Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh bình thuận

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG DUY HOÀI VŨ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỚNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG DUY HOÀI VŨ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỚNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã ngành : 60340201 Người hướng dẫn khoa học : TS LÊ THANH NGỌC TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 20… Người hướng dẫn khoa học NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG XÉT DUYỆT Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 20… Chủ tịch Hội đồng xét duyệt i TÓM TẮT Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận giai đọan 2013-2017 Từ gợi ý giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận Trên sở lý thuyết tham khảo nghiên cứu nước nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, tác giả đưa mơ hình nghiên cứu đề xuất gồm biến độc lập cho có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận, là: Khả tài người vay, Tài sản đảm bảo nợ vay, Kinh nghiệm kinh doanh khách hàng vay, Sử dụng vốn vay, Lịch sử vay nợ, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ yếu tố phụ thuộc Rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận Kết nghiên cứu cho thấy rằng, có yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận, bao gồm: Kinh nghiệm khách hàng vay (KNKHACHHANG), Khả tài khách hàng vay (TCKHACHHANG), Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ (LINHVUCTN) Uy tín sử dụng vốn khách hàng vay (UYTINSDV) Mơ hình nghiên cứu có mức độ phù hợp đạt cao 79.3%, điều chứng tỏ khả giải thích yếu tố độc lập giải thích 79.3% biến thiên liệu biến phụ thuộc - Rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận Trên sở kết nghiên cứu, tác giả gợi ý biện pháp giúp cho Ban giám đốc Ngân hàng có sở việc đề sách nhằm phịng ngừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng năm tới cho Vietcombank Bình Thuận ii LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: Đặng Duy Hồi Vũ Mã số học viên: 020118160237 Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Những nội dung luận văn thực hướng dẫn trực tiếp TS Lê Thanh Ngọc Mọi tham khảo dùng luận văn trích dẫn nguồn rõ ràng, minh bạch Các số liệu kết nghiên cứu luận văn tự thực hiện, trung thực không trùng lặp với đề tài khác Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Tp Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2018 Học viên Đặng Duy Hoài Vũ iii LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập thực luận văn, nhận nhiều giúp đỡ động viên từ gia đình, quý Thầy Cơ bạn bè Vì vậy, tơi xin phép gửi lời cảm ơn chân thành đến: - TS Lê Thanh Ngọc, người tận tình giúp đỡ hỗ trợ tơi suốt q trình tìm kiếm tài liệu, thực đề cương đến hoàn tất luận văn - Quý Thầy Cô giáo truyền đạt cho nhiều kiến thức kinh nghiệm quý giá thời gian theo học trường - Gia đình, bạn bè, anh chị đồng nghiệp nhiệt tình hỗ trợ động viên tơi q trình học tập giai đoạn thực luận văn Tp Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2018 Học viên Đặng Duy Hồi Vũ iv MỤC LỤC TĨM TẮT i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ x CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .4 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .4 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.7 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng .7 2.1.