Phân tích đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THANH TRÂM ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ TĨN TẮT LUẬN VĂN ABSTRACT CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .2 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu .2 1.6 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 2: VẤN ĐỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA AGRIBANK 2.1 Giới thiệu Agribank 2.1.1 Tổng quan Agribank Việt Nam 2.1.2 Mạng lưới hoạt động 2.2 Vấn đề hiệu kinh doanh agribank 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Việt Nam từ 2014-2018 2.2.2 Những nguồn lực Agribank 2.2.3 Những vấn đề tồn hoạt động kinh doanh Agribank Kết luận chƣơng CHƢƠNG 3: CƠ SỞ LÝ LUẬN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 3.1 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 10 3.1.1 Định nghĩa hiệu hoạt động 10 3.1.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 10 Kết luận chương 15 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA AGRIBANK VIỆT NAM 16 4.1 Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản – ROA 16 4.2 Phân tích tỷ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu - ROE 18 4.3 Phân tích tỷ suất doanh lợi .21 4.4 Phân tích tỷ lệ thu nhập lãi cận biên .24 4.5 Phân tích nợ xấu trích dự phịng rủi ro tín dụng 25 4.5.1 Tình hình nợ xấu .25 4.5.2 Trích dự phịng rủi ro tín dụng .26 4.6 Phân tích tỷ lệ thu nhập ngồi lãi cận biên .28 4.6.1 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên .28 4.6.2 Tỷ lệ lợi nhuận từ kinh doanh dịch vụ .29 4.7 Tỷ lệ sinh lời hoạt động .31 4.8 Tỷ lệ tài sản sinh lời 33 4.9 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Agribank Việt Nam từ 20142018 35 4.9.1 Kết đạt 35 4.9.2 Tồn hạn chế 37 4.9.3 Nguyên nhân hạn chế .38 Kết luận chương 40 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK VIỆT NAM 42 5.1 Định hướng phát triển Agribank Việt Nam 42 5.1.1 Định hướng chung 42 5.1.2 Định hướng tăng cường hiệu kinh doanh 42 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Agribank Việt Nam 43 Em viết lại toàn phần theo hướng hạn chế nguyên nhân hạn chế đưa giải pháp 43 5.2.1 Phát huy lợi quy mô, mạng lưới 43 5.2.2 Giải pháp hoạt động quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng 44 5.2.3 Tăng cường doanh thu từ hoạt động kinh doanh dịch vụ .45 5.2.4 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 47 5.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực 48 5.3 Kiến nghị 50 5.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN 53 DАNH MỤC TÀI LIỆU THАM KHẢО DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Nghĩa đầy đủ Viết tắt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông AGRIBANK BCKQHDKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BCĐKT Bảng cân đồi kế toán BCLCTT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ CN Chi nhánh HĐQT Hội đồng quản trị LNST Lợi nhuận sau thuế NLĐ Người lao động ROE Lợi nhuận vốn chủ sở hữu 10 ROA Tỷ suất thu nhập tài sản 11 TSCĐ Tài sản cố định 12 TSDH Tài sản dài hạn 13 TSNH Tài sản ngắn hạn 14 TGĐ Tổng giám đốc 15 VCĐ Vốn cố định 16 VCSH Vốn chủ sở hữu thôn Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Agribank từ 2014-2018 Bảng 4.1 Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản Agribank NHTM 17 Bảng 4.2 Tỷ lệ lợi nhuận vốn CSH Agribank NHTM 19 Bảng 4.3 Tỷ suất doanh lợi Agribank từ 2014 –2018 21 Bảng 4.4 Tỷ suất doanh lợi Agribank ngân hàng thƣơng mại 22 Bảng 4.10 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Agribank từ 2014 – 2018 24 Bảng 4.11 Tình hình nợ xấu Agribank từ 2014 – 2018 25 Bảng 4.12 Trích dự phịng rủi ro tín dụng Agribank từ 2014 – 