Báo cáo “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng thương mại nước ta"

Báo cáo “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại nước ta" Mục lục LỜI NÓI ĐẦU .5 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại .7 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.3 Khái niệm vai trị tín dụng ngắn hạn ngân hàng 12 1.4 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 15 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG LIÊN DOANH CHOHUNG VINA 25 2.1 Tổng quan ngân hàng liên doanh Hàn Quốc Chohung Vina .25 2.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, chức phòng ban 28 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina .30 CHƯƠNG 38 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 38 NGẮN HẠN Ở HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 38 VIỆT NAM .38 3.1 Những ảnh hưởng xu hội nhập quốc tế Việt Nam giai đoạn .38 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại nước ta rút từ trình nghiên cứu ngân hàng Chohung vina 41 3.3 Một số giải pháp khác 50 3.4 Một số kiến nghị .59 Kiên xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, để tồn doanh nghiệp cơng ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu tín dụng Trong việc nhanh chóng tổ chức xếp lại doanh nghiệp cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước Đây biện pháp nhằm huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế khác tham gia vào phát triển kinh tế Thực cổ phần hoá tạo hội cho doanh nghiệp tăng vốn tự có, trang trải nợ nần, tạo sức cạnh tranh hình thức quản lý Nếu không khẩn trương thực cổ phần hố doanh nghiệp hội tiếp cận với khoản tín dụng lớn, hội phát triển mà thị trường chứng khốn nước ta đời Vì cổ phần hoá biện pháp quan trọng nhằm giải mâu thuẫn kinh tế, ngân hàng thương mại thừa vốn tín dụng tạm thời khơng cho vay được, doanh nghiệp lại thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh lại bị trói buộc chế tín dụng hành ngân hàng thương mại 61 Để giúp ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế, đồng thời việc thu thập thông tin ngân hàng phải tiến hành thuận lợi xác Muốn Nhà nước nên sớm ban hành quy chế tài hạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh công tác kiểm tốn phải đơi với nâng cao hiệu hoạt động kiểm toán Hiện nước ta có hệ thống kiểm tốn nhà nước, 15 cơng ty kiểm tốn độc lập bao gồm cơng ty 100% vốn nước ngồi, cơng ty liên doanh, cơng ty kiểm toán Nhà nước trách nhiệm hữu hạn, song hiệu hoạt động công ty chưa cao, phần quan niệm doanh nghiệp thường ngại thực kiểm toán nhiều lí khác nhau: sợ kiểm tốn phát sai sót kế tốn hay kiểm toán phát vấn đề mà doanh nghiệp cịn giấu kín Chi phí cao cho cơng tác kiểm tốn ngun nhân khiến doanh nghiệp khơng muốn thực Tiến tới Nhà nước cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua để đảm bảo độ tin cậy cho báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu tư 62 KẾT LUẬN 63 MỤC LỤC 65 LỜI NÓI ĐẦU  Hệ thống ngân hàng thương mại nước ta vào giai đoạn chuẩn bị cho trình hội nhập vào kinh tế giới Trong khoảng gần chín năm nữa, hiệp định thương mại Việt Mỹ có hiệu lực thị trường tài tiền tệ mặt luật pháp ngân hàng thương mại nước ta hồn tồn đối xử bình đẳng ngân hàng nước khác Điều cho thấy ngân hàng thương mại nước ta đối mặt với thách thức cạnh tranh tương lai Hình thức ngân hàng liên doanh hình thức Việt Nam, xuất vào đầu năm 90 Việc thành lập ngân hàng liên doanh nước ta sách Đảng Nhà nước để ngân hàng thương mại nước ta có dịp học hỏi kinh nghiệm nước bạn, nâng sức cạnh tranh ngân hàng Ngân hàng liên doanh Chohung vina ngân hàng liên doanh Việt Nam nước Hàn Quốc Đây ngân hàng liên doanh