Nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Nguyễn Hồng Diệu NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Nguyễn Hồng Diệu NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NƠNG THƠN VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ THÀNH LÂN Tp Hồ Chí Minh - Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan nội dung luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc Các số liệu luận văn trung thực, xác thu thập từ nguồn thống đáng tin cậy Tôi cam đoan luận văn chưa được công bố tài liệu khoa học TP Hồ Chí Minh, năm 2016 Tác giả Nguyễn Hồng Diệu DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập klhẩu Việt Nam IPCAS Hệ thống đại hóa chương trình giao dịch ngân hàng IPO Phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng MN Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NPM Tỷ lệ sinh lời hoạt động POS Máy chấp nhận toán thẻ ROA Tỷ lệ thu nhập Tổng tài sản ROE Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gịn thương tín TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VCSH Vốn chủ sở hữu Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Vốn chủ sở hữu vốn điều lệ Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.2: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng Agribank giai đoạn 20102014 27 Bảng 3.3: Tổng thu nhập tổng chi phí từ hoạt động Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.4: Tỷ số địn bẩy tài Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.5: NIM MN Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.6: Mạng lưới ATM, POS Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.7: Vốn chủ sở hữu ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.8: Tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.9: Dư nợ tín dụng ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.10: Tỷ lệ ROA ROE ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.11: Tỷ lệ NIM, MN, NPM ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.12: Tổng thu nhập tổng chi phí hoạt động ngân hàng giai đoạn 20102014 47 Bảng 3.13 : Tỷ trọng chi phí quản lý tổng thu nhập NH giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.14: Nguồn nhân lực Agribank giai đoạn 2009-2014 Bảng 3.15: So sánh nguồn nhân lực NHTM năm 2014 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tổng tài sản Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.2: Tốc độ tăng trưởng tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.3: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Agribank giai đoạn 20102014 Biểu đồ 3.4: Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.5: Trích lập dự phịng rủi ro Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.6: Lợi nhuận trước thuế Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.7: Lợi nhuận chủ sở hữu Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.8: ROE ROA Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.9: NPM Agribank giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.10: Giá trị tổng tài sản ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.11: Tỷ lệ nợ xấu /Tổng dư nợ ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.12: Tỷ lệ an toàn vốn tồi thiểu ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Biểu đồ 3.13: Trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng giai đoạn 2010-2014 MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ CHƯƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .1 1.1 Sự cần thiết đề tài: 1.2 Tình hình nghiên cứu: 1.3 Mục tiêu nghiên cứu: 1.4 Câu hỏi nghiên cứu: 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.6 Phương pháp nghiên cứu: 1.7 Đóng góp đề tài: 1.8 Kết cấu Luận văn: 1.9 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu: CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Cơ cở lý luận về hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại: 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu kinh doanh NHTM: 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh doanh NHTM: 2.