Rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh nam sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ HẰNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – tháng 01/2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ HẰNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒNG NGỌC TIẾN TP Hồ Chí Minh – tháng 01/2011 i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Sài Gòn : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn CBKH : Cán khách hàng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam CT CP : Công ty cổ phần DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân ĐTNN : Đầu tư nước HSC : Hội sở KCX : Khu chế xuất NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại QLN : Quản lý nợ RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gòn VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng công ty Moody Standard & Poor 19 Bảng 2.1: Huy động vốn VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn giai đoạn 2005-2009 36 Bảng 2.2: Dư nợ vay VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn giai đoạn 2005-2009 37 Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng tín dụng so với VCB ngành ngân hàng giai đoạn 2007-2009 38 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn giai đoạn 2005 - 2009 40 Bảng 2.5: Tình trạng dư nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2005- 2009 45 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu so với VCB giai đoạn 2005-2009 45 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu so với BIDV Sài Gòn giai đoạn 2005-2009 47 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ xấu theo thành phần kinh tế 48 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ xấu theo thời hạn cho vay 49 Bảng 2.10: Thu nợ xử lý dự phòng rủi ro VCB Chi nhánh Nam Sài gòn giai đoạn 2005-2009 52 Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản ngân hàng giai đoạn 2007 - 2009 32 Biểu đồ 2.2: Vốn chủ sở hữu ngân hàng giai đoạn 2007 - 2009 32 Biểu đồ 2.3: Huy động vốn ngân hàng giai đoạn 2007 - 2009 32 Biểu đồ 2.4: Dư nợ cho vay ngân hàng giai đoạn 2007 - 2009 33 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giai đoạn 2007 - 2009 33 Biểu đồ 2.5: Lợi nhuận trước thuế ngân hàng giai đoạn 2007 - 2009 33 Biểu đồ 2.6: Mơ hình tổ chức VCB Chi nhánhNam Sài Gòn 35 Biểu đồ 2.7: Dư nợ vay VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn giai đoạn 2005-2009 37 iii MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục bảng biểu ii Mục lục iii PHẦN MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.2.2 Căn vào hình thức cấp tín dụng 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Phân loại khác 1.1.3 Vai trị tín dụng 1.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế 1.1.3.2 Thúc đẩy kinh tế phát triển 1.1.3.3 Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế 1.1.3.4 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp 1.1.3.5 Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế quốc tế 1.1.4 Bảo đảm tín dụng 1.1.4.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng 1.1.4.2 Vai trị việc bảo đảm tín dụng 1.1.4.3 Những đặc điểm bảo đảm tín dụng 1.1.4.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng iv 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.2.3.1 Nguyên nhân chủ quan 12 1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan 14 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 16 1.2.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 16 1.2.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 16 1.2.5 Một số phƣơng pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 17 1.2.5.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng 18 1.2.5.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 20 1.2.5.3 Phương pháp khác 24 1.2.5.4 Một số học kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngồi nước 25 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 31 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG 31 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 31 2.1.2 Giới thiệu VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn 34 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2.2 Tóm tắt kết hoạt động kinh doanh 36 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 42 2.2.1 Quy trình cho vay VCB Chi nhánh Nam Sài Gịn 42 2.2.2 Tình hình nợ xấu VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn 45 v 2.2.2.1 Khái quát tình hình nợ xấu 45 2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ xấu 48 2.2.3 Cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD đƣợc thực VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn 51 2.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB CHI NHÁNH NAM SÀI GỊN 54 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan 54 2.3.1.1 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 54 2.3.1.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 57 2.3.2 Nguyên nhân khách quan 58 2.3.2.1 Các yếu tố môi trường kinh tế xã hội 58 2.3.2.2 Sự tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước 59 2.3.2.3 Hệ thống thông tin quản lý chưa phát triển 59 2.3.2.4 Tiến trình xử lý tài sản chấp chậm 60 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 62 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VCB TRONG THỜI GIAN TỚI 62 3.2 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI VCB CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 64 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng cán khách hàng 64 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng thời kỳ 65 3.2.3 Có chuyên mơn hố khâu quy trình tín dụng 66 3.2.4 Phát huy hiệu hệ thống xếp hạng tín dụng nội 67 3.2.5 Xác định rõ vai trò tài sản bảo đảm q trình cấp tín dụng 69 3.2.6 Thƣờng xuyên thực việc kiểm tra sau cho vay 70 3.2.7 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội 70 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 71 vi 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ KHÁC 74 3.4.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 74 3.4.1.1 Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng 74 3.4.1.2 Nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra 75 3.4.1.3 Nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác 76 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ 79 3.4.2.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế trị xã hội ổn định 79 3.4.2.2 Nhà nước cần quản lý chặt chẽ doanh nghiệp 79 3.4.2.3 Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ 80 KẾT LUẬN 82 Danh mục tài liệu tham khảo MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Việt Nam trình đổi kinh tế để bước phát triển, hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Trải qua nhiều khó khăn, thử thách kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng khích lệ Để đạt điều có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng với vai trị "địn bẩy kinh tế " thơng qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro kinh doanh ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng khơng tác động tới tồn phát triển thân ngân hàng thương mại mà tác động đến vận hành tồn kinh tế Chính vậy, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại quan tâm hàng đầu Thời gian qua, nước xảy hàng loạt vụ án kinh tế liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng gây tổn thất nghiêm trọng tài sản uy tín ngành ngân hàng Trên giới, sụp đổ hàng loạt ngân hàng Mỹ tiếp diễn mà nguyên nhân bng lỏng quản lý hoạt động tín dụng Những điều lần nhấn mạnh yêu cầu phải đặc biệt trọng đến công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn nêu tác giả chọn đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn” cho luận văn thạc sĩ kinh tế Với mong muốn góp phần mang lại hiệu thiết thực, đáp ứng yêu cầu phát triển, đổi hội nhập với kinh tế giới hệ thống ngân hàng thương mại, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn nói riêng MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Hệ thống hóa, phân tích, thống kê cách logic thực trạng hoạt động tín dụng Từ thực tế phát sinh, đưa học kinh nghiệm, đề xuất giải pháp, kiến nghị để hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng nhằm nâng cao uy tín, thương hiệu góp phần thúc đẩy phát triển an toàn bền vững Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn Trên cở sở áp dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn từ triển khai áp dụng rộng rãi cho chi nhánh hệ thống Ngân hàng TMCP Thương mại Việt Nam với điều chỉnh cụ thể cho phù hợp sách, sách lược Chi nhánh giai đoạn cụ thể PHẠM VI, ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động cho vay sản xuất, kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn giai đoạn 2005 đến 2009 từ tìm ngun nhân để đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động cấp tín dụng gồm nhiều hình thức: chiết khấu, cho vay, bảo lãnh cho thuê tài Tuy nhiên đề tài giới hạn nghiên cứu hoạt động cho vay hình thức cấp tín dụng chủ yếu thường xuyên phát sinh rủi ro NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn nói riêng Với lý tương tự, đối tượng cho vay đề tài giới hạn nghiên cứu hoạt động cho vay sản xuất, kinh doanh Hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân Chi nhánh chiếm tỷ trọng nhỏ phát sinh rủi ro Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu chung lý thuyết tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 70 3.2.6 Thƣờng xuyên thực việc kiểm tra sau cho vay Kiểm tra sau cho vay giúp nhân viên tín dụng có thơng tin đầy đủ việc sử dụng vốn vay khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng sử dụng vốn vay không cam kết hợp đồng Nắm bắt kịp thời thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng có ảnh hưởng đến khả trả nợ để kịp thời có giải pháp thích hợp Việc kiểm tra sau cho vay u cầu bắt buộc quy trình tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, thủ tục chưa thực cách nghiêm túc Do đó, phải có quy định chặt chẽ việc thực thủ tục Các tiêu kiểm tra biên kiểm tra sử dụng vốn vay Chi nhánh chung chung sơ sài Vì vậy, bên cạnh yêu cầu thực kiểm tra thường xuyên theo định kỳ, cần xây dựng nội dung kiểm tra cụ thể, sâu sắc thể rõ ràng biên bảng kiểm tra Điều buộc CBKH phải nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay, hiệu sử dụng vốn, tình hình thực kế hoạch, tình hình tài chính, TSĐB nợ vay…, biên kiểm tra phải đính kèm với tài liệu, hình ảnh để chứng minh tính xác thực nội dung báo cáo trình kiểm tra 3.2.7 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội Quy trình tín dụng, sách tín dụng xây dựng chặt chẽ, đắn, phù hợp đến đâu người thực thi thực lơ là, khơng đảm bảo chất lượng khơng thể đem lại hiệu Vì vậy, cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBKH gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nhằm hạn chế RRTD, chi nhánh cần xác định nhiệm vụ phận kiểm soát nội là: Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng với nội dung sau: 71 - Giám sát tuân thủ sách pháp luật nhà nước, việc tuân thủ sách quy chế tín dụng VCB HSC liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Giám sát thực hạn mức tín dụng danh mục tín dụng nhằm đảm bảo khoản vay khơng vượt ngồi sách tín dụng lập trước - Giám sát bảo đảm tiền vay - Kiểm tra thực quy trình cho vay quy trình phê duyệt tín dụng - Kiểm tra quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng tính khoa học đầy đủ - Hệ thống thông tin, báo cáo kiểm tra, giám sát tín dụng có thực đầy đủ, xác, kịp thời để có khả cung cấp thơng tin hữu ích phục vụ cho cơng tác giám sát tín dụng Sau kiểm tra phải lập báo cáo đánh giá nhận xét chung cơng tác tín dụng, sai phạm cụ thể, đề nghị CBKH chịu trách nhiệm cho sai phạm đó, giải trình văn bản, đề xuất kiến nghị tồn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chi nhánh Trước yêu cầu với đội ngũ cán thuộc phận kiểm sốt nội khơng thể đáp ứng so với khối lượng cơng việc, cần tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phận kiểm sốt nội Tiêu chuẩn cán cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Hoạt động VCB Chi nhánh Nam Sài Gịn nói riêng hệ thống VCB nói chung thực hiệu có định hướng, đạo thống nhất, xuyên suốt 72 từ VCB HSC Trong công tác hạn chế RRTD dù Chi nhánh chủ động phạm vi khả mình, khơng có hỗ trợ VCB HSC khó đạt kết tốt Để hồn thiện giải pháp đưa nhằm giải vấn đề VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn nâng cao hiệu quản trị RRTD chi nhánh khác toàn hệ thống, tác giả xin đưa số kiến nghị VCB HSC sau: Thứ nhất, công tác đào tạo cán bộ, cần nâng cao vai trò trung tâm đào tạo VCB với nhiệm vụ đào tạo nghiên cứu khoa học phục vụ phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao, chủ động thường xuyên tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, tổ chức hội thảo trao đổi kinh nghiệm quản lý hoạt động ngân hàng nói chung quản lý RRTD nói riêng chi nhánh… Ngồi cần trọng việc xây dựng sách khen thưởng rõ ràng, hợp lý nhằm khích lệ cán cơng nhân viên tồn hệ thống Thứ hai, xây dựng sách tín dụng phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh chi nhánh gắn với địa bàn cụ thể, nhằm hạn chế rủi ro chi nhánh chạy theo xu hướng thị trường bỏ qua tiêu chuẩn chất lượng hoạt động tín dụng Muốn làm điều này, phịng sách tín dụng VCB HSC phải có phận cập nhật thông tin thị trường địa bàn, thông tin cảnh báo rủi ro, lĩnh vực kinh doanh có nhiều doanh nghiệp hoạt động khơng hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro cao cách thường xuyên… thông tin mặt tạo sở để VCB HSC đưa sách tín dụng đắn, mặt khác hỗ trợ chi nhánh việc nhận biết dấu hiệu rủi ro để có biện pháp phịng ngừa kịp thời Thứ ba, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro thơng qua việc khơng ngừng hồn thiện quy trình tín dụng Quy trình tín dụng cơng cụ chủ đạo để ngăn ngừa RRTD, quy trình tín dụng chặt chẽ, tuân thủ nghiêm ngặt góp phần quan trọng việc ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Như phân tích phần thực trạng, tồn bật quy trình tín dụng áp dụng VCB CBKH tham gia 73 nhiều khâu việc cho vay, làm ảnh hưởng đến chất lượng lượng tín dụng dễ phát sinh rủi ro đạo đức Chưa có tách biệt công việc đối tượng khách hàng thể nhân khách hàng doanh nghiệp Trong phạm vi chi nhánh tạm thời phân tách để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro Tuy nhiên việc điều chỉnh, hồn thiện quy trình tín dụng cách toàn diện thuộc thẩm quyền VCB HSC Vì yêu cầu đặt VCB HSC phải xây dựng quy trình tín dụng đảm bảo hạn chế tối đa tồn phân tích Các hướng giải pháp chun mơn hố khâu quy trình tín dụng, thành lập phịng khách hàng thể nhân tách bạch với phòng khách hàng doanh nghiệp Thứ tƣ, khơng ngừng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đảm bảo hệ thống cơng cụ đo lường hiệu việc phịng ngừa hạn chế RRTD Thứ năm, cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng đắn, hợp lý thiếu tuân thủ nguyên nhân lớn dẫn đến RRTD chi nhánh Quy mô ngân hàng ngày phát triển địi hỏi hệ thống kiểm sốt nội phải theo kịp để kiểm sốt hoạt động chi nhánh Bên cạch việc kiểm tra giám sát việc tuân thủ, hệ thống kiểm soát nội cần thực mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động chi nhánh để đưa biện pháp chấn chỉnh kịp thời Thứ sáu, VCB xem xét việc thành lập phận chuyên môn hỗ trợ chi nhánh việc xử lý nợ xấu, hình thức thành lập theo cụm chi nhánh Hiện chi nhánh cịn gặp nhiều khó khăn khơng có phận chun mơn Khi nợ xấu phát sinh, CBKH quản lý trực tiếp chịu trách nhiệm nhắc nhở thu hồi nợ, hầu hết chưa chủ động theo dõi, đề xuất biện pháp xử lý thích hợp, khách hàng bất hợp tác cịn e ngại việc sử dụng biện pháp mạnh khởi kiện tòa, phần tốn nhiều thời gian, mặt khác nhiều cán chưa có kinh nghiệm, hiểu biết quy định pháp luật trình tố tụng, việc tiếp xúc với quan 74 pháp luật cịn gặp nhiều khó khăn Cơng tác xử lý nợ xấu nhanh chóng hiệu phận chuyên môn trọng thực Điều khơng góp phần thu hồi nhanh chóng khoản nợ xấu, mà cịn có tính răn đe khách hàng bất hợp tác ngân hàng Với nỗ lực không ngừng thân chi nhánh, với quản lý, giám sát, hỗ trợ VCB thông qua việc lựa chọn, đào tạo đội ngũ cán giỏi chuyên mơn, có tư cách đạo đức tốt; ban hành sách hợp lý, đắn thời kỳ; xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ kiểm sốt việc cấp thu hồi gốc lãi khoản tín dụng yếu tố nhân tố định hiệu cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD 3.4 CÁC KIẾN NGHỊ KHÁC 3.4.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 3.4.1.1 Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng Với vai trò chủ chốt điều hành hoạt động ngành ngân hàng, NHNN ưu tiên hàng đầu cho việc đảm bảo an toàn hoạt động TCTD Cụ thể, thời gian qua, nhiều quy định đảm bảo an toàn hoạt động TCTD ban hành nhằm tạo lập sở pháp lý cho TCTD quản trị rủi ro quy định tỷ lệ an toàn vốn, lãi suất, tốc độ tăng trưởng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro…, chất lượng hoạt động TCTD ngày cải thiện, rủi ro kịp thời kiểm sốt, góp phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tế đảm bảo ổn định tiền tệ an toàn hệ thống ngân hàng Mặc dù NHNN cập nhật theo sát tình hình TCTD để có định sách phù hợp, song, nhiều điểm cần ý, đặc biệt thời kỳ phát triển hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống NHTM không ngừng phát triển quy mô, số lượng với quan hệ giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, phong phú, việc ban hành quy định chặt chẽ đổi cần thiết 75 Vì vậy, NHNN cần có phân