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng 2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .8 2.1.3 Các dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng .10 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng .12 2.2.1 Nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng 13 2.2.2 Nhân tố xuất phát từ khách hàng .16 2.2.3 Nhân tố xuất phát từ môi trường bên 19 2.3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan 20 2.3.1 Nghiên cứu nước 20 v 2.3.2 Nghiên cứu nước 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP LUẬN .25 3.1 Quy trình nghiên cứu 25 3.2 Mơ hình nghiên cứu biến 27 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu .27 3.2.2 Cơ sở lựa chọn đo lường biến 29 3.2.2.1 Cơ sở lựa chọn biến 29 3.2.2.2 Đo lường biến 34 3.3 Giả thuyết nghiên cứu .34 3.4 Dữ liệu nghiên cứu .35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 36 4.1 Kết thống kê mô tả .36 4.1.1 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo kinh nghiệm khách hàng vay 37 4.1.2 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo khả tài Khách hàng 38 4.1.3 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo tỷ lệ vốn vay/ TSBĐ 39 4.1.4 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo uy tín sử dụng vốn 40 4.2 Kết phân tích hồi quy 40 4.2.1 Kết ước lượng hồi quy Logistic 40 4.2.2 Kiểm định mức độ phù hợp mơ hình 42 4.2.3 Kiểm định mức độ giải thích mơ hình 43 4.2.4 Kiểm định mức độ dự báo xác mơ hình 43 4.3 Thảo luận kết hồi quy 44 4.4 Dự báo xác suất khả xảy rủi ro tín dụng 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý 51 5.1 Kết luận 51 5.2 Gợi ý .51 vi 5.2.1 Gợi ý liên quan đến khả tài khách hàng 51 5.2.2 Gợi ý liên quan đến uy tín sử dụng vốn vay khách hàng 52 5.2.3 Gợi ý liên quan đến kinh nghiệm người vay .55 5.2.4 Gợi ý liên quan đến việc Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ .56 5.3 Hạn chế luận văn 56 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 44 Bảng 4.9: Kết Dự báo Dự đoán Khả xảy rủi ro tín dụng Quan sát Step % Chính Khả xảy Khơng có rủi ro tín rủi ro tín dụng Khơng có rủi ro Có rủi ro tín tín dụng dụng 366 99.7 27 81.8 xác dụng Có rủi ro tín dụng Overall Percentage 98.3 a The cut value is 500 Nguồn: Kết Phân tích SPSS Nhìn vào kết bảng trên, ta thấy, số 367 quan sát khơng có khả xảy rủi ro tín dụng (tính theo dịng 366 + 1), mơ hình dự báo xác 366 trường hợp, tỷ lệ 99.7% Tương tự, số 33 quan sát có khả xảy rủi ro tín dụng (tính theo dịng + 27), mơ hình dự báo xác 27 trường hợp, tỷ lệ 81.8% Như vậy, tỷ lệ dự báo tồn mơ hình 98.3% Từ ý nghĩa kết mô hình, tác giả thấy hệ số hồi quy tìm có ý nghĩa mơ hình đưa sử dụng để đo lường yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận 4.3 Thảo luận kết hồi quy Từ bảng kết phân tích hồi quy Binary Logistic, có biến độc lập tác động đến biến phụ thuộc, ta viết phương trình tương quan Binary Logistic theo hướng kinh tế sau: 45 Ln(Odds) = 8.684 -0.598*KNKHACHHANG-14.299*TCKHACHHANG – 1.858*UYTINSDV– 2.679* LINHVUCTN 𝐘 𝐞𝐋𝐧(𝐎𝐝𝐝𝐬) 𝐗 𝟏+ 𝐞𝐋𝐧(𝐎𝐝𝐝𝐬) Và E( ) = E(Y/X): Xác suất để nhân tố phụ thuộc đạt giá trị = yếu tố độc lập có giá trị cụ thể Sau đây, tác giả tiến hành phân tích yếu tố ảnh hưởng đến Khả xảy rủi ro tín dụng - Nhân tố Kinh nghiệm khách hàng vay: khả tài có hệ số B1 = -0,598 Exp(B1) = 0,550 với giá trị P0 = 10% cho việc phân tích P1 = P0 xExp ( 1 ) 10% x 0,550 = = 