực chu ẩn mực, giới hạn an toàn hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật; Tiếp tục triển khai cấu lại hoạt động quản trị; Tiến hành sáp nh ập, hợp nhất, mua lại theo nguyên tắc tự nguyên IV NĂM 2015: Hoàn thành cấu lại hoạt động quản trị Kết dự kiến: Tài hoạt động kinh doanh củng cố, chấn chỉnh lành m ạnh hóa; h ệ thống quản trị cải thiện bước quan trọng Các tổ chức tín dụng đáp ứng đầy đủ yêu c ầu vốn tiêu chu ẩn an toàn hoạt động ngân hàng Triển khai liệt, đồng giải pháp củng cố, chấn chỉnh cấu lại tổ chức tín dụng nêu trên, đến năm 2015 hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam lành mạnh hóa m ột bước quan trọng tài hoạt động, giảm bớt số lượng tổ chức tín dụng nhỏ, yếu hình thành số ngân hàng thương mại có quy mơ l ớn, khả cạnh tranh mạnh hơn, đặc biệt tăng cường quy mô vị trí chi phối ngân hàng thương mại nhà nước hệ thống ngân hàng Quá trình củng cố, chấn chỉnh, cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng tiến hành với chi phí thấp nhất, loại trừ nguy đổ vỡ ngân hàng ngồi t ầm kiểm sốt, bảo đảm giữ vững an tồn, ổn định hệ thống, đồng thời khơng gây tác động tiêu cực đến ổn định kinh tế vĩ mơ, an ninh trị trật tự xã hội PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ PHÂN TÍCH BAO D Ữ LIỆU DEA Hiệu sản xuất năm 2011 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = ins-1hdv.txt Data file = 1HD2Y3X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm 0.895 0.907 0.987 10 0.713 0.798 0.893 11 0.784 0.837 0.937 12 1.000 1.000 1.000 13 0.808 0.939 0.860 14 0.652 0.769 0.848 15 1.000 1.000 1.000 16 0.755 0.868 0.870 17 0.713 0.806 0.885 18 0.632 0.731 0.865 29 19 0.808 0.897 0.901 20 0.691 0.789 0.876 21 0.748 0.840 0.890 22 0.773 0.828 0.934 23 1.000 1.000 1.000 24 0.727 0.877 0.829 25 1.000 1.000 1.000 26 0.588 0.799 0.736 27 0.688 0.723 0.952 28 0.740 0.817 0.906 0.809 0.831 0.974 Mean 0.798 0.871 0.916 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu sản xuất năm 2012 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = ins-2hdv.txt Data file = 2HD2Y3X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm 29 1.000 1.000 1.000 10 0.606 0.698 0.868 11 0.671 0.777 0.864 12 0.892 0.901 0.990 13 0.904 0.936 0.966 14 0.599 0.934 0.641 15 1.000 1.000 1.000 16 0.559 0.787 0.710 17 0.733 0.824 0.890 18 0.629 0.751 0.838 19 0.916 0.944 0.970 20 0.732 0.880 0.832 21 0.628 0.718 0.875 22 0.785 0.838 0.937 23 0.881 0.905 0.973 24 0.847 0.924 0.917 25 0.680 0.755 0.901 26 0.672 0.765 0.878 27 0.607 0.620 0.979 28 0.712 0.788 0.904 0.657 0.720 0.913 Mean 0.766 0.846 0.905 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu sản xuất năm 2013 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = INS-3HDV.txt Data file = 3HD2Y3X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm Crste Vrste Scale 0.6430.765 0.841 0.6660.823 0.809 1.0001.000 1.000 1.0001.000 1.000 0.7000.793 0.883 1.0001.000 1.000 0.6280.756 0.831 0.6070.686 0.885 0.9080.934 0.972 10 0.6390.771 0.829 11 0.7130.785 0.908 12 1.0001.000 1.000 13 0.8220.878 0.936 14 0.7260.735 0.988 15 0.7640.801 0.954 16 0.6960.744 0.935 17 0.6390.798 0.801 18 0.6050.699 0.866 19 0.8210.921 0.891 20 0.6540.746 0.877 21 0.6110.792 0.771 22 23 24 25 26 27 28 29 Mean Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu sản xuất năm 2014 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = INS-4HDV.txt Data file = 4HD2Y3X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFICIENCY SUMMARY: Firm crste Vrste Scale 0.6470.723 0.895 0.7180.836 0.859 1.0001.000 1.000 0.9640.980 0.984 0.6170.703 0.878 0.9771.000 0.977 0.6110.799 0.765 0.6740.784 0.860 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 