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTM: 14 2.2 Kinh nghiệm về nâng cao hiệu hoạt động NHTM Trung Quốc: 18 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 21 3.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam: 21 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: 21 3.1.2 Quy mô hoạt động Agribank: 22 3.2 Thực trạng hiệu kinh doanh Agribank: 23 3.2.1 Thực trạng hiệu kinh doanh qua chỉ tiêu đo lường: 23 3.2.1.1 Các chỉ tiêu đo lường về sử dụng nguồn lực: 23 3.2.1.2 Các chỉ tiêu đo lường về hiệu quả: 29 3.2.2 Đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh Agribank: 36 3.2.2.1 Những mặt được: 36 3.2.2.2 So sánh hiệu kinh doanh Agribank với số NHTM: 39 3.2.3 Những mặt hạn chế Agribank: 49 3.2.4 Phân tích nhân tố tác động đến hiêu kinh doanh Agribank: .50 3.2.4.1 Nhóm nhân tố chủ quan: 50 3.2.4.2 Nhóm nhân tố khách quan 58 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 63 4.1 Định hướng chiến lược phát triển Agribank đến năm 2020: .63 4.1.1 Định hướng chung: 63 4.1.2 Một số chỉ tiêu bản: 64 4.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Agribank: 64 4.2.1 Nâng cao lực tài 64 4.2.2 Sử dụng có hiệu nguồn lực: 66 4.2.3 Nâng cao lực quản trị Agribank: 67 4.2.4 Hiện đại hóa công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng: .70 4.2.5 Cổ phần hoá Agribank: 71 4.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Agribank: 71 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước ngành liên quan 71 4.3.1.1 Đảm bảo môi trường kinh tế-chính trị – xã hội thuận lợi: 72 4.3.1.2 Mở rộng quyền tự chủ cho NHTM: 72 4.3.1.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý: 72 4.3.1.4 Nâng cấp hệ thống kế toán thơng tin báo cáo: 73 4.3.1.5 Chính phủ cần ban hành chế tăng cường quyền chủ động cho Công ty mua bán nợ: 73 4.3.2 Kiến nghị đối với NHNN: 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Vốn chủ sở hữu vốn điều lệ Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.2: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng Agribank giai đoạn 20102014 27 Bảng 3.3: Tổng thu nhập tổng chi phí từ hoạt động Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.4: Tỷ số địn bẩy tài Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.5: NIM MN Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.6: Mạng lưới ATM, POS Agribank giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.7: Vốn chủ sở hữu ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.8: Tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.9: Dư nợ tín dụng ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.10: Tỷ lệ ROA ROE ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.11: Tỷ lệ NIM, MN, NPM ngân hàng giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.12: Tổng thu nhập tổng chi phí hoạt động ngân hàng giai đoạn 20102014 47 Bảng 3.13 : Tỷ trọng chi phí quản lý tổng thu nhập NH giai đoạn 2010-2014 Bảng 3.14: Nguồn nhân lực Agribank giai đoạn 2009-2014 Bảng 3.15: So sánh nguồn nhân lực NHTM năm 2014 69 cho khách hàng, quy định về bảo lãnh, chấp nên rủi ro hoạt động ngân hàng chưa lớn, tập trung chủ yếu vào rủi ro thị trường - từ phía khách hàng Trong thời gian tới, với trình tự hố tài chính, rủi ro