hoạt động hiệu nước ta, Hàn Quốc nước có hệ thống ngân hàng phát triển mạnh, học tập kinh nghiệm kinh doanh ngân hàng liên doanh Chohung vina điều cần thiết hệ thống ngân hàng thương mại nước ta Xuất phát từ điều nên em chọn thực tập ngân hàng liên doanh Chohung vina Trong trình thực tập ngân hàng liên doanh Chohung vina em nhận thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn họ tốt có chất lượng cao em tìm hiểu kinh nghiệm hoạt động ngân hàng liên doanh Chohung vina, qua ngân hàng thương mại nước ta tham khảo áp dụng thành giải pháp Đề tài sau: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại nước ta (nghiên cứu từ trình thực tập chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina)” Luận văn gồm ba phần sau: Chương1: Lý luận chung chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (nghiên cứu từ thực tiễn hoạt động ngân hàng Chohung vina) Do thời gian làm việc ngân hàng chưa lâu trình độ hiểu biết thực tế có hạn nên luận văn tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong đóng góp, bảo q báu thầy, giáo cô ngân hàng để luận văn hồn chỉnh, góp phần nhỏ bé vào việc nghiên cứu biện pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng giai đoạn ∗ ∗ ∗ CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ở Việt Nam, bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa Mọi người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Việc đưa khái niệm niệm ngân hàng thương mại cần thiết Theo Pháp lệnh Ngân hàng, HTX Tín dụng Cơng ty Tài ban hành ngày 24/05/1990: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” Như vậy, ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác 1.1.2 Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Hoạt động kinh doanh thị trường tài nhiều tổ chức kinh doanh tiền tệ, tổ chức mơi giới tài chính, hoạt động cầu chuyên tải khoản tiền tiết kiệm- tích luỹ xã hội đến tay người có nhu cầu chi tiêu cho đầu tư Nhưng chúng lại có khác tính chất đối tượng phương pháp kinh doanh Sự khác bắt nguồn từ nguyên nhân lịch sử chế độ kinh tế Lịch sử ngân hàng thương mại lịch sử kinh doanh tiền gửi Từ chỗ làm nhiệm vụ nhận tiền gửi với tư cách người thủ quỹ bảo quản tiền cho người sở hữu để nhận khoản thù lao, trở thành chủ thể kinh doanh tiền gửi nghĩa huy động tiền gửi miễn khoản thù lao mà trả lãi cho khách hàng gửi tiền để làm vốn cho vay nhằm tối ưu khoản lợi nhuận thu Trong thực vai trò trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang người vay, ngân hàng thương mại tự tạo cơng cụ tài thay cho tiền làm phương tiện tốn, quan trọng tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn tốn séc- công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng q trình đưa lại kết đại phận tiền giao dịch giao lưu kinh tế tiền qua ngân hàng Do đó, hoạt động ngân hàng thương mại gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ hệ thống tốn nước đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rãi Trong giới đại, tính thời điểm ngân hàng thương mại cấu hoạt động đóng vai trị quan trọng thể chế tài nước Hoạt động ngân hàng thương mại đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn, tổ chức tài khác thường hoạt động vài lĩnh vực hẹp theo hướng chuyên sâu 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng Có thể nói: tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế sản xuất hàng hóa, lại động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Qua nhiều giai đoạn tồn phát triển, ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị hay vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với ràng buộc định như: thời hạn hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Nhưng