0,0576 = 5,76% − P0 x (1 − Exp ( 1 )) − 10% x (1 − 0,550 ) Với giả định xác suất khả xảy rủi ro tín dụng ban đầu 10%, khả tài người vay tốt hơn/tăng lên đơn vị xác suất khả xảy rủi ro tín dụng chỉ đạt mức 5,76%, tức giảm 4,24% so với xác suất ban đầu yếu tố khác không thay đổi chỉ xem xét riêng biệt nhân tố Kinh nghiệm khách hàng vay - Nhân tố Khả tài khách hàng vay: có hệ số B2 = -14,299 Exp(B2) = 0,00001, với giá trị P0 = 10% cho việc phân tích P2 = P0 xExp (  ) 10% x 0,00001 = = 0,000001 = 0,0001 % − P0 x (1 − Exp (  )) − 10% x (1 − 0,00001) Với giả định xác suất khả xảy rủi ro tín dụng ban đầu 10%, khả tài khách hàng vay tốt hơn/tăng lên đơn vị xác suất Khả xảy rủi ro tín dụng chỉ đạt mức 0,0001%, tức giảm 9,9999% so với xác suất ban đầu yếu tố khác không thay đổi chỉ xem xét riêng biệt yếu tố khả tài khách hàng vay 46 - Nhân tố Uy tín sử dụng vốn người vay: có hệ số B4 = -1,858 Exp(B4) = 0,156, với giá trị P0 = 10% cho việc phân tích P4 = P0 xExp (  ) 10% x 0,156 = = 0,0170 = 1,7% − P0 x (1 − Exp (  )) − 10% x (1 − 0,156 ) Với giả định xác suất khả xảy rủi ro tín dụng ban đầu 10%, uy tín sử dụng vốn người vay tốt hơn/tăng lên đơn vị xác suất khả xảy rủi ro tín dụng đạt mức 1,7%, tức giảm 8,3% so với xác suất ban đầu yếu tố khác không thay đổi chỉ xem xét riêng biệt yếu tố uy tín sử dụng vốn người vay - Nhân tố Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ: có hệ số B6 = -2,679 Exp(B6) = 0,69, với giá trị P0 = 10% cho việc phân tích P6 = P0 xExp (  ) 10% x 0,69 = = 0,0712 = 7,12% − P0 x (1 − Exp (  )) − 10% x (1 − 0,69) Với giả định xác suất khả xảy rủi ro tín dụng ban đầu 10%, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ tốt hơn/tăng lên đơn vị xác suất khả xảy rủi ro tín dụng chỉ đạt mức 7,12%, tức giảm 2,88% so với xác suất ban đầu yếu tố khác không thay đổi chỉ xem xét riêng biệt yếu tố Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ Tóm lại, thơng qua việc đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố độc lập: Kinh nghiệm khách hàng vay, Khả tài khách hàng vay, Uy tín sử dụng vốn khách hàng vay, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ đến nhân tố phụ thuộc Khả xảy rủi ro tín dụng, tác giả tiến hành xếp vị trí ảnh hưởng nhân tố độc lập đến nhân tố phụ thuộc sau: 47 Bảng 4.10: Mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng yếu tố Xác suất STT Yếu tố B Exp(B) ban đầu Tốc đợ Vị trí 10% tăng ảnh Xác suất lúc (giảm) hưởng 5,76% -4,24% 0,0001% -9,9999% sau Kinh nghiệm người vay Khả tài người vay Uy tín sử dụng vốn người vay -0,598 -14,299 0,550 0,000001 -1,858 0,156 1,7% -8,3% -2,679% 0,69 7,12% -2,88% Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ Nguồn: Tác giả tổng hợp từ kết phân tích SPSS Như vậy, thấy xác suất khả xảy rủi ro tín dụng ban đầu 10%, yếu tố khác không thay đổi chỉ xem xét riêng biệt yếu tố yếu tố Khả tài người vay có tác động mạnh làm cho xác suất khả xảy rủi ro tín dụng giảm nhiều Tiếp đến yếu tố Uy tín sử dụng vốn người vay, Kinh nghiệm người vay, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ có tác động đến xác suất khả xảy rủi ro tín dụng theo mức độ giảm dần 4.4 Dự báo xác suất khả xảy rủi ro tín dụng Một ứng dụng mơ hình hồi quy Binary Logistic dự báo xác suất/khả xảy yếu tố phụ thuộc yếu tố độc lập nhận tương ứng giá trị Như vậy, thơng qua kết mơ hình hồi quy Binary Logistic yếu tố tác động đến khả xảy rủi ro tín dụng, tác giả tiến