tích diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở gắn kết biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp Thơng qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao cảnh báo rủi ro tiềm tàng tổng thể kinh tế để góp phần định hướng phịng tránh rủi ro môi trường kinh tế vĩ mô cho ngân hàng thương mại 3.4.1.2 Nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra Hoạt động tra giám sát hoạt động NHNN nhằm phát dấu hiệu, ngăn chặn xử lý RRTD hệ thống ngân hàng thương mại Mặc dù có chuyển đổi tích cực, vị công cụ hoạt động tra giám sát hệ thống ngân hàng khoảng cách so với nhiệm vụ đặt Do cần củng cố hoàn thiện hoạt động để có thay đổi triệt để hoạt động tra giám sát tính an tồn ngân hàng thương mại Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt ngân hàng thương mại, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động Phải có chế theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị tra, giám sát nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 76 Tăng cường tính chặt chẽ cụ thể việc xử lý pháp luật vi phạm phát sinh Khi NHTM có cảnh báo mức phù hợp để điều chỉnh hoạt động tiềm tàng nhiều rủi ro Hồn thiện mơ hình phân tích an tồn hoạt động ngân hàng thơng qua giám sát từ xa Việc phân tích biến động thị trường gắn kết với ngân hàng thương mại Do vậy, phản ảnh cách xác mức độ an toàn thực chất thể qua kết hợp tiêu tài lựa chọn để phân tích đánh giá 3.4.1.3 Nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác Trong hoạt động tín dụng, thông tin khách hàng vay vốn quan trọng Muốn việc cấp tín dụng đảm bảo an tồn, ngân hàng phải nắm đầy đủ, xác thông tin khách hàng để xem xét, định cho vay giám sát sau vay thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả hoàn trả … Hoạt động thơng tin tín dụng thời gian qua đạt kết khả quan Tuy nhiên, nhiều hạn chế như: - Về số lượng, chất lượng nội dung thông tin chưa đáp ứng nhu cầu ngân hàng Nguồn cung cấp thơng tin tín dụng chủ yếu từ CIC - Chưa có hệ thống thơng tin hoàn chỉnh phục vụ cho việc đánh giá tiêu định tính khách hàng, ví dụ chưa có hệ thống thơng tin định hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh doanh tin cậy, điều dẫn đến việc đánh giá tiêu xu hướng phát triển ngành thực theo chủ quan người đánh giá phân loại khoản vay - Cơ sở pháp lý cho việc trao đổi thông tin ngân hàng, ngân hàng quan chức quản lý doanh nghiệp chưa quy định rõ ràng Dẫn đến tình trạng báo cáo tài doanh nghiệp quan thuế hoàn toàn khác biệt so với thông tin gửi đến ngân hàng, thông tin phản ánh hay sai tùy thuộc 77 vào thiện chí khách hàng CBKH khó có khả thời gian để phân tích, tìm hiểu mà chủ yếu dựa vào cảm tính, áp lực cạnh tranh ngân hàng từ chối khách hàng cung cấp thơng tin khơng có kiểm chứng khách quan bên thứ ba điều diễn phổ biến ngân hàng, vơ hình trung tạo thông lệ việc chấp nhận thông tin không chuẩn xác ngân hàng khách hàng Do NHNN phải nâng cao hiệu hoạt động CIC, để hỗ trợ đắc lực thông tin cho ngân hàng, giúp ngân hàng định cho vay nhanh chóng xác hơn, từ ngân hàng tiết kiệm thời gian, góp phần hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Với chức quyền hạn thực cải tổ toàn hệ thống ngân hàng việc chấp nhận thông tin qua kiểm chứng, phối hợp với quan ban ngành khác việc tạo hệ thống thông tin thông suốt quan quản lý Nhà nước cộng đồng doanh nghiệp, doanh nghiệp với doanh nghiệp với người tiêu dùng Điều tạo môi trường thông tin minh bạch, xác cho ngành ngân hàng mà cịn có ý nghĩa tạo môi trường lành mạnh thúc đẩy phát triển kinh tế Những yêu cầu đặt nhằm nâng cao hiệu hệ thống thông tin: - Phải có quy định cụ thể chặt chẽ chế độ, hình thức cung cấp thơng tin ngân hàng thương mại Buộc NHTM phải cung cấp thông tin kịp thời khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng với mình, bên cạnh thông tin khách hàng như: tên khách hàng, mã số đăng ký kinh doanh, dư nợ TCTD, thời hạn vay, tài sản bảo đảm chấp hay chưa, thơng tin tài chính, tình trạng khoản nợ…, cần bổ sung thêm thông tin phi tài khách hàng đặc biệt khách hàng phát sinh khoản nợ có vấn đề Nhằm cung cấp đánh giá sơ mức độ tín nhiệm, uy tín khách hàng,…thơng tin lịch sử giao dịch khách hàng khách hàng đến đặt quan hệ ngân hàng Đồng thời tạo áp lực cho khách hàng việc gìn giữ uy tín giao dịch 78 - Cần đào tạo chuyên gia thu thập, phân tích xử lý thơng tin để chất lượng