lại động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, có nhiều khái niệm khác tín dụng đưa Song khái quát lại hiểu tín dụng theo định nghĩa sau: “ Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận.” Trong mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật như: hàng hố, máy móc, thiết bị, bất động sản - Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay) 1.2.2 Đặc trưng tín dụng Có thể nói hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng, đặc trưng tín dụng dựa đặc tính chủ yếu là: lịng tin, tính thời hạn tính hồn trả 1.2.2.1.Yếu tố lịng tin: Bản thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lịng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lòng tin vơ hình khơng thể thiếu quan hệ tín  Huy động tiết kiệm Khách hàng thuộc tầng lớp dân cư: kinh tế tăng trưởng, tầng lớp dân cư có nguồn thu nhập hình thức tiền tệ ngày tăng Loại thu nhập phân tán hộ dân cư toàn xã hội Theo đánh giá ngân hàng Nhà nước WB nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi nhất, khơng nội tệ mà cịn ngoại tệ, để thu hút nguồn vốn quan trọng này, ngân hàng cần có biện pháp thích hợp - Đa dạng hố loại hình tiền gửi với nhiều kỳ hạn khác mang tính linh hoạt Kèm theo loại tiền gửi hình thức khuyến khích hấp dẫn khách hàng - Ngân hàng cần có đại lý để thu hút tiền gửi cán bộ, công nhân viên chức quan xí nghiệp, thời điểm tập trung dân cư chưa có ngân hàng quỹ tiết kiệm hoạt động - Ngồi ngân hàng bố trí khoa học làm việc để giao dịch với khách hàng cách thuận lợi Trong khả điều kiện cho phép làm việc ngày ngồi thời gian thu hút khách hàng bận việc đến giao dịch với ngân hàng Ngân hàng cịn huy động vốn thơng qua việc tham gia thị trường chứng khốn, vay thị trường liên ngân hàng … 3.3.2 Đa dạng hố đối tượng cho vay Đa dạng hóa đối tượng cho vay hình thức phân chia rủi ro thị trường Hiện kinh tế thị trường nước ta phát triển, loại hình doanh nghiệp đa dạng loại hình sở hữu Chủ trương sách Chính phủ nước ta tiến tới bình đẳng pháp luật tất loại hình kinh tế, số lượng doanh nghiệp nước ta thành lập ngày tăng tham gia vào tất lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội, nhu cầu vốn ln cần đáp ứng Khi kinh tế phát triển doanh nghiệp hoạt động ổn định hơn, chế thị trường tự chọn lọc doanh nghiệp làm ăn chân có hiệu quả, loại bỏ doanh nghiệp làm ăn yếu lúc giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng Tuy nhiên, tình hình ngân hàng thương mại nước ta nên mở rộng thị phần hoạt động mình, vừa giúp tăng lợi nhuận ngân hàng, vừa giúp doanh nghiệp nước nâng cao lực hoạt động, tăng sức cạnh tranh  Đối với doanh nghiệp Nhà nước Hiện đối tượng thức ngân hàng cho vay vốn doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng cần tiếp tục đầu tư cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, quan tâm tới doanh nghiệp truyền thống đồng thời giúp doanh nghiệp tạm thời khó khăn có điều kiện vươn lên sản xuất kinh doanh có lãi - Ngân hàng cần bám sát tình hình tổ chức kinh doanh doanh nghiệp Nhà nước, đầu tư theo ngành nghề kinh doanh đăng ký Nắm vững tình hình tài chính, kinh doanh doanh nghiệp, báo cáo phải kiểm tra kỹ lưỡng, kể yêu cầu doanh nghiệp thực kiểm toán theo quy định Đối với doanh nghiệp có tình hình tài khả quan, có hướng phát triển đắn, có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần đầu tư mở rộng quy mơ đầu tư vốn - Ngân hàng cần chủ động nắm vững tình hình doanh nghiệp nằm kế hoạch cổ phần hoá để xác định hướng cho vay phù hợp - Hạn chế việc đầu tư cho doanh nghiệp kinh doanh khơng có hiệu Đối với doanh nghiệp tình hình tài khơng lành mạnh, sản phẩm cạnh tranh kém… đình cho vay, hạ dư nợ đến mức cần thiết  Tăng cường cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh Đa dạng hố loại hình cho vay nghĩa vốn tín dụng ngân hàng thâm nhập vào nhiều khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn Việc cho vay thành phần kinh tế quốc doanh quan trọng Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực thực vào hoạt động 10 năm trở lại Quy mô doanh nghiệp thuộc loại không lớn khu vực kinh tế động tỏ có tiềm năm tới Trong năm qua ngân hàng chưa thực quan tâm tới khu vực kinh tế này, thể doanh số cho vay nhỏ bé, dư nợ < 12% tổng số dư nợ ngân hàng Các doanh nghiệp vay vốn bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, sở kinh doanh Nhà nước công nhận Đối với đơn vị này, ngân hàng chủ yếu cho vay vốn ngắn hạn chưa mạnh dạn cho vay trung dài hạn nhu cầu vốn trung hạn dài hạn họ lớn Trong năm tới, khu vực kinh tế đánh giá có nhiều tiềm phát triển lĩnh vực hoạt động quy mô, thêm vào với khuyến khích tăng cường cơng tác cổ phần hố doanh nghiệp Nhà nước trở thành thị trường cho vay đầy tiềm ngân hàng thương mại Muốn khai thác tốt thị trường kinh doanh mẻ ngân hàng phải theo sát biến động nhu cầu vốn đơn vị kinh tế thuộc lĩnh vực này, tăng cường tiếp cận đơn vị thơng qua hình thức tiếp xúc hội nghị khách hàng, giới thiệu sản phẩm tín dụng ngân hàng qua phương tiện thông tin đại chúng Để khoản vay doanh nghiệp thực có chất lượng, ngân hàng nên thay đổi số quan điểm việc cho vay không nên coi tài sản bảo đảm chỗ dựa an toàn cho số tiền vay phát ra, công cụ để bảo đảm việc thu hồi nợ mà phải xác định tư cách người vay việc doanh nghiệp sử dụng vốn vay nào, khả trả nợ Bởi tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh sở để ngân hàng thương mại có khả thu hồi nợ vay doanh nghiệp khơng cịn khả trả nợ, song tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh dễ bán cách kịp thời Thực chất việc thu nợ tài sản bảo đảm khách hàng giải pháp tốt mà giải pháp tình thế, bắt buộc khả thu hồi khoản nợ từ việc phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh khó khăn, thực chất chứng minh thu nợ tài sản xiết nợ gánh nặng xử lý nợ ngân hàng thương mại Việc quan trọng xét duyệt hồ sơ tín dụng doanh nghiệp vay vốn cán tín dụng phải xác định thực lực tài đơn vị vay, xác định hiệu dự án mà đơn vị thực Điều đòi hỏi cán phải quan tâm nhiều đến việc thẩm định tính hiệu dự án doanh nghiệp thuộc đơn vị kinh tế Nhà nước 3.3.3 Tích cực xử lý nợ hạn Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ q hạn, nợ khó địi tồn đọng điều quan trọng Việc phải phân tích loại nợ q hạn, nợ khó địi để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, sở phân thành nợ hạn có khả thu hồi nợ q hạn khơng có khả thu hồi mà phải xử lý tài sản chấp Nghị định 178/NĐ-CP khả phát mại tài sản tạo thuận lợi, tăng tính chủ động lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố cho ngân hàng, nhiên nhiều trường hợp việc phát mại tài sản thường gặp khó khăn số tiền phát nhỏ vốn cần cần phải thu hồi, thời gian phát dài, nhiều chi phí phát sinh, chí khơng phát được, trường hợp này, ngân hàng nên: - Hoặc dùng tài sản thuê trực tiếp đứng thu tiền - Dùng tài sản làm vốn góp liên doanh - Liên hệ với ngân hàng khác có nhiều tài sản chấp thuận lợi Nợ hạn điều không muốn xảy ra, cán tín dụng Song xảy ngân hàng nên có biện pháp tích cực để thu hồi nợ về, tránh rủi ro xảy Thực tế thời gian qua cơng tác thu hồi nợ cịn chiếm tỷ trọng nhỏ so với nợ hạn, chủ yếu dùng biệp pháp khoanh nợ, gia hạn nợ…Để giảm thấp nợ hạn thời gian tới, ngân hàng nên trọng công tác Bên cạnh đề cập, để hạn chế nợ hạn tiếp tục phát sinh ngân hàng cần có biện pháp thẩm định giám sát vay chặt