hành dự báo xác suất khả xảy 48 rủi ro tín dụng thơng qua việc yếu tố độc lập nhận giá trị nhỏ lớn tương ứng Thông qua kết thống kê từ 400 quan sát mà tác giả thu thập việc phân tích mơ hình hồi quy Binary Logistic, tác giả tiến hành thống kê giá trị nhỏ lớn yếu tố độc lập, áp dụng mơ hình hồi quy, cho thấy xác suất khả xảy rủi ro tín dụng dao động khoảng tương ứng với giá trị nhỏ lớn yếu tố độc lập Xác suất khả xảy rủi ro tín dụng yếu tố độc lập nhận giá trị nhỏ nhất: Bảng 4.11: Giá trị nhỏ yếu tố độc lập Yếu tố Giá trị nhỏ Kinh nghiệm người vay 1,00 Khả tài Uy tín sử dụng Kiểm tra giám người vốn người sát mục đích vay vay vay vốn 0,10 0,00 0,00 Nguồn: Tác giả tổng hợp Xác suất khả xảy rủi ro tín dụng dự báo là: E(Y/X) = 99.87155% Điều có nghĩa là, người vay thỏa mãn điều kiện người vay có kinh nghiệm kém (nhận giá trị 1), khả tài kém (nhận giá trị tỷ lệ vốn tự có/tổng vốn phương án chỉ đạt 0,1 tức 10% vốn tự có), khơng có uy tín việc sử dụng tiền vay cam kết (nhận giá trị 0), ngân hàng cán liên quan đến khoản vay khơng kiểm tra giám sát mục đích vay vốn khách hàng (nhận giá trị số lần kiểm tra mục đích/năm 0): xác suất khả xảy rủi ro tín dụng khoản vay mà khách hàng vay ngân hàng đến 99,8715% Đây xác suất lớn, thể điều khách hàng có điều kiện vay vốn 49 chắn xác suất xảy rủi ro tín dụng có, mức độ cao, 99,8715% Do đó, ngân hàng cần cân nhắc thận trọng khách hàng có điều kiện vay vốn nêu Xác suất khả xảy rủi ro tín dụng yếu tố độc lập nhận giá trị lớn nhất: Bảng 4.12: Giá trị lớn yếu tố độc lập Yếu tố Giá trị lớn Kinh nghiệm người vay 22,0 Khả tài Uy tín sử dụng Kiểm tra giám người vốn người sát mục đích vay vay vay vốn 0,60 1,00 4,00 Nguồn: Tác giả tổng hợp Xác suất khả xảy rủi ro tín dụng dự báo là: E(Y/X) = 0.000000000743% Điều có nghĩa là, người vay đạt điều kiện người vay có kinh nghiệm kinh doanh nhiều năm (nhận giá trị 22 năm hoạt động kinh doanh), có khả tài tốt (nhận giá trị tỷ lệ vốn tự có/Tổng vốn phương án đạt 0.5 tức 60% vốn tự có), có uy tín việc vay nợ cam kết sử dụng vốn mục đích, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ yêu cầu xác suất khả xảy rủi ro tín dụng khoản vay mà khách hàng vay ngân hàng không đáng kể, chỉ đạt mức 0.000000000743%; xác suất cực kỳ nhỏ, thể khách hàng có điều kiện vay vốn xác suất xảy rủi ro tín dụng khơng có Các trường hợp điều kiện vay vốn đáp ứng biến số độc lập RRTD xảy Do đó, ngân hàng xem xét việc hồn tồn chấp thuận cho vay khách hàng có điều kiện vay vốn nêu 50 Bảng 4.13: Kết Dự báo Khả xảy rủi ro tín dụng Kinh nghiệm người vay Khả Lĩnh vực Uy tín sử dụng tài vốn người tạo thu nhập để Khả xảy rủi ro tín dụng người vay vay trả nợ 1,00 0,10 0,00 0,00 99,8715% 22,0 0,60 1,00 4,00 0.000000000743% Nguồn: Tác giả tổng hợp KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương hệ thống yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thơng qua phân tích kết chạy mơ hình hồi quy xác suất Logit Kết cho thấy nhân tố Kinh nghiệm khách hàng vay, Khả tài khách hàng vay, Uy tín sử dụng vốn khách hàng vay, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ có ảnh hưởng đến khả xảy rủi ro tín dụng Đồng thời, kết phân tích chỉ mức độ ảnh hưởng khác nhân tố đến rủi ro tín dụng Vietcombank Bình Thuận Theo đó, mức độ ảnh hưởng theo thứ tự từ cao xuống thấp là: Khả tài khách hàng vay, Uy tín sử dụng vốn khách hàng vay, Kinh nghiệm khách hàng