ngày tăng, đặc biệt rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thị trường rủi ro khoản Agribank cần xây dựng chiến lược quy trình xử lý rủi ro cho toàn hoạt động Những rủi ro nói chung hoạt động ngân hàng cần trích lập quỹ bù đắp rủi ro bắt đầu cung ứng sản phẩm Agrtibank cần hoàn thiện chế kiểm tra, kiểm toán nội dựa yêu cầu tối thiểu bắt buộc kiểm tra, kiểm toán nội NHNN ban hành, dựa nguyên tắc Ủy ban Basel tất nghiệp vụ nội bảng ngoại bảng Mặt khác cần chấn chỉnh nâng cao chất lượng kiểm toán nội bộ, đào tạo lại cán kiểm tra, kiểm toán theo tiêu chuẩn quốc tế, thực nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính, thống kê báo cáo khác theo quy định, đại hố hệ thống thơng tin quản lý (MIS) nhằm nâng cao suất hiệu việc xử lý thông tin - Quản lý rủi ro tín dụng: Tổ chức lại mơ hình quản lý tín dụng theo nhóm khách hàng, có phân loại, có sách khách hàng cụ thể phân cấp quản lý chi tiết đến cán tín dụng Hiện đại hố quy trình thẩm định dự án, ứng dụng phần mềm phục vụ cho thẩm định, phân tích tài chính, truy cập thơng tin, triển khai hệ thống đến cấp quản lý tín dụng cần thiết Dành kinh phí đào tạo đào tạo lại cán tín dụng về kỹ phân tích tài chính, xây dựng mơ hình tín dụng, thẩm định dự án, tiếp thị nghiên cứu thị trường số kỹ khác Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng, hệ thống chấm điểm tin dụng phù hợp với mục tiêu lợi nhuận khẩu vị rủi ro ngân hàng Thường xuyên tổ chức đánh giá chất lượng tín dụng để kịp thời điều chỉnh hạn mức tín dụng cho khách hàng Lập hạn mức bảo lãnh cho khách hàng, ban hành quy trình đánh giá bảo lãnh tương tự cho vay, lập quy trình quản lý tài khoản ngoại bảng ở cấp chi nhánh - Quản lý rủi ro khoản: Tăng cường nghiên cứu phân tích kinh tế để 70 phòng ngừa từ xa rủi ro khoản, xây dựng quy trình phân tích khoản chi nhánh Đa dạng hoá loại tiền gửi để ổn định khoản; khách hàng lớn ảnh hưởng trực tiếp đến khoản cần cam kết chặt chẽ về tiến độ thực nghiệp vụ, tránh biến động lớn đến khoản Có kế hoạch dự phòng khoản hợp lý - Quản lý rủi ro lãi suất: Thống mẫu báo cáo chi tiết về rủi ro lãi suất quy trình phân tích biến động lãi suất theo hướng lượng hoá mức rủi ro này, nhằm có giải pháp tăng hoặc giảm lãi suất Quy định bắt buộc đánh giá cụ thể rủi ro lãi suất trước đưa dịch vụ thị trường Xây dựng quy trình dự báo biến động lãi suất nước quốc tế, để áp dụng cơng cụ phịng ngừa rủi ro hữu hiệu - Quản lý rủi ro hối đoái: Lập hạn mức kinh doanh hối đối cho phịng nguồn vốn chi nhánh dựa theo trạng thái ngoại tệ cân đối vốn, lập hạn mức khoảng chênh lệch phép về cân đối vốn ngoại tệ cho phận kinh doanh, giao cho phận kinh doanh hạn mức tự mua bán mà không cần thông qua Phòng nguồn vốn TSC Các hạn mức kinh doanh ngoại tệ cho Phòng nguồn vốn TSC bao gồm hạn mức ngày, qua đêm, có kỳ hạn, cho đối tác kinh doanh nhân viên giao dịch 4.2.4 Hiện đại hóa công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng: Nâng cấp công nghệ nhằm đại hóa, đa dạng hóa nghiệp vụ dịch vụ xu phát triển tất yếu NHTM nhằm trì quan hệ với khách hàng truyền thống thu hút khách hàng tiềm Một ngân hàng kinh doanh đa – cung ứng đa dạng dịch vụ cho khách hàng - sẽ có nhiều lợi việc nâng cao hiệu kinh doanh Đa dạng hóa nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng thông qua việc áp dụng tiến công nghệ đại, sẽ thu hút nhiều khách hàng, tăng nguồn vốn huy động, tăng thu dịch vụ, giúp ngân hàng phân tán rủi ro, nâng cao khả cạnh tranh thị trường nước bước vươn thị trường bên Agribank cần nâng cấp, hoàn thiện trung tâm liệu nhằm đảm bảo an toàn, nâng 71 cao hiệu hạ tầng công nghệ thông