Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI THANH NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPCÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐƠNG HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI THANH NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPCÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐƠNG HÀ NỘI Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai Xác nhận cán hướng dẫn Xác nhận chủ tịch HĐ chấm luận văn Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam kết luận văn tơi thực Tên đề tài tơi lựa chọn chưa thực hiện, nghiên cứu tác giả trước Tồn thơng tin, liệu nội dung trình bày luận văn khơng vi phạm quyền chép bất hợp pháp hình thức Bằng cam kết này, xin chịu trách nhiệm với vi phạm có Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Học viên Bùi Thanh Nam LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Xin cảm ơn thầy, cô giảng viên tham gia đào tạo lớp cao học QH-2017-E.CH/TCNH bạn lớp giúp đỡ tơi hồn thành chương trình học luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, gửi lời cảm ơn tới toàn thể cán nhân viên Ngân hàng ViettinBank – Chi nhánh Đông Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo bạn học viên lớp Cao học Tài Chính Ngân Hàng, điều phối viên Chương trình Khoa, chun viên phịng Đào tạo giúp đỡ, động viên hỗ trợ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu Xin trân trọng cảm ơn./ MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC HÌNH iii DANH MỤC BẢNG BIỂU iv LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ SƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Một số cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 1.1.2 Khoảng trống cần tiếp tục nghiên cứu 13 1.2 Rủi ro tín du ̣ng hoa ̣t đô ̣ng của Ngân hàng thương ma ̣i 13 1.2.1 Khái niê ̣m rủi ro tin ́ du ̣ng 13 1.2.2 Phân loa ̣i rủi ro tin ́ du ̣ng 14 1.2.3 Đặc điể m của rủi ro tín du ̣ng 15 1.3 Quản tri ̣rủi ro tin ́ du ̣ng 16 1.3.1 Khái niê ̣m quản tri ̣rủi ro tiń du ̣ng 16 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.3.3 Mô ̣t số mô hin ̀ h đánh giá rủi ro tiń du ̣ng 22 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 25 Tiểu kết chƣơng 29 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 30 2.1 Phương pháp nghiên cứu 30 2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu 30 2.1.2 Phương pháp xử lý số liệu 30 2.2 Thiết kế luận văn 33 2.2.1 Khung phân tích 33 2.2.2 Các bước triển khai 34 Tiểu kết chƣơng 36 CHƢƠNG 3: THƢ̣C TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐƠNG HÀ NỢI 37 3.1 Khái quát Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nô ̣i 37 3.1.1 Quá trin ̀ h hin ̀ h thành và phát triể n 37 3.1.2 Cơ cấ u tổ chức 38 3.1.3 Hoạt đô ̣ng kinh doanh 40 3.2 Thực tra ̣ng quản trị rủi ro tiń du ̣ng ta ̣i Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội 43 3.2.1 Khái quát hoạt đô ̣ng tín du ̣ng chi nhánh 43 3.2.2 Tổ chức thực quản tri ̣rủi ro tiń du ̣ng Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội 45 3.2.3 Phân tích đánh giá khách hàng 46 3.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 48 3.2.5 Cơng tác báo cáo quản trị rủi ro tín dụng 51 3.2.6 Chất lượng tín dụng chi nhánh 51 3.2.7 Phân loại nợ thực trích lập dư phịng RRTD 52 3.3 Đánh giá chung quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nô ̣i 55 3.3.1 Những kế t quả đa ̣t đươ ̣c 55 3.3.2 Những tồ n ta ̣i và nguyên nhân 57 Tiểu kết chƣơng 62 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀNH THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRI ̣RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 63 4.