vay, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ Trên sở kết phân tích hồi quy này, tác giả có gợi ý phù hợp để góp phần giảm khả xảy rủi ro tín dụng cho Vietcombank Bình Thuận 51 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý 5.1 Kết luận Với liệu nghiên cứu gồm 400 mẫu, thông qua phương pháp nghiên cứu giải mục tiêu nghiên cứu đề tài Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng bao gồm: Kinh nghiệm khách hàng vay, Khả tài khách hàng vay, Uy tín sử dụng vốn khách hàng vay, Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ Các yếu tố ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng Trên sở nghiên cứu, tác giả gợi ý biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng năm tới Vietcombank Bình Thuận 5.2 Gợi ý 5.2.1 Gợi ý liên quan đến khả tài khách hàng Đây nhân tố xuất phát từ phía khách hàng, ngân hàng cần thu thập đầy đủ thông tin để định xác Tuỳ theo khách hàng phương án vay vốn, CBTD tận dụng nhiều nguồn thông tin kết hợp nhau: liệu bề mặt hồ sơ, liệu thông qua tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, liệu thông qua việc quan sát ghi nhận thẩm định, kiểm tra thực tế tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kết hợp với nguồn thông tin khác như: từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, quan quản lý, ngân hàng thơng qua mối quan hệ qua CIC… để có nhìn tồn diện, đảm bảo đánh giá khả tài khách hàng xác, khách quan Mục tiêu phần thẩm định tìm hiểu làm rõ khía cạnh liên quan đến trình sản xuất, kinh doanh khách hàng cách đầy đủ để từ có kết luận điểm mạnh, điểm yếu khách hàng, ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh có phù hợp với nhu cầu thị trường không, đối tác ai, người tiêu thụ sản phẩm thuộc phân khúc thị trường nào, khả phát triển thị trường đối thủ cạnh tranh, khả thay sản phẩm… từ đánh giá khả tồn phát triển khách hàng để có định cho việc cấp tín dụng cách xác 52 Việc đánh giá khách hàng theo góc độ định tính nhằm tìm hiểu uy tín hồn trả người vay Còn mục đích việc phân tích tài khách hàng xem xét khả thực tế tiềm lực tài chính, sở đánh giá nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chiếm dụng vốn vay, cấu nguồn vốn sử dụng nguồn vốn có phù hợp khả thi hay khơng Tất phân tích số liệu thơng qua phân tích định lượng, từ có kết luận thực trạng tài khách hàng có khả gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng hay khơng Tình hình tài phải ðýợc xem xét cách tỷ mỉ có hệ thống năm liên tục (trừ trường hợp khách hàng thành lập) để rút kết luận tình hình tài có vững mạnh không bị cân đối hay không Hiện hầu hết doanh nghiệp có hệ thống báo cáo tài nộp thuế báo cáo nội với số liệu phản ánh khác Do đó, yêu cầu báo cáo tài nộp thuế có kiểm tốn giải vấn đề liệu có độ tin cậy cao Khi xem xét cho vay khách hàng cần tuân thủ quy trình quy định, khơng áp lực chỉ tiêu kinh doanh mà bỏ qua tiêu chí, hạ chuẩn cho vay khách hàng cách tùy tiện 5.2.2 Gợi ý liên quan đến uy tín sử dụng vốn vay khách hàng Uy tín khách hàng trước hết thể lịch sử quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng thông qua kết vấn tin C thông tin thông qua mối quan hệ với bạn hàng Nếu kết vấn tin CIC cho thấy khách hàng khơng có nợ xấu chưa vay nợ, cán tín dụng kiểm tra mối quan hệ khách hàng với bạn hàng thấy khách hàng uy tín khách hàng đánh giá uy tín Ngược lại, kết vấn tin CIC cho thấy khách hàng có nợ xấu có lịch sử nợ xấu ngân hàng khác qua kiểm tra thông