chẽ hơn, phát sớm dấu hiệu chủ yếu nợ hạn để có biện pháp xử lý phù hợp Những dấu hiệu nợ hạn thường là: - Sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị thu hẹp biểu qua doanh số bán hàng thấp doanh số cho vay, dư nợ không giảm - Các khoản cơng nợ tốn doanh nghiệp lớn tồn đọng lâu dài, không giải dẫn tới đơn vị thiếu vốn hoạt động làm ảnh hưởng đến khả trả nợ ngân hàng - Tồn kho hàng hoá tương đối lớn thời gian dài khơng tiêu thụ chất lượng cạnh tranh giảm giá với sản phẩm loại thị trường - Tiền lãi hàng tháng doanh nghiệp không trả đặn theo hợp đồng tín dụng kí với ngân hàng, có tình trạng nợ lãi - Số dư tài khoản tiền gửi, toán ngân hàng giảm sút, xuất tình trạng phát hành séc số dư - Đơn vị trì hỗn việc nộp báo cáo tài 3.3.4 Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng việc bảo hiểm số vốn tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay, bảo hiểm tài sản mà người vay đem chấp cho ngân hàng Có hình thức bảo hiểm phổ biến sau: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh họ Trong trường hợp họ bảo hiểm gián tiếp cho vốn ngân hàng họ có nguồn thu gặp rủi ro kinh doanh dùng nguồn vốn để tốn nợ ngân hàng Phương pháp không làm ngân hàng phát sinh thêm nghiệp vụ chi phí mà an tồn Do ngân hàng nên khuyến khích cách việc xem xét ưu đãi cho vay khách hàng có mua bảo hiểm Ngân hàng hình thành quỹ dự phịng để bù đắp thiệt hại không thu hồi hết nợ hạn, từ hạn chế hậu xấu xảy mà khơng làm xáo động tình hình tài Mặc dù ngân hàng lấy vốn tự có để bù đắp thiệt hại rủi ro, vốn tự có thường nhỏ thường sở huy động vốn nên việc hình thành quỹ dự phịng ln cần thiết Trong q trình trích lập quỹ dự phịng vấn đề cần giải thoả đáng quỹ dự phịng trích từ nguồn trích để vừa phản ánh kết kinh doanh vừa nâng cao chất lượng ngân hàng Ngân hàng mua bảo hiểm tổ chức chuyên nghiệp hoạt động đầu tư cho vay Tuy nhiên theo biện pháp ngân hàng phải bỏ số chi phí để trả cho cơng ty bảo hiểm, biện pháp nên sử dụng với khoản đầu tư lớn, thời hạn dài ngân hàng chuyển phần chi phí cho khách hàng san xẻ 3.3.5 Giải pháp thông tin Cùng với phát triển công nghệ đại, công tác thông tin ngân hàng ngày hồn thiện dần đáp ứng với địi hỏi kinh tế Triển khai thực tốt chương trình quản lý kế tốn-tín dụng MISAC, tiết kiệm điện tử SAMIT Chuyển đổi số chương trình sang môi trường Visual Basic, Visual Foxpro, triển khai chương trình BACKUP số liệu máy chủ Nghiên cứu thu thập thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng phục vụ cho hoạt động ngân hàng từ báo chí, số liệu thống kê định hướng sách nhà nước Thơng tin mà Ngân hàng có thường thu thập thơng tin trực tiếp doanh nghiệp xin vay, thu thập thông tin từ nguồn khác Thu thập thông tin từ nguồn bên tốn nhiều thời gian, song xác tính khách quan nên có ý nghĩa Do để tiết kiệm thời gian tiền bạc đồng thời đảm bảo chất lượng thông tin, ngân hàng thương mại phải tự xây dựng hệ thống thơng tin cho mình: - Thiết lập hệ thống thông tin phản hồi: Ngân hàng cần thường xuyên thu thập thông tin mối quan hệ kinh doanh, thị trường mà doanh nghiệp quan tâm giới hạn định nhận thông tin thường xuyên từ doanh nghiệp Tuy nhiên, thông tin thường khơng đầy đủ thiếu xác hầu hết khách hàng khơng muốn cơng khai hố tình hình tài Vì vậy, để có thơng tin xác từ phía khách hàng, Ngân hàng nên đảm bảo điều kiện sau: - Thực có uy tín việc thu thập thơng tin, thơng tin phải xác, có tính cập nhật - Đảm bảo tính bí mật thơng tin thu thập - Giữa phịng ban cần có thơng tin đa chiều, đặc biệt phòng nguồn vốn, phòng kế tốn phịng kinh doanh - Thiết lập thơng tin với ngân hàng khác địa bàn Thực tốt công tác tránh khoản vay đảo nợ, rủi ro chấp tài