2018 26 Bảng 4.13 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Agribank từ 2014 – 2018 28 Bảng 4.14 Tỷ lệ lợi nhuận từ kinh doanh dịch vụ Agribank 29 Bảng 4.15 Tỷ lệ sinh lời hoạt động Agribank từ 2014 – 2018 31 Bảng 4.15 Tỷ lệ tài sản sinh lời Agribank từ 2014 – 2018 33 Bảng 4.16 Tỷ lệ tài sản sinh lời Agribank Việt Nam so ngân hàng thƣơng mại từ 2014 – 2018 34 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 2.1 Biểu đồ tăng trưởng doanh thu Agribank từ 2014 – 2018 Hình 2.2 Biểu đồ tăng trưởng lợi nhuận Agribank từ 2014– 2018 Hình 4.1 Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản bình quân – ROA 16 Hình 4.2 Biểu đồ so sánh tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản bình quân Agribank Việt Nam ngân hàng thƣơng mại 17 Hình 4.3 Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu bình quân– ROE 18 Hình 4 Biểu đồ so sánh tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu Agribank Việt Nam ngân hàng thƣơng mại 20 Hình 4.5 Biểu đồ tỷ suất doanh lợi Agribank từ 2014 – 2018 21 Hình 4.6 Biểu đồ so sánh tỷ suất doanh lợi Agribank Việt Nam ngân hàng thƣơng mại 23 Hình 4.11 Biểu đồ tình hình nợ xấu Agribank từ 2014 – 2018 26 Hình 4.12 Biểu đồ so sánh tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Agribank Việt Nam ngân hàng thƣơng mại 28 Hình 4.12 Biểu đồ tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Agribank Việt Nam từ 2014 – 2018 29 Hình 4.13 Biểu đồ so sánh tỷ lệ lợi nhuận từ kinh doanh dịch vụ Agribank Việt Nam ngân hàng thƣơng mại 31 Hình 4.14 Tăng trƣởng lợi nhuận sau thuế Agribank ngân hàng thƣơng mại từ 2014 – 2018 33 TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: “Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam” Tóm tắt: Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng thương mại có quy mơ tổng tài sản, mạng lưới hoạt động lớn Việt Nam Tuy nhiên, lợi nhuận Agribank so với số ngân hàng khác nước có tương xứng với mạnh bề dày lịch sử hình thành hoạt động Agribank hay khơng? Đó lý để tác giả chọn đề tài:” Phân tích Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ” Đề tài thu thập liệu từ Báo cáo tài chính, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, dùng phương pháp thống kê mô tả, kết phương pháp so sánh với ngân hàng thương mại khác Đề tài tập trung phân tích đánh giá hiệu kinh doanh Agribank từ 2014-2018 Đề tài đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Agribank chưa tương xứng với lợi có được, hiệu thấp so với số Ngân hàng khác Đề tài đưa nguyên nhân định hướng giải pháp cho Agribank với mục tiêu phát huy mạnh mà Agribank có để nâng cao hiệu kinh doanh 3.Từ khóa: Ngân hàng, hiệu quả, đánh giá, giải pháp, nâng cao hiệu ABSTRACT Title: Analyzing and evaluating business efficiency of Agribank Vietnam Abstract: Agribank is a commercial bank with the largest total assets and operation network in Vietnam What are the strengths and weaknesses of Agribank in the business activities? That is the reason for the author to choose the topic: "Evaluating business efficiency of Agribank Vietnam" The topic collects data from financial statements, reports on business results, using descriptive statistical methods, comparing results with banks of similar size The topic focuses on analyzing and evaluating business results of Agribank from 2014-2018 The study showed that Agribank's business performance was not commensurate with its advantages and low efficiency compared to the banks in the survey The topic also gave the reasons and solution orientations for Agribank with the goal of promoting all strengths that Agribank has to improve business efficiency Keywords: Bank, efficiency, Evaluating, solution, improve business efficiency CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài Tính đến 31/12/2018, Việt Nam có hệ thống NH gồm có 43 NHTM nội địa NH 100% vốn nước ngoài, 47 chi nhánh NH nước ngoài, NH liên doanh (www.sbv.gov.vn, 2018), ngân hàng với đặc điểm, mục tiêu, chiến lược kinh doanh khác hiệu kinh doanh ngân hàng khác Đặc biệt ngân hàng thương mại lớn hệ thống có quy mơ tổng tài sản, số lượng khách hàng tương đương nhau, song ngân hàng có khác biệt lớn thứ hạng lĩnh vực Trong Agribank ngân hàng với quy mô lớn Việt Nam với 2.300 chi nhánh Agribank ngân hàng chủ lực đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn Với đặc điểm kinh doanh yếu tố nguồn lực riêng mà kết kinh doanh Agribank có nhiều khác biệt so với ngân hàng khác Năm 2018 Agribank đạt lợi nhuận trước thuế 7.525 tỷ đồng xếp thứ ngân hàng lớn Việt Nam sau Vietcombank, BIDV Với quy mơ nguồn lực có hiệu kinh doanh Agribank có đánh giá tốt? Trong năm qua kết kinh doanh Agribank có chuyển biến nào? Như vậy, vấn đề đánh giá hiệu kinh doanh Agribank cần đặt Việc đánh giá hiệu hoạt động cần thiết có ý nghĩa đặc biệt nhà quản trị nhằm nâng cao hiệu kinh tế Đó lý tơi chọn Đề tài “Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Từ đưa giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, góp phần thực mục tiêu đề Agribank, tạo tảng vững thực kế hoạch chiến lược đến 2020 tầm nhìn đến 2030 Đồng thời, nâng cao uy tín Agribank, khẳng định phát triển bền vững nâng cao lực tiến đến hoạt động kinh doanh an toàn hiệu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Agribank 42 CHƢƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK VIỆT NAM 5.1 Định hƣớng phát triển Agribank Việt Nam 5.1.1 Định hƣớng chung Định hướng phát triển giai đoạn 2020 – 2025 Agribank Việt Nam với mục tiêu sau: - Mở rộng, phát triển mạng lưới, tiếp tục tìm kiếm địa điểm để mở thêm phòng, điểm giao dịch địa bàn TP Hà Nội TP Hồ Chí Minh, đặc biệt khu vực gần khu đô thị, khu công nghiệp nơi có đơng dân cư sinh sống - Kiểm sốt tốt tốc độ tăng trưởng việc huy động sử dụng vốn, đặc biệt kiểm sốt phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng, hoạt động tốn, an tồn kho quỹ Bám sát hoạt động khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập mặt hàng trọng tâm, trọng điểm định hướng kinh tế đối ngoại Việt Nam giai đoạn 2020 – 2025 - Mọi hoạt động kinh doanh Agribank Việt Nam phải hướng tới khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh hiệu quả, an tồn, bền vững để đạt hiệu kinh doanh tốt cho Agribank Việt Nam cho khách hàng - Agribank Việt Nam định hướng sản phẩm dịch vụ triển khai tập trung đẩy mạnh đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, đặc biệt sản phẩm dịch vụ phi tín dụng thẻ tốn quốc tế với đồng tệ Trung Quốc để đổi cấu tỷ trọng tín dụng - dịch vu theo hướng đột phá, nâng cao sức cạnh tranh địa bàn - Tốc độ tăng trưởng chung Agribank Việt Nam cần đạt: nguồn vốn tăng từ 15-20%/năm, tăng trưởng tín dụng tăng từ 17-22%/năm, tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn 50%, trung dài hạn 45%, tỷ trọng cho vay ngồi quốc doanh từ 35-45% Thu phí dịch vụ tăng từ 40-50%/năm 5.1.2 Định hƣớng tăng cƣờng hiệu kinh doanh - Thứ nhất, việc mở rộng dịch vụ toán quốc tế Agribank Việt Nam gồm mở rộng cung cấp dịch vụ có phát triển dịch vụ 43 đảm bảo đáp ứng nhu cầu toán Mậu biên khách hàng doanh nghiệp xuất nhập để tăng cường doanh thu từ dịch vụ toán - Thứ hai, ưu tiên phát triển dịch vụ xuất phát từ nhu cầu khả chấp nhận doanh nghiệp, cá nhân điều kiện sẵn có Agribank Việt Nam; không dàn trải nguồn lực cho tất dịch vụ mà phải xác định, lựa chọn dịch vụ chiến