tin với bạn hàng khách hàng, quan thuế cho thấy khách hàng thiếu uy tín, tốn khơng sòng phẳng bị đánh giá khách hàng khơng uy tín Những khách hàng có uy tín thường có xu hướng trả nợ cho ngân hàng hạn, đầy đủ nợ gốc lãi vay ngược lại Đây khâu quan trọng ngân hàng cần 53 phải trì việc vấn tin CIC cho toàn hồ sơ vay, bảo lãnh suốt trình vay nợ ngân hàng không chỉ vấn tin riêng hồ sơ vay lớn Cho dù việc vấn tin hồ sơ vay tốn phí phải tốn cho Trung tâm thơng tin tín dụng CIC (tầm 60.000 đồng – 80.000 đồng/hồ sơ) nhiên số tiền không đáng kể so với lợi nhuận ngân hàng thu từ khoản vay Việc vấn tin CIC yếu tố phòng ngừa, loại khách hàng có lịch sử tín dụng không tốt khứ để kiểm chứng độ xác thơng tin hồ sơ khách hàng cung cấp cho ngân hàng Rất nhiều trường hợp khách hàng kê khai vốn tự có phương án vay thực tế khơng có vốn tự có thực mà tiền vay từ ngân hàng khác Trên thực tế chi nhánh, giải khoản vay khách hàng có lịch sử nợ xấu trước hầu hết sau thời gian khoản vay phát sinh nợ xấu Việc vấn tin CIC cần trì thường xuyên từ tháng đến tháng/lần để kiểm tra xem khách hàng có thay đổi thời gian vay vốn hay khơng, có vay q nhiều ngân hàng để ảnh hưởng đến khả trả nợ cho phương án vay hay khơng, có phát sinh nợ nhóm hay nợ xấu so với thời điểm duyệt cho vay hay không Về lý thuyết, thẩm định khách hàng, cán tín dụng phải thu thập đầy đủ thông tin khách hàng thông tin sổ sách, báo cáo tài khách hàng, thơng tin vốn tự có, hiệu phương án vay, thơng tin uy tín khách hàng vay, thông tin tài sản đảm bảo nợ vay Tuy nhiên thực tế địa bàn, khách hàng cá nhân hộ kinh doanh vốn không theo dõi sổ sách qua chứng từ hóa đơn, số lượng khách hàng doanh nghiệp có báo cáo tài Phần còn lại, đa phần doanh nghiệp nhỏ, siêu nhỏ khơng có kế tốn riêng chỉ thuê kế toán vào thời điểm cần làm báo cáo thuế Do vậy, đa phần số liệu báo cáo tài có sai lệch lớn so với thực tế hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, chưa kể khách hàng cố tình che dấu lợi nhuận để hưởng chênh lệch thuế thu nhập doanh nghiệp Hơn nữa, ngân hàng cạnh tranh nhau, sẵn sàng lơi kéo khách hàng phần mình, khơng u cầu khách hàng cung cấp hay chứng minh 54 hồ sơ lực việc Vietcombank Bình Thuận yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ thông tin phục vụ cho việc thẩm định vấp phải phản ứng gay gắt khách hàng, công việc thu thập liệu để đánh giá lại khó khăn Do vậy, chất lượng thẩm định phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm cán tín dụng kết thẩm định phụ thuộc vào thuyết phục sở hồ sơ vay vốn thơng tin cán tín dụng trước ban lãnh đạo chi nhánh Việc trì mối quan hệ với Ngân hàng nhà nước Tỉnh Bình Thuận thông qua việc họp giao ban định kỳ, giao lưu giúp ban lãnh đạo chi nhánh có nhìn tổng quan tính hình tín dụng địa bàn tồn tỉnh, định hướng tín dụng chung tồn ngành ngành nghề, khách hàng gặp khó khăn cần phải hạn chế ngừng cho vay Ngân hàng nhà nước Tỉnh Bình Thuận quan quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng thường xuyên mời giám đốc chi nhánh ngân hàng địa bàn Tỉnh họp giao ban hàng tháng, hàng quý sơ kết, tổng kết ngành, từ có trao đổi, thông tin ngân hàng với giúp cho ngân hàng năm bắt thông tin chung phần giúp ích cho cơng tác thẩm định tín dụng Thơng qua việc vấn tin thường xun Trung tâm thơng tin tín dụng CIC 03 tháng/lần, cán tín dụng cập nhật thường xuyên tình hình quan hệ vay vốn khách hàng Trong trường hợp khách hàng có