Mean Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu trung gian tài năm 2011 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file Data file Input orientated Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm 10 11 12 1.0001.000 1.000 13 1.0001.000 1.000 14 0.7650.802 0.954 15 0.9651.000 0.965 16 0.7660.799 0.959 17 0.7210.745 0.968 18 0.7290.755 0.966 19 1.0001.000 1.000 20 0.7690.789 0.975 21 1.0001.000 1.000 22 0.8030.803 1.000 23 0.7990.811 0.985 24 0.8430.877 0.961 25 0.8960.918 0.976 26 27 28 29 Mean Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu trung gian tài năm 2012 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = INS-2TGV.txt Data file = 2HD3Y4X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm crste vrste Scale 0.670 0.702 0.954 0.656 0.702 0.934 0.920 0.947 0.971 0.905 0.961 0.942 0.735 0.792 0.928 0.974 1.000 0.974 0.680 0.733 0.928 0.842 0.864 0.975 0.969 1.000 0.969 10 0.596 0.661 0.902 11 0.607 0.664 0.914 12 0.989 1.000 0.989 29 13 0.899 0.935 0.961 14 0.570 0.625 0.912 15 1.000 1.000 1.000 16 0.656 0.702 0.934 17 0.735 0.749 0.981 18 0.739 0.745 0.992 19 0.818 0.859 0.952 20 0.732 0.880 0.832 21 0.659 0.672 0.981 22 0.795 0.809 0.983 23 0.802 0.836 0.959 24 0.826 0.924 0.894 25 0.762 0.780 0.977 26 0.711 0.732 0.971 27 0.665 0.686 0.969 28 1.000 1.035 0.966 0.685 0.733 0.935 Mean 0.779 0.818 0.952 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu trung gian tài năm 2013 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = INS-3TGV.txt Data file = 3HD3Y4X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm Crste Vrste scale 0.6040.640 0.944 0.7670.780 0.983 1.0001.000 1.000 1.0001.000 1.000 0.7700.826 0.932 1.0001.000 1.000 0.7630.797 0.957 0.6070.656 0.925 0.9170.969 0.946 10 0.6040.668 0.904 11 0.6170.673 0.917 12 0.8650.876 0.987 13 0.8230.877 0.938 14 0.6730.726 0.927 15 0.8760.936 0.936 16 0.7070.762 0.928 17 0.7640.823 0.928 18 0.6950.701 0.991 19 0.8320.864 0.963 20 0.7050.746 0.945 21 0.6300.654 0.963 22 0.7890.824 0.958 23 0.7610.772 0.986 24 0.8020.816 0.983 25 0.8030.864 0.929 26 0.7260.745 0.974 27 0.6930.706 0.982 28 0.7020.756 0.929 29 Mean Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Hiệu trung gian tài năm 2014 Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = INS-4TGV.txt Data file = 4HD3Y4X.txt Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: Firm Crste vrste scale 0.765 0.799 0.957 0.722 0.756 0.955 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.712 0.776 0.918 1.000 1.000 1.000 0.601 0.665 0.904 0.674 0.729 0.925 0.898 0.952 0.943 10 0.739 0.795 0.930 11 0.690 0.776 0.889 12 0.915 0.927 0.987 13 0.854 0.909 0.939 14 0.737 0.788 0.935 15 0.782 0.828 0.944 29 16 0.711 0.775 0.917 17 0.764 0.789 0.968 18 0.759 0.790 0.961 19 0.906 1.000 0.906 20 0.711 0.766 0.928 21 0.612 0.646 0.947 22 0.856 0.901 0.950 23 0.662 0.722 0.917 24 0.835 0.904 0.924 25 0.902 0.963 0.937 26 0.691 0.724 0.954 27 0.795 0.825 0.964 28 0.744 0.793 0.938 0.711 0.773 0.920 Mean 0.784 0.831 0.943 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste ... 57 4.2 Hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 58 4.2.1 Hiệu sản xuất ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc 59 4.2.1.1 Đối với ngân hàng thương mại Nhà... 26 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI C ẤU TRÚC 27 3.1 Sơ lược trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2015... THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM TRONG QUÁ TRÌNH TÁI CẤU TRÚC 3.1 Sơ lược trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011- 2015 Quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam thức