sản nhiều Ngân hàng - Thu thập thông tin từ quan hệ khách hàng lâu dài Nếu đơn vị có mối quan hệ tốn, tín dụng với ngân hàng thời gian dài nhìn vào hoạt động q khứ khách hàng biết thơng tin hữu ích khoản tiền cho vay Những thơng tin cho phép đánh giá cách nhanh chóng tương đối xác khả sử dụng vốn vay, thái độ người vay Việc giảm chi phí thời gian thu thập thơng tin giúp Ngân hàng xử lý vấn đề dễ dàng hơn, từ kết luận cho vay từ chối xác 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước  Đối với ngân hàng liên doanh Đối với qui định hạn chế hoạt động ngân hàng liên doanh Nhà nước cần tiến hành xem xét lại Về mặt luật pháp, việc lo ngại khả cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam ngân hàng liên doanh dẫn đến việc đưa qui định nhằm hạn chế phạm vi nội dung hoạt động ngân hàng liên doanh Ví dụ qui định vốn góp cổ đơng nước ngồi ngân hàng liên doanh phép nhỏ 50% vốn điều lệ ngân hàng Các ngân hàng liên doanh không phép huy động tiền gửi tiết kiệm khách hàng Việt Nam Mặc dù qui định xuất phát từ bảo hộ nhà nước ngân hàng nước Tuy nhiên định phải hủy bỏ tương lai kinh tế nước ta mở cửa, hội nhập nước giới phải tuân theo qui định quốc tế, đối xử bình đẳng ngân hàng nước nước ngồi Do thay hạn chế phạm vi hoạt động ngân hàng liên doanh tập trung tâm cố gắng làm cho hệ thống ngân hàng thương mại nước yếu sớm khắc phục tồn để ngân hàng nước đủ sức tự nâng cao khả cạnh tranh mà không cần nhờ, chờ NHNN giúp cho số lợi cạnh tranh Việc hạn chế nội dung phạm vi hoạt động ngân hàng liên doanh cịn chưa hợp lí, nhiều tạo bất lợi, hạn chế hoạt động tổ chức kinh tế Việt Nam bên cạnh gây lo ngại cho phía đầu tư kinh doanh không thân ngân hàng liên doanh gặp khó khăn q trình hoạt động Trong hoạt động huy động vốn, đặc biệt đồng Việt Nam, chẳng hạn việc đưa qui định giải pháp hoạt động NHNN cấp cho ngân hàng liên doanh việc nhận tiền gửi tổ chức cá nhân người Việt Nam pháp nhân tổ chức kinh tế Việt Nam không 10% vốn cấp quĩ dự trữ ngân hàng liên doanh Điều mặt hạn chế khả hoạt động ngân hàng liên doanh, mặt khác hạn chế khả buôn bán xuất nhập tổ chức kinh tế Việt Nam qua ngân hàng liên doanh vốn điều lệ ngân hàng liên doanh có khoảng 20 triệu USD 10% có khoảng triệu USD nên ngân hàng liên doanh nhận khoản tiền kí quĩ lớn để mở thư tín dụng cho khách hàng Việt Nam ngân hàng thương mại nước chưa đủ uy tín để mở L/C Về hoạt động cho vay, ngân hàng liên doanh không cho vay với tổng dư nợ vượt 15% vốn điều lệ quĩ dự trữ tức khoảng triệu USD nên gây khó khăn định khách hàng xuất Việt Nam có quan hệ tốn qua ngân hàng liên doanh Nhà nước cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh doanh ổn định cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại Ban hành, hồn thiện đồng hố luật văn luật có liên quan  Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam Cần có văn liên ngành nhằm phối hợp kết hợp chặt chẽ hoạt động Ngân hàng với hoạt động bộ, ngành liên quan nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp Ngân hàng Ví dụ Ngân hàng với Bộ Tư pháp, Bộ Thương mại, Bộ Tài Chính, Tổng Cục thuế… Bộ tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh kế tốn thống kê đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời nhằm giúp cho ngân hàng có thơng tin tài làm cho việc phân tích tín dụng kịp thời xác Nên giao cho quan tiến hành thống kê tổng hợp tỉ lệ tài ngành, rút hệ thống tỉ lệ trung bình hàng năm để làm phân tích kinh tế, so sánh đánh giá doanh nghiệp tình trạng tốt, trung bình hay yếu Việc ban hành, hồn thiện đồng hố luật, văn pháp luật phải tạo bình đẳng loại hình doanh nghiệp tất thành phần kinh tế, dần xoá bỏ ưu đãi doanh nghiệp nhà nước để tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh kinh tế Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần tạo hành lang pháp lý để ngân hàng thương mại có quyền tự chủ đứng tổ chức bán tài sản, cầm cố, chấp để thu hồi vốn khoản nợ q hạn, đặc biệt cần có sách ưu tiên khoản nợ khó thu hồi phát sinh miễn thuế doanh thu, thuế chuyển quyền sử dụng đất… Nhà nước cần tăng vốn điều lệ ngân hàng thương mại quốc doanh nhằm tăng tiềm lực tài chính, tăng cường khả cạnh tranh sức đề kháng hệ thống ngân hàng trước biến động thị trường Nhà nước cần có sách cho vay hợp lý doanh nghiệp Nhà nước chuyển sang cổ phần hoá Kiên xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, để tồn doanh nghiệp cơng ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu tín dụng Trong việc nhanh chóng tổ chức xếp lại doanh nghiệp cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước Đây biện pháp nhằm huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế khác tham gia vào phát triển kinh tế Thực cổ phần hoá tạo hội cho doanh nghiệp tăng vốn tự có, trang trải nợ nần, tạo sức cạnh tranh hình thức quản lý Nếu khơng khẩn trương thực cổ phần hố doanh nghiệp hội tiếp cận với khoản tín dụng lớn, hội phát triển mà thị trường chứng khoán nước ta đời Vì cổ phần hố biện pháp quan trọng nhằm giải mâu thuẫn kinh tế, ngân hàng thương mại thừa vốn tín dụng tạm thời không cho vay được, doanh nghiệp lại thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh lại bị trói buộc chế tín dụng hành ngân hàng thương mại Thực chế độ kiểm toán chặt chẽ Để giúp ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế, đồng thời việc thu thập thơng tin ngân hàng phải tiến hành thuận lợi xác Muốn Nhà nước nên sớm ban hành quy chế tài hạch tốn kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh cơng tác kiểm tốn phải đôi với nâng cao hiệu hoạt động kiểm tốn Hiện nước ta có hệ thống kiểm tốn nhà nước, 15 cơng ty kiểm tốn độc lập bao gồm cơng ty 100% vốn nước ngồi, cơng ty liên doanh, cơng ty kiểm tốn Nhà nước trách nhiệm hữu hạn, song hiệu hoạt động công ty chưa cao, phần quan niệm doanh nghiệp thường ngại thực kiểm tốn nhiều lí khác nhau: sợ kiểm tốn phát sai sót kế tốn hay kiểm tốn phát vấn đề mà doanh nghiệp giấu kín Chi phí cao cho cơng tác kiểm tốn nguyên nhân khiến doanh nghiệp không muốn thực Tiến tới Nhà nước cần quy định chế độ kiểm tốn bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua để đảm bảo độ tin cậy cho báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu tư 3.4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Tăng cường hiệu lực điều hành sách tiền tệ, chức giám sát kiểm tra đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên hình thành quan phân tích đánh giá tài dự báo xu hướng phát triển ngân hàng thương mại sở kịp thời điều chỉnh quy định biện pháp giám sát Cho phép NHTM áp dụng nhiều biện pháp thích hợp với loại tài sản ngồi biện pháp thơng thường để khai thác kể chấp nhận việc bán thấp giá trị nhận cầm cố, chấp, coi tượng kinh tế bình thường để có vốn ln chuyển Trong điều kiện kinh tế Trung tâm thơng tin Ngân hàng nước ta cịn chưa kịp thời đầy đủ, đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấn chỉnh hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng từ khâu cập nhật số liệu, cung cấp số liệu đảm bảo thơng tin xác kịp thời KẾT LUẬN Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tín dụng ngân hàng góp phần hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng doanh nghiệp, trước hết tín dụng ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút vốn mở rộng hình thức cho vay Nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ, ngân