lịch sử vay nợ khơng uy tín vòng năm trở lại cần thiết phải từ chối cho vay Đối với khách hàng có quan hệ vay vốn với dư nợ lớn cần thiết phải kiểm tra “sức khỏe tài chính” khách hàng thông qua việc vấn tin CIC định kỳ Việc lấy thông tin từ Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Bình Thuận, Cục Thuế tỉnh Bình Thuận có vai trò quan trọng việc thu thập thông tin phục vụ thẩm định, để biết khách hàng thành lập, khách hàng giải thể, khách hàng chấp hành tốt nghĩa vụ nộp thuế tốt khách hàng không chấp hành nghĩa vụ nộp thuế, để đội thuế phải tiến hành kiểm tra mời làm việc nhiều lần Đây kênh để biết khách hàng có uy tín hay khơng thơng thường khách hàng 55 chấp hành đầy đủ nghĩa vụ nộp thuế với nhà nước khách hàng uy tín ngược lại khơng chấp hành nghĩa vụ nộp thuế thường khách hàng khơng uy tín gặp khó khăn kinh doanh, khó trả nợ đầy đủ hạn cho ngân hàng Việc hợp tác ngân hàng quan thuế điều hoàn tồn khả thi ngân hàng cần thơng tin quý từ quan thuế phục vụ cho việc thẩm định giám sát vốn vay Ngược lại, quan thuế trường hợp cần xác minh tài khoản để phục vụ việc cưỡng chế thu thuế có văn gửi ngân hàng địa bàn Tỉnh đề nghị hỗ trợ cung cấp thông tin tài khoản 5.2.3 Gợi ý liên quan đến kinh nghiệm người vay Khi cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng có chất lượng, ngân hàng có nhiều sở vững để đưa định đắn hơn, tránh gây tổn thất mang lại lợi ích cho ngân hàng khách hàng Nhưng công tác thẩm định sơ sài, thiếu thông tin mắc phải sai sót chủ quan khách quan thiệt hại ngân hàng phải chịu khơng thu hồi khoản vay, giảm uy tín, ảnh hưởng đến nguồn vốn ngân hàng Các dự án cho vay dù lớn hay nhỏ thường việc khách hàng nộp hồ sơ vay ngân hàng Trong thẩm định tín dụng nhà thẩm đinh chủ yếu sâu vào thực chất dự án kinh tế nhằm giúp ngân hàng định cho vay hay không Khác với việc lập dự án đầu tư, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích hiểu tính chất khả thi thật dự án kinh tế đứng góc độ ngân hàng Thực tế cho thấy, làm việc với đối tác có kinh nghiệm, tin tưởng hơn, tự tin hợp tác với hơn, kỳ vọng hiệu hợp tác bắt nguồn từ vốn kinh nghiệm Trong hoạt động ngân hàng, khách hàng vay kinh doanh chưa có kinh nghiệm lĩnh vực hoạt động khoản vay chắn khó thuyết phục người cho vay, đầu tư vốn mạo hiểm Nếu trình thẩm định lựa chọn khách hàng có lâu năm kinh nghiệm tham gia vào ngành có nhiều kinh nghiệm quản lý thành công lĩnh vực tương 56 tự rủi ro thấp nhiều so với việc lựa chọn khách hàng chưa có kinh nghiệm kinh nghiệm Những khách hàng có kinh nghiệm tốt có khả quản lý hoạt động kinh doanh tốt ngân hàng yên tâm 5.2.4 Gợi ý liên quan đến việc Lĩnh vực tạo thu nhập để trả nợ Như kết phân tích chương 4, nhân tố ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng xuất phát từ yếu tố Lĩnh vực mang lại thu nhập người vay Việc xác định đánh giá ngành nghề mang lại thu nhập để trả nợ khách hàng có ý nghĩa quan trọng đảm bảo nguồn vốn ngân hàng đem cho vay khách hàng, dòng tiền xác định cụ thể chi vào việc gì, chi cho ai, theo chứng từ hồ sơ quy định Vấn đề đồng thời khẳng định dòng tiền vào dùng để trả nợ vay tạo từ tiền vốn vay có sở để tin tưởng Tùy theo đối tượng khách hàng, quy mô vốn vay mà việc kiểm tra lĩnh vực mang lại thu nhập người vay vốn cần xác để hạn chế rủi ro cho vay Việc kiểm tra thực sở kinh doanh hay nhà khách hàng cán tín dụng phải đối chiếu để xem có trùng khớp với hồ sơ vay 5.3 Hạn