lược có ưu dịch vụ tốn dịch vụ ngân hàng, ví điện tử, bảo hiểm để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh - Thứ ba, Agribank Việt Nam xác định việc mở rộng dịch vụ số lượng, nâng cao chất lượng tốn quốc tế bên cạnh Agribank Việt Nam phải đổi chế, sách quản trị điều hành, đầu tư sở vật chất, đặc biệt trình độ lực nhân viên giao dịch - Thứ tư, Agribank Việt Nam hướng tới thực thi sách phí mềm dẻo, bám sát theo thực tế yêu cầu sức mua thị trường giai đoạn nguyên tắc dịch vụ chất lượng cao phí cao hơn; cung cấp hệ thống dịch vụ khép kín với giá trọn gói, chấp nhận lỗ dịch vụ để thu lãi dịch vụ khác lớn lỗ ngắn hạn để thu lãi dài hạn - Thứ năm: Agribank Việt Nam ln quan tâm phân loại khách hàng, chăm sóc, trì khách hàng truyền thống, khách hàng lớn; phát triển khách hàng mới, trọng đến khách hàng doanh nghiệp xuất với khối lượng lớn mặt hàng nông sản, may mặc, thuỷ hải sản 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Agribank Việt Nam Em viết lại toàn phần theo hướng hạn chế nguyên nhân hạn chế đưa giải pháp 5.2.1 Phát huy lợi quy mô, mạng lƣới Gia tăng số lượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ; tăng trưởng tín dụng mức hợp lý, đơi với đảm bảo an tồn, hiệu quả; tiếp tục ưu tiên vốn cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, lĩnh vực ưu tiên, đồng thời tăng dư nợ cho vay đối tượng, lĩnh vực có hiệu khác; đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn; tập trung huy động vốn gắn với phát triển sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị trường, thị phần; tăng tỷ trọng nguồn tiền gửi tốn, tiền gửi 44 khơng kỳ hạn cấu nguồn vốn ngắn hạn… Giảm thiểu chi phí quản lý, chi phí vận hành giải pháp: Điều hành giao tiêu tỷ lệ chi phí quản lý cho chi nhánh Quyết tốn tài cho chi nhánh theo kết kinh doanh Dần xóa bỏ chế chi nhánh không đủ quỹ lương vay lương trụ sở Thơng qua việc cải thiện chất lượng tài sản, xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, tài sản hiệu Tái cấu hệ thống mạng lưới, xác nhập chi nhánh hoạt động hiệu quả, nâng cao hiệu kinh doanh, giảm chi phí đầu vào, nâng cao hiệu nguồn vốn, đáp ứng tiêu chuẩn thông lệ quốc tế an toàn hoạt động 5.2.2 Giải pháp hoạt động quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng Nguyên nhân việc sử dụng vốn hiệu việc phát sinh nợ xấu cao, gia tăng chi phí trích lập dự phịng, làm tăng khả vốn Để hoạt động tín dụng an toàn hiệu Agribank cần triển khai giả pháp: Giải pháp quy trình cho vay Hồn thiện quy trình cho vay với mục đích giúp cho q trình cho vay diễn thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày tốt nhu cầu vay vốn khách hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng bước chuẩn hố cơng tác quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế việc xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng khoa học đóng vai trị quan trọng Trong việc xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng, ngân hàng cần xét đến tính đặc thù lợi ngành kinh tế Bên cạnh đó, cần chuẩn hố phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần thực cách thường xuyên để kịp thời phát khắc phục sai sót Đồng thời, sở để ban hành sách tín dụng phù hợp với thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Giải pháp giám sát tín dụng hiệu 45 Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm RRTD để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy Tháo gỡ vướng mắc xử lý tài sản Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 Quốc hội với nhiều sách xử lý nợ xấu, góp phần xử lý nhanh nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng Tuy nhiên q trình xử lý nợ xấu xuất số vướng mắc quyền thu giữ tài