tin, nâng cấp đường truyền cho chi nhánh, đáp ứng yêu cầu giao dich ngày tăng Đẩy mạnh dự án thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, tăng hiệu ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động nội Agribank cũng kết nối, phục vụ khách hàng, đối tác 4.2.5 Cổ phần hoá Agribank: Để Agribank đủ sức cạnh tranh, hội nhập phát triển nền kinh tế thị trường, từ đến năm 2020, thiết phải cổ phần hóa Agribank Agribank cần thực có hiệu phương án tái cấu NHNN phê duyệt theo Quyết định 53/QĐ-NHNN, bám sát trình NHNN hổ trợ giải khó khăn, vướng mắc trình thực hiện, đảm bảo lộ trình tái cấu Agribank Cổ phần hóa hay tái cấu ngân hàng thành công cần hỗ trợ giám sát quy định tích cực đảm bảo an tồn, thử nghiệm thích hợp Trong điều kiện nước ta nay, ở thời gian đầu, Nhà nước nên nắm giữ tỷ lệ sở hữu cao chủ động giảm dần tỷ lệ sở hữu ngân hàng cổ phần hoá Agribank cổ phần hoá chậm NHTM khác, cần triển khai khẩn trương, với tiến trình mở cửa thị trường tài theo cam kết hội nhập Việt Nam Sau cổ phần hoá, cấu quản trị ngân hàng phải thực thay đổi, thực đảm bảo thành công Hiện nay, chiến lược kinh doanh giai đoạn 2016-2020 mà Hội đồng thành viên Agribank vừa thơng qua ch̉n bị trình Ngân hàng Nhà Nước xác định lộ trình cổ phần hóa Agribank hoàn thành vào năm 2018 Đó chủ trương đắn tất yếu phù hợp với xu hội nhập nền kinh tế Việt Nam 4.3 Một số kiến nghi nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của Agribank: Để đảm bảo tính khả thi giải pháp nêu trên, tác giả kiến nghị sau: 4.3.1 Kiến nghi đối với Nhà nước và ngành liên quan 72 4.3.1.1 Đảm bảo môi trường kinh tế-chính tri – xã hội thuận lợi: Môi trường trị - pháp luật chi phối mạnh đến hoạt động doanh nghiệp Thời gian qua, môi trường kinh tế vĩ mô Việt Nam chưa thực thuận lợi, nền kinh tế chưa theo thị trường nghĩa, khung thể chế đảm bảo hoạt động thành phần kinh tế chưa đồng Nhu cầu cải cách, hội nhập trở nên cấp thiết để đẩy mạnh thay đổi về môi trường kinh tế vĩ mô Việt Nam Để đảm bảo kinh doanh ngân hàng hiệu an toàn, hệ thống pháp luật phải không ngừng cải thiện, tạo môi trường pháp lý rõ ràng, minh bạch, phù hợp với thông lệ quốc tế Chính phủ cần chỉ đạo Ngân hàng Nhà nước tiếp tục cải cách hệ thống NHTM, tâm thực tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Sự ổn định tăng trưởng nền kinh tế vĩ mô tiền đề thiếu cho phát triển hoạt động kinh doanh NHTM Môi trường kinh tế không ổn định sẽ ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp dẫn tới việc gây khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng 4.3.1.2 Mở rộng quyền tự chủ cho NHTM: NHTM doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng dịch vụ ngân hàng chịu điều chỉnh Luật DNNN & Luật TCTD Các quy phạm hành chưa phát huy quyền tự chủ kinh doanh, quản lý tài chính, quản lý nhân tiền lương cho NHTM phân tích ở tiểu mục 3.2.4.2 Chính phủ cần cho phép mở rộng quyền tự chủ nói để thúc đẩy trình tái cấu NHTM 4.3.1.3 Hoàn thiện mơi trường pháp lý: Để đảm bảo cho NHTM kinh doanh an toàn, Nhà nước cần ban hành hoặc chỉnh sửa nội dung số văn có liên quan đến vấn đề sau: - Các chế sách cịn mang tính bao cấp tín dụng nơng thơn, tín dụng với DNNN tín dụng với Ngân sách Nhà nước Cịn nhập nhằng tín dụng 73 sách với tín dụng thương mại - Các quy định liên quan đến trách nhiệm quyền hạn thực tế Hội đồng thành viên Ban điều hành Agribank, quyền tự chủ kinh doanh, tự chủ về tổ chức, nhân sự, tài chính, đầu tư, phân phối thu nhập, khen thưởng xử phạt vật chất Đây nguyên nhân chủ yếu hạn chế hiệu kinh doanh Agribank 4.3.1.4 Nâng cấp hệ thống kế tốn và thơng tin báo cáo: Cần cải