hàng cần mở rộng cho vay trung dài hạn để doanh nghiệp bước đổi thiết bị công nghệ, mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế Trước tình trạng số dư nợ q hạn nợ khó địi ngân hàng tăng cao, ngân hàng cần đề biện pháp để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an tồn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro thiệt hại xảy Trong tương lai gần, ngân hàng nước ta đương đầu với cạnh tranh liệt thị trường, mà quy luật cạnh tranh kẻ mạnh thắng tiếp tục tồn phát triển cịn kẻ yếu bị loại bỏ Do ngân hàng thương mại nước ta cần nỗ lực nhằm tìm giải pháp cho Trong chuyên đề này, sở nghiêm cứu, phân tích rút kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng liên doanh Chohung vina có thêm số giải pháp riêng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, mong góp phần nhỏ bé vào việc nghiên cứu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng giai đoạn MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .5 LỜI NÓI ĐẦU .5 CHƯƠNG CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại .7 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .7 1.1.2 Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Đặc trưng tín dụng .10 1.3 Khái niệm vai trị tín dụng ngắn hạn ngân hàng 12 1.3.1 Khái niệm 12 1.3.2 Vai trị tín dụng ngắn hạn 12 1.4 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 15 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn 15 1.4.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 16 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng .19 CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG LIÊN DOANH CHOHUNG VINA 25 2.1 Tổng quan ngân hàng liên doanh Hàn Quốc Chohung Vina .25 2.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, chức phòng ban 28 2.2.1 Cơ cấu tổ chức 28 2.2.2 Nhiệm vụ, chức phịng tín dụng 29 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina .30 2.3.1 Tình hình sử dụng vốn vay 30 2.3.2 Đánh giá thành tựu tồn ngân hàng liên doanh Chohung vina 34 CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 38 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 38 NGẮN HẠN Ở HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 38 VIỆT NAM .38 3.1 Những ảnh hưởng xu hội nhập quốc tế Việt Nam giai đoạn .38 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại nước ta rút từ trình nghiên cứu ngân hàng Chohung vina 41 3.2.1 Đối với trình thẩm định dự án xin vay vốn 41 3.2.2.Về hình thức tín dụng ngân hàng 44 3.2.3 Đa dạng phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng: 46 3.2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng .47 3.2.5 Tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng áp dụng sách khách hàng hợp lý 48 3.3 Một số giải pháp khác 50 3.3.1 Tăng cường hoạt động huy động vốn .50 3.3.2 Đa dạng hoá đối tượng cho vay 52 3.3.3 Tích cực xử lý nợ hạn 55 3.3.4 Thực bảo hiểm tín dụng 57 3.3.5 Giải pháp thông tin 57 3.4 Một số kiến nghị .59 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước .59 Kiên xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, để tồn doanh nghiệp cơng ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu tín dụng Trong việc nhanh chóng tổ chức xếp lại doanh ... triển Chất lượng tín dụng thể tính an tồn cao hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo chất lượng khả tốn chi trả cao, tránh rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân. .. chung chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng. .. CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại .7 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.3 Khái niệm vai trò tín dụng ngắn hạn ngân hàng