sản đảm bảo, trình tố tụng thi hành án, thực thứ tự ưu tiên toán xử lý tài sản đảm bảo… Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, công trình đất), Agribank Việt Nam khơng đơn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục… Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 5.2.3 Tăng cƣờng doanh thu từ hoạt động kinh doanh dịch vụ 5.2.3.1 Đa dạng hoá nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng vấn đề sống cạnh tranh doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài chính, sản phẩm dịch vụ đa dạng với 46 chất lượng chi phí thấp ưu quan trọng mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc tăng cường sản phẩm dịch vụ ngân hàng chương trình phải thực thường xuyên bên cạnh công tác đổi công nghệ Dựa sản phẩm dịch vụ có Agribank Việt Nam phải trọng đến việc áp dụng nhiều dịch vụ giá trị gia tăng cho sản phẩm dịch vụ quản lý tài khoản quản lý tài khoản tiền gửi, quản lý vốn tập trung, đầu tư tự động, đồng thời thiết lập sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ trọn gói với tính năng, đặc điểm phù hợp với thị hiếu nhóm khách hàng riêng lẻ Thực rộng rãi hình thức ngân hàng nhà thông qua Internet Banking để phát lệnh giao dịch, đưa chữ ký điện tử vào sử dụng Đầu tư lắp đặt thiết bị với doanh nghiệp lớn để tiến hành giao dịch trực tuyến với ngân hàng sẵn sàng đến tận nhà, quan khách hàng để cung cấp dịch vụ theo yêu cầu 5.2.3.2 Tăng thu dịch vụ khác “Ngân hàng phải đa dạng hoá nguồn thu, nguồn thu chứa đựng rủi ro Vì vậy, Agribank Việt Nam cần phát triển mạnh sản phẩm dịch vụ Mục tiêu đặt tỷ trọng thu dịch vụ năm 2020 phải chiếm 10% đến năm 2025 chiếm 15% tổng thu nhập Hướng dẫn cho khách hàng tiếp cận dịch vụ ngân hàng nhằm giúp khách hàng nhận biết dịch vụ sử dụng dịch vụ ngân hàng có nhu cầu Ngân hàng cần thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng để giữ chân khách hàng cũ có sách ưu đãi khách hàng lâu năm thường xuyên ngân hàng, thường xuyên thăm hỏi đặc biệt công tác phục vụ nhà, phục vụ trọn gói cho khách hàng Tăng cường phát triển khách hàng để mở rộng mảng toán quốc tế nhằm tăng thu dịch vụ 47 Tăng cường chương trình quảng bá, tiếp thị, khuyến mãi, chương trình phát triển ứng dụng ngân hàng đại đến địa bàn nơng thơn Agribank góp phần thực mục tiêu tốn khơng dùng tiền mặt NHNN vừa chiếm lĩnh thị trường khu vực nông thôn lĩnh vực Ưu tiên xét duyệt tín dụng cho khách hàng có sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ Agribank Việt Nam như: Tiền gửi tốn, tiết kiệm gửi góp, thẻ ATM, bảo hiểm Để khuyến khích khách hàng tốn qua tài khoản cá nhân thời gian nay, ngân hàng nên giảm miễn phí hồn tồn, lợi nhuận ngân hàng thu thông qua nguồn vốn tài khoản sử dụng kinh doanh lớn Bên cạnh sử dụng lãi suất linh hoạt, ưu đãi phù hợp với tiền gửi tài khoản cá nhân.” 5.2.4 Giải pháp tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 5.2.4.1 Kiểm tra kiểm soát khâu trình cho vay cách đầy đủ thường xuyên - “Căn vào việc phân tích chương hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam thiếu kiểm tra giám sát sát làm cho quy trình vận hành khơng hiệu - Nâng cao cơng tác kiểm soát để đảm bảo chất lượng cho vay đối doanh nghiệp vừa nhỏ nhiệm vụ quan trọng để giảm thiểu rui ro cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Để nâng cao hoạt động kiểm tra giám sát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần thực hiện: “Thông qua trình giám sát kiểm tra vốn cho vay đối khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần trọng việc thường xuyên đánh giá xem mức độ tín nhiệm doanh nghiệp vừa nhỏ Nếu phát khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ cung cấp thơng tin, báo cáo tài sai thật, thơng tin khơng minh bạch, vi phạm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam phải xử lý theo 48 định pháp luật khơng cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Bởi q trình sử dụng vốn vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ cịn qua thời gian dài bộc lộ yếu Do cần phải giám sát khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn theo dõi kịp thời khả rủi ro xảy để có biện pháp đối phó thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 5.2.4.2 Đổi hoạt động kiểm tra KSNB để đáp ứng yêu cầu kiểm toán đại Bên cạnh việc kiểm tra trực tiếp chỗ, cán kiểm soát nội nên thay đổi phương thức kiểm tra tăng cường đầu tư cho công tác giám sát từ xa Đây hình thức kiểm tra KSV nội đối tượng kiểm tra hình thức biên bản, báo cáo, thông tin hoạt động cung cấp từ đối tượng kiểm tra mà cán kiểm tra khơng đến trực tiếp kiểm tra, kiểm sốt Hình thức kiểm tra nhằm hồn thiện hệ thống thơng tin kiểm sốt hoạt động tín dụng khách hàng, từ có kết luận tổng quát, đầy đủ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để cung cấp cho lãnh đạo ngân hàng thông tin xác để có định quản trị đắn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần đổi mởi phương thức kiểm soát nội cách tăng cường công tác giám sát từ xa kết hợp với kiểm tra chỗ Đoàn kiểm tra nội cần thiết nhằm khác phát sai phạm kịp thời khắc phục rủi ro cách hiệu - Kiểm tra giám sát quản lý tài Đặc biệt, kiểm tra giám sát chi nhánh hoạt động có kết tài thấp Kiên xử lý sai phạm đặc biệt xem xét trách nhiệm người đứng đầu 5.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực Chất lượng nguồn nhân lực chìa khóa để doanh nghiệp phát triển bền vững Agribank nên quan tâm đầu tư toàn diện cho hoạt động đào tạo tự đào tạo người lao động toàn hệ thống, đồng thời trọng tuyển dụng nguồn nhân lực có chất lượng cao, đáp ứng tốt u cầu vị trí cơng việc, tạo tảng quan trọng để Agribank có bước phát triển đột phá 49 Nếu đội ngũ cán công nhân viên đáp ứng yêu cầu quy trình hoạt động kinh doanh, chắn tránh rủi ro chủ quan gây ra, điều đồng nghĩa với giảm tổn thất khơng đáng có Vì vậy, ngân hàng thực nhiệm vụ cụ thể sau: Đa dạng hình thức đào tạo, triển khai sâu rộng hoạt động đào tạo hệ thống, hỗ trợ người lao động nâng cao kiến thức, kỹ hoàn thành tốt nhiệm vụ Tổ chức khóa đào tạo, tập huấn tập trung cho người lao động toàn hệ thống, với nội dung phong phú đáp ứng nhu cầu người lao động vị trí cơng việc Kiểm tra người lao động việc học tập, cập nhật, bổ sung kiến thức Bên cạnh đó, ngân hàng nên đào tạo, bồi dưỡng trình độ ngoại ngữ tin học; đào tạo bồi dưỡng kiến thức luật pháp, tập quán thương mại nước quốc tế; đào tạo bồi dưỡng kiến thức văn hố, xã hội, phong tục, tập qn, sở thích…; giáo dục phẩm chất, đạo đức, bồi dưỡng nghệ thuật kinh doanh.” Đồng thời, ngân hàng cần nâng cao tinh thần trách nhiệm cán nhân viên Các cán nhân viên phải giáo dục có tinh thần trách nhiệm cao công việc Trong trường hợp phải làm tốt cơng việc thuộc phạm vi trách nhiệm Ngay trường hợp khơng thuộc phạm vi trách nhiệm thấy có sai sót nghiệp vụ, nguy xảy tổn thất hoạt động kinh doanh, gây thiệt hại cho ngân hàng phải có trách nhiệm ngăn chặn, bảo vệ thông báo cho phận có trách nhiệm liên quan Để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán nhân viên, ngân hàng phải xây dựng cho sách thưởng, phạt công công khai tinh thần trách nhiệm để người tuân theo Có thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm cán nhân viên Xây dựng, hoàn thiện chế trả lương theo suất, hiệu suất làm việc 5.2.6 Giải pháp nâng cao ứng dụng khoa học công nghệ Ứng dụng công nghệ số hay Số hóa xu hướng tất yếu ngành 50 Ngân hàng, hướng tới mục tiêu mở rộng thị trường, tăng doanh thu giảm chi phí hoạt động mang lại trải nghiệm tốt cho khách hàng: - Các ứng dụng liên kết thông minh: Smart form, Smart book, ứng dụng số hóa, ứng dụng nhận diện khách hàng Các chương trình ứng dụng công nghệ đại giúp cải thiện chất lượng dịch vụ, giảm thiểu thời gian giao dịch - Tăng cường dịch vụ giao dịch qua ứng dụng mobile, Internet… - Đầu tư, hoàn thiện kết cấu sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin để đại, phát triển dịch vụ ngân hàng thông qua ứng dụng công nghệ số, kết nối đa chiều thơng minh hóa cách mạng số - Xây dựng chiến lược phát triển Ngân hàng ngắn hạn dài hạn Chiến lược xây dựng vào thực trạng Agribank vấn đề Cách mạng số đặt Qua đó, đảm bảo Agribank vận hành đồng bộ, hoạt động có hiệu quả, chất lượng, phù hợp với chế thị trường thích ứng với tiến khoa học kỹ thuật Cách mạng số - Chú trọng đến vấn đề an ninh mạng Agribank cần đầu tư, trang bị giải pháp an ninh, bảo mật, thường xuyên kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy định an ninh Bảo đảm bí mật thơng tin khách hàng, bảo đảm an toàn tài sản cho khách hàng - Tạo hành lang pháp lý cho hoạt động, dịch vụ sản phẩm hình thành bối cảnh cách mạng số; xây dựng chế quản lý giám sát phù hợp với bối cảnh Việt Nam chuẩn mực chung, thông lệ tốt giới Như vậy, nói rằng, sản phẩm dịch vụ triển khai dựa tảng công nghệ số tạo lợi ích vô to lớn Không giúp nhà cung cấp dịch vụ gia tăng lợi nhuận mà việc ứng dụng cơng nghệ số cịn mang lại khả tiếp cận làm thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng tất đối tượng khách hàng Vì vậy, động lực để thúc đẩy hoạt động kinh doanh Agribank ngày hoạt động hiệu 5.3 Kiến nghị 51 “ Ngân hàng nhà nước với vai trò quan chủ quản trực tiếp thay đổi sách, chế gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng thương mại nói chung Agribank nói riêng Sớm hoàn chỉnh, bổ sung chỉnh sửa chế, sách văn phù hợp với tình hình thực tế lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tài - ngân hàng Đồng thời, ban hành qui trình, qui chế hoạt động chung ngân hàng hướng dẫn chi tiết mang tính khả thi, đồng thời khơng có chồng chéo, mâu thuẫn với nhau, gây khó khăn việc triển khai áp dụng ngân hàng thương mại Ban hành quy định chung chuẩn công nghệ ngân hàng nhằm định hướng cho ngân hàng phát triển cơng nghiệp, tự tạo dễ dàng việc phối hợp, liên kết ngân hàng Xây dựng hệ thống thơng tin tài trực tuyến đại với tính bảo mật cao, đảm bảo hệ thống ngân hàng ln hoạt động an tồn hiệu giám sát chặt chẽ Xây dựng đề án cải cách máy tra, nâng cao tính hiệu hiệu lực cơng tác kiểm tra, giám sát nhằm giúp hoạt động ngân hàng thương mại vào khuôn khổ chung, đồng thời góp phần nâng cao nhận thức ngân hàng thương mại việc đảm bảo an toàn hệ thống hoạt động song song với công tác phát triển.” Kết luận chƣơng Trong chương từ việc đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank Việt Nam thông qua tiêu cụ thể, tác giả hạn chế nguyên nhân đề cập chương Từ nguyên nhân tác giả đưa số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh cho Agribank Việt Nam, bao gồm: Giải phát huy lợi thế, Giải pháp hoạt động quản trị rủi ro, Tăng cường doanh thu từ hoạt động kinh doanh dịch vụ, Giải pháp ứng dụng công nghệ ngân hàng, Giải pháp tăng cường cơng tác kiểm sốt kiểm tra nội bộ, Giải pháp nguồn nhân lực Bên cạnh đề xuất thêm số kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 52 53 KẾT LUẬN Hiệu kinh doanh vấn đề quan trọng với Ngân hàng thương mại, đặc biệt Agribank Việt Nam với truyền thống kinh nghiệm thị trường Việt Nam Hiệu kinh doanh đòi hỏi phải nâng cao cách thường xuyên hoạt động kinh doanh, tín dụng, kiểm tra, giám sát, dự báo hoạt động tín dụng ngân hàng Luận văn hệ thống lý luận hiệu kinh doanh tầm quan trọng cần thiết nâng cao hiệu kinh doanh Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn tác giả tiến hành phân tích thực trạng hiệu kinh doanh Agribank Việt Nam từ 2014 – 2018 Tác giả đưa nguyên nhân hạn chế việc nâng cao hiệu kinh doanh Agribank Việt Nam từ 2014 – 2018 Từ tác giả đề giải pháp nhằm nâng cao công tác hiệu kinh doanh cho Agribank Việt Nam Trong khuôn khổ nghiên cứu luận văn giải vấn đề: Nhận thức lý luận: khái niệm, đặc điểm tiêu đánh 1- giá hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Trên sở đó, luận văn đưa yêu cầu khách quan việc cần nâng cao hiệu kinh doanh Agribank Việt Nam Phân tích đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh Agribank Việt 2- Nam dựa đánh giá, kết hoạt động từ 2014 – 2018 Luận văn đưa nguyên nhân giải thích cho hạn chế kết kinh doanh Agribank Việt Nam Trên sở nguyên nhân hạn chế đồng thời xem xét kế hoạch kinh 3- doanh Agribank Việt Nam, tác giả đưa đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Agribank Việt Nam Do bị giới hạn thời gian trình độ kiến thức mà luận văn hạn chế, nội dung chưa thực là: - Chưa đánh giá cách toàn diện yếu tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh - Chưa phân tích rủi ro tín dụng từ việc thay đổi lãi suất từ phía Ngân 54 hàng nhà nước tác động tới hiệu kinh doanh - Chưa đánh giá hết ảnh hưởng nhân tố nội Ngân hàng đến hiệu kinh doanh Hiệu kinh doanh Agribank Việt Nam vấn đề quan trọng cần đánh giá xem xét nhiều góc độ địi hỏi ban lãnh đạo tồn nhân viên Agribank Việt Nam thường xuyên đưa sáng kiến giải pháp để thực Nghiên cứu hạn chế kết kinh doanh Agribank Việt Nam đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Tuy nhiên luận văn nhiều hạn chế nội dung, cần có nghiên cứu để hồn thiện mặt mà luận văn chưa hoàn thiện DАNH MỤC TÀI LIỆU THАM KHẢО A Tài liệu tiếng Việt Agribank Việt Nam(2017), sổ tay tín dụng Agribank Việt Nam (2014,2015,2016,2017,2018), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh” Agribank Việt Nam (2014,2015,2016,2017,2018), “Báo cáo tài chính” Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014, 2015, 2016, 2017, 2018) Nguyễn Thu Hà (2014), Bàn hệ thống tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, Tạp chí Nghiên cứu Tài kế tốn Nguyễn Ngọc Phúc (2017), “Hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Quản lý kinh tế Nguyễn Thị Loan Trần Thị Ngọc Hạnh (2013),”Hiệu hoạt động NHTM Việt Nam, Tạp chí kinh tế phát triển Nguyễn Việt Hùng, (2008) “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Trương Quang Thông (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB kinh tế 10 Trần Huy Hoàng (2011), Giáo trình Quản trị ngân hàng thường mại, NXB Lao động xã hội 11 Vũ Thúy Ngọc, 2016, www.sbv.gov.vn 12 www.sbv.gov.vn 13 www.agribank.com.vn B.Tài liệu tiếng Anh 14 The Wealth of Nations by Adam Smith (1776) TRANG 15 Analysis: JP Morgan tobe haunted by change risk modal (2014), Reuters May TRANG BO SUNG DANH MUC TAI LIEU ... đề: ? ?Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam? ?? Tóm tắt: Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng thương mại có quy mơ tổng... biệt nhà quản trị nhằm nâng cao hiệu kinh tế Đó lý tơi chọn Đề tài ? ?Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam? ?? Từ đưa giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt... đề tài:” Phân tích Đánh giá hiệu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ” Đề tài thu thập liệu từ Báo cáo tài chính, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, dùng phương pháp