tiến hệ thống kế tốn thơng tin báo cáo theo tiêu chuẩn quốc tế nhằm đánh giá xác hiệu hoạt động Ngân hàng Hồn thiện áp dụng tiêu chí đánh giá tính an toàn hiệu hoạt động Ngân hàng cho bên có quyền lợi liên quan có thể công khai tham khảo nhà quản trị điều hành, tra giám sát, nhà đầu tư, chủ nợ, khách hàng nhằm tăng cường nguyên tắc minh bạch thị trường, tạo điều kiện cho bên giám sát chặt hoạt động Ngân hàng Điều góp phần tạo tiền đề cho cổ đông, nhà đầu tư có sở đánh giá, suy xét cân nhắc tham gia góp vốn lúc cổ phần hóa Agribank 4.3.1.5 Chính phủ cần ban hành chế tăng cường quyền chủ động cho Công ty mua bán nợ: Công ty mua bán nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm về việc làm Đề nghị Bộ Tư pháp chỉ đạo quan thi hành án xử lý nhanh tài sản bảo đảm nợ vay tuyên phát mại để giúp thu hồi nợ Chính phủ cần ban hành Luật chống cạnh tranh không lành mạnh, không nhằm bảo hộ cho các NHTM cạnh tranh lành mạnh mà cịn bảo vệ lợi ích cho khách hàng Các điều khoản Luật chống cạnh tranh không lành mạnh, cần quy định rõ giao dịch với khách hàng, NHTM khơng dùng thủ đoạn bất để lôi kéo khách hàng biếu không hàng loạt sản phẩm giá trị, tự khoe khoang vượt khả thật thân, lách trần lãi suất cho vay, lách sàn lãi suất tiền gởi, giảm thấp phí dịch vụ, hạ thấp chuẩn cho vay Nếu cạnh tranh không lành mạnh mà gây tổn thất cho đối thủ cạnh tranh phải chịu phạt hành chính… 74 4.3.2 Kiến nghi đối với đối với NHNN: * NHNN cần đạo sát việc thực Đề án tái cấu Agribank và lô trình cổ phần hóa Agribank Trên sở đúc kết kinh nghiệm có ở giai đoạn 2010-2015, Ban chỉ đạo cấu lại NHTM cần tích cực theo chuẩn mực quốc tế, có tổng kết đánh giá điều chỉnh với với mục tiêu chính: nâng cao lực tài chính, nâng cao lực quản trị điều hành đại hóa công nghệ * NHNN cần thường xuyên phân tích, đánh giá tài và dự báo xu hướng phát triển các NHTM để kịp thời điều chỉnh biện pháp giám sát Đặc biệt việc hoạch định chiến lược phát triển tồn ngành về mơ hình phát triển, sách, cơng nghệ dịch vụ ngân hàng bối cảnh hội nhập cạnh tranh quốc tế chưa quan tâm mức * Giao quyền tự chủ kinh doanh cho các NHTM Cho đến nay, hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng NHTM vẫn bị chế NHNN về lãi suất huy động cho vay đối tượng cho vay thương mại cho vay theo chỉ định Chính phủ chi phối Điều gây khó khăn việc đánh giá chất lượng tín dụng hiệu ngân hàng với hai loại cho vay nói khơng xác không có ý nghĩa thực tế NHNN cần tách bạch cho vay thương mại cho vay theo chỉ định Chính phủ; trường hợp cho vay theo chỉ định cần Bộ tài bảo lãnh cho khoản vay đó Trao quyền tự chủ cho NHTM kinh doanh, quản lý nhân tiền lương, quản lý tài chính, khơng hạn chế việc mở rộng hoạt động kinh doanh khác NHTM Giao quyền tự chủ kinh doanh đồng thời với việc nâng cao tính tự chịu trách nhiệm NHTM * Đổi mới, củng cố hoạt đông tra giám sát, nâng cao chất lượng tra NHNN Phát triển hệ thống cảnh báo sớm đánh giá rủi ro tổ chức tín dụng theo mơ hình CAMEL Rà soát lại thể chế, chế, quy định Nhà nước về ngân 75 hàng để sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với lộ trình hội nhập, tạo sức cạnh tranh thích ứng nhanh cho NHTM, đặc biệt việc sử dụng công cụ sách tiền tệnhư dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, sách chiết khấu, lãi suất… Hệ thống thơng tin tài tồn ngành cần hồn thiện cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đây công cụ quản lý quan trọng để NHNN giám sát toàn hệ thống * Để giúp NHTM nâng cao lực quản trị điều hành, NHNN phối hợp với WB, IMF, ADB hỗ trợ các NHTM tìm hiểu, triển khai ứng dụng phương thức quản trị ngân