thơng tin tốt - Các tiêu tài trung bình ngành tiêu chuẩn quan trọng việc đánh giá tình hình tài doanh nghiệp lành mạnh hay yếu Do đó, cần thu thập thông tin, thống kê, nghiên cứu đưa hệ thống số trung bình ngành có độ tin cậy cao, đồng thời phải liên tục cập nhật tiêu theo biến động tình hình kinh tế Điều cung cấp thông tin cho ngân hàng mà cịn giúp doanh nghiệp định vị vị trí ngành để nâng cao hiệu quản lý - Áp dụng công nghệ tin học việc quản lý cung cấp thông tin, lập mạng liên thông ngân hàng quan liên quan Để việc cung cấp thu thập thông tin nhanh chóng hiệu - NHNN cần có biện pháp nhằm kiểm sốt có chế độ thưởng phạt hợp lý việc chấp hành quy định cung cấp thông tin TCTD Vai trị cung cấp thơng tin phận thơng tin tín dụng NHTM hệ thống quan trọng, cung cấp thông tin cho hệ thống Nếu phận hoạt động không tốt, khơng có phối hợp hoạt động chung hệ thống bị giảm hiệu Vì vậy, để hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng NHNN phải có chế tài việc yêu cầu NHTM cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời, tránh tình trạng che đậy thơng tin nhằm che dấu hoạt động không hiệu thân ngân hàng có khả làm ảnh hưởng đến hệ thống khách hàng đến vay ngân hàng khác Hiện CIC NHNN đóng vai trị đầu mối để kết nối thơng tin tín dụng toàn hệ thống ngân hàng NHNN xem xét việc Xây dựng trung tâm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chuyên nghiệp, mở rộng việc cấp phép thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân nhằm nâng cao tính cạnh tranh từ nâng cao chất lượng thơng tin phục vụ cho hoạt động quản lý RRTD đảm bảo phát triển ổn định kinh tế 79 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ 3.4.2.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế trị xã hội ổn định Mơi trường kinh tế bao gồm yếu tố tốc độ tăng trưởng ổn định kinh tế, sức mua, ổn định giá cả, tiền tệ, lạm phát, tỷ giá hối đoái tất yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Những biến động yếu tố kinh tế tạo hội thách thức với doanh nghiệp Và điều tất yếu ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngành ngân hàng Vì vậy, Nhà nước cần có sách biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng TCTD khác Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách liên quan đến tồn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu 3.4.2.2 Nhà nước cần quản lý chặt chẽ doanh nghiệp Thực trạng nay, báo cáo tài doanh nghiệp khơng phản ánh xác tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khơng chấp hành chế độ kế toán, thống kê phổ biến Một phần Pháp lệnh kế toán thống kê chưa đầy đủ hiệu lực, phần điều kiện hạch toán thống kê nước ta chưa phát triển chưa thực hoạt động kiểm tốn bắt buộc định kỳ, chưa có biện pháp kinh tế hành xử lý vi phạm thích đáng Bên cạnh việc doanh nghiệp thành lập tràn lan, khơng nhằm mục đích kinh doanh mà để lừa gạt, gian lận, thiếu quản lý, chế theo dõi cập nhật tình hình phát triển doanh nghiệp quan nhà nước Đây nguyên nhân ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng Vì vậy, Nhà nước cần tăng cường quản lý 80 doanh nghiệp để tạo môi trường kinh doanh đồng thời hỗ trợ ngành ngân hàng việc tạo nguồn khách hàng lành mạnh, giúp ngân hàng thực tốt cơng tác tín dụng quản lý rủi ro Để làm điều nhà nước cần có biện pháp kinh tế hành tăng cường hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp Có chế tài xử phạt hữu hiệu phạt nặng vi phạm Các biện pháp xử lý vi phạm phải đủ sức ngăn chặn hành vi vi phạm pháp luật Cần thực kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp, thường xuyên thực việc tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp, việc thực giám sát phải công tâm, mẫn cán, làm chức trách 3.4.2.3 Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Thủ tục xử lý TSĐB phức tạp kéo dài nguyên nhân lớn gây trở ngại cho ngân hàng việc kiên xử lý khoản nợ xấu Mặc dù ngân hàng có quyền yêu cầu xử lý tài sản khách hàng không thực nghĩa vụ Tuy nhiên ngân hàng e ngại việc sử dụng quyền thủ tục nhiêu khê việc xử lý tài sản nên thường có xu hướng để tình trạng nợ xấu kéo dài với hy vọng tình hình tài khách hàng khuyến khích khách hàng tự xử lý tài sản chấp để trả nợ Điều ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh Ngân hàng đồng thời tạo cho khách hàng tâm lý chây lỳ biết ngân hàng ngại việc xử lý tài sản chấp Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý TSĐB từ khâu đấu giá tới khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thảo thuận, luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ việc xử lý TSĐB 81 Điều chỉnh quy định pháp lý theo hướng tạo điều kiện cho ngân hàng quyền việc xử lý TSĐB xảy RRTD, giúp q trình xử lý tài sản nhanh chóng, thuận lợi, giảm bớt chi phí nhân lực, thời gian đảm bảo quyền lợi bên liên quan  Kết luận chƣơng 3: Qua việc nghiên cứu sở lý luận chương thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn chương 2, chương đề giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn Các giải pháp nêu giải pháp cần thiết phát huy hiệu thực đồng với hỗ trợ VCB HSC, NHNN, Chính phủ, ban ngành liên quan 82 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng tồn hoạt động ngân hàng yếu tố tất yếu, tránh khỏi Cùng với phát triển kinh tế, nhu cầu vốn ngày tăng, mức độ tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng, kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng Điều đặt yêu cầu NHTM khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro phát sinh Rủi ro tín dụng phát sinh nhiều ngun nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phòng chống rủi ro nằm tay NHTM có biện pháp vượt ngồi khả ngành ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi, định hướng mơ hình phát triển Việt Nam Trong phạm vi Đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn” tác giả nghiên cứu rủi ro tín dụng cụ thể từ thực trạng tình hình hoạt động tín dụng VCB Chi nhánh Nam Sài Gịn Khóa luận tập trung vào việc phân tích rủi ro mà VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn phải đối mặt hoạt động tín dụng từ kiến nghị giải pháp góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Trong khả hỗ trợ VCB HSC, VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn cần nâng cao chất lượng cán khách hàng; phân chia cụ thể, tách bạch chức quy trình tín dụng; thực tốt việc giám sát sau cho vay; nâng cao hiệu phận kiểm tra nội bộ…các biện pháp cần thực đồng nhằm phát huy hiệu tổng hợp phòng ngừa rủi ro tín dụng Bên cạnh quan, bộ, ngành cần hỗ trợ hoạt động ngân hàng thông qua việc tạo môi trường kinh tế xã hội ổn định, mơi trường thơng tin minh bạch, có dự báo xác xu hướng biến động kinh tế từ ban hành sách, luật phù hợp đáp ứng nhu cầu phát triển bảo vệ ngành kinh tế nước, hoạt động ngành ngân hàng Hy vọng giải pháp góp phần giúp VCB Chi 83 nhánh Nam Sài Gịn nói riêng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Trong thời gian hạn hẹp cịn nhiều hạn chế lực nghiên cứu nên chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp Q Thầy cơ, Cán Ngân hàng bạn để đề tài hoàn chỉnh Và cuối cùng, xin chân thành cảm ơn Thầy Cô, Anh Chị giúp đỡ tác giả q trình thực khố luận DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tác giả: Ths Bùi Diệu Anh, TS Hồ Diệu, TS Lê Thị Hiệp Thương (2009) Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Nhà xuất Phương Đơng PGS.TS Trần Huy Hồng (2007) Quản trị ngân hàng thương mại NXB lao động xã hội Tài Liệu: Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gòn năm 2005-2009 Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn năm 2005-2009 Báo cáo thường niên ngân hàng Argribank, BIDV, VCB, Vietinbank, ACB, Sacombank năm 2005-2009 Cẩm nang tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX ngày 12/12/1997 Luật số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004 việc sửa đổi bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Thủ tướng Chính phủ giao dịch đảm bảo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng 10 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 11 Trang web www.sbv.gov.vn Ngân hàng nhà nước Việt Nam 12 Trang web www.vietcombank.com.vn Ngân Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ... vững Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn Trên cở sở áp dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn từ triển khai áp dụng rộng rãi cho chi nhánh. .. quan tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng  Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng VCB Chi nhánh Nam Sài Gòn  Chƣơng 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng VCB Chi nhánh Nam Sài Gịn Trong... DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ HẰNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC