pháp luật về xử lý tài sản đảm bảo tiền vay tại các tổ chức tín dụng và thực tiễn áp dụng tại tỉnh quảng ninh

Tình hình nghiên cứu đề tài Liên quan đến việc nghiên cứu các quy định của pháp luật về bảo đảm tiền vay, đã có một số đề tài khoa học nghiên cứu về các quy định và thực tiễn áp dụng b

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG

Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bất kì công trình nghiên cứu nào khác Các số liệu, ví dụ và trích dẫn trong Luận văn đảm bảo tính chính xác, tin cậy và trung thực Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa

vụ tài chính theo quy định của trường Đại học Ngoại Thương

Tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Khoa Luật, khoa sau Đại học - trường Đại học Ngoại Thương xem xét để tôi có thể bảo vệ Luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

Người cam đoan

Đào Xuân Tùng

Học viên xin gửi lời cảm ơn chân thành và tri ân sâu sắc tới Thầy, Cô và các nhà khoa học công tác tại Khoa Luật, khoa Sau đại học- trường Đại học Ngoại Thương đã giúp đỡ về tài liệu tham khảo, kiến thức học thuật, kinh nghiệm thực tế

để có thể hoàn thành Luận văn này Đặc biệt, học viên xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới tiến sĩ Hà Công Anh Bảo đã nhiệt tình hướng dẫn, giúp học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu, hướng tiếp cận và chỉnh sửa những thiếu sót trong suốt quá trình nghiên cứu đề tài, hoàn thiện Luận văn

Trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn, do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tế của bản thân còn hạn chế, nên khó tránh khỏi những sai sót Vì vậy, học viên rất mong nhận được ý kiến đóng góp để luận văn được hoàn thiện hơn nữa

Học viên

Đào Xuân Tùng

LỜI CAM ĐOAN

1.1.1 Khái niệm các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong hoạt động tín dụng 5 1.1.2 Phân loại và đặc điểm của các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong hoạt động tín dụng 7 1.1.3 Các yêu cầu thực hiện biện pháp bảo đảm trong hoạt động tín dụng 9

1.2 Khái niệm, đặc điểm pháp lý và phân loại tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 14

1.2.1 Khái niệm về tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 14 1.2.2 Đặc điểm pháp lý của tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 16 1.2.3 Phân loại tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 18

1.3 Khái niệm, đặc điểm pháp lý và nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm khoản vay tại các tổ chức tín dụng 23

1.3.1 Khái niệm xử lý tài sản bảo đảm khoản vay tại các tổ chức tín dụng 23 1.3.2 Đặc điểm của xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 26 1.3.3 Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay các tổ chức tín dụng 27

Kết luận Chương 1 31 CHƯƠNG 2 PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI TỈNH QUẢNG NINH 32 2.1 Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 32

32 2.1.2 Trình tự, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 33 2.1.3 Phương pháp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 34 2.1.4 Chủ thể, quyền và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia quan hệ xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 39 2.1.5 Thứ tự thanh toán thu hồi nợ từ việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 41

2.2 Thực tiễn thi hành pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh 42

2.2.1 Giới thiệu về hoạt động của các Tổ chức tín dụng trên địa bàn Quảng Ninh 42 2.2.2 Một số kết quả đạt được trong xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh 43 2.2.3 Hạn chế, bất cập trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các

tổ chức tín dụng và nguyên nhân 44

Kết luận Chương 2 71 CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT XỬ

LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM 72 3.1 Định hướng nhằm hoàn thiện pháp luật về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng 73

3.1.1 Hoàn thiện các quy định pháp luật về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng nhằm khắc phục những bất cập, kẽ

hở của pháp luật khi áp dụng vào thực tế 73 3.1.2 Hoàn thiện các quy định pháp luật về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng phải gắn mới việc hoàn thiện cơ chế bảo đảm thực hiện pháp luật 74 3.1.3 Hoàn thiện các quy định pháp luật về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng phải bảo đảm kích thích phát triển kinh tế và duy trì hài hòa lợi ích chung của xã hội 75

bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng phải được đặt trong một giải pháp tổng thể đẻ hoàn thiện chế định về giao dịch bảo đảm trong hệ thống pháp

luật nói chung và pháp luật dân sự nói riêng 77

3.1.5 Hoàn thiện các quy định pháp luật về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng phải có sự tương thích với pháp luật của các nước trong điều kiện hội nhập quốc tế 78

3.2 Một số giải pháp nhằm thúc đẩy quá trình xử lý tài sản tiền vay tại tại các tổ chức tín dụng tại Quảng Ninh 79

3.2.1 Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng, trong đó có quản lý rủi ro của tài sản bảo đảm 79

3.2.2 Các tổ chức tín dụng phải tăng cường vai trò của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 80

3.2.3 Các tổ chức tín dụng phải nâng cao công tác bồi dưỡng cán bộ 81

3.2.4 Tăng cường sự phối hợp giữa các tổ chức tín dụng với các cơ quan tư pháp, đặc biệt là cơ quan thi hành án trong công tác xử lý tài sản bảo đảm 82

3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng tại Việt Nam 83

3.3.1 Nhóm các kiến nghị liên quan đến hoàn thiện pháp luật về tài sản bảo đảm 83

3.3.2 Nhóm các kiến nghị liên quan đến hoàn thiện pháp luật về xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 86

3.3.3 Nhóm các kiến nghị tới các cơ quan nhà nước có thẩm quyền nhằm hoàn thiện pháp luật về xử lý tài sản đảm bảo tiền vay tại các tổ chức tín dụng 90

3.3.4 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước 91

Kết luận chương 3 92

KẾT LUẬN CHUNG 93

TÀI LIỆU THAM KHẢO 94

LỜI NÓI ĐẦU

1 Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài

Trong những năm trở lại đây, hệ thống các tổ chức tín dụng nói chung, hệ thống ngân hàng tại Việt Nam nói riêng phát triển nhanh và cung cấp một lượng vốn khá lớn cho các nhu cầu đầu tư và tiêu dùng Các hoạt động dịch vụ ngày một

đa dạng, phong phú và tiện ích hơn Nhiều cơ chế chính sách tiền tệ, tín dụng đã đi vào cuộc sống, nhiều đổi mới về tổ chức và công nghệ đã được triển khai Tuy nhiên, những biểu hiện của sự phát triển thiếu bền vững cũng không ít

Một trong những hoạt động chiếm đến gần 80% doanh thu của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam là cung ứng tín dụng Cung ứng tín dụng là nội dung cơ bản

và cốt lõi nhất trong các hoạt động truyền thống của hệ thống ngân hàng và các tổ chức tín dụng Cung ứng tín dụng là hoạt động mang tính phức tạp và ẩn chứa rủi ro cao Vì vậy, nhiệm vụ đầu tiên của các tổ chức tín dụng là đưa ra các biện pháp bảo

vệ nguồn vốn của mình và giảm thiểu tối đa rủi ro trong hoạt động tín dụng

Sau giai đoạn tăng trưởng nóng của thời kì đầu hội nhập thì thị trường tín dụng Việt Nam đã rơi vào trạng thái kém ổn định Đặc biệt là lãi suất trên thị trường biến động bất thường và khó kiểm soát đã dẫn đến việc Ngân hàng nhà nước buộc phải áp dụng biện pháp hành chính áp đặt mức lãi suất trần Sự tăng trưởng quá nóng này dẫn tới hệ quả quy mô tín dụng cung ứng vượt quá năng lực của các tổ chức tín dụng Đi kèm với đó là năng lực quản trị rủi ro kém hiệu quả, dẫn đến nợ xấu gia tăng Bên cạnh đó là mối nguy hiểm của mối liên thông giữa các thị trường tín dụng ngân hàng – chứng khoán – bất động sản chưa được nhận thức đầy đủ, đã khiến cho hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam không có rào cản cần thiết Các

tổ chức tín dụng mở rộng cho vay đối với các hoạt động kinh doanh chứng khoán và bất động sản nhưng không lường hết được rủi ro Bởi vậy, cùng với sự đi xuống của thị trường chứng khoán và bất động sản, tín dụng ngân hàng nhanh chóng rơi vào trạng thái khó khăn, nợ xấu tăng nhanh Hợp đồng tín dụng phá vỡ vì người đi vay không còn khả năng trả nợ Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay thực sự trở thành là hoạt động quan trọng trong hoạt động cung ứng tín dụng Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền

vay tuy không phải là cái đích cuối cùng mà các bên trong quan hệ tín dụng hướng tới Tuy nhiên, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là biện pháp tối ưu nhất và quan trọng

để thu hồi vốn của tổ chức tín dụng khi mà hợp đồng tín dụng không được thực hiện theo đúng thỏa thuận giữa các bên giao kết hợp đồng Tuy nhiên, hiện nay việc xử

lý tài sản bảo đảm vẫn gặp nhiều khó khăn, nguyên nhân là từ phía người vay, tổ chức tín dụng, các quy định của pháp luật, trình tự thủ tục xử lý tài sản bảo đảm các các cơ quan thi hành án còn rườm rà

Vì vậy, việc nghiên cứu một cách có hệ thống, toàn diện về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là một vấn đề có ý nghĩa lý luận và thực tiễn sâu sắc trong bối

cảnh nền kinh tế hiện nay Đây là lý do cơ bản để tác giả lựa chọn đề tài: Pháp luật

về xử lý tài sản đảm bảo tiền vay tại các tổ chức tín dụng và thực tiễn áp dụng tại tỉnh Quảng Ninh để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn cao học của mình

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Liên quan đến việc nghiên cứu các quy định của pháp luật về bảo đảm tiền vay, đã có một số đề tài khoa học nghiên cứu về các quy định và thực tiễn áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay như:

• Lê Thị Thu Ánh (2015), “Thực tiễn áp dụng pháp luật về bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp của bên thứ ba tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam”, luận văn thạc sỹ, Khoa Luật - Đại học Quốc Gia Hà Nội

Liên quan đến việc nghiên cứu các quy định về xử lý tài sản bảo đảm có một số đề tài như:

• Trần Thị Thu Trang (2013) “Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại, thực tiễn áp dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa”, luận văn thạc

sỹ, Khoa Luật - Đại học Quốc Gia Hà Nội,

• Đỗ Thanh Huyền, Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là bất động sản của ngân hàng thương mại ở Việt Nam, luận văn thạc sĩ, Khoa Luật - Đại học Quốc Gia Hà Nội,

• Nguyễn Thanh Vân (2014), “Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay từ thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam”, luận văn thạc

sỹ, Học viện Khoa học xã hội,

• Hoàng Thị Quỳnh Trang (2013), “Pháp luật về bảo đảm tiền vay bằng bất động sản tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam”, luận văn thạc sỹ, Khoa Luật - Đại học Quốc Gia Hà Nội,

Ngoài ra, nhiều bài báo, công trình nghiên cứu khác về bảo đảm tiền vay, tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm đã được công bố Tuy nhiên, chưa có công trình nghiên cứu nào nghiên cứu một cách sâu sắc về xử lý tài sản bảo đảm dưới góc

độ thực tiễn thi hành tại Quảng Ninh Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn này, học viên mong muốn làm rõ hơn các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm và thực tiễn thi hành các quy định pháp luật cũng như đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về tài sản bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh

3 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của luận văn là làm rõ các vấn đề lý luận và thực tiễn

về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay từ thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh để từ đó đề xuất các giải pháp hoàn thiện pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ở Việt Nam Để đạt được mục đích nghiên cứu như trên, nhiệm vụ nghiên cứu của luận văn là: (i) Nghiên cứu các vấn đề lý luận về các biện pháp bảo đảm, tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay; (ii) Tìm hiểu thực trạng quy định pháp luật về tài sản bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay và thực tiễn thi hành pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại Quảng Ninh; (iii) Kiến nghị và giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng ở Việt Nam

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các quan điểm khoa học, các học thuyết về các biện pháp bảo đảm nghĩa vụ dân sự nói chung và bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền vay cũng như việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nói riêng; các quy định pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay và thực tiễn thực hiện các quy định này trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh

Phạm vi nghiên cứu của luận văn tập trung vào việc làm rõ cơ sở lý luận, cơ

sở pháp lý và cơ sở thực tiễn của việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để từ đó đề

11xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật và nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ở Việt Nam

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phối hợp các phương pháp nghiên cứu cụ thể trong khoa học xã hội và nhân văn như: phương pháp phân tích, tổng hợp; phương pháp so sánh, đối chiếu để giải quyết các vấn đề lý luận và thực tiễn thuộc phạm vi nghiên cứu của đề tài

6 Ý nghĩa khoa học và những đóng góp mới của đề tài

Kết quả nghiên cứu của luận văn thể hiện những đóng góp mới sau đây: Thứ nhất, luận văn làm rõ cơ sở lý luận, cơ sở pháp lý và cơ sở thực tiễn của tài sản bảo đảm và việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để từ đó tạo tiền đề cho việc

đề xuất các giải pháp hoàn thiện pháp luật và tổ chức thực hiện pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ở Việt Nam

Thứ hai, luận văn đưa ra các giải pháp hoàn thiện pháp luật và tổ chức thực hiện pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ở Việt Nam trên cơ sở khảo sát từ thực tiễn tại địa bàn một địa phương cụ thể là tỉnh Quảng Ninh

7 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được thiết kế gồm 3 chương như sau:

Chương 1: Lý luận về các biện pháp bảo đảm, tài sản đảm bảo và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các Tổ chức tín dụng

Chương 2: Pháp luật về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng và thực tiễn áp dụng tại tỉnh Quảng Ninh

Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng tại Việt Nam

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÁC BIỆN PHÁP BẢO ĐẢM, TÀI SẢN BẢO ĐẢM VÀ

XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan về các biện pháp bảo đảm trong hoạt động tín dụng

1.1.1 Khái niệm các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong hoạt động tín dụng

Việc xác lập và thực hiện các giao dịch dân sự trước hết là dựa vào sự tự giác của các bên tham gia Nhưng thực tế, không phải bất cứ ai khi tham gia giao dịch dân sự đều có thiện chí trong việc thực hiện nghiêm chỉnh các nghĩa vụ của mình Trong một quan hệ nghĩa vụ, người có quyền được chủ động yêu cầu người có nghĩa

vụ phải thực hiện nghĩa vụ của họ hoặc không được thực hiện một công việc nhất định; và chỉ khi nào công việc đó được thực hiện đúng thì người có quyền mới thực hiện được lợi ích của mình Tuy nhiên, về cách thức thì biện pháp thực hiện nghĩa

vụ dân sự và việc thực hiện hay không thực hiện như thế nào lại phụ thuộc vào hành

vi của người có nghĩa vụ Nói cách khác, quyền chủ động của người có quyền rơi vào thế bị động bởi phải phụ thuộc vào hành vi của người khác

Nhằm khắc phục tình trạng trên và tạo cho bên có quyền trong các quan hệ nghĩa vụ có được thế chủ động được hưởng quyền dân sự, pháp luật cho phép các bên có thỏa thuận đặt ra các biện pháp bảo đảm việc giao kết hợp đồng cũng như việc thực hiện các nghĩa vụ dân sự Thông qua các biện pháp này, người có quyền

có thể chủ động tiến hành các hành vi của mình để có thể tác động trực tiếp đến tài sản của phía bên kia, nhằm thỏa mãn quyền lợi của mình khi đến thời hạn mà phía bên kia không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ

Trong pháp luật thực định Việt Nam, không có điều khoản nào đưa ra khái niệm các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự Để bảo đảm cho quyền và lợi ích của các chủ thể tham gia quan hệ hợp đồng được thực hiện, Bộ luật dân sự năm 2015 đã ghi nhận 9 biện pháp bảo đảm nghĩa vụ dân sự tại Mục 7 chương 17 phần nghĩa vụ dân sự và hợp đồng dân sự (từ Điều 309 đến Điều 350) Điều 292 Bộ luật dân sự 2015 quy định các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ gồm: cầm cố

tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lưu quyền sở hữu, bảo lãnh, tín chấp và cầm giữ tài sản

Khi nghiên cứu về khái niệm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự, xuất hiện một vài quan điểm khác nhau Quan điểm thứ nhất cho rằng, bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự là một biện pháp dân sự có “tính dự phòng” nhằm thúc đẩy việc thực hiện đúng nghĩa vụ theo cam kết hoặc theo quy định của pháp luật Bên cạnh

đó, biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự còn có tính bắt buộc đối với tất cả các bên trong giao dịch và được bảo đảm bằng sức mạnh cưỡng chế của nhà nước Quan điểm khác lại cho rằng, biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự là loại trách nhiệm dân sự đặc biệt trong đó các bên có thể thỏa thuận phạm vi trách nhiệm, mức độ trách nhiệm và cả các biện pháp thực hiện, áp dụng; có thể tự mình thực hiện, áp dụng trách nhiệm đó Như vậy, bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự được hiểu theo 2 phương diện:

- Phương diện khách quan: bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự là sự quy định của pháp luật, cho phép các chủ thể trong giao dịch dân sự hoặc các quan hệ dân sự khác áp dụng các biện pháp mà pháp luật cho phép để bảo đảm cho một nghĩa vụ chính được thực hiện đồng thời xác định và bảo đảm quyền, nghĩa vụ của các bên trong các biện pháp đó

- Phương diện chủ quan: bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự là việc thỏa thuận giữa các bên nhằm đặt ra các biện pháp tác động mang tính chất dự phòng để bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ, đồng thời ngăn ngừa và khắc phục những hậu quả xấu do việc không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ gây ra

Tóm lại, bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự là sự thỏa thuận của các bên trong việc lựa chọn và áp dụng một hoặc một số biện pháp nhất định nhằm bảo đảm quan hệ nghĩa vụ mà họ đang tham gia Biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân

sự là các phương thức dự phòng, do các bên chủ thể thỏa thuận lựa chọn hoặc phát sinh trên cơ sở do pháp luật quy định để bảo đảm lợi ích của bên có quyền bằng cách cho phép bên có quyền được xử lý những tài sản thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ để khấu trừ giá trị nghĩa vụ trong trường hợp nghĩa vụ đó bị vi phạm Các biện pháp này góp phần bảo đảm cho các quyền và nghĩa vụ đã thỏa thuận trong hợp

đồng được thực hiện, nói cách khác bảo đảm cho các quan hệ hợp đồng được thực hiện theo đúng quy định của pháp luật và đúng thỏa thuận đặt ra Đây chính là một trong những cơ sở để xây dựng một xã hội ổn định và phát triển về mọi mặt

1.1.2 Phân loại và đặc điểm của các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa

vụ trong hoạt động tín dụng

Bộ luật dân sự 2015 quy định 9 biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự tại điều 292 bao gồm: Thế chấp tài sản, bảo lãnh, cầm cố tài sản, đặt cọc, kí cược, kí quỹ, bảo lưu quyền sở hữu, tín chấp và cầm giữ tài sản So với bộ luật dân sự 2005, BLDS

2015 bổ sung thêm hai biện pháp bảo đảm mới là: bảo lưu quyền sở hữu và cầm giữ tài sản Phạm vi chế định các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong BLDS 2015 bao trùm cả các biện pháp bảo đảm đối vật (cầm cố, thế chấp, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lưu quyền sở hữu, cầm giữ tài sản) và biện pháp bảo đảm đối nhân (bảo lãnh, tín chấp) Chế định cũng điều chỉnh cả các biện pháp bảo đảm được xác lập trên cơ sở thỏa thuận

và biện pháp bảo đảm phát sinh do luật định

Đặc điểm của các biện pháp bảo đảm đối vật phát sinh theo thỏa thuận là xác lập một vật quyền của bên nhận bảo đảm trên tài sản bảo đảm thông qua hợp đồng,

vì vậy quyền của bên nhận bảo đảm bằng tài sản mang tính chất phức hợp: vừa có tính chất vật quyền, vừa có tính chất trái quyền Tính chất vật quyền được thể hiện ở hai điểm:

- Thứ nhất, khi xảy ra sự kiện vi phạm của bên có nghĩa vụ được quy định trong hợp đồng bảo đảm, bên nhận bảo đảm được thực thi quyền trực tiếp trên tài sản bảo đảm (quyền xử lý tài sản bảo đảm) mà không phụ thuộc vào ý chí của bên bảo đảm (không cần sự đồng ý, hợp tác của bên bảo đảm) Vật quyền bảo đảm cho phép chủ thể thực hiện quyền của mình đối với tài sản ngay cả khi tài sản đó đang thuộc sự chiếm hữu của chủ thể khác Như vậy, giống như các vật quyền khác, vật quyền bảo đảm cho phép người có quyền đối vật được phép thực hiện quyền của mình trên vật bất kể vật đang nằm trong tay ai

- Thứ hai, tuy quyền của bên nhận bảo đảm được xác lập trên cơ sở hợp đồng giao dịch bảo đảm, nhưng nó không chỉ có hiệu lực giữa hai bên trong hợp đồng, mà còn có hiệu lực đối kháng với bên thứ ba không tham gia vào giao dịch bảo đảm khi

thỏa mãn các điều kiện nhất định Điều này có nghĩa, khi vật quyền bảo đảm đã được công khai với bên thứ ba (thông qua cơ chế đăng ký hoặc chiếm giữ tài sản) thì quyền

ưu tiên chính thức được xác lập lên tài sản, mà không phụ thuộc vào ý chí của chủ thể nhận bảo đảm sau Như vậy, khi vật quyền đã được xác lập hợp pháp thì tất cả các chủ thể, dù với tư cách nào cũng phải tôn trọng quyền năng của người có vật quyền đã được xác lập hợp pháp, phù hợp với các điều kiện do pháp luật quy định

Trong khi đó, bản chất của biện pháp bảo đảm đối nhân (bảo lãnh, tín chấp)

là có thêm một bên thứ ba cam kết với bên có quyền sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ nếu bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ Trong trường hợp này, mức độ bảo đảm thực hiện nghĩa vụ được xem xét theo nhiều phương diện như về tư cách, độ tin cậy và khả năng của bên thứ ba này Bên nhận bảo đảm không xác lập một vật quyền nào trên tài sản cụ thể của bên bảo đảm, do đó không đặt ra vấn đề xử lý tài sản của bên bảo lãnh hay thứ tự ưu tiên giữa bên nhận bảo lãnh với bên nhận bảo đảm bằng tài sản

Với bản chất là một tổ chức kinh tế đặc thù có chức năng kinh doanh tiền

tệ, các tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh của mình thông qua các quan hệ tín dụng, từ các quan hệ này mối quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các

tổ chức, cá nhân được thiết lập và phát triển, gắn các tổ chức tín dụng gần với các hoạt động sản xuấ kinh doanh trong xã hội Nếu không có những thiết chế cơ bản để bảo đảm các khoản tiền vay và cho vay hiệu quả, các tổ chức tín dụng sẽ tự đặt mình trước những rủi ro khó lường đối với một loại hàng hóa đặc biệt vốn dĩ đã chứa đựng rất nhiều rủi ro Những thiết chế cơ bản về các biện pháp bảo đảm trong

Bộ luật Dân sự 2015 sẽ được các tổ chức tín dụng lựa chọn, tuy nhiên trong số chín biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự bao gồm: cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh, tín chấp… thì các biện pháp cầm cố, thế chấp và bảo lãnh được các tổ chức tín dụng ưu tiên sử dụng nhiều hơn cả Sở dĩ các biện pháp cầm cố, thế chấp và bảo lãnh được các tổ chức tín dụng ưu tiên sử dụng nhiều hơn các biện pháp còn lại bởi lẽ các biện pháp bảo đảm cầm cố, thế chấp

và bảo lãnh có chung đặc điểm là sử dụng tài sản cụ thể của chính khách hàng vay, của bên cầm cố/thế chấp hoặc bên bảo lãnh để đảm bảo thi hành nghĩa vụ trả nợ, khi

khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ thì tài sản bảo đảm cho khoản vay sẽ được

xử lý để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng Như vậy, khi xảy ra rủi ro tín dụng liên quan đến các khoản vay, thì phương thức xử lý tài sản của 03 biện pháp nêu trên đem lại được hiệu quả cao hơn so với 06 biện pháp bảo đảm còn lại Bộ luật Dân sự

2015 và Nghị định số 102/2017/NĐ-CP của Chính phủ về đăng kí các biện pháp bảo đảm tiền tiền vay của các TCTD cũng đã tập trung hướng dẫn cụ thể về các biện pháp bảo đảm cầm cố, thế chấp và bảo lãnh để các Tổ chức tín dụng có thể dễ dàng áp dụng vào thực tế

1.1.3 Các yêu cầu thực hiện biện pháp bảo đảm trong hoạt động tín dụng

1.1.3.1 Phạm vi nghĩa vụ được bảo đảm

Nghĩa vụ được bảo đảm là nghĩa vụ dân sự mà bên có nghĩa vụ trong quan hệ nghĩa vụ bảo đảm phải thực hiện trước bên có quyền, bao gồm nghĩa vụ chuyển giao vật, nghĩa vụ chuyển giao quyền, chuyển giao giấy tờ có giá, trả tiền và một số nghĩa vụ thực hiện công việc khác

Khoản 1, điều 293, bộ luật dân sự 2015 quy định: "Nghĩa vụ có thể được bảo

đảm một phần hoặc toàn bộ theo thỏa thuận hoặc theo quy định của pháp luật; nếu không có thỏa thuận và pháp luật không quy định phạm vi bảo đảm thì nghĩa vụ coi như được bảo đảm toàn bộ, kể cả nghĩa vụ trả lãi, tiền phạt và bồi thường thiệt hại” Điểm mới của BLDS 2015 so với BLDS 2005 là toàn bộ nghĩa vụ ở đây ngoài

nghĩa vụ trả lãi và bồi thường thiệt hại còn bổ sung thêm nghĩa vụ trả tiền phạt Đây

là một điểm mới rất tích cực của BLDS 2015 bởi nếu theo quy định của BLDS 2005 thì nghĩa vụ trả tiền phạt không được coi thuộc phạm vi bảo đảm, như vậy sẽ rất bất lợi cho bên có quyền trong trường hợp bên có nghĩa vụ có hành vi vi phạm nhưng nghĩa vụ trả tiền phạt lại không nằm trong phạm vi nghĩa vụ bảo đảm

1.1.3.2 Bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong tương lai

Bộ luật dân sự 2015 đã bổ sung thêm quy định về thực hiện nghĩa vụ trong

tương lai Theo đó, khoản 3, điều 293 quy định: “Trường hợp bảo đảm nghĩa vụ

trong tương lai thì nghĩa vụ được hình thành trong thời hạn bảo đảm là nghĩa vụ được bảo đảm, trừ trường hợp có thỏa thuận khác” Bảo đảm nghĩa vụ trong tương

lai là nghĩa vụ dân sự mà giao dịch dân sự làm phát sinh nghĩa vụ đó, được xác lập

sau khi giao dịch bảo đảm được giao kết BLDS 2005 không có quy định nào về bảo đảm nghĩa vụ trong tương lai mà chỉ quy định các bên có quyền thỏa thuận về các biện pháp bảo đảm nghĩa vụ dân sự để bảo đảm thực hiện các loại nghĩa vụ, kể cả nghĩa vụ hiện tại, nghĩa vụ trong tương lai hoặc nghĩa vụ có điều kiện Ngoài ra, tại điều 294 BLDS 2015 quy định:

• Trường hợp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong tương lai, các bên có quyền

thỏa thuận cụ thể về phạm vi nghĩa vụ được bảo đảm và thời hạn thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác

• Khi nghĩa vụ trong tương lai được hình thành, các bên không phải xác lập

lại biện pháp bảo đảm đối với nghĩa vụ đó.”

Cũng giống như các loại nghĩa vụ khác, đối với nghĩa vụ hình thành trong tương lai BLDS 2015 quy định theo hướng tôn trọng sự thỏa thuận tích cực của các bên trong quan hệ dân sự bằng việc đặt quyền thỏa thuận của các bên trước quy định pháp luật: “… các bên có quyền thỏa thuận cụ thể về phạm vi nghĩa vụ được bảo đảm

và thời hạn thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác” Để tạo thuận lợi cho các bên tham gia giao dịch bảo đảm và tránh rủi ro cho các bên, khoản 2 của Điều luật đã quy định khi nghĩa vụ trong tương lai được hình thành, các bên không phải xác lập lại biện pháp bảo đảm đối với nghĩa vụ đó

1.1.3.3 Hiệu lực đối kháng với người thứ ba

Khái niệm hiệu lực đối kháng với người thứ ba là khái niệm lần đầu tiên được đề cập trong Bộ luật Dân sự năm 2015 liên quan đến giao dịch bảo đảm Tuy nhiên, đây không phải là quy định mới Bản chất của quy định này chính là đăng ký giao dịch bảo đảm có giá trị pháp lý đối với người thứ ba, được quy định tại Điều

323 BLDS năm 2005 Tuy nhiên, tại khoản 1,2 Điều 297 BLDS 2015 đã thay bằng

“hiệu lực đối kháng với người thứ ba”:

Khi giao dịch bảo đảm được xác lập hợp pháp thì quyền và nghĩa vụ giữa các bên trong trong giao dịch bảo đảm không chỉ phát sinh đối với các chủ thể trực tiếp tham gia giao dịch (bên nhận bảo đảm và bên bên bảo đảm) mà trong những trường hợp luật định còn phát sinh hiệu lực và có giá trị pháp lý đối với cả người thứ ba không phải là chủ thể trong giao dịch bảo đảm Như vậy, người thứ ba mặc dù

không tham gia quan hệ giao dịch bảo đảm nhưng vẫn chịu sự ràng buộc của quan

hệ này, bởi bên nhận bảo đảm được quyền truy đòi tài sản bảo đảm và được quyền thanh toán theo quy định tại Điều 308 của Bộ luật này và luật khác có liên quan1 Thời điểm phát sinh hiệu lực kể từ khi đăng ký biện pháp bảo đảm hoặc bên nhận bảo đảm nắm giữ hoặc chiếm giữ tài sản bảo đảm Thời điểm phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba là kể từ khi đăng kí biện pháp bảo đảm hoặc bên nhận bảo đảm nắm giữ hoặc chiếm hữu tài sản đó Không phải tất cả biện pháp bảo đảm nhằm thực hiện nghĩa vụ được quy định tại điều 292 Bộ luật Dân sự 2015 đều có thể phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba Dựa theo các quy định của pháp luật thì chỉ có 4 biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, bao gồm:

• Cầm cố tài sản: cầm cố tài sản có hiệu lực đối kháng với người thứ ba kể từ thời điểm bên nhận cầm cố nắm giữ tài sản cầm cố, riêng với trường hợp cầm cố bất động sản thì hiệu lực đối kháng với người thứ ba kể từ thời điểm đăng ký

• Thế chấp tài sản: Thế chấp tài sản phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ

ba kể từ thời điểm đăng ký

• Bảo lưu quyền sở hữu: Bảo lưu quyền sở hữu phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba kể từ thời điểm đăng ký

• Cầm giữ tài sản: cầm giữ tài sản phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba

từ thời điểm bên cầm giữ chiếm giữ tài sản

Theo quy định tại Khoản 2 điều 297 Bộ luật Dân sự 2015 thì khi biện pháp bảo đảm phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba bên nhận bảo đảm có những quyền lợi cụ thể như sau:

- Bên nhận bảo đảm được quyền truy đòi tài sản bảo đảm, quyền này được thực hiện và áp dụng khi bên nhận bảo đảm không nắm giữ hoặc chiếm giữ tài sản bảo đảm mà tài sản bảo đảm vẫn đang thuộc quản lý của bên bảo đảm hoặc do người thứ ba chiếm giữ

- Bên nhận bảo đảm được quyền ưu tiên thanh toán theo quy định của Điều

308 BLDS 2015 Một tài sản có thể được dùng để bảo đảm nhiều nghĩa vụ khi đáp

ứng đủ các điều kiện quy định tại Điều 296 BLDS 2015 và Điều 308 BLDS 2015, quy định cụ thể về việc xác định thứ tự ưu tiên thanh toán giữa các bên cùng nhận

bảo đảm Theo đó: Khi một tài sản được dùng để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ thì

thứ tự ưu tiên thanh toán giữa các bên cùng nhận bảo đảm được xác định như sau:

a) Trường hợp các biện pháp bảo đảm đều phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba thì thứ tự thanh toán được xác định theo thứ tự xác lập hiệu lực đối kháng;

b) Trường hợp có biện pháp bảo đảm phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba và có biện pháp bảo đảm không phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ

ba thì nghĩa vụ có biện pháp bảo đảm có hiệu lực đối kháng với người thứ ba được thanh toán trước;

c) Trường hợp các biện pháp bảo đảm đều không phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba thì thứ tự thanh toán được xác định theo thứ tự xác lập biện pháp bảo đảm

Thứ tự ưu tiên thanh toán có thể thay đổi, nếu các bên cùng nhận bảo đảm

có thỏa thuận thay đổi thứ tự ưu tiên thanh toán cho nhau Bên thế quyền ưu tiên thanh toán chỉ được ưu tiên thanh toán trong phạm vi bảo đảm của bên mà mình thế quyền”

Pháp luật hiện hành chưa làm rõ khái niệm “người thứ ba” khi quy định đăng

ký là điều kiện để quyền thế chấp có giá trị đối kháng với người thứ ba Quy định tại Điều 308 Bộ luật dân sự năm 2015 khiến nhiều người hiểu rằng đăng ký bảo đảm chỉ

có giá trị đối kháng giữa những người cùng nhận bảo đảm trên cùng một tài sản Trên thực tế còn rất nhiều các chủ thể khác có cùng lợi ích trên tài sản bảo đảm như chủ nợ không có tài sản bảo đảm của bên bảo đảm, cơ quan thuế, quyền lợi của người lao động khi bên thế chấp tuyên bố phá sản… Bên cạnh đó, Bộ luật dân sự năm 2015 cũng chưa làm rõ giá trị của đăng ký bảo đảm đối với người thứ ba như thế nào Quy định tại Điều 308 Bộ luật dân sự năm 2015 mới chỉ đề cập đến quyền được ưu tiên thanh toán của bên nhận thế chấp đối với các chủ thể cùng nhận bảo đảm trên tài sản thế chấp, mà không có quy định về quyền được truy đòi tài sản đó từ bất kỳ sự chiếm giữ của ai, kể cả sự chiếm giữ của bên thế chấp là chủ sở hữu tài sản

Để việc áp dụng hiệu quả quy định về hiệu lực đối kháng với người thứ ba trong giao dịch, cụ thể là bảo đảm tài sản, pháp luật cần phải quy định rõ ràng về khái niệm “người thứ ba” và giá trị của đăng ký bảo đảm đối với người thứ ba Phải xác định “người thứ ba” được dùng để chỉ các chủ thể khác ngoài mối quan hệ giữa các chủ thể trong một giao dịch được xác lập hoặc một hợp đồng được ký kết Như vậy, bên nhận bảo đảm và bên bảo đảm là hai chủ thể của hợp đồng thì tất cả những người có quyền và lợi ích liên quan đến tài sản thế chấp đều thuộc phạm vi những người thứ ba, bao gồm: các chủ nợ không có bảo đảm của bên thế chấp, người lao động mà bên thế chấp còn nợ lương trong trường hợp bên thế chấp phá sản, cơ quan thuế… Giá trị pháp lý của đăng ký cần được giải thích rõ là bên nhận bảo đảm có quyền được ưu tiên thanh toán từ việc bán tài sản bảo đảm, có quyền truy đòi tài sản

bảo đảm từ bất kỳ chủ thể nào

1.1.3.4 Đăng kí biện pháp bảo đảm

Đăng ký biện pháp bảo đảm là việc cơ quan đăng ký ghi vào sổ đăng ký hoặc nhập vào cơ sở dữ liệu về đăng ký Việc đăng ký biện pháp bảo đảm được thực hiện trên cơ sở các quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm Đối với những biện pháp bảo đảm mà luật không quy định bắt buộc phải đăng ký thì các chủ thể tự nguyện đăng ký để có hiệu lực đối kháng với người thứ ba Bộ luật dân sự 2015 quy định về đăng ký biện pháp bảo đảm mà không phải là đăng ký giao dịch bảo đảm như sau:

“1 Biện pháp bảo đảm được đăng ký theo thỏa thuận hoặc theo quy định của luật Việc đăng ký là điều kiện để giao dịch bảo đảm có hiệu lực chỉ trong trường hợp luật có quy định

2 Trường hợp được đăng ký thì biện pháp bảo đảm phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba kể từ thời điểm đăng ký

3 Việc đăng ký biện pháp bảo đảm được thực hiện theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm.” (Điều 298, Bộ luật dân sự 2015)

Việc đăng ký là điều kiện để giao dịch bảo đảm có hiệu lực chỉ trong trường hợp pháp luật có quy định Giao dịch bảo đảm là sự thỏa thuận thống nhất ý chí của các bên đã lựa chọn một biện pháp bảo đảm để bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ

Khi giao dịch bảo đảm có hiệu lực pháp luật thì các bên có quyền, nghĩa vụ theo nội dung của biện pháp bảo đảm đã lựa chọn, cho nên các bên phải đăng ký biện pháp bảo đảm đã lựa chọn thì giao dịch bảo đảm đó mới có hiệu lực Khi pháp luật quy định các chủ thể xác lập biện pháp bảo đảm phải đăng ký biện pháp bảo đảm là điều kiện làm phát sinh hiệu lực của giao dịch đã giao kết thì buộc các bên phải tuân theo

Việc đăng ký biện pháp bảo đảm có thể do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật quy định Khi biện pháp bảo đảm được đăng ký, hiệu lực đối kháng với người thứ

ba sẽ phát sinh Quyền và lợi ích của bên nhận bảo đảm được áp dụng biện pháp bảo đảm có đăng ký sẽ được pháp luật bảo đảm thực hiện Ngay cả trường hợp có tranh chấp xảy ra đối với chủ thể thứ ba thì quyền và lợi ích này vẫn được bảo vệ Việc đăng ký biện pháp bảo đảm được thực hiện do các bên trong quan hệ nghĩa vụ

có thể thỏa thuận về việc đăng ký biện pháp bảo đảm hoặc pháp luật có quy định bắt buộc đăng ký biện pháp bảo đảm thì giao dịch bảo đảm mới có hiệu lực Khi biện pháp bảo đảm được đăng ký thì trình tự thủ tục đăng ký theo quy định của pháp luật

và được thực hiện tại các cơ quan nhà nước có thẩm quyền Tùy thuộc vào loại đối tượng của biện pháp bảo đảm thì việc đăng ký được thực hiện tại những cơ quan nhà nước khác nhau

1.2 Khái niệm, đặc điểm pháp lý và phân loại tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng

1.2.1 Khái niệm về tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng

Tài sản bảo đảm là tài sản mà bên bảo đảm dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa

vụ dân sự đối với bên nhận bảo đảm Tài sản bảo đảm bao gồm: Động sản (động sản không phải đăng ký quyền sở hữu và động sản phải đăng ký quyền sở hữu) và Bất động sản

Tài sản đảm bảo tồn tại dưới ba hình thức chủ yếu là vật, giấy tờ có giá và quyền tài sản -Tài sản đảm bảo là vật như phương tiện giao thông, kim khí đá quý, máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu, hàng hóa -Tài sản đảm bảo là các giấy tờ

có giá như cổ phiếu, trái phiếu, hối phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, séc, chứng chỉ quỹ, giấy tờ có giá khác theo quy định của pháp luật, trị giá được thành tiền và được phép giao dịch- Tài sản đảm bảo là quyền tài sản như quyền tài

sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền được nhận bảo hiểm, quyền góp vốn kinh doanh, quyền khai thác tài nguyên, lợi tức

và các quyền phát sinh từ tài sản cầm cố, các quyền tài sản khác

Pháp luật Việt Nam hiện hành đã có những quy định tương đối rõ ràng và cụ thể về điều kiện của tài sản bảo đảm, có tác dụng định hướng cho sự lựa chọn của

các chủ thể khi kí kết các hợp đồng bảo đảm Pháp luật hiện hành quy định: "Tài

sản bảo đảm vẫn phải thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm và chỉ loại trừ hai biện pháp bảo đảm là cầm giữ và bảo lưu quyền sở hữu" (khoản 1, điều 295 BLDS

2015.) Điều này được giải thích rằng, khi đưa tài sản trở thành đối tượng của các

biện pháp bảo đảm phải đảm bảo tài sản đó thuộc sở hữu của bên bảo đảm Quy định này loại bỏ phần nào đó rủi ro cho bên nhận bảo đảm Phương thức thường sử dụng để xác định quyền sở hữu của tài sản là xác nhận tài sản đó có đăng kí hay không đăng kí quyền sở hữu theo quy định của pháp luật Đối với tài sản có đăng kí quyền sở hữu thì bên bảo đảm là người đứng tên chủ sở hữu trong các giấy đăng kí quyền sở hữu tài sản với điều kiện là giấy tờ gốc, còn hiệu lực Một trong những tài sản bảo đảm phổ biến nhất là giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Theo các quy định của pháp luật hiện hành, sẽ chỉ có một giấy chứng nhận thống nhất theo mẫu của Bộ Tài Nguyên và Môi Trường ban hành là: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, nhà và tài sản gắn liền với đất Còn đối với tài sản không có đăng kí quyền sở hữu hoặc pháp luật có quy định về đăng kí quyền sở hữu nhưng chưa được cấp giấy chứng nhận đăng kí quyền sở hữu thì bên bảo đảm có thể chứng minh qua các giấy

tờ liên quan đến nguồn gốc của tài sản đó (ví dụ: Hợp đồng mua bán hàng hóa, hóa đơn chứng từ mua bán )

Tài sản bảo đảm có thể được mô tả chung nhưng phải xác định được Vì tài sản bảo đảm có thể là tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai nên luật

dự liệu quy định tài sản có thể được mô tả chung nhưng phải xác định được Mô tả chung tức là không thể cụ thể hóa loại tài sản đó, do thực tế tài sản bảo đảm chưa hình thành hoặc chưa hình thành một cách đồng bộ nhưng phải xác định được, tức

là có cơ chế xử lý chính xác loại tài sản đó khi phát sinh vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Việc cho phép mô tả chung về tài sản bảo đảm có thể giúp cho một số loại hình tín dụng phát triển như: tài sản bảo đảm là hàng tồn kho của các siêu thị và các

doanh nghiệp tư nhân hoặc tín dụng trong nông nghiệp mà tài sản bảo đảm là hoa màu hoặc vật nuôi Đặc biệt, quy định của pháp luật cho phép mô tả chung đối với tài sản bảo đảm cũng tạo điều kiện cho các bên lựa chọn tài sản sẽ hình thành trong tương lai làm tài sản bảo đảm

Giá trị của tài sản bảo đảm có thể lớn hơn, bằng hoặc nhỏ hơn giá trị nghĩa

vụ được bảo đảm Thông thường giá trị tài sản bảo đảm phải lớn hơn giá trị nghĩa

vụ được bảo đảm để khi xử lý tài sản bảo đảm thì số tiền thu được từ việc bán tài sản bảo đảm để thanh toán các nghĩa vụ tài chính khác như chi phí bảo quản, chi phí

xử lý tài sản Tuy nhiên các bên có thể thỏa thuận giá trị tài sản bảo đảm bằng hoặc nhỏ hơn giá trị nghĩa vụ bảo đảm Trường hợp này nếu tài sản bị xử lý thì bên nhận bảo đảm có thể chịu thiệt hại khi bên bảo đảm không còn tài sản khác để thanh toán Quy định này được cho là góp phần thúc đẩy các giao dịch dân sự Bởi vì, nếu trong trường hợp tài sản bảo đảm bằng hoặc lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm thì quyền lợi của người nhận bảo đảm sẽ được chắc chắn và giao dịch được thực hiện một cách

dễ dàng Còn trong trường hợp tài sản bảo đảm nhỏ có giá trị hơn nghĩa vụ cần bảo đảm thì phần nghĩa vụ chỉ được bảo đảm một phần tương ứng với giá trị tài sản bảo đảm, phần nghĩa vụ còn lại không có bảo đảm Tuy nhiên, bên nhận bảo đảm chấp nhận rủi ro, đồng ý với thỏa thuận của bên bảo đảm Đây cũng là quy định mới thể hiện pháp luật dân sự mở rộng sự công nhận, tôn trọng tự do thỏa thuận của các chủ thể trong quan hệ dân sự

Các quy định của pháp luật hiện hành đã có những bước đổi mới tích cực theo hướng mở rộng phạm vi đối tượng của tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm có thể

là tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành tương tương lai Bộ luật Dân sự 2015 cho phép tài sản hình thành trong tương lai được làm tài sản bảo đảm Tài sản hình thành trong tương lai là tài sản thuộc sở hữu của bên bảo đảm sau thời điểm nghĩa

vụ được xác lập hoặc giao dịch bảo đảm được giao kết

1.2.2 Đặc điểm pháp lý của tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng

Qua nghiên cứu, phân tích các quy định của pháp luật hiện hành, có thể rút ra các đặc điểm pháp lý cơ bản của tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng như sau:

Thứ nhất, tài sản bảo đảm tiền vay phải đặt trong sự chi phối có tính logic với chế định về quyền sở hữu Quyền sở hữu là căn cứ hình thành nên quyền bảo đảm tài sản, bởi chỉ có chủ sở hữu của tài sản mới có quyền dùng tài sản của mình bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ của mình hoặc người khác Bởi vậy, trong Bộ

luật dân sự 2015 có quy định " Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu của bên

bảo đảm" (điều 295, Bộ luật dân sự 2015) Các nguyên lý trong quyền sở hữu tài

sản cũng là căn cứ để xác đinh tài sản bảo đảm, cụ thể: nguyên lý hoa lợi luôn thuộc

về chủ sở hữu của tài sản gốc nên có thể xác định tời trong thời hạn bảo đảm, hoa lợi phát sinh từ tài sản bảo đảm sẽ thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm; chỉ khi nào đến hạn mà có sự vi phạm nghĩa vụ thì hoa lợi thu được từ tài sản bảo đảm mới là đối tượng dùng để khấu trừ cho giá trị nghĩa vụ vi phạm; nguyên lý phần tài sản tăng thêm của bất động sản cũng thuộc về tài sản bảo đảm để giải quyết các trường hợp bên bảo đảm đã đầu tư xây dựng hay trồng cây trên bất động sản đã bảo đảm tại các TCTD Tóm lại, việc xác định tài sản bảo đảm tiền vay đều xuất phát dựa trên các chế định tài sản và quyền sở hữu

Thứ hai, tài sản bảo đảm tiền vay là đối tượng của các hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm Do vậy, tài sản bảo đảm phải tuân thủ tính định tính (xác định được) và có thể chuyển giao trong các giao dịch dân sự Tính định tính của tài sản bảo đảm được xác định trên hai yêu tố: tính xác định về pháp lý và tính xác định về vật lý Nếu tài sản bảo đảm là vật, các bên phải xác định được đó là động sản hay bất động sản, người chiếm giữ đang là ai (nếu người chiếm giữ không đồng thời là người chủ sở hữu của tài sản thì họ có quan hệ như nào với bên bảo đảm), xác định được giá trị của tài sản đó Nếu tài sản bảo đảm là quyền thì cần phải xác định được chủ thể có nghĩa vụ với quyền đó hay giấy tờ đăng kí độc quyền đối với tài sản đó Ngoài ra, tài sản bảo đảm còn phải đáp ứng được tính xác định về chủ sở hữu của tài sản, tình trạng pháp lý của tài sản

Thứ ba, tài sản bảo đảm tiền vay là căn cứ cơ bản để các bên xác lập hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm Nhưng giá trị của tài sản bảo đảm mới là nội dung và đích đến của bên nhận bảo đảm vì chỉ có giá trị của tài sản mới bù đắp được những giá trị của nghĩa vụ bị vi phạm Tài sản bảo đảm rất đa dạng và luôn trong tình trạng có thể bị thay đổi, chuyển hóa từ dạng này sang dạng khác Có thể

tài sản bảo đảm ở giai đoạn kí kết hợp đồng chưa hình thành nhưng sau đó hình thành và xác định quyền sở hữu cho bên bảo đảm; tài sản bảo đảm có thể là vật hữu hình trong thời điểm giao kết hợp đồng nhưng sau đó vật này bị tiêu hủy hay mất mát thì số tiền bảo hiểm hay số tiền thanh toán được coi như là tài sản bảo đảm hoặc tài sản bảo đảm có thể tăng hoặc giảm nhiều lần do yếu tố chủ quan và khách quan tác động Đặc điểm này giúp cho bên nhận bảo đảm phải có các phương pháp phù hợp để quản lý tài sản bảo đảm Chính xác hơn là các biện pháp quản lý giá trị của tài sản bảo đảm trong suốt thời hạn bảo đảm hoặc phải đưa vào hợp đồng các điều khoản về hậu quả pháp lý của những thay đổi của tài sản bảo đảm

Thứ tư, các quyền của bên nhận bảo đảm đối với tài sản bảo đảm không bị chấm dứt hoặc vô hiệu bởi các giao dịch thiết lập sau đó liên quan đến tài sản bảo đảm Mọi sự thay đổi của tài sản bảo đảm ban đầu không bị mất đi tính bảo đảm của

nó đối với bên nhận bảo đảm, bởi bên nhận bảo đảm hướng tới giá trị của tài sản bảo đảm chứ không phải các hình thức tồn tại của tài sản bảo đảm Quy định này khẳng định quyền được truy đòi bất động sản từ việc chiếm giữ bất động sản từ bất

kì ai ngoài người bảo đảm tài sản khi không có sự đồng ý của bên nhận bảo đảm về

sự dịch chuyển của tài sản bảo đảm Nếu tài sản bảo đảm đã bị tiêu hủy hoặc không tìm thấy thì quyền yêu cầu thanh toán tiền hay khoản tiền đã bán tài sản bảo đảm

mà bên bảo đảm thu được sẽ trở thành tài sản bảo đảm thay thế

1.2.3 Phân loại tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng

Tài sản dùng để bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng trên thực tế tồn tại

ở rất nhiều dạng khác nhau, vô cùng phong phú và đa dạng Tuy nhiên, mỗi loại tài sản bảo đảm lại có những đặc tính khác biệt cần thiết phải có quy chế pháp lý điều chỉnh riêng Chính vì vậy, việc phân loại tài sản là cần thiết không chỉ có ý nghĩa trong hoạt động lập pháp, có ý nghĩa trong thực tiễn áp dụng pháp luật mà còn có vai trò rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của các TCTD Pháp luật hiện hành

dựa vào nhiều tiêu chí khác nhau để phân tài sản thành các loại như sau:

1.2.3.1 Tài sản bảo đảm là vật và quyền

Dựa trên hình thức tồn tại của tài sản bảo đảm có thể phân tài sản bảo đảm thành tài sản bảo đảm vô hình và tài sản bảo đảm hữu hình

- Tài sản bảo đảm hữu hình (được hiểu là vật) là tài sản chiếm một phần không gian và con người có thể cảm nhận được qua các giác quan: cầm, nắm, sờ thấy

- Tài sản đảm bảo vô hình (được hiểu là các quyền) là các thông tin, tri thức hiểu biết, các quyền Khắc phục những hạn chế của Bộ luật Dân sự năm 2005, Điều

115 Bộ luật Dân sự năm 2015 ghi nhận: “Quyền tài sản là quyền trị giá được bằng

tiền, bao gồm quyền tài sản đối với đối tượng quyền sở hữu trí tuệ, quyền sử dụng đất và các quyền tài sản khác” Có thể thấy khái niệm này có phạm vi khá rộng và

theo đó bất cứ quyền nào “trị giá được được bằng tiền” đều có thể là quyền tài sản Trong Bộ luật dân sự 2005, quyền tài sản được quy định có hai thuộc tính là “trị giá được bằng tiền’ và “có thể chuyển giao” Tuy nhiên đến Bộ luật dân sự 2015, thuộc tính “có thể chuyển giao” đã được loại bỏ Như vậy, phạm vi của quyền tài sản đã được mở rộng hơn, bất kỳ quyền nào trị giá được bằng tiền, cho dù có thể chuyển giao hay không đều được công nhận là quyền tài sản Quy định mới này được nhận xét là phù hợp hơn với một số quyền tài sản quan trọng mà có giá trị bằng tiền nhưng khả năng định đoạt (chủ yếu là chuyển giao) các quyền tài sản đó có thể bị hạn chế theo quy định của pháp luật, ví dụ như quyền sử dụng đất và quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên Trên thực tế, quyền tài sản được sử dụng làm tài sản bảo đảm khá

đa dạng Các quyền phổ biến được sử dụng làm tài sản bảo đảm bao gồm: quyền sử dụng đất, quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên, quyền đòi nơ, quyền được nhận tiền bảo hiểm, quyền phát sinh từ hợp đồng, quyền theo giấy phép, quyền đối với tài khoản, quyền đối với phần vốn góp, cổ phần và chứng khoán

Sự phân loại này có ý nghĩa quan trọng trong việc xác định phương thức xử

lý đối với từng loại tài sản bảo đảm Đối với tài sản hữu hình có thể bán đấu giá hoặc nhận chính tài sản để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ; còn đối với tài sản

vô hình đó là quyền thanh toán đối với các bên có nghĩa vụ phải trả nợ

- Tài sản bảo đảm là động sản: (là những tài sản không thuộc bất động sản nêu trên) bao gồm: các phương tiện giao thông, cơ giới, dây chuyền máy móc động sản có đặc tính có thể di dời bằng cơ học, có khả năng biến đổi và chuyển hóa

về tính chất vật lý” (Điều 107 Bộ luật Dân sự 2015)

Có thể thấy, đặc tính “gắn liền với đất đai” là đặc tính cơ bản nhất của bất động sản không phải là đất đai và là đặc tính phân biệt động sản và bất động sản Nhiều tài sản có tính chất như động sản nhưng do gắn liền với đất đai nên được tính

là bất động sản Có thể lấy ví dụ như hàng rào, máy móc, thiết bị có tính chất như động sản tuy nhiên khi đã gắn liền với đất đai hoặc nhà và công trình xây dựng gắn liền với đất thì những động sản này sẽ được coi là bất động sản Theo quy định của pháp luật hiện nay thì khái niệm “tài sản khác” là bất động sản chưa quy định rõ Trên thực tế thì có một số tài sản mặc dù không gắn liền với đất đai nhưng do tính chất đặc thù có thể được coi như bất động sản hoặc không được coi như động sản trong giao dịch yêu cầu tài sản bảo đảm Một ví dụ điển hình đó là máy bay và tàu biển không được coi là động sản trong giao dịch bảo đảm Giao dịch thế chấp máy bay và tàu biển không được đăng ký tại Cục đăng ký giao dịch bảo đảm Mặc dù vậy mọi giao dịch cầm cố hoặc thế chấp động sản đều được đăng ký tại Cục đăng

ký giao dịch bảo đảm

Việc phân loại giúp cho các chủ thể đưa ra quyết định lựa chọn các loại tài sản làm tài sản bảo đảm Do đặc tính dễ di dời của động sản nên bên nhận bảo đảm khó có thể thực hiện quyền truy đòi nếu nếu không thực hiện việc đăng kí bảo đảm Những động sản không thực hiện việc mô tả khi đăng kí bảo đảm như không có giấy tờ đăng kí sở hữu, không gắn với một vị trí, địa điểm cụ thể thì không nên lựa chọn làm tài sản bảo đảm vì bên nhận bảo đảm không thể thực hiện quyền truy đòi đối với chúng Những động sản có khả năng rủi ro cao do sự tác động của các yếu

tố khách quan như các phương tiện giao thông cơ giới, cây trồng vật nuôi cần được mua bảo hiểm khi lựa chọn làm tài sản bảo đảm

1.2.3.3 Tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất

Dựa trên tính gắn liền của tài sản là đất đai với các tài sản khác, tài sản bảo đảm được phân loại thành quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất

- Luật Đất đai 2013 thì đất đai và quyền sử dụng đất là hai khái niệm không đồng nhất Người sử dụng đất chỉ được chuyển quyền sử dụng đất: chuyển đổi, chuyển nhượng, thuê, Giả sử đất đai là bất động sản thì quyền sử dụng đất là quyền tài sản có tính đặc thù: các quyền của người sử dụng đất được thực hiện trên một thửa đất xác định Do vậy, mặc dù là quyền tài sản nhưng quyền sử dụng đất lại được hưởng các quy chế dành cho bất động sản

- Tài sản gắn liền với đất là những tài sản có trên thửa đất nhằm khai thác tốt nhất công dụng của những tài sản này Sự gắn kết đảm bảo tính ổn định, bền vững lâu dài và kết quả là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất phải tạo thành một thể thống nhất Khi đó, các tài sản gắn liền với đất sẽ được hưởng chung quy chế pháp lý như đối với quyền sử dụng đất

Việc phân loại tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất giúp cho bên nhận bảo đảm xác định chính xác đối tượng của chủ thể hợp đồng tín dụng khi chủ sở hữu của tài sản gắn liền với đất không đồng thời là người sử dụng đất và ngược lại Nếu chỉ có tài sản gắn liền với đất là tài sản bảo đảm thì không thể thiếu sự đồng ý của người sử dụng đất Tương tự, nếu bảo đảm bằng quyền sử dụng đất thì cũng cần phải có sự đồng ý của chủ tài sản gắn liền với đất Bởi lẽ, giữa hai chủ thể này tồn tại mối quan hệ dân sự có hiệu lực: hợp đồng thuê đất, hợp đồng góp vốn bằng quyền sử dụng đất mà không hình thành pháp nhân mới Ngoài ra, việc phân loại tài sản là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất còn giúp cho bên nhận bảo đảm tìm kiếm thông tin để thẩm định tính xác thực về quyền sở hữu của tài sản bảo đảm cũng như thẩm quyền của các cơ quan chức năng

khi tiến hành đăng kí tài sản bảo đảm

1.2.3.4 Tài sản bảo đảm là tài sản có đăng kí quyền sở hữu và không đăng

kí quyền sở hữu

Dựa trên sự quản lý của nhà nước đối với các loại tài sản thì tài sản bảo đảm được chia thành hai loại tài sản bảo đảm có đăng kí quyền sở hữu và tài sản bảo đảm không đăng kí quyền sở hữu

- Tài sản bảo đảm có đăng kí quyền sở hữu bao gồm: nhà ở, công trình xây dựng, phương tiện giao thông

- Tài sản đảm bảo không đăng kí quyền sở hữu là những tài sản còn lại Việc phân loại tài sản bảo đảm theo cách này giúp các chủ thể có cách thức phù hợp để xác định quyền sở hữu đối với tài sản bảo đảm Nếu đó là tài sản bảo đảm có đăng kí quyền sở hữu thì phải kiểm tra tính xác thực của các giấy tờ đăng kí quyền sở hữu, lịch sử của từng lần dịch chuyển quyền sở hữu đối với tài sản Nếu

đó là tài sản không đăng kí quyền sở hữu thì phải kiểm tra các giấy tờ, chứng từ chứng minh quyền sở hữu đối với tài sản: hóa đơn mua bán, hay kiểm tra thân nhân

của người bảo đảm tài sản đó

1.2.3.5 Tài sản bảo đảm là tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai

Dựa vào thời điểm hình thành và thời điểm xác lập quyền sở hữu đối với tài sản tại thời điểm giao kết hợp đồng tín dụng, tài sản bảo đảm được phân loại thành: Tài sản bảo đảm là tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai

- Tài sản bảo đảm hiện có là tài sản đã tồn tại cà xác lập quyền sở hữu cho bên bảo đảm vào thời điểm xác lập giao dịch bảo đảm

- Tài sản bảo đảm hình thành trong tương lại là tài sản chưa có, chưa xác lập được quyền sở hữu cho bên bảo đảm tại thời điểm bảo đảm nhưng chắc chắn sẽ

có, sẽ xác lập quyền sở hữu cho bên bảo đảm trước hoặc vào thời điểm xử lý tài sản bảo đảm

Việc phân loại này giúp cho bên nhận thế chấp cân nhắc các yếu tố pháp lý về tính chắc chắn của tài sản hỉnh thành trong tương lai khi lựa chọn chúng làm tài sản bảo đảm như kiểm tra về tiến độ, khả năng chuyển hóa thành hiện thực của tài sản

để hạn chế những rủi ro, bên nhận bảo đảm có thể yêu cầu bên bảo đảm mua bảo hiểm để đảm bảo tài sản chắc chắn sẽ được hoàn thành và hoàn thành đúng tiến độ

Tóm lại, những quy định về tài sản và tài sản bảo đảm của BLDS 2015 và các văn bản pháp luật hiện hành đều đã có sự điều chỉnh vệ mặt thuật ngữ và kết cấu so với quy định về tài sản trong BLDS 2005 nhưng về mặt bản chất dường như được giữ nguyên Sỡ dĩ có sự thay đổi này để phù hợp với các văn bản pháp luật hiện hành và bối cảnh xã hội, đồng thời nó cũng rõ ràng, chặt chẽ hơn, tạo thuận lợi

cho việc xác định và giải quyết trên thực tiễn

1.3 Khái niệm, đặc điểm pháp lý và nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm khoản vay tại các tổ chức tín dụng

1.3.1 Khái niệm xử lý tài sản bảo đảm khoản vay tại các tổ chức tín dụng

Khi đến hạn mà bên bảo đảm không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ thì tài sản bảo đảm tiền vay được xử lý để thu hồi nợ Tài sản bảo đảm tiền vay phải được xử lý theo các phương thức mà các bên đã thỏa thuận trong hợp đồng, trường hợp các bên không xử lý được theo phương thức đã thỏa thuận, tổ chức tín dụng có quyền bán, chuyển nhượng tài sản cầm cố, thế chấp để thu hồi nợ,

xử lý tài sản của bên bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Pháp luật nhiều nước trên thế giới không có sự tách biệt giữa xử lý tài sản bảo đảm trong giao dịch dân

sự, kinh tế với xử lý tài sản bảo đảm trong lĩnh vực tín dụng, ngân hàng Do vậy, việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong lĩnh vực tín dụng được áp dụng chung theo các quy định của luật dân sự Đồng thời, luật các tổ chức tín dụng 2010 quy định:

"Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ đến hạn, nếu các bên không có

thỏa thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý nợ, tài sản bảo đảm tiền vay theo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm và quy định của pháp luật Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, mua bán nợ của tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước” (khoản 2, điều 95, luật các tổ chức tín dụng 2010)

Tài sản bảo đảm bị xử lý khi nghĩa vụ trả được bảo đảm có sự vi phạm hoặc trong các trường hợp khác do pháp luật quy định Tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm có mối quan hệ mật thiết với nhau Điều đó thể hiện ở chỗ, nếu tài sản bảo đảm đáp ứng tốt các điều kiện theo quy định đối với tài sản bảo đảm thì việc xử lý tài sản bảo đảm sẽ dễ dàng và hiệu quả hơn Ngược lại, nếu tài sản bảo đảm không đáp ứng được hoặc chỉ đáp ứng được mức độ tối thiểu thì việc xử lý tài sản bảo đảm

sẽ trở lên khó khăn hơn và thậm chí không thể xử lý được để thu hồi nợ cho TCTD Kết quả của xử lý tài sản bảo đảm không chỉ ảnh hưởng đến lợi ích của các bên trong quan hệ tín dụng mà còn có thể ảnh hưởng đến lợi ích của các chủ thể khác có liên quan đến tài sản bảo đảm Từ đó, việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay phải thực hiện cẩn trọng và theo quy định cuả pháp luật

Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng được hiểu là bán tài sản bảo đảm nhằm thu giữ lại những giá lợi ích (trong phạm vi giá trị tài sản bảo đảm) thuộc về bên nhận bảo đảm một cách nhanh chóng và chủ động Xử lý tài sản bảo đảm là sự thực hiện quyền của bên nhận bảo đảm khi mà quyền lợi đó không được bảo đảm theo một quan hệ trái quyền đã được thiết lập thông thường Tài sản bảo đảm tồn tại dưới dạng quyền hay vật, thông qua xử lý, chúng phải được quy đổi

ra tiền hoặc giá trị tương đương tiền nhằm bù đắp cho những lợi ích của bên nhận bảo đảm Tính thanh khoản của tài sản bảo đảm là một trong những yếu tố có tính chất quyết định đến hiệu quả của quá trình xử lý Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là một khâu vô cùng quan trọng để bảo đảm an toàn cho quyền lợi của các chủ thể, thúc đẩy sự phát triển của các hoạt động tín dụng nói riêng và của nền kinh tế nói chung

Xét ở góc độ khóa học pháp lý, xử lý tài sản bảo đảm thì quan hệ bảo đảm được tiếp cận dưới lý thuyết về giao dịch dân sự, hợp đồng dân sự Nghĩa là, việc bảo vệ quyền lợi cho bên nhận tài sản bảo đảm khi xử lý tài sản bảo đảm theo nguyên lý của trái quyền Xử lý tài sản bảo đảm được xem là giai đoạn của quá trình bảo đảm thực hiện nghĩa vụ thông qua các hợp đồng về giao dịch bảo đảm (hợp đồng thế chấp, hợp đồng cầm giữ/cầm cố tài sản ), với các yếu tố:

- Chủ thể có quyền xử lý tài sản bảo đảm được xác định theo sự thỏa thuận của bên nhận bảo đảm và bên bảo đảm hoặc theo quyết định của cơ quan nhà nước

có thẩm quyền Thông thường, bên nhận bảo đảm có quyền xử lý tài sản bảo đảm nếu có sự đồng ý của bên bảo đảm thông qua việc tự nguyện chuyển giao tài sản thế chấp cho bên nhận thế chấp xử lý Nếu không có sự đồng ý chuyển giao tài sản bảo đảm của bên bảo đảm, bên nhận bảo đảm có phải khởi kiện ra tòa án Khi đó, việc

xử lý tài sản bảo đảm sẽ do Tòa án xử lý

- Bên nhận bảo đảm có quyền yêu cầu bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ chuyển giao tài sản bảo đảm, bán tài sản bảo đảm để thực hiện nghĩa vụ thanh toán cho những khoản nợ không được thi hành, trừ trường hợp các bên có thỏa thuận khác

Đi sâu vào vấn đề, ta nhận thấy có một vài vấn đề phát sinh như sau:

Thứ nhất, Quyền của bên nhận bảo đảm sẽ bị phụ thuộc vào việc thực hiện nghĩa vụ của bên bảo đảm Đó là phụ thuộc vào việc giao tài sản bảo đảm của bên bảo đảm cho người mua; phụ thuộc vào sự đồng ý của bên bảo đảm khi sang tên chủ sở hữu cho người mua Trên thực tiễn, việc xử lý tài sản bảo đảm chỉ diễn ra thuận lợi khi bên nhận bảo đảm hoặc người đang cầm giữa tài sản bảo đảm tự nguyện giao tài sản bảo đảm Trường hợp các bên bảo đảm hoặc người cầm giữ tài sản không tự nguyện giao tài sản bảo đảm để bên nhận bảo đảm xử lý thì họ sẽ không còn sự lựa chọn nào khác ngoài “yêu cầu Tòa án giải quyết” theo quy định của pháp luật Như vậy, bên nhận bảo đảm sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc thực hiện quyền đòi nợ của mình

Thứ hai, bên nhận bảo đảm không thể thực hiện quyền truy đòi tài sản bảo đảm từ bất cứ người thứ ba nào đang giữ tài sản bảo đảm vì quyền của bên nhận bảo đảm chỉ giới hạn trong phạm vi giao dịch với bên bảo đảm, trừ khi bên nhận bảo đảm có đăng kí bảo đảm với cơ quan đăng kí giao dịch bảo đảm Tuy nhiên, việc đăng kí bảo đảm tại các cơ quan có thẩm quyền không phải là thủ tục bắt buộc cho tất cả các quan hệ giao dịch bảo đảm và khi đó, quyền của bên nhận bảo đảm sẽ không có giá trị pháp lý với người thứ ba

Thứ ba, không có căn cứ rõ ràng và thống nhất để xác định thứ tự ưu tiên của bên nhận thế chấp với các chủ thể khác cùng có quyền trên tài sản thế chấp, bởi theo

lý thuyết về giao dịch dân sự, có những hợp đồng giao dịch dân sự bắt buộc phải đăng kí nhưng cũng có những hợp đồng không bắt buộc phải đăng kí Quy định này dẫn đến tình trạng, sẽ có nguy cơ rủi ro cho các giao dịch khác có liên quan đến tài sản bảo đảm

Thứ tư, không có căn cứ bảo vệ tuyệt đối quyền của bên nhận bảo đảm trước các chủ thể khác nhau khi tài sản bảo đảm là vật chứng trong các vụ án hình sự, hành chính

Các quy định của pháp luật hiện hành về tài sản và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đều đưa ra những điểm chung như sau: xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là một giai đoạn của quan hệ bảo đảm tiền vay bằng tài sản, được thực hiện khi có sự vi

phạm nghĩa vụ của khách hàng vay, bên bảo đảm; việc xử lý tài sản được thực hiện bởi một hoặc một số biện pháp cụ thể do pháp luật quy định; mục đích của việc xử

lý tài sản bảo đảm tiền vay nhằm thu hồi khoản nợ mà tổ chức tín dụng đã cho khách hàng vay

Như vậy, có thể khái quát việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay như sau: Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là một giai đoạn của bảo đảm tiền vay bằng tài sản, giai đoạn thực hiện các biện pháp đối với tài sản bảo đảm nhằm thu hồi khoản nợ mà tổ chức tín dụng đã cho vay khi có sự vi phạm nghĩa vụ của khách hàng vay, bên bảo đảm theo những cam kết tại hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay hoặc theo pháp luật quy định

1.3.2 Đặc điểm của xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng

Thứ nhất, đối tượng tác động trực tiếp của quá trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng chính là tài sản bảo đảm Một trong những nội dung bắt buộc khi kê khai tại cơ quan đăng kí đó là tài sản bảo đảm và tài sản bảo đảm này có thể biến động thường xuyên trong suốt thời hạn bảo đảm Trong trường hợp

có sự thay đổi về tài sản bảo đảm ban đầu, bên nhận bảo đảm cần phải đăng kí lại tài sản bảo đảm Trước khi xử lý tài sản bảo đảm, bên nhận bảo đảm cũng cần phải đăng kí thông báo xử lý tài sản bảo đảm Chuyển tài sản bảo đảm thành tiền hoặc xác lập lại quyền sở hữu tài sản bảo đảm là những cách để bên nhận bảo đảm thu giữ lại khoản nợ khi bên bảo đảm lâm vào tình trạng mất khả năng thanh khoản hoặc

vỡ nợ

Thứ hai, hậu quả pháp lý của xử lý tài sản bảo đảm làm chấm dứt quyền sở hữu của bên bảo đảm với tài sản đó Việc xử lý tài sản bảo đảm chỉ được thực hiện khi có sự vi phạm nghĩa vụ được bảo đảm và giá trị của tài sản bảo đảm dùng để bù đắp hoặc thay thế cho những giá trị của nghĩa vụ bị vi phạm đó Để xác định được giá trị của tài sản bảo đảm, cách thông thường và phổ biến nhất là bán tài sản đó để lấy tiền hoặc dùng tài sản đó để thay thế cho các nghĩa vụ được bảo đảm: đều là các hình thức xử lý có tính định đoạt quyền sở hữu đối với tài sản bảo đảm

Thứ ba, phương thức xử lý tài sản bảo đảm đa dạng, phong phú và phụ thuộc vào sự thỏa thuận của các bên, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác Phương

thức xử lý tài sản bảo đảm chính là cách thức để bên nhận bảo đảm có thể bù đắp được những lợi ích của mình bị xâm phạm Bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm có thể thỏa thuận về các phương thức xử lý tài sản bảo đảm: bán tài sản; bên nhận bảo đảm nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện các nghĩa vụ của bên bảo đảm; bên nhận bảo đảm chấp nhận các khoản tiền hoặc tài sản từ người thứ ba trong trường hợp bảo đảm bằng quyền đòi nợ

Thứ tư, số tiền thu được từ việc xử lý tài sản bảo đảm có thể được bảo đảm lợi ích cho nhiều chủ thể theo thứ tự ưu tiên, được xác lập theo luật định hoặc theo

sự thỏa thuận của các bên

Thứ năm, quá trình xử lý tài sản bảo đảm cần phải tuân thủ các quy định khác

về thủ tục hành chính Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là quá trình dịch chuyển quyền chủ sở hữu tài sản đó sang chủ thể khác để thu lại tiền, do vậy cần phải có các thủ tục chuyển giao tài sản nếu không tự nguyện, hay các thủ tục để sang tên tài sản trong trường hợp đó là tài sản có đăng kí quyền sở hữu (quyền sở hữu đất, nhà ở, các tài sản thuộc sở hữu nhà nước )

Thứ sáu, kết quả của việc xử lý tài sản bảo đảm có thể bị chi phối bởi các yếu

tố cơ bản:

- Tính hợp pháp và thanh khoản của tài sản bảo đảm Thực tế cho thấy, một

số trường hợp tài sản bảo đảm được định giá quá cao sẽ rất khó bán hoặc định giá quá thấp sẽ gây thiệt hại cho bên bảo đảm và khi bán được tài sản cũng không đủ tiền để trả nợ

- Bên bảo đảm có thiện chí trong việc chuyển giao tài sản cho bên có quyền

xử lý tài sản bảo đảm

- Bên nhận bảo đảm đã công bố công khai lợi ích trên tài sản bảo đảm,

- Căn cứ xác định thứ tự ưu tiên thanh toán giữa các bên nhận bảo đảm, giữa bên nhận bảo đảm với các chủ thể liên quan được xác định rõ ràng

1.3.3 Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay các tổ chức tín dụng

Nguyên tắc là hệ thống các quan điểm, tử tưởng xuyên suốt toàn bộ hoặc một giai đoạn nhất định đòi hỏi các tổ chức và cá nhân phải tuân theo Những nguyên tắc dưới đây sẽ chi phối quá trình xử lý tài sản bảo đảm:

Thứ nhất, việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng phải công khai, minh bạch, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp, chính đáng của các chủ thể

có liên quan Nguyên tắc này đảm bảo quyền được biết thông tin của những người

có liên quan về quá trình xử lý tài sản bảo đảm Các thông tin về tài sản bảo đảm bị

xử lý: giá trị của tài sản, phương thức xử lý, thời gian, địa điểm, thứ tự ưu tiên xử lý là những nội dung phải được công khai và minh bạch Điều này trước hết sẽ tránh được sự lạm quyền của các cơ quan có quyền xử lý tài sản đồng thời tđảm bảo yêu cầu tuân thủ triệt để các quy định của pháp luật trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm Trong trường hợp một tài sản bảo đảm cho việc thực hiện nhiều nghĩa vụ, việc công khai các thông tin về tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm đối với các bên cùng nhận bảo đảm và có đăng kí giao dịch bảo đảm là yêu cầu bắt buộc, bảo vệ quyền lợi, lợi ích hợp pháp của các chủ thể đó Hoặc khi tài sản bảo đảm bị xử lý, bên bảo đảm bị phá sản, giải thể thì các chủ nợ có quyền được biết thông tin về việc

xử lý tài sản bảo đảm bởi họ cũng nằm trong danh sách được thanh toán nếu giá trị của tài sản bảo đảm sau khi xử lý và thanh toán cho bên nhận bảo đảm vẫn còn

Thứ hai, việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng phải phù hợp với cơ chế thị trường trên nguyên tắc thận trọng, tiết kiệm thời gian và chi phí Đồng thời bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền và giữ vững sự ổn định, an toàn hệ thống Việc rút ngắn thời gian xử lý tài sản bảo đảm trở thành vấn đề trọng yếu của các tổ chức tín dụng Việc tồn đọng lâu dài các khoản nợ đến hạn là nguyên nhân có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của các tổ chức tín dụng, thậm chí có thể đẩy các tổ chức tín dụng đến nguy cơ bị phá sản Đối với bên vay (bên bảo đảm), việc kéo dài thời gian xử lý tài sản bảo đảm kéo theo gánh nặng về chi phí lãi, tiền phạt Thêm vào đó, việc chậm trễ, kéo dài thời gian xử lý tài sản bảo đảm có thể khiến cho tài sản bảo đảm bị hư hỏng, giảm giá trị Các chi phí khi xử lý tài sản bảo đảm phải là những chi phí cần thiết và hợp lý Có thể phát sinh các chi phí liên quan đến việc thuê giám định tài sản, chi phí bảo quản trông coi tài sản trong thời gian chờ xử lý, chi phí liên quan đến thu giữ tài sản bảo đảm Về nguyên tắc, sau khi xử

lý tài sản bảo đảm, các chi phí này phải được thanh toán trước tiên, sau đó là các chủ nợ có thứ tự ưu tiên thanh toán theo thứ tự đăng kí giao dịch bảo đảm Thực tế

có rất nhiều trường hợp, số tiền thu được sau khi xử lý tài sản chỉ đủ để thanh toán các chi phí xử lý hoặc số tiền còn lại sau khi thanh toán các chi phí xử lý không đủ thanh toán cho các chủ nợ có bảo đảm của bên bảo đảm Đơn giản hóa thủ tục pháp

lý và thủ tục hành chính không cần thiết liên quan đến quá trình xử lý tài sản bảo đảm, tìm được phương thức xử lý tài sản bảo đảm tối ưu với đặc điểm riêng của từng loại tài sản bảo đảm sẽ rút ngắn được thời gian và chi phí xử lý tài sản bảo đảm đồng thời là nguyên tắc cần phải triệt để tuân thủ

Thứ ba, tôn trọng sự tự thỏa thuận của các chủ thể trong quan hệ bảo đảm

Xử lý tài sản bảo đảm là một trong số các điều khoản cơ bản của hợp đồng tín dụng

và hợp đồng bảo đảm và là kết quả của sự thỏa thuận của các bên Các bên có thể thỏa thuận về chủ thể thực hiện việc xử lý tài sản bảo đảm, các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm và các phương thức xử lý tài sản bảo đảm Trong trường hợp một tài sản bảo đảm cho việc thực hiện nhiều nghĩa vụ thì giữa các bên nhận bảo đảm cũng

có thể thỏa thuận để thay đổi thứ tự ưu tiên thanh toán Nếu những thỏa thuận được ghi rõ trong nội dung của hợp đồng bảo đảm đã phát sinh hiệu lực pháp lý thì có giá trị thi hành như pháp luật đối với các bên liên quan Nội dung thỏa thuận chỉ có thể thay đổi khi các chủ thể của hợp đồng tham gia thỏa thuận đồng ý cùng sửa đổi Do vậy, khi xử lý tài sản bảo đảm mà bên bảo đảm không tuần thủ các cam kên đã thỏa thuận trong hợp đồng thì đồng nghĩa với việc bên bảo đảm đã vi phạm nghĩa vụ cam kết Việc xử lý tài sản bảo đảm cũng có thể được các bên thỏa thuận vào thời điểm

xử lý tài sản thì nội dung của thỏa thuận đó vẫn có hiệu lực thi hành Chỉ khi các bên không có sự thỏa thuận hoặc không thỏa thuận được, có phát sinh tranh chấp thì tòa án mới ra phán quyết về xử lý tài sản bảo đảm trên cơ sở các quy định pháp luật

về xử lý tài sản bảo đảm

Thứ tư, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của bên nhận bảo đảm Xử lý tài sản bảo đảm nhằm mục đích là khấu trừ cho các nghĩa vụ bảo đảm Điều này được thể hiện ở chỗ bên có quyền xử lý tài sản phải triệt để tuân thủ các nguyên tắc, quy định của pháp luật về thủ tục, trình tự các bước xử lý tài sản bảo đảm Tuy nhiên, nếu các bên lựa chọn bán đấu giá tài sản bảo đảm thông qua các cơ quan bán đấu giá tài sản phải phân biệt: doanh nghiệp

bán đấu giá là doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bán đấu giá tài sản nhưng không phải là chủ thể có quyền xử lý tài sản Các hoa lợi, lợi tức phát sinh từ tài sản bảo đảm trong thời gian chờ xử lý và phần giá trị tăng thêm so với giá trị của tài sản bảo đảm được định giá trước khi giao kết hợp đồng cũng phải thuộc về giá trị của tài sản bảo đảm chứ không phải thuộc về bên có quyền xử lý tài sản Hiện nay, rất nhiều các tổ chức tín dụng thành lập các công ty quản lý và khai thác, xử lý nợ để xử lý tài sản bảo đảm Tuy nhiên, theo các quy định của pháp luật hiện hành, khoản tiền thu được từ xử lý tài sản bảo đảm không phải là đối tượng chịu thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng

Kết luận Chương 1

Qua các phân tích ta có thể thấy các chế định về biện pháp bảo đảm nghĩa vụ, tài sản bảo đảm tiền vay và xử lý bảo đảm tiền vay tại các tổ chức tín dụng là vô cùng quan trọng, đồng thời có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của các tổ chức tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, các quan hệ tài sản hình thành trên quyền sở hữu Các chế định phù hợp, hiệu quả có vai trò tạo động lực nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực của xã hội, duy trì niềm tin của nhà đầu tư vào thị trường tài chính, bảo vệ quyền lợi và lợi ích hợp pháp của các chủ thể, tạo ra tiền đề pháp lý vững chắc để ổn định các quan hệ kinh tế, giảm chi phí cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho người vay dễ dàng tiếp cận nguồn vốn từ các tổ chức tín dụng và góp phần thực hiện mục tiêu xây dựng hệ thống tổ chức tín dụng an toàn, lành mạnh

CHƯƠNG 2 PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI TỈNH QUẢNG NINH 2.1 Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các Tổ chức tín dụng

2.1.1 Các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại các Tổ chức tín dụng

Các quy định hiện hành về xử lý tài sản bảo đảm được kế thừa từ các quy định về xử lý tài sản bảo đảm trong Bộ luật Dân sự năm 1995 và Bộ luật Dân sự năm 2005 Điều này phù hợp với tinh thần của Hiến pháp năm 2013 và tương thích với nguyên tắc quyền dân sự chỉ có thể bị hạn chế theo quy định của luật trong trường hợp cần thiết vì lý do quốc phòng, an ninh quốc gia, trật tự, an toàn xã hội, đạo đức xã hội, sức khỏe của cộng đồng

Quyền xử lý tài sản bảo đảm được xác lập thông qua hợp đồng bảo đảm khi hợp đồng đó có hiệu lực Tuy nhiên, thực tế bên nhận bảo đảm chỉ có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khi phát sinh các căn cứ theo pháp luật hoặc theo thỏa thuận Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ở các tổ chức tín dụng hiện nay cho thấy,

có hai dạng thường gặp, đó là: tài sản bảo đảm tiền vay là động sản và tài sản bảo đảm tiền vay là bất động sản

- Đối với tài sản bảo đảm tiền vay là động sản mà không phải đăng ký quyền

sở hữu như máy móc, dây chuyền sản xuất, trang thiết bị… thì theo quy định, chỉ cần căn cứ vào những thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tài sản mà tổ chức tín dụng với người vay đã ký kết, tổ chức tín dụng được phép bán đấu giá, thu hồi vốn cho vay; nếu còn thừa tiền thì trả lại phần thừa cho khách hàng

- Đối với tài sản bảo đảm tiền vay là bất động sản như nhà, đất, tài sản trên đất , do các tài sản này đòi hỏi phải đăng ký và liên quan đến nhiều quy phạm pháp luật, nhiều trường hợp khách hàng không chịu ký vào hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất, hợp đồng mua bán nhà cho tổ chức tín dụng nên các tổ chức tín dụng rất khó thực hiện quyền để thu hồi nợ Các tổ chức tín dụng có thể kiện ra tòa

án nhân dân nhưng ở một chừng mực nào đó, các phán quyết của tòa án ở các cấp nhiều lúc rất khác nhau, thậm chí đối lập nhau nên rất khó cho bên nhận bảo đảm thực hiện quyền đòi tài sản