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Đông Hà Nội 63 4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Đông Hà Nội 63 4.1.2 Đinh ̣ hướng hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 64 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội 65 4.2.1 Nâng cao chấ t lươ ̣ng báo cáo quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng 66 4.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay, khách hàng TSĐB 67 4.2.3 Nghiên cứu sử du ̣ng công cu ̣ phái sinh 68 4.2.4 Nâng cao trình đô ̣ nghiê ̣p vu ̣ chất lượng phục vụ khách hàng cán bô ̣ tiń du ̣ng 68 4.2.5 Một số giải pháp khác 71 4.3 Một số kiế n nghi 72 ̣ 4.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Viê ̣t Nam nói chung chi nhánh Đơng Hà nội nói riêng 72 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 75 4.3.3 Đối với các quan ban ngành liên quan 77 Tiểu kết chƣơng 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt STT Nội dung BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CNTT Công nghệ thông tin CPI Lạm phát GDP Tổng sản phẩm quốc nội GTCG Giấy tờ có giá 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 KHCN Khách hàng cá nhân 12 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 13 LC Thư tín dụng 14 LNST Lợi nhuận sau thuế 15 NH Ngân hàng 16 NHCT Ngân hàng Công thương 17 NHNN Ngân hàng Nhà nước 18 NQH Nợ hạn 19 QLRR Quản lý rủi ro 20 RRTD Rủi ro tín dụng 21 SXKD Sản xuất kinh doanh 22 TCTD Tổ chức tín dụng 23 TDH Trung dài hạn i Viết tắt STT Nội dung 24 TMCP Thương mại cổ phần 25 TSBĐ Tài sản bảo đảm 26 TSCĐ Tài sản cố định 27 VCSH Vốn chủ sở hữu 28 XHTD Xếp hạng tín dụng 29 XLRR Xử lý rủi ro ii DANH MỤC HÌNH STT Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Nội dung Cơ cấu trình độ nhân Vietinbank- Chi nhánh Đông Hà Nội Tỷ lệ nợ xấu VietinBank – chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2012 - 2018 Lợi nhuận VietinBank – chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2012 - 2018 Cho vay theo kỳ hạn VietinBank – chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2012 – 2018 Thực quản trị rủi ro tín dụng phịng nghiệp vụ Mối quan hệ hạng khách hàng định cấp tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Đơng Hà Nội Chất lượng tín dụng Vietinbank – chi nhánh Đơng Hà Nội giai đoạn 2012 - 2018 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội iii Trang 40 42 43 45 46 47 52 53 cán làm công tác tín dụng q trình thẩm định trước định cho vay xác đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Chi nhánh cần mở lớp đào tạo nghiệp vụ kỹ mềm, tổ chức buổi hội thảo để bàn luận khó khăn vướng mắc thực tiễn hoạt động tín dụng, tổ chức buổi chia sẻ kinh nghiệm tín dụng,… Phẩm chất đạo đức cán tín dụng nhân tố quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho người làm tín dụng, để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Bên cạnh đó, chi nhánh cần xây dựng chế tài xử phạt hợp lý trường hợp không tuân thủ đạo đức nghề nghiệp, ví dụ thực cảnh cáo trước phịng, trước toàn chi nhánh, giảm hệ số lương, hạ vị trí cơng tác,… Ngồi ra, chi nhánh cần vào kết cơng