hàng đại vào thực tế Việt Nam Trên sở tập hợp phân tích liệu, Luận văn “Nâng cao hiêu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nôn thôn Việt Nam” hoàn thành Tác giả mong Luận văn sẽ góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu kinh doanh Agribank cũng NHTM Việt Nam khác Do số liệu chỉ thu thập dựa báo cáo thường niên báo cáo chuyên đề Ngân hàng, mẩu nghiên cứu cịn nhỏ, khơng tránh khỏi mơ hình chưa hồn thiện Hy vọng tương lai sẽ có số liệu thống kê đầy đủ, xác với thực trạng để nghiên cứu sau có thể sâu vào phân tích với mẩu rộng, việc đo lường chỉ tiêu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng đầy đủ, khách quan Trong phạm vi Luận văn, tác giả không tránh khỏi thiếu sót nên mong nhận góp ý chân thành từ Quý Thầy, Cô bạn bè để hoàn thiện nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT:  - Báo cáo thường niên Báo cáo chuyên đề Agribank Ngân hàng thương mại khác:  Agribank,2009-2014,Báocáothườngniên.[pdf] [Ngày truy cập: 01/01/2016] • Agribank, 2014 Báo cáo tổng kết hoạt động các chuyên đề Agribank 2014  Agribank, 2015 Những cột mốc chặng đường lịch sử < http://agribank.com.vn/101/784/gioi-thieu/lich-su.aspx> [Ngày truy cập: 01/06/2015]  Agribank, 2015 Tài liệu Hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh  Agribank, 2015 Phát triển bền vững vì sự thịnh vượng của cộng đồng [Ngày truy cập: 01/06/2015]  Agribank, 2016 Tài liệu Hội nghị đánh giá hoạt động các chuyên đề Agribank 2016 • BIDV, 2009-2014, Báo cáo thường niên [pdf] < http://investor.bidv.com.vn/InvestorInformation/ReportAndDocument?cat=100088> [Ngày truy cập: 01/01/2016] • Eximbank, 2009-2014, Báo cáo thường niên [pdf] < https://www.eximbank.com.vn/home/Static/baocaothuongnien.aspx> [Ngày truy cập: 01/01/2016] • Sacombank, 2009-2014, Báo cáo thường niên [pdf] < http://www.sacombank.com.vn/nhadautu/Pages/Bao-cao-tai-chinh.aspx> [Ngày truy cập: 01/01/2016]  Vietcombank, 2009-2014, Báo cáo thường niên [pdf] < http://www.vietcombank.com.vn/Investors/AnnualReports.aspx> [Ngày truy cập: 01/01/2016] • Vietinbank, 2009-2014, Báo cáo thường http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/bao-cao-thuong-nien/> niên [Ngày [pdf] truy < cập: 01/01/2016] - Các luận án tiến sĩ Luận văn thạc sĩ:  Dương Thị Thanh Thảo, 2014 Nâng cao hiệu kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh  Đặng Hồng Nhật Tâm, 2014 Rủi ro tín dụng tác động đến hiệu kinh doanh của Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh  Nguyễn Hữu Huấn, 2006 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Luận án tiến sĩ Trường Đại học Ngân hàng  Phạm Thị Bích Lương, 2006 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động của các Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt Nam Luận án tiến sĩ Trường Đại học Kinh tế quốc dân  Võ Mai Bảo Trâm, 2013 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh - Một số tài liệu tham khảo khác:  Anh, T.V.T.T., 2012 Tái cấu doanh nghiệp nhà nước ở Việt Nam  Frederic S.Mishkin, 1994 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hồ  Hồng, T.H., 2007 Quản trị Ngân hàng Thương mại Tp Hồ Chí Minh: NXB Lao động xã hội  Lê Văn Tư, 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Hồ Chí Minh: Nhà xuất tài  Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn họat động tín dụng  Quốc Hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 1997 Luật các Tổ chức tín dụng  Quốc Hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2004 Luật sửa đổi bổ sung số điều của Luật các tở chức tín dụng  Quốc Hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật các Tở chức tín dụng  Quy, N.T., 2005 Năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại xu thế hội nhập NXB Lý luận trị  Rose, P.S., 2001 Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Hà nội  - TÀI LIỆU TIẾNG ANH: Angbazo, L., 1997 Commercial bank net interest margins, default risk, interest- rate risk, and off-balance sheet banking Journal of Banking & Finance, 21(1), pp.5587 - Goldfeld, S.M., 1966 Commercial bank behavior and economic activity Amsterdam: North-Holland Publishing Company - La Porta, R., Lopez‐de‐Silanes, F and Shleifer, A., 2002 Government ownership of banks The Journal of Finance, 57(1), pp.265-301 - Sufian, F and Habibullah, M.S., 2009 Determinants of bank profitability in a developing economy: Empirical evidence from Bangladesh Journal of business economics and management, 10(3), pp.207-217 Phụ lục CƠ CẤU BỘ MÁY QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH CỦA AGRIBANK HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN BAN THƯ KÝ HĐTV KẾ TỐN TRƯỞNG HỆ THỐNG BAN CHUN MƠN NGHIỆP VỤ TRỤ SỞ CHÍNH Sở giao dich Phòng giao dich Phòng giao dich PHỤLỤC 2: LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG Agribank Ngân hàng thương mại Nhà Nước, hoạt động theo mơ hình cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà Nước chủ sở hữu 100% vốn điều lệ Là ngân hàng thương mại kinh doanh đa với lĩnh vực kinh doanh chủ yếu:  Hoạt động Ngân hàng thương mại: Bao gồm sản phẩm dịch vụ: Tiết kiệm, dịch vụ thẻ, dịch vụ kiều hối, mua bán ngoại tệ; Tài khoản tiền gửi, giấy tờ có giá, SMS banking, Atransfer, Vntopup, Apaybill; Bảo lãnh, dịch vụ chuyển tiền; Thanh toán biên mậu; Dịch vụ séc Cho vay cá nhân, hộ gia đình, tín dụng doanh nghiệp, Bao tốn, Chiết khấu - tái chiết khấu; Thanh toán nước, toán quốc tế; Kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vốn nội tệ; Tài trợ thương mại, liên kết bảo hiểm ( Bancassurrance ); dịch vụ khác  Hoạt động đầu tư: Các Công ty bao gồm: Công ty cho th tài I, II, cơng ty vàng bạc đá q thành phố Hồ Chí Minh, Cơng ty Dich vụ Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, Công ty cổ phần chứng khốn Agribank, Tổng Cơng ty vàng Agribank, Cơng ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp, Công ty TNHH MTV thương mại đầu tư Hải Phòng  Hoạt động liên doanh: Ngân hàng liên doanh Việt Thái , Công ty cổ phần du lịch thương mại nông nghiệp , Công ty cổ phần chuyển dịch tài quốc gia Hoạt động góp vốn: Cơng ty cổ phần Hồng Mai xanh, Cơng ty cổ phần đầu tư Việtnamnet, Công ty cổ phần vận tải Vinaconex, Công ty cổ phần tập đồn cơng nghệ CMC, Quỹ Bảo lãnh Tín dụng Yên Bái PHỤLỤC 3: Dư nợ tín dụng Agribank theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2010-2014 Chỉ tiêu Doanh nghiệp Tỷ trọng Hộ sản xuất và cá nhân Tỷ trọng Tổng cộng PHỤLỤC 4: Dư nợ tín dụng Agribank theo thời hạn cho vay giai đoạn 2010-2014 Đvt: Tỷ đồng, % Chỉ tiêu - Nợ ngắn hạn Tỷ trọng - Nợ trung dài hạn Tỷ trọng Tổng cộng Phụlục 5: Tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn giai đoạn 2009-2014 Đvt: Tỷ đồng, % Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Trong đó Cho vay nông nghiệp, nông thôn Tỷ trọng ... ở Việt Nam bao gồm Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (thời gian 2000-2005)... CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Để đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng, người ta không chỉ vào kết hoạt động ngân hàng đó ở thời... KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 21 3.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam: 21 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: