Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ

TRẦN THỊ MỪNG ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ MỪNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2012 HÀ NỘI - 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ MỪNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN HỒNG SƠN HÀ NỘI – 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình Tác giả luận văn Trần Thị Mừng MỤC LỤC Trang Danh mục ký hiệu viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình iii Danh mục sơ đồ iv MỞ ĐẦU Chương 1: Một số vấn đề chung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Các loại rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Những dấu hiệu nhận biết rủi ro sớm 14 1.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 17 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 17 1.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.4 Cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng số nước giới 26 1.3.1 Tại Mỹ 26 1.3.2 Tại Thái Lan 28 1.3.3 Tại Singapore 29 1.3.4 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 31 Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ 33 2.1 Vài nét Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ 33 2.1.1 Vài nét Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ 33 2.1.2 Hoạt động kinh doanh chi nhánh 35 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ 41 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ 41 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ 44 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ 58 2.3.1 Những kết quản đạt 58 2.3.2 Những khó khăn, vướng mắc 60 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 63 Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ 67 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ 67 3.1.1 Định hướng hoạt động 67 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng 69 3.2 Các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ 70 3.2.1 Xây dựng mơ hình quản lý tín dụng tập trung, hồn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 70 3.2.2 Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng hồn thiện sách tín dụng 71 3.2.3 Đo lường rủi ro tương lai để có giải pháp hạn chế giảm thấp rủi ro 73 3.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 75 3.2.5 Bàn hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ 76 3.2.6 Hoàn chỉnh hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 77 3.2.7 Kiểm tra giám sát tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm tra , kiểm sốt nội để nhận biêt sớm rủi ro tín dụng 78 3.2.8 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán tín dụng 79 3.2.9 Một số giải pháp kiểm soat rủi ro tín dụng khác 81 3.3 Một số kiến nghị 83 3.3.1 Đối với nhà nước 83 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 85 3.3.3 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 85 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng DPCT Dự phịng cụ thể DPRRTD HĐQT Hội đồng quản trị KTNB Kiểm tra nội NHCV Ngân hàng cho vay NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT NHTM Ngân hàng thương mại 10 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 11 RRTD Rủi ro tín dụng 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 USD Đơla Mỹ 14 VNĐ Việt Nam Đồng Dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông ngiệp Phát triển Nông thôn i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Nội dung Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn 36 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ 37 Bảng 2.3 Hoạt động toán quốc tế 38 Bảng 2.4 Hoạt động bảo lãnh 39 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 40 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu qua năm 41 Bảng 2.7 Tỷ lệ khoản xố nợ 42 Bảng 2.8 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 43 Bảng 2.9 Kết thu hồi nợ xử lý rủi ro 43 10 Bảng 2.10 Tỷ lệ dự phòng so với nợ xấu 44 11 Bảng 2.11 Chấm điểm thông tin cá nhân 51 12 Bảng 2.12 Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng 52 13 Bảng 2.13 Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng 53 14 Bảng 2.14 Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng 54 ii Trang DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Nội dung Hình 1.1 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Hình 2.2 Quyền phán khoản vay 49 iii Trang DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Số hiệu Nội dung Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Láng Hạ 34 Sơ đồ 2.2 Quy trình cấp tín dụng quản lý rủi ro 45 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng 46 Sơ đồ 2.4 Sơ đồ quản lý nợ có vấn đề 57 iv Trang