tác cán tín dụng để có chế độ đãi ngộ, đối xử cơng Để hạn chế RRTD cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Vietinbank – Đơng Hà Nội nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ lương bổng tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Văn hóa doanh nghiệp tài sản vơ hình vơ giá doanh nghiệp, vũ khí cạnh tranh doanh nghiệp thị trường Để nâng cao văn hóa doanh nghiệp, CBNV cần có phong cách chuyên nghiệp, từ việc tư vấn khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ đến chăm sóc khách hàng hay phong cách ăn mặc Ngồi nghiệp vụ kỹ mềm yếu tố quan trọng việc thuyết phục khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng làm khách hàng hài lòng sử dụng dịch vụ ngân hàng chi nhánh cần đào tạo kỹ mềm cho CBNV kỹ lắng nghe; kỹ 69 phân tích thơng tin; kỹ phản hồi thông tin; kỹ đàm phán với khách hàng; kỹ giao tiếp,… Nâng cao chấ t lƣơ ̣ng phu ̣c vu ̣ khách hàng Sản phẩm ngân hàng sản phẩm kinh doanh dịch vụ chất lượng phục vụ khách hàng yếu tố quan trọng kinh doanh ngân hàng Thực tế cho thấy khơng khách hàng từ bỏ vay ngân hàng TMCP nhà nước với lãi suất thấp ngân hàng TMCP chất lượng phục vụ ngân hàng TMCP nhà nước chưa cao chưa thể cạnh tranh với ngân hàng cổ phần khác Để thúc đẩy kinh doanh phát triển chi nhánh cần nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng sau: Xây dựng quan niệm hướng tới thị trường: Việc doanh nghiệp phải tự chủ để phù hợp với kinh tế thị trường đòi hỏi doanh nghiệp phải nhanh chóng hình thành quan niệm thị trường động, sát với thực tiễn Quan niệm thị trường bao gồm nhiều mặt giá thành, khả tiêu thụ, chất lượng đóng gói chất lượng sản phẩm, dịch vụ sau bán hàng, kỳ khuyến nhằm thu hut khách hàng Tất phải hướng tới việc tăng cường sức cạnh tranh, dành thị phần cho doanh nghiệp Cần phải coi nhu cầu thị trường điểm sản sinh điểm xuất phát văn hóa doanh nghiệp Xây dựng quan niệm khách hàng hết, doanh nghiệp hướng thị trường nói cho hướng tới khách hàng, phải lấy khách hàng làm trung tâm, với việc nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng sau nghĩ tới doanh lợi CBNV cần có phong cách chuyên nghiệp, từ việc tư vấn khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ đến chăm sóc khách hàng hay phong cách ăn mặc Để đạt tiêu chí này, CBNV chi nhánh cần phải nắm rõ sản phẩm, quy định, quy trình ngân hàng để thuận tiện việc tư vấn với khách hàng CBNV cần có thái độ niềm nở, nhẹ nhàng giao tiếp với khách hàng nghiêm túc việc mặc đồng phục ngân hàng 70 4.2.5 Một số giải pháp khác Nâng cao chấ t lƣơ ̣ng công nghê ̣thông tin Thông tin khách hàng chi nhánh Vietinbank lưu trữ hệ thống, hệ thống Incas phần mềm lưu trữ thông tin liên quan tới khoản vay khách hàng, hai hệ thống icdoc lưu trữ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, giám sát khoản vay Hệ thống Incas Vietinbank giúp chi nhánh quản lý giới hạn tín dụng cấp cho khách hàng từ giúp chi nhánh khơng giải ngân q số tiền cấp Tuy nhiên, tiện ích báo cáo chưa cao ví dụ Incas chưa xuất báo để theo dõi lợi ích ngân hàng thu khách hàng, xuất số liệu trung bình kỳ báo cáo,… bên cạnh đó, báo cáo sau xuất số liệu in, khơng thể xuất dạng file excel để CBTD lưu thuận tiện việc theo dõi Hệ thống Incas Vietinbank nói chung chi nhánh Đơng Hà Nội nói riêng, trước mắt cần khắc phục hạn chế Hệ thống icdoc Vietinbank nói chung Đơng Hà Nội nói riêng