chế luận văn Với thời gian khơng gian nghiên cứu có hạn, tác giả chỉ chọn 400 mẫu nghiên cứu giai đoạn dư nợ năm từ 2013 – 2017, chưa bao quát hết lượng hồ sơ Vietcombank Bình Thuận Nội dung nghiên cứu chỉ đề cập đến nhân tố vi mơ hồ sơ vay, chưa nghiên cứu nhân tố vĩ mơ có tác động đến Rủi ro tín dụng khoản vay Vì tương lai hy vọng đề tài thực địa bàn rộng hơn, số mẫu lớn có đánh giá tồn diện áp dụng đượv cho Chi nhánh khu vực có chung đặc điểm khách hàng, ngành hàng… Bên cạnh đó, lượng hóa thêm số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng từ mơi trường vĩ mơ Làm điều này, đóng góp cơng cụ nhằm nhận biết phòng tránh rủi ro tín dụng ngân hàng 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 5, nghiên cứu khái quát lại toàn kết nghiên cứu đề tài từ đưa mộ số giải pháp nhằm góp phần hạn chế RRTD Vietcombank Bình Thuận Để thực tốt cơng tác quản trị RRTD, trước hết cần nguyên nhân gây nên rủi ro từ đưa giải pháp để giải vấn đề Riêng Chi nhánh Bình Thuận, tín dụng tập trung nhiều vào số đối tượng khách hàng có dư nợ lớn số ngành hàng chủ lực tỉnh thủy hải sản, du lịch, nông lâm nghiệp, tiêu dùng bất động sản Vì để hạn chế rủi ro, Chi nhánh cần xây dựng danh mục đầu tư tín dụng cho phù hợp giai đoạn phát triển, đồng thời gắn kết việc trao đổi, quản lý thơng tin tín dụng phận khách hàng phân quản lý nợ để quản lý khoản vay chặt chẽ Đẩy mạnh ảnh hưởng và tăng cường chất lượng công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng chi nhánh, phận kiểm soát nội chỗ Bên cạnh việc phòng ngừa, nợ xấu thấp chi nhánh phải giải thật tốt khoản nợ xấu phát sinh Tiếp tục phát huy công tác đào tạo đào tạo lại cho CBTD nhằm nâng cao lực thẩm định góp phần hạn chế RRTD 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO ➢ TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động xã hội, trang 200 – 212 Trương Đông Lộc, 2010 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM nhà nước khu vực ĐB SCL, Tạp chí Kinh tế Phát triển số 156, trang 49 – 52 Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Cần Thơ, Tạp chí Ngân hàng số tháng 3/2011, trang 38 – 41 Lê Khương Ninh Lâm Thị Bích Ngọc, 2012 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đồng Bằng Sơng Cửu Long Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng 73: 3-12 Ngũn Đình Thọ, 2011 Phương pháp nghiên cứu khoa học kinh doanh, Nhà xuất Lao động – Xã hội ➢ TÀI LIỆU TIẾNG ANH Bostjan Aver, 2008 An Empirical Analysys of Credit Risk Factors of the Slovenian Banking System, Managing Global Transitions Vol (3), pp 317-334 Nabila Zribi and Younes Boujelbère, 2011 The factors influencing bank credit risk: The case of Tunisia, Journal of Accounting and Taxation Vol 3(4), pp 70-78 ... ? ?Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận? ?? để tìm biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng cho chi nhánh Vấn đề đặt là: làm để ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng. .. dụng ngân hàng Với mục tiêu tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, nghiên cứu sử dụng mơ hình Probit với cỡ mẫu 438 khách hàng Ngân hàng Kết cho thấy nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân. .. Logistic để đo lường nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, kết phân tích cho thấy có yếu tố ảnh hưởng tích cực đến rủi ro tín dụng chi nhánh 22 ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam bao gồm: Quy