Một số ý kiến về tăng thu, tiết kiệm chi phí nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh tại ngân hàng đầu tư và phát triển hà tây

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U S c n thi t OBO OKS CO M Đ t nư c ta ñang chuy n hồ nh p v i s phát tri n c a khu v c th gi i Vi t nam v i nh ng ti m s n có đư c khai thác m t cách k p th i hi u qu nh t hồn thành nhiêm v cơng nghi p hố - hi n đ i hố xây d ng ñ t nư c Trên ñư ng ñó có s góp m t ñáng k c a h th ng tài - ti n t , ñ c bi t h th ng ngân hàng ph n l n ngân hàng thương m i H th ng NHTM h th ng bơi trơn c a tồn b n n kinh t Có ch c thu hút t p trung ngu n v n nh l , khơng kì h n thành ngu n v n l n, có kì h n đ đáp ng nhu c u ñ u tu phát tri n c a n n kinh t Trong n n kinh t hi n ñ i vi c thu hút ngu n v n có th đư c th c hi n thơng qua hai kênh thơng qua NHTM thơng qua th trư ng tài Vi t Nam, th trư ng tài sơ khai chưa đáp ng đư c vai trò c a Do v y, s m ng l i ñ t lên vai NHTM Đi u giúp ta xác đ nh đư c vai trò to l n c a NHTM ñ i v i s phát tri n n n kinh t T t c doanh nghi p n n kinh t ñ u ñ t l i nhu n lên m c tiêu hàng ñ u k t qu cu i c a doanh nghi p Khác v i doanh nghi p khác có th tính giá thành s n ph m, tính k t qu c a t!ng thương v NHTM xác ñ nh s l y t"ng thu nh p c a toàn h th ng – t"ng chi phí c a tồn b h th ng vào cu i năm tài B i v y, vi c tăng thu nh p KI L gi m h p lý chi phí s c nh tranh gi a NHTM nư c; c nh tranh gi a ngân hàng t" ch c phi ngân hàng vi c làm r t c n thi t v n ñ c p bách Xu t phát t! nh ng suy nghĩ trên, qua th i gian th c t p, tìm hi u th c t t i ngân hàng nh ng ki n th c lý lu n mà em đư c th y trang b , đư c s giúp đ$ t n tình c a th y giáo th y cô giáo d y b môn anh ch NHĐT&PT Hà Tây, em m nh d n ch%n ñ tài “M t s ý ki n v tăng thu, ti t ki m chi phí nh m nâng cao hi u qu kinh doanh t i Ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N đ u tư Phát tri n Hà Tây’’ làm ñ tài vi t chuyên ñ th c t p Qua ñây em xin ñưa m t vài suy nghĩ c a b n thân cá nhân em nh&m góp m t ph n bé nh s nghi p phát tri n c a ngân hàng OBO OKS CO M Tuy nhiên v i th i lư ng th c t p ki n th c h n ch , chun đ khơng tránh kh i nh ng thi u sót nh t đ nh Vì v y em kính mong s ch' b o, hư ng d(n giúp đ$ c a th y giáo khoa, ñ c bi t th y giáo tr c ti p hư ng d(n ban lãnh ñ o NHĐT&PT Hà Tây anh ch ngân hàng nh t anh ch làm vi c t i phòng k tốn phòng ngu n v n c a NHĐT&PT Hà Tây ñã t o u ki n giúp đ$ em hồn thành t t chuyên ñ Em xin xhân thành mong ñ i ý ki n b" khuy t c a Th y cô anh ch M c đích nghiên c u Nghiên c u m t cách có h th ng c th v qu n lý thu nh p chi phí.T! rút nh ng m t h n ch t n t i tìm nh ng gi i pháp hồn thi n Đ i tư ng ph m vi nghiên c u - Đ i tư ng nghiên c u: kho n thu nh p chi phí-nhũng y u t c u thành l i nhu n - Ph m vi nghiên c u: Đ tài t p trung kh o c u th c tr ng k tốn thu nh p – chi phí k t qu kinh doanh c a NHĐT&PT Hà Tây nh ng năm 1999, 2000, 2001và tháng ñ u năm 2002 Phương pháp nghiên c u S* d ng phương pháp so sánh phân tích, phân t" thông kê, t"ng h p nh&m KI L nêu ñư c nh ng nhân t khách quan ch quan nh hư ng t i thu nh p chi phí k t qu kinh doanh c a ngân hàng K t c u c a ñ tài Ngồi ph n l i m đ u ph n k t lu n, vi t c a em ñư c chia làm chương: Chương I: Nh ng lý lu n b n v ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng thương m i n n kinh t th trư ng – ch tài c a ngân hàng thương m i qu c doanh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Chương II: Th c tr ng k tốn thu nh p - chi phí xác ñ nh k t qu kinh doanh c a NHĐT&PT Hà Tây Chương III: M t s gi i pháp ki n ngh nh m tăng thu nh p, ti t ki m KI L OBO OKS CO M chi phí góp ph n nâng cao hi u qu t i NHĐT&PT Hà Tây http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M CHƯƠNG I NH NG LÝ LU N CƠ B N V HO T Đ NG KINH DOANH C!A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T" TH# TRƯ NG VÀ CƠ CH" TÀI CHÍNH C!A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I QU$C DOANH I Ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng thương m i n n kinh t th% trư&ng S ñ&i c a ngân hàng thương m i Ngân hàng thương m i t" ch c kinh t ho t ñ ng lĩnh v c kinh doanh ti n t nhi m v ch y u nh n ti n g*i c a khách hàng t" ch c kinh t , dân cư v i trách nhi m hoàn tr s* d ng v n huy ñ ng ñ cho vay thành ph n kinh t nói chung Ngân hàng thương m i đư c hình thành phát tri n m t trình lâu dài, tr i qua nhi u hình thái kinh t xã h i c a xã h i loài ngư i M m m ng c a ngân hàng ñư c xu t phát t! có s n xu t trao đ"i hàng hố Th i kỳ m,i qu c gia, th m chí m,i đ a phương s* d ng m t lo i ti n riêng Khi s n xu t, trao đ"i hàng hố ngày phát tri n vi c s* d ng nhi u lo i ti n ñ trao ñ"i hàng hóa s- g p nhi u khó khăn, ñó có nhi u thương nhân ñã ñ ng kinh doanh ti n t t o thành m t t" ch c chuyên ngh kinh doanh ti n t Nghi p v lúc ñ u c a h% ch' ñ"i ñ ng ti n vùng l y ñ ng ti n vùng ngư c l i Trong s có m t s ngư i làm ngh kim hồn h% có phương ti n lưu gi an toàn lo i kim lo i quý, lo i ti n ñúc, ti