lưu trữ lượng lớn hồ sơ, khách hàng tạo tệp thông tin chung bao gồm hồ sơ pháp lý khách hàng, hồ sơ thẩm định khách hàng, hồ sơ tài sản bảo đảm, hồ sơ phê duyệt tín dụng, hồ sơ thực tín dụng Hiện tại, hồ sơ giải ngân đưa vào mục hồ sơ thực tín dụng, với nhiều lần giải ngân CBTD cập nhật nhiều lần thông tin vào phần này, ữchương trình khơng cho phép tạo nhóm nhỏ phần để lưu trữ hồ sơ giải ngân lần từ khó theo dõi quản lý hồ sơ Chương trình icdoc chi nhánh cần khắc phục nội dụng Tăng cƣờng mố i quan ̣với các hiêp̣ hô ̣i, ban ngành Xây dựng mối liên kết với hiệp hội làng nghề, hiệp hội doanh nghiệp trẻ,… nắm bắt thơng tin doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh, 71 nhu cầu vốn, dịch vụ, đông thời truyền tải thông tin hoạt động ngân hàng tới khách hàng từ tạo mối quan hệ qua lại thường xuyên ngân hàng với hiệp hội Thông qua hiệp hội, ngân hàng tiếp cận khách hàng để mở rộng huy động vốn tín dụng Đồng thời thơng qua hiệp hội này, chi nhánh có thêm kênh thơng tin việc quản lý tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 4.3 Một số kiế n nghi ̣ 4.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Viê ̣t Nam nói chung chi nhánh Đơng Hà nội nói riêng a) Chính sách tín dụng phải đồng bộ, phù hợp với thực tế Hiện nay, hệ thống Vietinbank diễn tình trạng quy định ban hành sau lại có cơng văn sửa đổi Với việc thay đổi chế quản lý sách, văn ban hành cịn có nhiều thiếu sót dẫn đến chi nhánh áp dụng phổ biến tới khách hàng gặp nhiều khó khăn, tạo ấn tượng thiếu chuyên nghiệp đánh giá khách hàng Trụ sở Vietinbank cần quán sách tín dụng, văn ban hành phải đảm bảo tính đầy đủ hợp lý để đảm bảo sửa đổi Đối với chương trình cho vay ưu đãi KHDN vừa nhỏ, cần đa dạng tiêu chí làm khách hàng có hưởng chế độ ưu đãi lãi suất hay khơng Cơ sở cần vào quy mơ, ngành nghề,… từ xác định tiêu chí khả tốn, ROE, tốc độ tăng doanh thu,… phù hợp Với phương pháp ngân hàng tìm kiếm nhiều khách hàng tốt mà đảm bảo chất lượng tín dụng b) Mơ hình cấp tín dụng ổn định Từ 2012 – 2018, Vietinbank đã nhiề u lầ n thay đở i mơ hiǹ h, cụ thể: Năm 2012 Phịng quản trị rủi ro trực thuộc Chi nhánh , thẩ m đinh ̣ viê ̣c cho vay để tách ba ̣ch viê ̣c thẩ m đinh ̣ và cho vay 72 Tuy nhiên đế n năm 2013, Phòng quản trị rủi ro bị xóa bỏ , theo đó viê ̣c thẩ m đinh ̣ tiń du ̣ng tập trung về Phòng Phê duyê ̣t tín du ̣ng – Thuô ̣c tru ̣ sở chính Vietinbank Đế n tháng 3/2016, Vietinbank chuyể n đổ i mô hình b ằng viê ̣c tách ba ̣ch giữa cán bô ̣ tín du ̣ng và cán bô ̣ thẩ m đinh ̣ ta ̣i Chi nhánh , theo đó cán bô ̣ tín dụng chun tâm việc tìm kiếm chăm sóc khách hàng , cán thẩm định thực hiê ̣n công tác thẩ m đinh ̣ và xử lý các nghiê ̣p vu ̣ phát sinh hàng ngày Tuy nhiên đế n 1/1/2018, mô hình này bi ̣xóa bỏ , cán tín dụng lại trở về chức trước đó bao gồ m các công viê ̣c liên quan tới tìm kiế m khách hàng , thẩ m đinh ̣ cho vay và xử lý rủi ro nế u xảy Việc thay đổi mơ hình giảm thiểu rủi ro nghề nghiệp có đánh giá khách quan khách hàng NHTM cổ phần áp dụng mơ hình Tuy nhiên, mơ hình làm nhiều khách hàng Vietinbank cảm thấy phức tạp chuyển sang quan hệ với TCTD khác Việc thay đổi mô hình thiếu hiệu ngân hàng nóng vội chuyển đổi, khơng có lộ trình cụ thể rõ ràng gặp nhiều khó khăn vướng mắc q trình chuyển đổi Theo mơ hình việc cấp tín dụng Vietinbank khơng cịn đơn giản giai đoạn trước CBTD không phổ biến thấu đáo nội dung, mục đích yêu cầu làm khách hàng hiểu lầm Việc khắc phục hậu chuyển đổi mơ hình chưa xong Vietinbank có kế hoạch lại chuyển đổi mơ hình cấp tín dụng thời gian chuẩn bị chuyển đổi mơ hình ngắn chắn hậu việc chuyển đổi trước lặp lại Kiến nghị với Vietinbank ổn định mơ hình cấp tín dụng, có chuyển đổi cần phải có lộ trình phù hợp c) Đẩy mạnh thủ tục quy trình cấp tín dụng gọn nhẹ Với quy trình thủ tục rườm rà làm tiến độ cấp tín dụng cho khách hàng lâu đồng thời yêu cầu khách hàng bổ sung nhiều hồ sơ từ dẫn đến giảm hài lịng khách hàng việc sử dụng sản phẩm tín dụng bán lẻ Do 73 đó, ngân hàng cần xây dựng quy trình cấp tín dụng gọn nhẹ đảm bảo giảm thiểu rủi ro Hiện tại, với KHDN ngân hàng có danh mục hồ sơ chung cho tồn KHDN hồ sơ không phù hợp với khách hàng có quy mơ siêu nhỏ quy mơ vừa nhỏ Do đó, ngân hàng cần lập danh mục hồ sơ tối thiểu loại khách hàng theo quy mô d) Đẩy mạng công tác quảng bá thƣơng hiệu Vietinbank Việt Nam cần đẩy mạnh công tác quảng bá hình ảnh , giới thiê ̣u sản phẩ m dich ̣ vu ̣ của ngân hàng các phương tiê ̣n thơng tin đa ̣i chúng có tính chất tồn hệ thống để đảm bảo số lượng khách hàng nắm bắt thơng tin lớn Ngồi ra, ngân hàng cần xây dựng đươ ̣c ̣ thố ng nhâ ̣n diê ̣n thương hiê ̣u từ Trung Ương x́ ng các chi nhánh , phịng, điể m giao dich ̣ theo mẫu thố ng nhấ t , tạo thống hình ảnh Đầu tư s vật chất, nâng cao trin ̀ h đô ̣ công nghê ̣ cho chi nhánh cũng thường xuyên tổ chức đào ta ̣o, cho cán bô ̣ ho ̣c hỏi kinh nghiê ̣m Có kế hoạch hỗ trợ cho chi nhánh viê ̣c phát triể n nề n khách hàng bề n vững e) Nâng cao chất lƣợng công nghệ thông tin Mô ̣t ̣ thố ng thông tin là rấ t cầ n thiế t để ngân hàng có thể quản lý tố t hoạt động phát triển khách hàng CNTT là tiề n đề quan tro ̣ng để lưu giữ và xử lý sở liệu tập trung , cho phép các giao dịch trực tuyến thực , cho phép khai thác dữ liê ̣u mô ̣t cách nhấ t quán , nhanh chóng , xác CNTT hỗ trơ ̣ triể n khai các sản phẩ m dich ̣ vu ̣ tín d ụng tiên tiế n chuyể n tiề n tự đô ̣ng , cho vay dân cư dưới nhiề u hiǹ h thức khác Nhờ khả trao đổ i thông tin tức thời , CNTT góp phầ n nâng cao hiê ̣u quả của viê ̣c quản trị ngân hàng, tạo điều kiện thực mơ hình xử lý tập trung giao dịch có tính chất phân tán chuyển tiền , giao dich ̣ thẻ , tiế t kiê ̣m đáng kể chi phí giao dich ̣ Đồng thời, hệ thống CNTT đại giúp công tác báo cáo ngân hàng thuận tiện mà cung cấp thông tin kịp thời đầy đủ cho nhà quản 74 trị từ nhà quản trị đưa sách kịp thời phù hợp Để hệ thống CNTT ngày đại, cần phải thực 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Hoàn thiện cách thức giám sát ngân hàng Giám sát tài tốt cần giải bốn vấn đề bản: Tổ chức hệ thống giám sát; Thiết lập hệ thống tiêu giám sát; Quyền lực quan giám sát; Chi phí giám sát Để hồn thiện, quy chuẩn cách thức giám sát Ngân hàng thúc đẩy thực quản trị rủi ro theo Basel II, NHNN cần thực hiện: Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ Trung Ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra; Tiếp tục công tác ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Uỷ ban Basel, việc tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm Èn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm; + Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD; + Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro 75 b)Xây dựng, hoàn thiện hệ thống cần thiết để đảm bảo an ninh hoạt động tín dụng ngân hàng Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM; Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng cao chất lượng thông tin Nâng cao tiêu chí hệ thống cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dùa tiêu chuẩn độ vững tài số an toàn hoạt động TCTD Tiếp tục thực cách đoán kiên định hình thức xếp lại, đóng cửa, hợp nhất, sáp nhập hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh q trình cổ phần hố NHTM Quốc doanh đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán nhằm phân tán rủi ro Các TCTD cần đánh giá, xếp hạng chất lượng hoạt động mang tính khoa học thực tiễn cao theo thông lệ quốc tế phù hợp nhu cầu quản lý NHNN Trên sở đánh giá, xếp hạng cho tổ chức tín dụng, NHNN cần tăng cường cơng tác giám sát tính tn thủ, phân loại xếp loại rủi ro Ngoài ra, cần thiết lập củng cố hệ thống quỹ liên quan bảo đảm an ninh tài hoạt động ngân hàng Dự trữ bắt buộc; Bảo hiểm tiền gửi trích lập dự phịng rủi ro Tiếp tục hồn thiện đẩy mạnh việc sử dụng hệ thống giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại tín phiếu, trái phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro repo đảo ngược, future, option… 76 c) Hướng dẫn, đạo NHTM thực chế tài Nhà nước nhằm an tồn hố hoạt động tín dụng Một là, NHNN cần nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý liên quan đến an tồn tín dụng theo Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Hai là, dùa thiết chế Nhà nước, NHNN phải có quy định bắt buộc NHTM phải đăng ký tài sản chấp, chấp hành quy định phân loại nợ trích lập dự phịng, quy định đảm bảo an tồn nhằm góp phần giúp ngân hàng kiểm soát RRTD cách tốt Ba là, NHNN cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Nhà nước việc ban hành định chế phù hợp việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phịng rủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Bốn là, NHNN trọng đôn đốc giám sát việc triển khai chương trình xử lý nợ tồn đọng tái cấu NHTM theo kế hoạch đề 4.3.3 Đối với các quan ban ngành liên quan + Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội - Nhà nước phải giữ ổn định kinh tế Đây là điề u kiê ̣n quan tro ̣ng làm tăng sự tin tưởng của mo ̣i bô ̣ phâ ̣n đ ó có nhà sản xuấ t, ngân hàng và người tiêu dùng đố i với triể n vo ̣ng tươi sáng của nề n kinh tế Với kinh tế suy thoái nhiều ngân hàng gặp khó khăn hoạt động: hoạt động kinh doanh lãi thấp, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tăng cao,… Cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an tồn, hiệu hoạt động tín dụng Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động cho vay cách an toàn 77 - Cần đưa những chiń h sách phù hơ ̣p cải thiê ̣n môi trường kinh tế xã hô ̣i, khoa ho ̣c công nghê ̣ cũng bảo vê ̣ người tiêu dùng Khi kinh tế phát triể n, đời số ng xã hô ̣i đươ ̣c cải thiê ̣n , dân trí nâng cao sẽ khiến cho nhiều tầng lớp dân cư xã hô ̣i có điề u kiê ̣n tiế p câ ̣n với các sản phẩ m ngân hàng hiê ̣n đa ̣i Do vâ ̣y, Nhà nước cần có chế đầu tư thỏa đáng vào việc phát triển hạ tầng sở công nghệ , dịch vụ tự động h iê ̣n đa ̣i ̣ thố ng bán hàng tự động,… Khuyế n khích các doanh nghiê ̣p đầ u tư vào liñ h vực phát triể n ̣ thố ng ̣ tầ ng công nghê ̣ thông tin mang ý nghiã xã hô ̣i, phân bố đồ ng Cầ n khuyế n khích hoa ̣t đô ̣ng tiêu dùng qua kê nh tín du ̣ng của ngân hàng khuyế n khích người dân sử du ̣ng các dich ̣ vu ̣ ngân hàng Mô ̣t những chủ trương lớn thời gian qua là trả lương người lao động qua tài khoản Điề u này không chỉ làm tăng số lươ ̣ng khách hàng cho ngân hàng mà tạo điều kiện cho ngân hàng quảng bá sản phẩm tín dụng đến với khách hàng + Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý Điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM Trong việc hồn thiện mơi trường pháp lý, cần đặc biệt ý tới việc hoàn thiện văn pháp luật tài sản chấp, phát mại TSBĐ, văn nhiều bất cập, việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm chấp Chính phủ tạo thơng thống việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ xấu Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình NH Trung ương đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn Chính Phủ cần có biện pháp cần thiết để đảm bảo luật pháp phải thực cách quán triệt để Đối với lĩnh vực NH yêu cầu 78 tăng cường pháp chế lĩnh vực hoạt động NH đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế thời kỳ hội nhập kinh tế giới + Xây dựng lộ trình áp dụng quy định, sách Đối với sách ảnh hưởng nhiều tới tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, người dân cần phải có lộ trình áp dụng phù hợp Ví dụ, với sách mua bán chuyển quyền chuyển nhượng phải sang tên tài sản phải đăng ký quyền sở hữu dù quy định lâu xã hội khơng áp dụng người dân khơng biết Khi Chính phủ thắt chặt việc chấp hành, quy định không phổ biến rộng rãi cho nhân dân trước thực thời gian ngắn (một tuần) thông tin cần báo chí đề cập rộng rãi Nhiều người dân kinh doanh xe cũ không kịp xử lý gây tồn đọng hàng số lượng lớn hàng không bán Khách hàng khơng kinh doanh khơng có tiền để trả nợ ngân hàng làm cho nợ hạn ngân hàng gia tăng + Xây dƣ̣ng ̣thố ng thông tin thẩ m đinh ̣ khách hàng: Để đa da ̣ng hóa thông tin khách hàng cầ n nhiề u kênh thông tin viê ̣c thực hiê ̣n nghiã vu ̣ nô ̣p thuế , bảo hiểm xã hội, chế đô ̣ với người lao đô ̣ng, hay người lañ h đa ̣o công ty và người có liên quan đã từng có tiề n án tiề n sự nhiên các thông tin này rấ t khó để Ngân hàng có thể tiế p câ ̣n , thông tin chủ yế u vẫn khách hàng cung cấ p Vì để đa dạng hóa thơng tin thẩm định khách hàng, Chính phủ cần đa dạng hóa thơng tin , có cơng thơng tin kế t nố i chung giữa thông tin Ngân hàng và các bô ̣ ban ngành liên quan Viê ̣c này vừa giúp thông tin đến ban ngành nhanh chóng , xác, đờ ng thời giúp Ngân hàng có nhiều nguồn thơng tin đa dạng để thẩm định khách hàng 79 Tiểu kết chƣơng Trên sở phân tích đánh giá ưu điểm, nhược điểm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, định hướng phát triển Vietinbank Đông Hà Nội, chương luận văn đề xuất số giải pháp chung số giải pháp riêng để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngoài ra, chương đề xuất số kiến nghị với trụ sở Vietinbank ngành liên quan, Chính phủ, NHNN nhằm xây dựng sách pháp luật làm sở hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 80 KẾT LUẬN Với viê ̣c thành lâ ̣p Khố i phê duyê ̣t tín du ̣ng – trụ sở phịng ban hỗ trợ Phịng hỗ trợ tín dụng Phịng Tổng hợp , cơng tác thẩm định độc lập so với phận quan hệ khách hàng áp lực kinh doanh đồng thời việc chun mơn hóa giúp chất lượng thẩm định tốt Sau vào vâ ̣n hành mô hình mới , Chi nhánh Đông Hà Nội tăng cường thu hồi nợ xử lý RRTD,… Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hà Nội” giải vấn đề bản: - Lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Thực trạng chất lượng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – chi nhánh Đông Hà Nội - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Viê ̣t Nam – chi nhánh Đông Hà Nội Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn, thời gian… nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong góp ý thầy/cơ bạn Xin trân trọng cảm ơn! 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt [1] Phan Thị Cúc, 2008 Giáo trình Tín dụng Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê [2] Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ, Học viện Ngân hàng [3] Nguyễn Thị Gấm, 2016 Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, Số 13, tháng 7/2016 [4] Lê Thị Thanh Hà, 2004 Giải pháp hồn thiện quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại với doanh nghiệp Việt Nam Luận án tiến sỹ, Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh [5] Trần Huy Hồng cộng sự,2007 Quản trị Ngân hàng Thương mại Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Lao động Xã hội [6] Trần Viết Hoàng Cung Trần Việt, 2008 Các Nguyên lý Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài Thành phố Hồ Chí Minh:Nhà xuất Thống kê [7] Nguyễn Minh Kiều,2006 Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê [8] Nguyễn Minh Kiều, 2007 Nghiệp vụ Ngân hàng đại Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê [9] Trần Thị Kỳ, 2014 Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ, trường Đại học Kinh tế quốc dân [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng 06 năm 2014 82 [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2016 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Hà Nội, tháng 03 năm 2017 [12] Lê Tấn Phước, 2007 Đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sỹ Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh [13] Lê Thanh Tâm, Phạm Bích Liên, 2009 Quản trị Rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm Quốc tế Bài học Ngân hàng Thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số 20, Hà Nội [14] Lê Văn Tề Hồ Diệu, 2004 Ngân hàng Thương mại Thành Phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê [15] Lê Thị Hiệp Thương, 1996 Các biện pháp ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp Luận án tiến sỹ Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh [16] Nguyễn Hữu Thủy, 1996 Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn Luận án tiến sỹ Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội [17] Nguyễn Thị Ngọc Trang cộng sự, 2007 Quản trị Rủi ro Tài Chính Thành Phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê [18] Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam Luận án Tiến sỹ kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân [19] Đào Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam Tạp chí Tài chính, số 6, năm 2014 [20] Trường Đại học Luật Hà Nội, 2002 Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam Hà Nội: Nhà xuất Công An Nhân dân II Tiếng Anh [21] Basel Committee on Banking Supervison (2004), International Convergence of Capital Muasurement and Capital Standards – A Revised Framework, Bank For International Settlements, Basel [22] Eugene F Brigham, Michael C Ehrhardt (2002), Financial Management: Theory and Practice,South-Western, Ohio 92 83