Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUY THU HIỀN HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUY THU HIỀN HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã ngành: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS MAI THỊ TRÚC NGÂN TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Huy Thu Hiền Sinh ngày: 05/06/1990 Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Mƣơi Tháng Tƣ Là học viên cao học Khóa XVI Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan luận văn: “Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Mai Thị Trúc Ngân Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên riêng tác giá, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự tơi Tp Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 10 năm 2016 Tác giả Nguyễn Huy Thu Hiền ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu, Khoa Sau Đại học, giảng viên, cán phòng, ban chức Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giúp trang bị tri thức, tạo môi trƣờng, điều kiện thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn Với lòng kính trọng biết ơn, tơi xin đƣợc bày tỏ lời cảm ơn tới TS Mai Thị Trúc Ngân khuyến khích, hƣớng dẫn tận tình cho tơi suốt thời gian thực nghiên cứu Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình, đồng nghiệp ngƣời bạn động viên, hỗ trợ nhiều suốt trình học tập, làm việc hồn thành luận văn iii TĨM TẮT Quản lý tài sản nợ - tài sản có hiệu giúp NHTM chống lại biến động rủi ro tiềm ẩn từ biến động lãi suất, tỷ giá…mà giúp NHTM tối ƣu hố tổn thất mức lợi nhuận kỳ vọng nhƣ giảm thiểu tổn thất tổn thất mức khơng ngồi dự kiến Thực chủ trƣơng tái cấu lại hoạt động ngân hàng theo mơ hình ngân hàng đại, đáp ứng u cầu hội nhập phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời chuẩn bị bƣớc cho kế hoạch hình thành tập đồn tài qui mơ lớn tƣơng lai, vấn đề BIDV cần phải thực cơng tác quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ, quản lý vốn, mà trọng tâm giải công tác điều hành vốn nội ngân hàng Nhận thức đƣợc vấn đề này, ngày 13/01/2007, BIDV thức triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) toàn hệ thống Cơ chế Quản lý vốn tập trung chuyển chế quản lý vốn nội BIDV từ chế “vay-gửi” sang chế “mua-bán” vốn Qua áp dụng giá điều chuyển vốn nội thống cho tất chi nhánh ngân hàng, làm sở xác định thu nhập chi phí xác cho chi nhánh quan trọng quản lý đƣợc rủi ro công tác quản lý vốn nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro khoản iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x GIẢI THÍCH TỪ NGỮ xi LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại .6 1.1.1 Nội dung quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1.1 Khái niệm tài sản Nợ – tài sản Có 1.1.1.2 Quản trị tài sản Nợ – tài sản Có .7 1.1.2 Lý luận chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại .8 1.1.2.1 Khái niệm chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại .8 1.1.2.2 Các loại hình chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Sự cần thiết áp dụng chế quản lý vốn tập trung 18 1.2 Kinh nghiệm quản lý vốn tập trung số ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.1 Kinh nghiệm số ngân hàng giới, 21 1.2.1.1 Nhóm ngân hàng theo khảo sát PricewaterhouseCoopers 21 1.2.1.2 Kinh nghiệm ngân hàng Singapore 23 1.2.2 Kinh nghiệm số Ngân hàng TMCP Việt Nam 24 1.2.2.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 24 1.2.2.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 25 1.2.3 Bài học kinh nghiệm rút cho BIDV 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 v CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG .28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 28 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 28 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh .29 2.2 Tình hình thực chế quản lý vốn tập trung BIDV 30 2.2.1 Trách nhiệm Hội sở đơn vị kinh doanh 31 2.2.1.1 Trách nhiệm Hội sở .31 2.2.1.2 Trách nhiệm đơn vị kinh doanh 32 2.2.2 Điều hành vốn nội 33 2.2.2.1 Nguyên tắc điều hành vốn nội 33 2.2.2.2 Các công cụ điều hành vốn nội .34 2.2.2.3 Điều hành lãi suất 34 2.2.2.4 Nguyên tắc định giá FTP .35 2.2.2.5 Điều hành TNHĐV, TNTD năm kế hoạch .37 2.2.2.6 Cơ chế hỗ trợ công tác điều hành vốn 39 2.2.3 Khai thác liệu chƣơng trình định giá điều chuyển vốn 40 2.3 Khảo sát thực tế tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung BIDV 43 2.3.1 Đối tƣợng, nội dung, phƣơng pháp kích thƣớc mẫu khảo sát 43 2.3.1.1 Đối tƣợng khảo sát .43 2.3.1.2 Nội dung khảo sát 43 2.3.1.3 Phƣơng pháp kích thƣớc mẫu khảo sát 44 2.3.2 Kết khảo sát 44 2.3.2.1 Thông tin chung ngƣời đƣợc khảo sát 44 2.3.2.2 Nhận thức cán chế quản lý vốn tập trung .46 2.3.2.3 So sánh chế quản lý vốn phân tán chế quản lý vốn tập trung BIDV 47 2.3.2.4 Đánh giá tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung BIDV 49 2.3.2.5 Đánh giá chế định giá điều chuyển vốn nội 51 2.4 Đánh giá tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 52 vi 2.4.1 Kết đạt đƣợc chế quản lý vốn tập trung .53 2.4.1.1 Phân tích đa chiều hiệu hoạt động đơn vị kinh doanh .53 2.4.1.2 Thống chiến lƣợc kinh doanh theo định hƣớng Hội sở .56 2.4.1.3 Chun mơn hóa cơng việc từ Hội sở đến chi nhánh 57 2.4.1.4 Đảm bảo hiệu đơn vị kinh doanh 57 2.4.1.5 Tinh giảm nhân lực thừa nâng cao chất lƣợng nhân làm công tác nguồn vốn 58 2.4.1.6 Thông tin báo cáo quản trị nhanh chóng, kịp thời .59 2.4.2 Hạn chế chế quản lý vốn tập trung 59 2.4.2.1 Hạn chế chi nhánh 60 2.4.2.2 Hạn chế hệ thống 61 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế .65 2.4.3.1 Mức độ hiểu biết chế quản lý vốn tập trung cán chi nhánh chƣa cao 65 2.4.3.2 Công tác đào tạo chƣa đƣợc quan tâm 66 2.4.3.3 Chi nhánh chƣa chủ động nghiên cứu thị trƣờng KH địa bàn 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 68 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 3.1 Định hƣớng phát triển chế quản lý vốn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 69 3.2 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 69 3.2.1 Về phía chi nhánh 69 3.2.1.1 Nghiên cứu đặc trƣng địa bàn báo cáo đề xuất kịp thời với Hội sở 70 3.2.1.2 Nâng cao hiểu biết nhân viên chế quản lý vốn tập trung .70 3.2.1.3 Bám sát định hƣớng mức NIM mục tiêu nghiệp vụ, thƣờng xuyên phân tích hiệu khối khách hàng 71 3.2.2 Về phía Hội sở 72 vii 3.2.2.1 Tính giá chuyển vốn phù hợp theo sản phẩm, đối tƣợng khách hàng, theo đặc điểm vùng miền 72 3.2.2.2 Tăng tính chủ động cho chi nhánh đàm phán lãi suất với KH 74 3.2.2.3 Phối hợp đồng Ban HSC ban hành gói sản phẩm 75 3.2.2.4 Tiếp tục hoàn thiện chế khen thƣởng 76 3.2.2.5 Hoàn thiện hệ thống phần mềm định giá điều chuyển vốn nội .77 3.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc .77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 KẾT LUẬN .80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ALM Quản lý tài sản Nợ – tài sản Có ALCO Uỷ ban quản lý tài sản Nợ – tài sản Có BIDV Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ĐVKD Đơn vị kinh doanh FTP Định giá điều chuyển vốn FTPbv Lãi suất FTP bán vốn FTPmv Lãi suất FTP mua vốn HSC Hội sở LSCV Lãi suất cho vay LSHĐV Lãi suất huy động vốn NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NVKDTT Ban Nguồn vốn Kinh doanh tiền tệ TMCP Thƣơng mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TSN Tài sản Nợ TSC Tài sản Có TNTD Thu nhập rịng cho vay nội TNHĐV Thu nhập ròng huy động vốn nội NIM Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Nguyễn Văn Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phƣơng Đông Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội Nguyễn Anh Tuấn (2009), “Công cụ định giá điều chuyển vốn quản trị tài sản Có/tài sản Nợ ngân hàng phân tích hiệu hoạt động kinh doanh”, Tạp chí Ngân hàng, số 24, pp 38 – 42 Phan Thị Hoàng Yến (2012), “Định giá điều chuyển vốn nội - công cụ quản trị tài sản – nợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, số 121, pp.29 – 33 TIẾNG NƢỚC NGOÀI Asha Singh (2014), “Asset liability management in Indian commercial banks”, International Journal of Applied Financial Management Perspectives, Vol.3 (1), pp.858 – 862 Coffey, John J (2001), “What is fund transfer pricing?”, ABA Bank Marketing, Vol.33 (9), pp.48 Gardner, M.J and Mills, D.L (1991), An Asset/Liability Approach, Managing Financial Institutions, 2nd Ed., The Dryden Press, Chicago Levey, Ken (2008), “Beyond Funds transfer pricing to actionable decision – Making”, Journal of Performance Management, Vol.21 (1), pp.10 – 21 Lukasz Kugiel (2009), Fund transfer pricing in a commercial bank, MSC in Finance and International Business, Aarhus School of Business 82 Nataliya Pushkina (2013), A Simple Funds transfer pricing model for a commercial bank, Faculty of commerce law and management with business school university of the Witwatersrand John R.Brick, Brick & Associates, Inc (2012), Asset-Liability Management: Theory, Practice, implementation, and the Role of Judgment, Inc Foreword by Harold M Sollenberger, Professor Emeritus, Michigan State University Kawano, Randall T (2005), “Funds Transfer Pricing”, Journal of Performance Management, Vol.18 (2), pp.35 – 43 Oracle Financial Services(2008), Asset Liability Management, An Overview An Oracle White Paper, Oracle Corporation, World Headquarters, U.S.A., Published at www.oracle.com (truy cập ngày 25/4/2016) PriceWaterHouse Coopers (2009), Balace sheet management benchmark survey Rose, P (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại – Commercial Bank Management, Học viện ngân hàng dịch, Nhà xuất Tài TÀI LIỆU ĐIỆN TỬ Ngọc Điệp (2009), Các chế quản lý vốn hệ thống ngân hàng thương mại, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, truy cập tại: , [truy cập ngày 26/4/2016] BIDV (2016), Báo cáo thường niên năm 2015, truy cập tại: , [truy cập ngày 10/05/2016] BIDV (2011), Tài liệu hội thảo thu nhập – chi phí năm 2011, truy cập tại: , [truy cập ngày 31/05/2016] PHỤ LỤC Phụ lục – Định nghĩa kỳ hạn cho khoản mục phân hệ GL không xác định đƣợc kỳ hạn định giá lại Tài khoản cấp 1101-TIEN MAT 1103-CHUNG TU CO GIA 1201-TIEN GUI TAI NHNN 1202-TIEN GUI TAI CAC TCTD KHAC TRONG NUOC 1203-TIEN GUI TAI CAC TCTD KHAC NUOC NGOAI Tài khoản cấp Tài khoản cấp KKH KKH 120201-TIEN GUI KHONG KY HAN TAI CAC TCTD KHAC KKH 120301-TIEN GUI KHONG KY HAN TAI CAC TCTD KHAC KKH 120303001-TIEN GUI CHUYEN DUNG O NUOC NGOAI KKH 1204-DAU TU VAO CHUNG KHOAN NHNN VA KBNN 1205-DAU TU VAO CHUNG KHOAN CUA CAC TO CHUC K 1207-CHUNG KHOAN KINH DOANH 1290-DU PHONG GIAM GIA CHUNG KHOAN 12 Thang 12 Thang 12 Thang Thang Khong ap FTP 1510-NO KHOANH 1590-DU PHONG RUI RO TIN DUNG 1591-DU PHONG RUI RO CHUNG 1601-TSCD HINH THANH TU VON VA QUY NH Kỳ hạn FTP KKH Thang Thang 160101-NGUYEN GIA TSCD HUU HINH HINH THANH TU 160101001-NHA CUA VAT KIEN TRUC VON NOI NGANH 160102-NGUYEN GIA TSCD 160101002-PHUONG TIEN VAN TAI, TRUYEN DAN VON NN 160101003-MAY MOC, THIET BI TIN HOC VON NN 160101004-MAY MOC, THIET BI KHAC VON NN 160101005-NGUYEN GIA THIET BI DCQL VON NOI NGANH 160101998-TSCD HUU HINH KHAC VON NN 160102001-QUYEN SU DUNG Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Tài khoản cấp Tài khoản cấp VO HINH 160204-HAO MON TSCD VO HINH DAT VON NN 160102004-PHAN MEM MVT HINH THANH TU VON QUY NH 160102998-TSCD VO HINH KHAC VON NN 160103001-HM NHA CUA VAT KIEN TRUC VON NN 160103002-HM PHUONG TIEN VAN TAI, TRUYEN DAN NN 160103003-HM MAY MOC, THIET BI TIN HOC VON NN 160103004-HM MAY MOC, THIET BI KHAC VON NN 160103005-HAO MON THIET BI, DCQL VON NOI NGANH 160103998-HM TSCD HUU HINH KHAC VON NN 160104001-HAO MON QUYEN SU DUNG DAT VON NN 160104004-HAO MON PHAN MEM MVT VON NOI NGANH 160104998-TSCD VO HINH KHAC 160201002-PHUONG TIEN VAN TAI, TRUYEN DAN 160201003-MAY MOC, THIET BI TIN HOC 160201004-MAY MOC, THIET BI KHAC 160202998-TSCD VO HINH KHAC 160203002-PHUONG TIEN VAN TAI, TRUYEN DAN 160203003-MAY MOC, THIET BI TIN HOC 160203004-MAY MOC, THIET BI KHAC 160204998-TSCD VO HINH KHAC 160301-NGUYEN GIA TSCD HUU HINH 160301002-PHUONG TIEN VAN TAI, TRUYEN DAN 160103-HAO MON TSCD HUU HINH 160104-HAO MON TSCD VO HINH 1602-TSCD THUE TAI CHINH 160201-NGUYEN GIA TSCD HUU HINH 160202-NGUYEN GIA TSCD VO HINH 160203-HAO MON TSCD HUU HINH 1603-TSCD HUU HINH HINH THANH TU VON VAY Tài khoản cấp 160302-NGUYEN GIA TSCD VO HINH 160303-HAO MON TSCD 160301003-MAY MOC, THIET BI TIN HOC 160301004-MAY MOC, THIET BI KHAC 160301005-THIET BI DUNG CU QUAN LY TU VON VAY 160302004-PHAN MEM MVT TU VON VAY 160302998-TSCD VO HINH KHAC 160303002-PHUONG TIEN VAN Kỳ hạn FTP Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang thang thang Thang thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Tài khoản cấp Tài khoản cấp HUU HINH 1698-TSCD HUU HINH HINH THANH TU VON KHAC 160304-HAO MON TSCD HUU HINH 169801-NGUYEN GIA TSCD HUU HINH 169801001-NHA CUA VAT KIEN TRUC Thang 169801998-TSCD HUU HINH KHAC Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang 170101-DAU TU DAI HAN KHAC VOI TCTD TR.NUOC Khong ap FTP 170102-DTU DAI HAN VOI TCKT TRONG NUOC = VND 170108-DAU TU DAI HAN KHAC VOI CAC TO CHUC KHAC Khong ap FTP 1702-GOP VON LIEN DOANH 1703-DAU TU VAO CONG TY LIEN KET 1790-DU PHONG GIAM GIA DAU TU DAI HAN Khong ap FTP Khong ap FTP Khong ap FTP Thang Khong ap FTP 1801-DU THU LAI 1802-CHI PHI CHO PHAN BO 1803-TAM UNG VE XDCB, MUA SAM VA SUA CHUA TS 1805-TAI SAN KHAC 1806-PHAI THU KHACH HANG Kỳ hạn FTP TAI, TRUYEN DAN 160303003-MAY MOC, THIET BI TIN HOC 160303004-MAY MOC, THIET BI KHAC 160303005-HAO MON TBDCQL TU VON VAY 160304004-HAO MON PHAN MEM MVT TU VON VAY 169802-NGUYEN GIA TSCD VO HINH 169803-HAO MON TSCD HUU HINH 169804-HAO MON TSCD VO HINH 1701-GOP VON LD,MUA CP VOI TO CHUC TRONG NUOC Tài khoản cấp thang Thang thang 180601-PHAI THU TRONG HOAT DONG THANH TOAN TRONG NUOC 180602-PHAI THU TRONG HOAT DONG THANH TOAN NUOC NGOAI 180603-THANH TOAN VOI NSNN 180610-PHAI THU NGHIEP VU DTT VA UTDT KKH KKH KKH KKH Tài khoản cấp Tài khoản cấp Tài khoản cấp 180611-PHAI THU TRONG THANH TOAN SONG PHUONG 180620-PHAI THU TRONG TT VOI CONG CU TC PHAI SI 180698-PHAI THU KHAC KHACH HANG KKH thang Thang 1807-TRUNG GIAN PHAI THU 1808-CAC KHOAN PHAI THU NOI BO Kỳ hạn FTP KKH 180801-TAM UNG KINH PHI HOAT DONG CHO DON VI TR 180802-TAM UNG DE HOAT DONG NGHIEP VU 180803-CAC KHOAN TON THAT CHO XU LY 180898-CAC KHOAN PHAI THU NOI BO KHAC 180801002-TAM UNG KINH PHI HD CHO VAN PHONG II 180801003-T/U KP HOAT DONG CHO TT DAO TAO 180801004-T/UNG KP HOAT DONG CHO TTCNTT 180801005-TAM CAP VON HD CHO CTY TRUC THUOC 180801008-TAM UNG KINH PHI HOAT DONG VAN PHONG III 180801009-CAP VON HOAT DONG CHO CTY TRUC THUOC NN 180802001-TAM UNG VE AN CHI QUAN TRONG 180802002-TAM UNG VE AN CHI THUONG 180802003-TAM UNG NGUYEN CUU, UNG DUNG KHKT, CAI TIEN 180802004-TAM UNG LUONG CBCNV 180802005-TAM UNG CONG TAC PHI CNCNV 180802006-TAM UNG CHI BH THEO LUONG CHO CBCNV 180802007-TAM UNG CHI TIEU HANH CHINH QUAN TRI 180802998-TAM UNG KHAC DE HOAT DONG NGHIEP VU 180803001-THIEU QUI CHO XU LY 180803002-THIEU QUI (ATM) CHO XU LY 180803003-THAM O, THIEU TAI SAN CHO XU LY 180803004-CAC KHOAN PHAI BOI THUONG CUA CBCNV 180898001-NOP LOI NHUAN VE TW 180898002-PHAI THU TRONG THANH TOAN NOI BO 180898003-DU THU LAI TG, CV tháng tháng tháng tháng tháng > năm thang thang thang thang thang thang tháng thang Thang thang Thang Thang Thang thang Khong ap Tài khoản cấp Tài khoản cấp Tài khoản cấp NOI BO 180898004-PHAI THU NHTW VE QUY TN 180898005-TAM UNG QUY PHUC LOI CHO CN 180898006-UNG VON XDCB CHO CHI NHANH 180898008-PTHU NHTW VE QUY DP TRO CAP MAT VIEC LAM 180898009-TAM UNG CHI CONG TAC XA HOI 180898010-TT,VP PHAI THU HSC TSCD THUE TAI CHINH 180898997-XU LY TIEN LE TRONG GD THU CHI TM 180898998-CAC KHOAN PHAI THU NOI BO KHAC 1809-CHENH LECH DANH GIA LAI TAI SAN 1898-CAC KHOAN XL LOI CUA HE THONG 2201-VAY NHNN, BTC, CAC TCTC KHAC 2202-VAY CAC TCTD KHAC TRONG NUOC 2203-VAY CAC TCTD NUOC NGOAI 2204-NHAN VON DE TAI TRO,UTDT,CHO VAY 2209-NHAN VON CVAY DONG TAI TRO,UTDT,CVAY 2501-MUA BAN NGOAI TE 2502-CAM KET GIAO DICH HOAN DOI TIEN TE 2503-CAM KET GIAO DICH KY HAN TIEN TE 2701-QUAN HE DCHUYEN VON NBO GIUA CN VA TU 2702-QUAN HE DIEU CHUYEN VON GIUA TW VA CN 2801-DU CHI LAI 2802-THU NHAP CHO Kỳ hạn FTP FTP Thang thang thang Thang tháng Thang thang tháng thang KKH Khong ap FTP 220207- VAY THUÊ TÀI CHÍNH NỘI BỘ 12 Thang 12 Thang Khong ap FTP Khong ap FTP thang Khong ap FTP thang Khong ap FTP Khong ap FTP Khong ap FTP thang Tài khoản cấp Tài khoản cấp Tài khoản cấp Kỳ hạn FTP PHAN BO 2806-PHAI TRA KHACH HANG 280601-PHAI TRA TRONG HOAT DONG THANH TOAN TRON 280602-PHAI TRA TRONG HOAT DONG THANH TOAN NUOC 280603-THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP VOI NSNN thang thang 280603001-VAT VE KINH DOANH NGOAI TE CHO NOP NSNN 280603002-VAT VE PHI DV NGAN HANG CHO NOP NSNN 280603003-THUE THU NHAP DOANH NGHIEP CHO NOP NSNN 280603004-CAC KHOAN THUE KHAC NOP NSNN 280603017-ST THU HOI HTLS KO DUG QD CUA KV NG HAN 280603018-ST THU HOI HTLS KO DUG QD CUA KV TRUG,DH 280603019-S/TIEN T/HOI HTLS KO DUG QD CUA KVAY KHU 280603998-CAC KHOAN KHAC PHAI NOP NSNN 280604-TIEN QUAN LY VA GIU HO 280605 280609-DU PHONG RUI RO KHAC 280610-PHAI TRA NV DTT VA UTDT 280611-PHAI TRA TRONG THANH TOAN SONG PHUONG 280620-PHAI TRA TRONG THANH TOAN DOI VOI GIAO 280698-PHAI TRA KHAC KHACH HANG 2807-TRUNG GIAN PHAI TRA 2808-CAC KHOAN PHAI TRA NOI BO thang thang thang thang Khong ap FTP Khong ap FTP Khong ap FTP thang thang 280605001-TIEN THU TU VIEC BAN NO, TSDB NO, thang tháng thang thang thang thang KKH 280801-DON VI TRUC THUOC NHAN VON, KINH PHI DE 280802-CAC KHOAN PHAI THANH TOAN CHO CBCNVC 280803-CAC KHOAN THUA QUI, TAI SAN CHO XU LY 280816-THU NO GOC DA XU LY NGOAI BANG 280817-THU NO LAI DA XU Thang thang thang Thang Thang Tài khoản cấp Tài khoản cấp LY NGOAI BANG 280898-PHAI TRA KHAC NOI BO 2809-CHENH LECH DANH GIA LAI TAI SAN 280901-CHENH LECH TY GIA 280903-CHENH LECH DANH GIA LAI CAC CKET PHAI SI 280904-CHENH L DANH GIA LAI TAI SAN 2898-CAC KHOAN PHAI XU LY LOI CUA HE THONG 3101-VON CUA NH 3102-VON DAU TU XDCB VA MUA SAM TSCD 3201-QUI DU TRU BO SUNG VON DIEU LE 3202-QUI DU PHONG TAI CHINH 3203-QUI DU PHONG TRO CAP MAT VIEC LAM 3204-QUI DAU TU PHAT TRIEN 3205-QUI KHEN THUONG VA PHUC LOI 3298-QUY KHAC 3301-CAC KHOAN TAM UNG 3302-LOI NHUAN 3303-TAM TRICH CAC QUI TU LOI NHUAN 4x - THU NHẬP 5x - CHI PHÍ Tài khoản cấp 280898002-PHAI TRA TRONG THANH TOAN NOI BO 280898003-DU TRA LAI TG NOI BO 280898007-CAC KHOAN PHAI TRA CONG TY, TRUNG TAM 280898010-PHAI TRA TT,VP TSCD THUE TAI CHINH 280898997-XU LY TIEN LE TRONG GD THU CHI TM 280898998-CAC KHOAN PHAI TRA KHAC Kỳ hạn FTP thang Khong ap FTP thang Thang thang thang tháng tháng thang Qua dem Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Thang Phụ lục – Dải kỳ hạn FTP STT Kỳ hạn FTP Số ngày Không kỳ hạn Không kỳ hạn O/N từ → ngày tuần ngày → ngày tuần 10 ngày → 17 ngày tuần 18 ngày → 25 ngày tháng 26 ngày → 45 ngày tháng 46 ngày → 75 ngày tháng 76 ngày → 105 ngày tháng 106 ngày → 135 ngày 10 tháng 136 ngày → 165 ngày 11 tháng 166 ngày → 195 ngày 12 tháng 196 ngày → 225 ngày 13 tháng 226 ngày → 255 ngày 14 tháng 256 ngày → 285 ngày 15 10 tháng 286 ngày → 315 ngày 16 11 tháng 316 ngày → 345 ngày 17 12 tháng 346 ngày → 375 ngày 18 13 tháng 376 ngày → 450 ngày 19 18 tháng 451 ngày → 630 ngày 20 năm 631 ngày → 900 ngày 21 năm 901 ngày → 1.460 ngày 22 năm 1.461 ngày → 1.830 ngày 23 > năm Từ 1.831 ngày trở lên Phụ lục – Biểu lãi suất FTP VND (Đính kèm CV số 1156/CV-ALCO ngày 17/03/2014) Đơn vị: %/năm FTP mua Kỳ hạn KKH Hiện Cá TCKT/ nhân ĐCTC 6.0 5.5 FTP bán Điều chỉnh Cá TCKT/ nhân ĐCTC 6.0 5.5 Hiện Điều chỉnh Cá TCKT/ Cá TCKT/ nhân ĐCTC nhân ĐCTC 5.0 4.0 5.0 4.0 KKH G/L 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 Qua đêm 6.0 5.5 6.0 5.5 5.0 4.0 5.0 4.0 1-3 tuần 6.0 5.5 6.0 5.5 5.0 4.5 5.0 4.5 tháng 6.5 6.0 6.5 6.0 5.5 5.0 5.5 5.0 tháng 7.5 7.0 7.5 7.0 6.0 5.5 6.0 5.5 tháng 8.2 7.5 7.7 7.2 7.5 6.5 7.5 6.5 tháng 8.2 7.5 7.7 7.2 8.0 7.0 7.7 7.0 tháng 8.2 7.5 8.0 7.5 8.0 7.0 8.0 7.0 tháng 8.5 7.5 8.0 7.5 8.0 7.0 8.0 7.0 7-11 tháng 8.5 8.0 8.0 7.5 8.5 8.0 8.0 7.5 12 tháng 9.3 8.8 8.8 8.3 9.5 9.0 8.8 8.3 13-18 tháng 9.3 8.8 8.8 8.3 10.0 9.5 8.8 8.3 2-3 năm 9.3 8.8 8.8 8.3 10.0 9.5 8.8 8.3 >3 năm 9.5 9.0 9.0 8.5 10.0 9.5 9.0 8.5 Phụ lục – Bảng câu hỏi khảo sát ý kiến chuyên gia, chuyên viên Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Trƣờng đại học Ngân hàng TP.HCM TP Hồ Chí Minh, ngày 05 tháng năm 2016 BẢNG KHẢO SÁT Ý KIẾN CHUYÊN GIA, CHUYÊN VIÊN (Nội dung khảo sát ý kiến chuyên gia, chuyên viên nhằm phục vụ cho nghiên cứu khoa học trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh) I Thơng tin chung ngƣời đƣợc khảo sát 1.1 Họ tên: 1.2 Khu vực công tác: ☐Các Ban Hội sở ☐Chi nhánh địa bàn TP.Hà Nội/Hồ Chí Minh ☐Chi nhánh tỉnh cịn lại 1.3 Vị trí cơng tác: ☐Ban lãnh đạo ☐Trƣởng/phó phịng nghiệp vụ ☐Chun viên 1.4 Năm công tác: II Câu hỏi khảo sát Vui lịng đánh dấu (x) vào chọn, theo mức độ tăng dần (1: kém, 2: trung bình, 3: tốt) Đánh giá Nội dung khảo sát A Nhận thức chế quản lý vốn tập trung BIDV Mức độ quan tâm anh/chị chế quản lý vốn tập trung Hiểu biết anh/chị hoạt động chế quản lý vốn tập trung Ảnh hƣởng chế quản lý vốn đến công việc anh/chị B So với chế quản lý vốn phân tán, chế quản lý vốn tập trung thực Kiểm soát rủi ro khoản, rủi ro lãi suất tập trung HSC Mức độ chun mơn hóa cơng việc quản lý vốn HSC, chi nhánh trở thành đơn vị tập trung kinh doanh 3 Tính chủ động ĐVKD việc đàm phán lãi suất với khách hàng áp dụng chế quản lý vốn tập trung Đánh giá xác kết đóng góp ĐVKD vào lợi nhuận hệ thống Phản ánh xác hiệu dòng sản phẩm, đối tƣợng khách hàng, giao dịch C Đánh giá tình hình áp dụng chế quản lý vốn tập trung BIDV HSC ban hành văn quy định, quy trình điều hành vốn rõ ràng, đầy đủ kịp thời Sự phối hợp Ban ALCO Ban khách hàng việc ban hành gói sản phẩm (tín dụng, tiền gửi, lãi suất áp dụng…) Tình hình triển khai quy định, quy trình điều hành vốn ĐVKD Công tác đào tạo ĐVKD chế quản lý vốn tập trung Cơ chế động lực khen thƣởng quy định chế tài xử lý trƣờng hợp vi phạm (cạnh tranh nội bộ, quy định trần/sàn lãi suất) công tác điều hành vốn phát huy hiệu ĐVKD D Định giá điều chuyển vốn nội (FTP) BIDV HSC ban hành quy định giá mua/bán vốn kịp thời theo diễn biến thị trƣờng Mức độ phù hợp áp dụng thống giá mua/bán vốn FTP cho tất chi nhánh, vùng miền Căn vào chênh lệch giá mua/bán vốn FTP với lãi suất huy động/cho vay giúp Lãnh đạo ĐVKD điều hành hoạt động nhằm gia tăng lợi nhuận Chƣơng trình phần mềm “Định giá điều chuyển vốn FTP” hỗ trợ ĐVKD, HSC công tác theo dõi liệu báo cáo chi tiết Ý kiến khác (nếu có): Tôi mong đƣợc hợp tác chuyên gia, chuyên viên thơng qua bảng khảo sát để q trình nghiên cứu đƣợc thuận lợi thành công Trân trọng cảm ơn hợp tác quý vị! Phụ lục – Bảng phân cấp thẩm quyền điều hành vốn Điều hành lãi suất huy động, lãi suất cho vay Cấp có thẩm quyền - - Đối với VND: có mức thay đổi lãi suất 0,5%/năm đến 1%/năm Đối với USD/EUR: Có mức thay đổi lãi suất 0,25%/năm đến 0,5%/năm - PTGĐPT Khối NHBB, NHBL - Giám đốc Ban ALCO Phê duyệt lãi suất áp dụng cho giao dịch cạnh tranh Các trƣờng hợp vƣợt thẩm quyền PTGĐPT TGĐ PTGĐPT Khối TCKT Phê duyệt LSHĐV/LSCV áp dụng cho gói/sản phẩm cạnh tranh Thẩm quyền định điều chỉnh LSHĐV/LSCV toàn hệ thống/ lần điều chỉnh - Giám đốc Ban KHDN, PTNHBL, ĐCTC, PTSPBB, Tổ Japandesk Khơng phân cấp Đối với VND: có mức thay đổi lãi suất đến 0,5%/năm Đối với USD/EUR: Có mức thay đổi lãi suất đến 0,25%/năm Khơng phân cấp - Có quy mô: 5.000 tỷ đồng đến 10.000 tỷđ quy đổi quy mơ dƣ nợ tăng rịng 1.000 tỷ đồng đến 2.000 tỷ đồng quy đổi Quy mô đến 5.000 tỷđ quy mơ dƣ nợ tăng rịng đến 1.000 tỷ đồng quy đổi Mức giảm TNR: 0,5 tỷ đồng đến 1tỷ đồng quy đổi Mức giảm TNR: 0,1 tỷ đồng đến 0,5 tỷ đồng quy đổi Phê duyệt LS cho giao dịch lẻ ngày/ lẻ tuần Tham gia ý kiến đề xuất triển khai gói sản phẩm HĐV/CV, giao dịch HĐV/CV cạnh tranh theo đề nghị Ban khách hàng, Ban PTSPBB Không phân cấp - Mức giảm TNR: đến 0,1 tỷ đồng Điều hành FTP mua/bán vốn Thẩm quyền định điều chỉnh FTP toàn hệ thống/ lần điều chỉnh Cấp có thẩm quyền TGĐ PTGĐPT Khối TCKT PTGĐPT Khối NHBB, NHBL Giám đốc Ban ALCO Phê duyệt FTP áp dụng cho gói/sản phẩm cạnh tranh - Các trƣờng hợp vƣợt thẩm quyền PTGĐPT - Đối với VND: có mức thay đổi FTP 0,5%/năm đến 1%/năm - Đối với USD/EUR: Có mức thay đổi FTP 0,25%/năm đến 0,5%/năm - Không phân cấp - Đối với VND: có mức thay đổi FTP đến 0,5%/năm - Giám đốc Ban KHDN, PTNHBL, ĐCTC, PTSPBB, Tổ Japandesk Đối với USD/EUR: Có mức thay đổi FTP đến 0,25%/năm - Phê duyệt FTP áp dụng cho giao dịch cạnh tranh Có quy mơ: 5.000 tỷ đồng đến 10.000 tỷđ quy đổi quy mô dƣ nợ tăng ròng 1.000 tỷ đồng đến 2.000 tỷ đồng quy đổi Quy mơ gói đến 5.000 tỷ đồng quy đổi quy mơ dƣ nợ tăng rịng gói đến 1.000 tỷ đồng quy đổi Mức giảm TNR: 0,5 tỷ đồng đến 1tỷ đồng quy đổi Mức giảm TNR đến 0,5 tỷ đồng Đề xuất với Tổng giám đốc/ PTGĐPT Khối Tài – kế tốn/ Giám đốc Ban ALCO vấn đề sách FTP riêng biệt khách hàng, sản phẩm, giao dịch cụ thể theo phân cấp thẩm quyền hành ... GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 3.1 Định hƣớng phát triển chế quản lý vốn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ... quan chế quản lý vốn tập trung ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung. .. trung ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 6 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ chế quản lý vốn ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Nội dung quản lý vốn