n nén b i v y thương gia thư ng g*i ti n vào ñây ñ ñ m b o an tồn Đây hình th c ti n g*i ñ u KI L tiên, lúc ñ u ti n g*i khơng thay đ"i, nghĩa g*i vào đ ng ti n l y ñ ng ti n ñó Ngư i g*i ti n ph i tr l phí cho ngư i gi ti n, thương gia g*i ti n h% ñư c ngư i nh n ti n c p cho gi y biên nh n Gi y biên nh n có th dùng ñ toán thu n ti n ti n ñúc ti n nén Đây hình th c ngân phi u ñ u tiên, th c t h% ñã dùng nh ng ngân phi u ñ tốn Do ti n đúc r t ñư c rút ra, ñã tr thành kho n ti n nhàn r,i, nên nh ng ngư i b o qu n ti n t dùng cho vay đ ki m l i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Do s phát tri n c a s n xu t lưu thông hàng hoá s phát tri n c a ngành thương nghi p ñã thúc ñ y ngh kinh doanh ti n t phát tri n m r ng nghi p v kinh doanh c a h% huy ñ ng v n b&ng cách tr lãi cho ngư i OBO OKS CO M g*i ti n Bên c nh h% có làm nghi p v khác toán, v n chuy n ti n T t c nh ng nghi p v ñã tr thành nghi p v chuyên môn c a h% Trong b i c nh nhi u ngân hàng phát hành nhi u lo i gi y b c khác ñã gây c n tr cho vi c phát tri n kinh t , v y Nhà nư c ta ñã can thi p vào ho t ñ ng ngân hàng b&ng cách ban hành ñ o lu t ñ h n ch s lư ng ngân hàng đư c phép phát hành T! ngân hàng ñư c chia làm ngân hàng c p : + Ngân hàng trung ương ( Ngân hàng phát hành ) + Ngân hàng trung gian ch y u ngân hàng thương m i V y ngân hàng thương m i ñúng b n ch t c a đư c hình thành Ngân hàng thương m i ngân hàng kinh doanh ti n t , ch y u ti n g*i ng.n h n, cho vay ng.n h n Ngồi ngân hàng thương m i trung gian toán cho t" ch c kinh t cá nhân xã h i Do ngân hàng thương m i có kh t o ti n V% trí, vai trò c a ngân hàng thương m i Ngân hàng thương m i m t pháp nhân th c t m t doanh nghi p kinh doanh hàng hố đ c bi t v i ho t ñ ng ch y u ñi vay ñ cho vay v i phương châm kinh doanh ph i đ m b o an tồn, hi u qu t ch u trách nhi m, m t th c th kinh doanh v i tư cách ngân hàng kinh doanh nên ngân KI L hàng thương m i t" ch c kinh doanh ñ c l p t ch u trách nhi m v k t qu kinh doanh c a Ngân hàng thương m i nh n ti n g*i, c p tín d ng cho n n kinh t làm d ch v ngân hàng M%i ho t ñ ng v ngu n v n, s* d ng v n, k t qu kinh doanh ñư c ph n ánh m t cách đ y đ , xác tài kho n, s" sách thích h p c a k toán ngân hàng Ngân hàng thương m i m t t" ch c kinh doanh ti n t , ch y u huy đ ng dư i hình th c ti n g*i đ cho vay thơng qua ho t đ ng c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ngân hàng thương m i bi n ti n thành v n t! v n t o l i nhu n thông qua ho t đ ng tín d ng Trong ho t ñ ng kinh doanh ti n t ti n t v!a phương ti n v!a OBO OKS CO M m c đích kinh doanh ngân hàng th c hi n kinh doanh t o l i nhu n đòi h i ph i tìm đ u trư c, sau đ nh vi c huy ñ ng v n ñ u vào Trong qu n tr ñi u hành kinh doanh ti n t ngân hàng ph i ý ñ m b o kh chi tr , ñ c bi t vi c gi i ngân cho kho n vay, d án ñ u tư, ph i tìm đư c ngu n v n đ u vào có chi phí th p, ph i có sách ñ i v i khách hàng, ñ thi t l p đư c quan h thân tín v i khách hàng, nh t khách hàng ho t ñ ng l n có quan h thư ng xuyên b i ho t đ ng c a ngân hàng đ u b.t ñ u t! khách hàng, khách hàng ngư i b n ñ ng hành c a ngân hàng hi u qu kinh doanh c a ngân hàng ph thu c vào hi u qu kinh doanh c a kháchh hàng Trong kinh doanh ngân hàng ph i đa d ng hố hình th c huy ñ ng v n ñ thu hút ñư c m%i ngu n v n nhàn r,i xã h i vào ngân hàng, t o nên ngu n v n c a ngân hàng ñ ñ u tư cho n n kinh t Ngân hàng ph i c i ti n liên t c, ñ m b o tốn nhanh chóng thu n ti n, an tồn tài s n cho khách hàng Ngồi c n có m t s bi n pháp tâm lý khách hàng ph i ln ln đ m b o t o l i nhu n ñ t t/ l t i ưu Mu n có l i nhu n t i ưu vi c t o thu nh p, giá thành v v n th p (chi phí ñ u vào th p) ñ t o chênh l ch gi a thu nh p chi phí cao, ph i phân b" h p lý tài s n có sinh l i, gi m th p t/ l r i ro Trong trình tu n hoàn v n c a n n kinh t , gi a doanh nghi p, ñơn KI L v , t" ch c kinh t , cá nhân xã h i x y hi n tư ng th!a thi u v n t i m t th i ñi m nh t ñ nh ñó Hi n tư ng x y ñ i v i doanh nghi p, t" ch c kinh t không trùng Đ gi i quy t mâu thu(n h th ng ngân hàng thương m i ñã ñ ng huy ñ ng v n t c t p trung m%i kho n ti n nhàn r,i t m th i chưa s* d ng ñ n c a ch th n n kinh t ñ t o nên qu0 cho vay Trên s cung c p cho ch th c n v n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Như v y ngân hàng thương m i đóng vai trò m t t" ch c mơi gi i, v!a ngư i vay v!a ngư i cho vay Nói cách khác ngân hàng thương m i “Đi vay ñ cho vay” OBO OKS CO M V i ch c trung gian tín d ng “ Đi vay đ cho vay” ngân hàng thương m i đóng vai trò r t to l n vi c thúc ñ y n n kinh t phát tri n vì: Ngân hàng thương m i ñã ñáp ng ñư c nh ng c u v n ng.n h n c n thi t ph i b" xung cho khách hàng ñ ñ m b o cho trình s n xu t di1n liên t c M t khác ngân hàng đáp ng nhu c u v n c ñ nh cho nhà doanh nghi p, t! ñó làm tăng l c s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, n a ngân hàng thương m i cho vay đ i v i ngân sách nh ng th i kỳ t m th i thi u h t ngân sách, nh&m phát tri n s h t ng, phúc l i Các d ch v toán qua ngân hàng tăng t c đ tốn n n kinh t , kh i lư ng v n luân chuy n nhi u góp ph n đ y m nh s n xu t lưu thông hàng hoá Hơn n a toán qua ngân hàng làm gi m kh i lư ng ti n m t lưu thơng T! ngân hàng thương m i tr thành m t công c h u hi u ñ th c hi n m c tiêu c a sách ti n t Ngồi ngân hàng thương m i có kh m r ng ti n g*i lên nhi u l n t c ch c t o ti n c a ngân hàng thương m i Hay nói m t cách khác t! m t kho n ti n g*i ban ñ u vào m t ngân hàng thương m i thơng qua vi c cho vay, h th ng ngân hàng thương m i ñã m r ng kho n ti n g*i lên nhi u l n, th c ch t ch c ñư c th c hi n s c a trình liên k t ch t ch- gi a ho t đ ng tín d ng v i ho t đ ng tốn khơng dùng ti n m t c a h th ng ngân hàng thương KI L m i Ho t đ ng tín d ng ñ ng ñi u ki n c n thi t cho ho t ñ ng phát tri n n n kinh t v i t c ñ nhanh, v ng ch.c N u tín d ng ngân hàng khơng t o đư c ti n t , t o ñi u ki n c n thi t cho ho t đ ng c a q trình s n xu t có th x y trư ng h p s n xu t không th c hi n ñư c ngu n l i nhu n tích lu0 s- gi m sút, n a doanh nghi p có th b đ%ng v n trình s n xu t, ngư c l i có nh ng th i m l i thi u v n khơng đáp ng đư c nhu c u s n xu t kinh doanh Khái quát nghi p v c a ngân hàng thương m i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ho t đ ng kinh doanh cu ngân hàng thương m i có r t nhi u nghi p v khác ngày ñư c phát tri n ña d ng, phong phú Song ñ khái qt đư c tồn b ho t đ ng c a ngân hàng thương m i ngư i ta quy nghi p v OBO OKS CO M kinh doanh c a ngân hàng thương m i thành nghi p v c th ch y u sau : - Các nghi p v tài s n n ( Bên có ) - Các nghi p v tài s n có ( Bên n ) - Các nghi p v trung gian 3.1 Các nghi p v tài s n n (nghi p v ngu n v n) Nghi p v tài s n n nghi p v t o ngu n v n ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i t" ch c tín d ng Ngu n v n c a ngân hàng thương m i nh ng giá tr ngân hàng huy ñ ng t o l p ñư c dùng ñ cho vay, ñ u tư th c hi n nghi p v kinh doanh khác Ngu n v n s ñ ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng, t o ngu n v n nghi p v ñ u tiên c a ch c trung tâm tín d ng c a ngân hàng thương m i “ Đi vay ñ cho vay “, h%at ñ ng c a nghi p v quy t ñ nh ñ n nghi p v s* d ng v n nghi p v khác Ngu n v n t o tài s n n c a ngân hàng bao g m : 3.1.1 Ngu n v n huy ñ ng Đây ngu n v n mà ngân hàng huy ñ ng ñư c t! kho n ti n nhàn r,i c a ch th xã h i Thông thư ng ngu n v n huy ñ ng chi m m t t/ tr%ng r t l n t"ng ngu n v n c a ngân hàng thương m i, ñây ngu n v n quan tr%ng ch y u ñ ñáp ng m%i nhu c u v n c a n n kinh t KI L Ngu n v n huy ñ ng bao g m : + Ti n g*i toán + Ti n g*i khơng kỳ h n ti n g*i có kỳ h n * Ti n g i toán Trong q trình ho t đ ng kinh doanh doanh nghi p thư ng m tài kho n ti n g*i toán ngân hàng nh&m ph c v cho q trình tốn qua ngân hàng đư c hình thành nhanh chóng, xác, thu n ti n, đ m b o an http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tồn m%i kho n tốn chi tr Đây m t kho n ti n ch toán v y : - Đ i v i khách hàng : Đây m t ph n tài s n mà h% u/ thác cho ngân OBO OKS CO M hàng ñ ngân hàng b o qu n th c hi n nghi p v liên quan theo yêu c u c a khách hàng S ti n y h% có quy n l y ra, chi tr cho b t kỳ ai, vào b t kỳ lúc mà h% ñư c s* d ng cơng c tốn khơng dùng ti n m t ñ rút ti n s* d ng - Đ i v i ngân hàng: Đây kho n n mà ngân hàng luôn ph i chu n b chi tr cho khách hàng vào b t c lúc Tuy nhiên th c t b t c m t ngân hàng đó, có s khơng ăn kh p gi a vi c xu t nh p ti n tài kho n ti n g*i toán làm cho nh p l n xu t t o nên kho n (s dư), b i v y ngân hàng có th dùng m t ph n s dư làm ngu n v n kinh doanh nhiên đ đ m b o an tồn ho t ñ ng huy ñ ng v n ngân hàng thương m i ph i trích qu0 d tr b.t bu c theo m t t/ l nh t ñ nh g*i vào Ngân hàng nhà nư c ph n l i m i s* d ng đ cho vay ñ i v i khách hàng * Ti n g i không kỳ h n thu n tuý Đây kho n ti n g*i mà khách hàng g*i vào ngân hàng có th rút b t c lúc nào, ti n g*i dư i hình th c khách hàng khơng có u ki n m tài kho n ho c không mu n m tài kho n ti n g*i toán mà ch' m tài kho n ti n g*i không kỳ h n nh&m m c đích an tồn tài s n hư ng m t kho n lãi nh t ñ nh Đ i v i kho n ti n ngân hàng ph i chi tr b t kỳ lúc kinh doanh KI L ngân hàng ch' ñư c s* d ng m t ph n s dư c a tài kho n đ * Ti n g i có kỳ h n Là lo i ti n g*i có s tho thu n v th i gian gi a ngư i g*i ti n ngân hàng Nó đư c hình thành t! ngu n v n t m th i nhàn r,i t m th i chưa s* d ng ñ n c a khách hàng, m c ñích ti n g*i c a khách hàng ñ ñ m b o an toàn v n, tránh r i ro, hư ng lãi ñ d tr Do tính ch t c a ngu n v n có th i h n quy đ nh nên tương ñ i "n ñ nh ngư i g*i ti n ñư c hư ng lãi xu t tuỳ thu c vào th i h n tính ch t c a m,i kho n ký thác V ngun t.c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N th i h n dài lãi su t cao Tr lãi kho n v n kho n chi phí chi m t/ tr%ng l n t"ng chi phí c a ngân hàng thương m i Khi nhu c u tín d ng c a khách hàng vư t t"ng s ti n g*i ngân hàng huy đ ng đư c OBO OKS CO M ngân hàng huy ñ ng thêm v n b&ng hình th c phát hành ch ng ch' ti n g*i, kỳ phi u, trái phi u th i h n tuỳ thu c vào nhu c u s* d ng v n M c lãi su t c a lo i v n huy ñ ng thư ng cao lãi su t ti n g*i thơng thư ng, vi c đ nh lãi su t vi c d a vào khung lãi su t quy ñ nh, ngân hàng ph i linh ho t d a s cung c u v n th trư ng v(n ph i ñ m b o kinh doanh có lãi V nguyên t.c ti n g*i có kỳ h n ch' ñư c rút h t th i h n nhiên ñ th c thi t t sách khách hàng t" ch c tín d ng có th gi i quy t cho khách hàng rút ti n trư c h n khách hàng khơng đư c hư ng lãi su t có kỳ h n mà đư c hư ng lãi su t không kỳ h n 3.1.2 V n vay Khi nhu c u tín d ng c a n n kinh t vư t t"ng s ngu n v n huy ñ ng ñ ñ m b o cho m%i ho t ñ ng c a n n kinh t ti n hành ñ u ñ n, ngân hàng ñ m b o cung c p m%i nhu c u v n cho n n kinh t ngân hàng thương m i ngồi ngu n v n huy đ ng t! ti n g*i dân cư ti n g*i c a t" ch c kinh t , c a t" ch c tín d ng khác ho c vay v n c a ngân hàng trung ương ho c vay v n c a Ngân hàng nhà nư c - V n c a ngân hàng TW : Ngân hàng TW cho ngân hàng thương m i vay v n trư ng h p KI L ngân hàng thương m i thi u v n t m th i ho t ñ ng kinh doanh tốn chi tr , hình th c vay ch y u toán tri t kh u Ngân hàng TW v i tư cách ngư i cho vay cu i ñ i v i ngân hàng thương m i Tuy nhiên vi c n&m khn kh" c a sách ti n t - Vay t" ch c tín d ng khác : b t kỳ m%i th i ñi m có nh ng ngân hàng có ngu n v n t m th i nhà r,i t i tài kho n ti n g*i toán c a h% ngân hàng nhà nư c, kho n d tr không sinh l i B i v y h% s n sàng cho ngân hàng khác http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ho t ñ ngkinh doanh có ý nghĩa, tác d ng r t l n đ i v i ngân hàng Chính th chi nhánh NHĐT&PT Hà Tây c n: - Thư ng xuyên có k ho ch t" ch c cho cán b ñư c ñào t o ñào t o OBO OKS CO M l i Hư ng d(n, t" ch c t p hu n, b,i dư$ng ki n th c chuyên sâu, thư ng xuyên ñư c trang b thêm hi u bi t v pháp lu t, kinh t , ngo i ng , tin h%c t o ñi u ki n cho h% t nâng cao trình đ ki n th c l c kinh nghi m làm vi c Đ t nh ng yêu c u chuyên môn b.t bu c , đòi h i đ i ngũ ph i có ki n th c chuyên sâu v lĩnh v c tài doanh nghi p, tài ngân hàng, có kh phân tích tài Kiên quy t th c hi n s.p x p l i nh ng cán b khơng đáp ng đư c u c u cơng vi c Trong q trình h%c t p b i dư$ng ph i g.n lí lu n v i th c ti1n ñ cán b cơng nhân viên ngân hàng có th v n d ng m t cách linh ho t, sáng t o có hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng - Th c hiên phân công công vi c theo l c, kinh nghi m c a m,i ngư i, phân quy n ñ ngh c p tín d ng theo trình đ , kinh nghiêm - Ngân hàng c n qui ñ nh nhi m v , trách nhi m quy n h n rõ ràng ñ i v i t!ng cán b công nhân viên ngân hàng, thư ng xuyên ki m tra giám sát ho t ñ ng c a h%, tránh tình tr ng làm sai làm h ng khơng xác đ nh đư c trách nhi m thu c v Cán b c tình vi ph m qui đ nh ho c có hành vi gian trá ph i gi i quy t s* lý th c hi n ch ñ thư ng ph t phân minh c n thi t có ch đ đãi ng , lương thư ng khác ñ i v i nhi m v quan tr%ng khác vi c ñư c giao KI L Như v y s- kích thích đư c cán b cơng nhân viên hồn thành t t công - Phân công cán b gi i, có kinh nghi m kèm c p nh ng cán b tr , kinh nghi m Đây cách thi t th c nh t ñ nâng cao trình đ đ i ngũ nhân viên b i Cho phép k t h p c th gi a lý thuy t th c ti1n - Hàng năm nên t" ch c cu c thi v ch t lư ng cán b ngành ngân hàng ñ giúp h% có u ki n h%c h i kinh nghi m l(n t nâng cao trình đ c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Ngồi ra, ngân hàng c n t o ñi u ki n cho cán b công nhân viên phát huy l c ti m n c a Ngu n l c r t l n có th đem l i k t qu b t ng Khuy n khích h% khơng ch' b&ng v t ch t mà b&ng OBO OKS CO M tinh th n ñ h% phát huy h t l c sáng t o c a đóng góp vào cơng cu c phát tri n c a ngành NH nói chung c a NHĐT&PT nói riêng - Đ hư ng t i m t NHĐT&PT quy mơ hi n đ i tương lai g n , ñ ñ s c c nh tranh nh&m ph c v t t khách hàng ñ a bàn ñem l i ngu n thu l n cho ngân hàng Ngay t! bây gi chi nhánh ph i có k ho ch tăng cư ng, b i dư$ng cán b công nhân viên c s lư ng ch t lư ng L p cán b “khung” k c n ph i có ki n th c, trình đ nghi p v b n, có đ o đ c, l i s ng lành m nh, trách nhi m ngh nghi p cao, có b n lĩnh kiên cư ng, kinh nghi m ngh nghi p v ng ch.c ñ ñ m b o kinh doanh hi u qu , an tồn tình hình m i Ngồi ti p xúc v i khách hàng ph i ni m n , t n tình , chu đáo , ln bám sát th trư ng đ n.m b.t ñư c nhu c u vay v n c a khách hàng t! khai thác s* d ng tri t ñ s dư tài kho n ti n g*i c a t" ch c kinh t ngu n v n tr v i lãi su t r t th p Tuy nhiên u c u đ t đ có th s* d ng t t ngu n v n đòi h i ngân hàng ph i tính tốn đ n nhu c u s* d ng s dư c a ch tài kho n, khơng đ tình tr ng m t kh toán làm nh hư ng t i uy tín t! làm nh hư ng t i k t qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng 1.4 Cơ ch khốn tài tồn di n KI L N n kinh t Vi t Nam bư c sang m t trang s* m i công cu c xây d ng đ t nư c, xố b ch k ho ch hoá t p trung chuy n sang ch th trư ng Trong n n kinh t th trư ng ñơn v s n xu t kinh doanh hồn tồn đ c l p, h% ch u trách nhi m v ho t ñ ng kinh doanh c a Các NHTMQD, t" ch c kinh t t t c doanh nghi p khác n n kinh t th trư ng ñ u bình ñ3ng kinh doanh l y hi u qu kinh t làm thư c ño, làm mơi trư ng ph n đ u Do v y l i nhu n m c tiêu hàng ñ u mà doanh nghi p vươn t i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Cơ ch khốn tài đóng góp m t ph n khơng nh vào q trình hình thành l i nhu n c a ngân hàng Vi c áp d ng ch khốn tài bu c t b n thân chi nhánh ngân hàng ph i kinh doanh ñ t n t i, t n t i ñ OBO OKS CO M kinh doanh m t môi trư ng c nh tranh kh c li t vi c đòi h i cán b ngành ngân hàng nói chung cán b c a NHĐT&PTHà Tây nói riêng ph i khơng ng!ng h%c h i đ nâng cao hi u qu cơng vi c c a v i phương châm “an tồn- hi u qu ’’ M t khác v i ch s- khai thác phát huy ñư c kh năng, s trư ng c a t!ng cán b công nhân viên t! s- giúp cho cán b cơng nhân viên ý th c có trách nhi m v i cơng vi c mà đư c giao theo ñúng phương châm” làm nhi u hư ng nhi u, có làm có hư ng, khơng làm khơng hư ng” Mu n th c hi n ch m t cách r ng rãi ph" c p đòi h i cán b cơng nhân viên ngân hàng ph i có đ y đ ph m ch m ch t t t ñ5p Đi u góp ph n khơng nh vào q trình ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng hay nói cách khác nâng cao hi u qu kinh doanh c a ngân hàng Các gi i pháp gi m chi phí B t c m t cơng vi c nào, ñ ñem l i hi u qu cu i l i nhu n đ u ph i b m t chi phí nh t ñ nh mà chi phí naỳ ñư c bi u hi n dư i nhi u hình th c có th v t ch t có th chi phí vơ hình Nh ng kho n chi phí có t/ l ngh ch bi n v i l i nhu n t c chi phí l n l i nhu n gi m ngư c l i Trong đ t i đa hố l i nhu n ngân hàng m t m t tăng thu nh p m t khác ph i ñưa m t s bi n pháp nh&m gi m chi phí KI L Gi m h p lý kho n chi phí m t nh ng bi n pháp h u hi u làm cho hi u qu kinh doanh c a ngân hàng ngày cao Chi phí c a ngân hàng r t đa d ng ph c t p ch y u chi m t/ tr%ng l n nh t chi phí cho ho t đ ng kinh doanh chi phí qu n lý Đ ti t ki m kho n chi phí c a ngân hàng có nghĩa ti t ki m hai kho n ngân hàng c n có nh ng bi n pháp sau: 2.1 C n ph i tính tốn giá c huy ñ ng v n ñ ñáp ng nhu c u s n xu t kinh doanh ti t ki m chi phí http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng ñi vay ñ cho vay ngu n v n vây ngu n v n mà ngân hàng huy ñ ng ñư c Nơi ñ ki m l i nhu n ch y u c a ngân hàng ngu n v n ngu n v n nơi OBO OKS CO M phát sinh chi phí l n nh t chi phí vi c tr lãi ti n g*i ñ huy ñ ng Đ nh hư ng c a ngân hàng tăng cư ng huy ñ ng v n có m c lãi su t th p h n ch huy đ ng v n có m c lãi su t cao Vì v y, đ huy đ ng v n v i chi phí th p vi c đ u tiên ph i gi m chi phí lãi su t ñ u vào m t cách h p lý Song ñi u ki n ngân hàng c nh tranh gay g.t th trư ng đ t o lòng tin nơi khách hàng công c lãi su t t không h u hi u trư c nưa ngân hàng gi m lãi su t đ u vào s- khơng thu hút đư c t i đa ngu n v n t! nh hư ng t i k t qu ho t ñ ng kinh doanh mà ngân hàng ñ t ñư c M t khác cho ñ n th i m hi n 31/3/2002 tình tr ng thi u v n v(n v n ñ n"i c m nên th i gian vi c gi m lãi su t huy ñ ng v n m t v n đ khơng tư ng Ngoài vi c gi m lãi su t ñ u vào ngân hàng c n ph i ti n hành đa d ng hố hình th c huy ñ ng v n ti n g*i ti t ki m, gi y t có giá , huy đ ng nơi b nhi u ngu n khác v i th i h n khác ng v i m c lãi su t khác Vi c chi tr ti n vay chi m t/ tr%ng l n t"ng chi phí có nh hư ng ñ n l i nhu n c a ngân hàng ,vì v y vi c h ch tốn xác kho n chi vào th i gian s* d ng v n có ý nghĩa r t quan tr%ng vi c ñánh giá xác hi u qu kinh doanh c a ngân hàng Qua c n nghiên c u trích đưa vào chi phí tr ti n g*i ti t ki m theo t!ng tháng c a trình s* d ng v n nh&m ph n ánh trung th c hi u qu kinh doanh KI L c a ngân hàng t!ng năm qua giúp cho ngân hàng ch đ ng có NHĐT&PTHà Tây k ho ch vi c huy ñ ng chi tr lãi ti n g*i 2.2 Ti t ki m chi phí qu n lý Chi phí qu n lý bao g m: ti n lương, kh u hao tài s n c ñ nh, s*a ch a b o dư$ng tài s n c đ nh chi nhánh ch' ti n hành chi s v n ñ ơc c p (ñ i v i chi kh u hao tài s n c ñ nh, s*a ch a b o dưõng tài s n) ho c chi theo h s ñư c t (ñ i v i ti n lương) Đ i v i nh ng kho n chi theo đ nh m c, d tốn ngân hàng v(n qu n lý ch t ch- kh ng ch m c chi phí http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ph m vi d tốn đư c t tránh tình tr ng lãng phí Nh ng kho n chi ph i ñư c giám ñ c chi nhánh phê t Ngoài NHTM ti n hành chi lương cho cán b công nhân viên d a OBO OKS CO M sách l i nhu n c a ngân hàng nên vi c h ch toán kho n chi tr lãi ti n g*i khơng vào th i gian s* d ng v n s- có nh hư ng t i thu nh p c a cán b công nhân viên ngân hàng M t khác vi c tra x* lý tài s n c đ nh q cũ khơng s* d ng ñư c kinh doanh ho c s* d ng mang l i hi u qu th p nh&m gi m b t tài s n c đ nh t! gi m chi kh u hao tài s n c ñ nh ñ ng th i gi m chi phí chung q trình kinh doanh c a ngân hàng 2.3 Ti t ki m chi phí khác Ngồi kho n chi phí vi c gi m th p r i ro kinh doanh m t bi n pháp gi m chi phí R i ro kinh doanh bao g m: r i ro tín d ng, r i ro thi u v n kh d ng, r i ro lãi su t, r i ro h i đối, r i ro m t kh toán , t t c lo i r i ro đ u có nguy ti m n ch' ch mơi trư ng thu n l i lo i r i ro phát sinh Vi c phát sinh s- làm cho chi phí c a ngân hàng tăng lên Do đ i v i lo i r i ro ph i có nh ng bi n pháp sau: - Đ i v i khách hàng: ngân hàng ph i tìm hi u k0 v kh tài xu hư ng phát tri n (phương án kinh doanh) c a khách hàng Đ ng th i tư v n, ki m tra ki m soát vi c s* d ng v n c a khách hàng M t khác ñ m r ng KI L lôi kéo khách hàng M%i s thành công c a khách hàng đ u s thành cơng c a ngân hàng, tiêu chí c a NHĐT&PT Hà Tây - Đ i v i vi c ki m tra ki m soát c a NHĐT&PT Hà Tây: ti n hành ki m tra ki m soát q trình ho t đ ng kinh doanh nh&m phát hi n ngăn ch n k p th i hi n tư ng tiêu c c vi c cho vay ph i thu n , thu lãi, nh&m h n ch t i m c th p nh t r i ro tín d ng ch ng th t thu cho ngân hàng Đi u góp ph n nâng cao ch t lư ng tín d ng nâng cao l i nhu n cho ngân hàng v y nâng cao đu c uy tín nh hư ng c a NHĐT&PT Hà Tây th trư ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Ngồi gi i pháp NHĐT&PTHà Tây c n ph i có bi n pháp khác ti n hành ñ ng b như: ph i k t h p v i quan ch c t p trung v i ngân hàng tr c thu c gi i quy t nh ng n có v n đ đ nâng cao OBO OKS CO M ch t lư ng tín d ng Ti p t c ñ u tư hi n đ i hố ngh , phát tri n d ch v ngân hàng, ñ c bi t c n đ y m nh sách ti t ki m chi phí, tăng doanh thu đ thúc đ y kinh doanh có hi u qu Có v y NHĐT&PT Hà Tây m i ñ t ñư c m c đích kinh doanh c a l i nhu n cao nh t III M t s ki n ngh% Nh&m kh.c ph c nh ng nguyên nhân t n t i, h, tr th c hi n nh ng gi i pháp ñã nêu em xin ñưa m t s ki n ngh sau: Đ i v6i Nhà nư6c Nhà nư c c n nhanh chóng t o l p mơi trư ng pháp lý "n ñ nh, ñ c bi t quy ch lu t pháp liên quan ñ n ñ u tư, s n xu t kinh doanh, tài k tốn, x* lý tranh ch p u t o ñi u ki n cho khách hàng yên tâm ñ u tư kinh doanh, ngân hàng có s pháp lý v ng ch.c x* lý v n ñ có liên quan t i ho t ñ ng c a ngân hàng - Nhà nư c c n có bi n pháp nh&m đưa cơng tác ki m tốn phát huy vai trò c a n a, t o s ph" bi n s* d ng doanh nghi p Bên c nh càn có ch tài nghiêm minh ñ i v i nh ng khách hàng b xác ñ nh ñưa s li u th ng kê khơng s th t Đi u nh&m bu c hi u qu KI L khách hàng ph i khai báo thông tin chu n xác Nó s- giúp ngân hàng ho t đ ng - Đ i v i doanh nghi p nhà nư c, Chính ph v(n ph i gi m b t nh ng giúp ñ$ ñ doanh nghi p t!ng bư c t ch kinh doanh Khơng nên có sách phân bi t đ i x* gi a doanh nghi p qu c doanh doanh nghi p ngồi qc doanh mà ph i đ cho ngân hàng đư c quy n cơng b&ng xét hai thành ph n theo nh ng tiêu chu n th c t Ch3ng h n có quy đ nh cơng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N b&ng v tiêu chu n x p lo i doanh nghi p, v vi c s* d ng tài s n th ch p vay v n - Nhà nư c không nên can thi p sâu vào ho t đ ng tín d ng c a ngân OBO OKS CO M hàng Ph i ñ ngân hàng t ch v n ñ phát tri n nghi p v , nâng cao ch t lư ng kinh doanh M,i quy t ñ nh ñ u tư c a ngân hàng ph i d a đánh giá c a h% ch khơng ph i m t s c ép phi kinh t Ngồi ph i tách bi t gi a kho n tín d ng ch' đ nh, tín d ng sách, u/ thác đ u tư nhà nư c yêu c u v i kho n tín d ng kinh doanh c a ngân hàng C n thi t ph i tách ho t ñ ng c a ngân hàng ngư i nghèo thành ngân hàng khách riêng đ t o s thu n l i, minh b ch ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng - Đ i v i h vay v n nông – lâm – ngư nghi p, nhà nư c c n ph i có sách h, tr cho nh ng trư ng h p b t kh kháng thiên tai bão l t, h n hán m t mùa gây nên, ñ c bi t h kinh doanh ngư nghi p m c r i ro l n mà ngân hàng ph i gánh ch u - Nhà nư c c n có sách thu phù h p v i ho t ñ ng c a NHTM, ñ c bi t thu d ch v nông nghi p thu b&ng 10%/ t"ng s ti n thu d ch v Đ i v6i Ngân hàng Nhà nư6c - Ngân hàng nhà nư c quan qu n lý nhà nu c ñ i v i t" ch c tín d ng, đ ho t ñ ng c a ngân hàng an tồn có hi u qu , NHNN c n có sách h p lý đ i v i NHTM ch khuy n khích c th rõ ràng tho c v v t ch t l(n tinh th n ñ i v i nh ng ngư i có sáng ki n áp d ng KI L gi i pháp m i làm tăng uy tín ,v th tâưng ngu n thu cho ngân hàng - Ngân hàng nhà nư c quan ñi u hành tr c ti p NHTM nh t thi t ph i có s h, tr ngân hàng cơng tác th m đ nh Ngoài nh ng cu c h i th o bàn b c ñúc rút kinh nghi m th m ñ nh t i ngan hàng thương m i, nh ng hư ng d(n cơng tác th m đ nh ,c n ph i t" ch c khoá h%c thư ng kỳ cho cán b c a ngân hàng nh ng chuyên gia v tài ngân hàng t! WB, IMF ho c t! nư c có h th ng tài phát tri n ñ h% n.m b.t ñư c nh ng ki n th c, kinh nghiêm m i, giúp h% ng d ng thành cơng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N vào cơng tác th m đ nh c a , t! giúp cho s thành công ho t kinh doanh c a ngân hàng - Ngân hàng nhà nư c càn h, tr ngân hàng thương m i vi c thu OBO OKS CO M th p thông tin Hi n NHNN th c hi n cơng vi c qua s ho t ñ ng c a trung tâm thơng tin tín d ng CIC CIC đư c đ t t i v tín d ng c a NHNN, có chi nhánh t i ngân hàng nhà nư c t'nh thành ph , thu th p thơng tin v cácc t" ch c tín d ng, doanh nghi p (ch y u doanh nghi p l n) Nh ng thông tin t! trung tâm có đ xác cao v(n chưa th c s ñáp ng nhu c u c a NHTM Vì v y NHNN c n ph i tăng cư ng vai trò hi u qu c a trung tâm T o thu n l i cho ngân hàng truy c p khai thác thơng tin t! m ng c a trung tâm; có quy ñ nh rõ ràng v vi c trao ñ"i thơng tin gi a đơn v thành viên, gi a ñơn v khai thác v i trung tâm - NHNN c n tham mưu cho ph vi c h, tr khuy n khích s đ i c a t" ch c chuyên kinh doanh thông tin Các t" ch c th c hi n thu th p, x* lý đánh giá thơng tin v ñơn v ho t ñ ng kinh doanh n n kinh t , sau bán thơng tin cho ñơn v c n s* d ng Do chun mơn hố ho t đ ng, tác ñ ng c a qui lu t cung c u th trư ng, nh ng thơng tin s- có ñ tin c y cao Hình m(u xu t hi n ñư c hi u qu , tiêu bi u Moody m t s nư c ñã ch ng minh M0 v i hai công ty n"i ti ng standard & Poor Đ i v6i NHĐT&PT Vi t Nam NHĐT&PT Vi t Nam ph i th c hi n m t sách u hành h p lý, có KI L sách lãi su t phù h p m r ng b o hi m ti n g*i ñ c ng c lòng tin c a ngư i đ u tư, đ thu hút ngu n v n trung dài h n Đ y nhanh ti n trình HĐH cơng ngh ngân hàng, hoàn thi n ch t lư ng cơng c tốn đ m%i kho n v n chu chuy n n n kinh t ñ u thông qua h th ng ngân hàng t" ch c tín d ng t! t o u ki n ñ NHTM m r ng kinh doanh T! sách c a ph NHNN, NHĐT&PT Vi t Nam c n xây d ng m t h th ng, quy trình th m đ nh m i rõ ràng, c th so v i văn http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N b n hi n hành Quy trình m i ph i ñ y ñ n i dung, c p nh t liên t c nh ng thông tin , phương pháp tiên ti n th gi i Ngồi c n c g.ng đưa m t s ch' tiêu tài s cho tồn h th ng ñ cán b th m ñ nh so sánh ñánh OBO OKS CO M giá Đây nh ng bi n pháp quan tr%ng ñ nâng cao ch t lư ng th m đ nh th c t chi nhánh hình thành thói quen làm vi c theo văn b n, áp d ng c ng nh.c văn b n vào th c t công vi c H, tr chi nhánh vi c thu th p thông tin b&ng cách tăng cư ng n a hi u qu ho t ñ ng c a trung tâm thơng tin phòng ng!a r i ro (TPR) c a h th ng C n nâng cao hi u qu thu th p x* lý, d li u thông tin t! s t i chi nhánh , c u t" ch c rõ ràng, th c s coi tr%ng công tác - Xây d ng phương án nâng cao ch t lư ng đ i ngũ cán b làm cơng tác th m đ nh , có k ho ch b trí, s.p x p, n d ng nh ng nhân viên làm cơng tác th m đ nh tồn h th ng Ph" bi n hình th c b trí cơng vi c cho tồn b chi nhánh Ngồi c n ph i tr%ng đ n v n ñ n nhân viên m i Trong cơng tác th m đ nh, đòi h i có trình đ ki n th c cao v tài chính-ngân hàng tích lu0 kinh nghi m trình làm vi c Vì th , n ch%n c n ph i áp d ng bi n pháp tiên ti n ñã th c hi n m t s ngân hàng l n th gi i ñánh giá nhân viên s l c trí tu c a b n thân nhân viên Nghĩa c n coi tr%ng kh làm vi c c a h% tương lai (khi h% có kinh nghi m) ch khơng ph i nhân viên bi t đư c hi n t i Đ i v6i NHĐT&PT Hà Tây - T p trung ch' đ o cơng tác huy ñ ng v n t i ñ a phương b&ng cách v n KI L d ng linh ho t ch lãi su t, m r ng th i h n g*i ti n cho phù h p v i nhu c u s* d ng c a ngư i dân Nâng cao n a ch t lư ng ph c v khách hàng - Ti p t c gi i ngân nh ng d án ñ u tư kí h p đòng tín d ng năm 2001 - Ch đ ng tìm ki m khách hàng, đa d ng hố đ i tư ng khách hàng, kh.c ph c tình tr ng “đ c canh’’ch' t p trung cho vay doanh nghi p nhà nư c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Tăng cư ng cơng tác th m ñ nh ñ i v i d ñ u tư đ m b o đ u tư an tồn, hi u qu - Nâng cao ch t lư ng tín d ng tăng cư ng ki m tra , qu n lý ch t ch- dư n OBO OKS CO M ñ c bi t n h n, tang cư ng đơn đ c thu h i n đ tăng vòng quay v n - Phát tri n m nh m- d ch v ngân hàng chuy n ti n, toán kinh doanh ngo i t nh&m đa d ng hố ho t ñ ng ngân hàng, nâng cao ch t lư ng ph c v khách hàng t o thêm uy tín v th c a ngân hàng - Nâng cao ch t lư ng công tác ki m tra, ki m sốt n i b đ i v i cơng tác tín d ng chi tiêu tài nh&m ñưa ho t ñ ng kinh doanh c a chi nhánh tri n khai ñúng lu t t" ch c tín d ng - Làm t t cơng tác tư tư ng đ i v i cán b cơng nhân viên chi nhánh, đ m b o đồn k t n i b , ý công tác c i thi n ñ i s ng cho cán b công nhân viên ch c - Thông qua ho t ñ ng ñ u tư ñ thu hút khách hàng m tài kho n ti n g*i KI L t i ngân hàng t! t n d ng ngu n v n t m th i nhàn r,i v i chi phí th p http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K"T LU N Trong ho t đ ng kinh doanh, b t kì m t doanh nghi p ñ u mong mu n ñ t đư c m c đích cu i l i nhu n NHTM t" ch c kinh t th c OBO OKS CO M hi vi c kinh doanh lĩnh v c ti n t , m t lĩnh v c r t nh y c m v i m%i bi n ñ ng c a th trư ng Do đ t i đa hố l i nhu n Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Hà Tây nói riêng tồn b ngành kinh t nói chung đ u ph i xác đ nh đưa cho m t hư ng đ.n đ khơng ng!ng tăng thu nh p, ñ ng th i ph i t n d ng tri t ñ thành t u khoa h%c k0 thu t, cơng ngh đ tăng su t lao ñ ng, gi m ñư c t i thi u kho n chi phí khơng c n thi t L i nhu n ñư c xác đ nh s tính tốn phân tích gi a l i ích h u hình v i l i ích vơ hình; gi a l i ích trư c m.t l i ích lâu dài Tuy nhiên ph m vi nghiên c u, th i gian nghiên c u kinh nghi m h n ch l i ích h u hình đư c em sâu vào tìm hi u nghiên c u V i đ tài “ M t s ý ki n v tăng thu nh p , ti t ki m chi phí nh m nâng cao hi u qu kinh doanh t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Hà Tây "Trên s lý lu n ñã ñư c thày trang b h%c t i trư ng l i c ng thêm hai tháng th c t p t i chi nhánh em ñã m nh d n trình bày nh ng quan m , nh ng ý ki n c a v tình hình th c t c a ngân hàng ba năm ho t ñ ng 1999-2000-2001 s ñó em có ñưa m t s ý ki n cá nhân nh&m đóng góp m t ph n nh bé vào vi c không ng!ng nâng cao n a hi u qu ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Hà Tây ñ x ng KI L ñáng anh hùng lao ñ ng th i kỳ ñ"i m i Nhà nư c trao t ng Tuy nhiên v i ki n th c h n ch th i lư ng không nhi u, v y mà chun đ c a em khơng th tránh kh i nh ng thi u sót Em r t mong nh n ñư c nh ng ý ki n b" khuy t c a Th y khoa K tốn - Ki m tốn ngân hàng, ñ c bi t Th y giáo hư ng d(n anh ch Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Hà Tây ñ chuyên ñ c a em ñư c hoàn thi n Em xin chân thành c m ơn ! http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N TÀI LI3U THAM KH O Ti n ho t ñ ng ngân hàng c a lê Vinh Danh T p chí ngân hàng:2000-2001-S 1,2,5 năm 2002 Nh ng v n ñ b n v ho t ñ ng ngân hàng n n kinh t - OBO OKS CO M Trung tâm ñào t o nghiên c u khoa h%c ngân hàng Ngân hàng Vi t Nam trình xây d ng phát tri n, NHNN Vi t Nam Ngân hàng Đ u tư & Phát tri n Vi t Nam - 45 năm phát tri n Giáo trình k tốn ngân hàng c a HVNH K toán ngân hàng c a HVTC Lu t t" ch c tín d ng lu t NHNN Ti n t ngân hàng th trư ng tài c a Frederic S.Miskin 10 C m nang ch đ k tốn ngân hàng 11 NHTM-Lê Văn Tư, NXB th ng kê,1997 KI L http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M7C L7C Đ U CHƯƠNG I OBO OKS CO M L IM NH NG LÝ LU N CƠ B N V HO T Đ NG KINH DOANH C!A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T" TH# TRƯ NG VÀ CƠ CH" TÀI CHÍNH C!A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I QU$C DOANH I Ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng thương m i n n kinh t th% trư&ng S ñ&i c a ngân hàng thương m i V% trí, vai trò c a ngân hàng thương m i Khái quát nghi p v c a ngân hàng thương m i 3.1 Các nghi p v tài s n n (nghi p v ngu n v n) 3.1.1 Ngu n v n huy ñ ng 3.1.2 V n ñi vay 3.1.3 V n t có c a ngân hàng thương m i 3.2 Nghi p v tài s n có (s d ng v n) 3.2.1 Nghi p v ngân qu 3.2.2 Nghi p v tín d ng 3.2.3 Nghi p v tài KI L 3.3 Nghi p v trung gian II Cơ ch tài c a ngân hàng thương m i Khái quát v ch tài c a ngân hàng thương m i 1.1 V n nhà nư c trách nhi m b o toàn 1.1.1 V n Nhà nư c 1.1.2 Trách nhiêm b o toàn phát tri n v n c a ngân hàng qu c doanh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 1.2 Các kho n thu nh p - chi phí xác ñ nh k t qu kinh doanh c a NHTM 1.2.1 Các kho n thu nh p c a NHTM OBO OKS CO M 1.2.2 Các kho n chi phí c a NHTM 1.2.3 K t qu kinh doanh c a NHTM 2.2 N i dung ch tài c a NHĐT&PT Vi t Nam CHƯƠNG II TH'C TR NG K" TỐN THU NH P – CHI PHÍ VÀ XÁC Đ#NH K"T QU KINH DOANH C!A NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI(N HÀ TÂY I Đ)c ñi m kinh t xã h i nh hư*ng ñ n k t qu kinh doanh c a NHDDT&PT Hà Tây Đ)c ñi m kinh t xã h i S ñ&i c u t+ ch c c a b máy NHĐT& PT Hà Tây 2.1 S ñ i c a NHĐT& PT Hà Tây 2.2 Cơ c u t ch c b máy qu n lý c a ngân hàng Th c tr ng ho t ñ ng kinh doanh c a NHĐT&PT Hà Tây 3.1 V công tác ngu n v n 3.2 V công tác s d ng v n 3.3 V d ch v ngân qu 3.4 M t s công tác khác II Th c tr ng thu nh0p chi phí xác đ%nh k t qu kinh doanh c a KI L NHĐT&PT Hà TÂY Th c tr ng thu nh0p c a NHĐT&PT Hà Tây Th c tr ng chi phí c a NHĐT&PT Hà Tây K t qu kinh doanh c a NHĐT&PT Hà Tây CHƯƠNG III M T S$ GI I PHÁP VÀ KI"N NGH# NH1M TĂNG THU NH P, TI"T KI3M CHI PHÍ GĨP PH N NÂNG CAO HI3U QU HO T Đ NG T I NGÂN HÀNG Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI(N HÀ TÂY http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N I M c tiêu ph n ñ u tháng cu i năm 2002 năm 2003 V ngu4n v n huy ñ ng V ho t đ ng tín d ng II Nh5ng gi i pháp nh m tăng thu nh0p ti t ki m chi phí đ m b o k t OBO OKS CO M qu kinh doanh có lãi Gi i pháp nh m tăng thu nh0p 1.1 Đa d ng hoá d ch v m thêm d ch v m i 1.2 M r ng ho t đ ng tín d ng , nâng cao hi u qu kho n vay 1.3 Tăng cư ng ch t lư ng cán b công nhân viên ngân hàng 1.4 Cơ ch khoán tài tồn di n Các gi i pháp gi m chi phí 2.1 C n ph i tính tốn giá c huy ñ ng v n ñ ñáp ng nhu c u s n xu t kinh doanh ti t ki m chi phí 2.2 Ti t ki m chi phí qu n lý 2.3 Ti t ki m chi phí khác III M t s ki n ngh% Đ i v6i Nhà nư6c Đ i v6i Ngân hàng Nhà nư6c Đ i v6i NHĐT&PT Vi t Nam Đ i v6i NHĐT&PT Hà Tây K"T LU N KI L TÀI LI3U THAM KH O ... ban hành ñ o lu t ñ h n ch s lư ng ngân hàng đư c phép phát hành T! ngân hàng ñư c chia làm ngân hàng c p : + Ngân hàng trung ương ( Ngân hàng phát hành ) + Ngân hàng trung gian ch y u ngân hàng. .. a ngân hàng đ u b.t ñ u t! khách hàng, khách hàng ngư i b n ñ ng hành c a ngân hàng hi u qu kinh doanh c a ngân hàng ph thu c vào hi u qu kinh doanh c a kháchh hàng Trong kinh doanh ngân hàng. .. ngân hàng Nghi p v tài bao g m: + Ngân hàng đ u tư vào ch ng khốn c a nhà nư c + Ngân hàng ñ u tư vào ch ng khốn c a cơng ty + Ngân hàng hùn v n liên doanh, liên k t ñ thành l p cơng ty Đ u tư