Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ PHƯƠNG TRANG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Tp.Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ PHƯƠNG TRANG HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRƯƠNG QUANG THƠNG Tp.Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng với hướng dẫn khoa học PGS.TS Trương Quang Thông Những thông tin nội dung nêu đề tài nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn Tác giả đề tài: Đặng Thị Phương Trang MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thanh khoản 1.1.1Khái niệm khoản 1.1.2Cung cầu khoản 1.1.3 Trạng thái khoản ròng .6 1.2 Hoạt động quản trị rủi ro khoản 1.2.1 Rủi ro khoản 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro khoản 1.2.1.2Nguyên nhân rủi ro khoản .7 1.2.2 Hoạt động quản trị rủi ro khoản 1.2.2.1 Khái niệm hoạt động quản trị rủi ro khoản 1.2.2.2 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro khoản 1.2.2.3 Nguyên tắc hoạt động quản trị rủi ro khoản 1.2.2.4 Các bước quản trị rủi ro khoản 10 1.3 Bài học kinh nghiệm hoạt động quản trị rủi ro khoản số Ngân Hàng Thương Mại giới Việt Nam 20 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại giới 20 1.3.1.1Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP SMBC Nhật Bản 20 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Northern Rock 21 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Việt Nam- Ngân hàng TMCP Á Châu .21 1.3.3Bài học kinh nghiệm 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG .23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN .24 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn 24 2.1.3Tình hình tài Ngân hàng TMCP Sài Gòn trước sau hợp 25 2.1.3.1Trước hợp 26 2.1.3.2Sau hợp 27 2.2 Tình hình khoản SCB sau hợp .31 2.2.1Tình hình khoản 03 ngân hàng SCB, VNTN, FCB trước hợp 32 2.2.1.1 Cơ cấu nguồn vốn – sử dụng nguồn vốn SCB (2010 – 09 tháng đầu năm 2011) 32 2.2.1.2 Cơ cấu nguồn vốn – sử dụng nguồn vốn VNTB (2010 – 09 tháng đầu năm 2011) 33 2.2.1.3 Cơ cấu nguồn vốn – sử dụng nguồn vốn FCB (2010 – 09 tháng đầu năm 2011) 33 2.2.2 Tình hình nguồn vốn – sử dụng vốn SCB (2012 – 2014) 35 2.3Hoạt động quản trị rủi ro SCB 38 2.3.1 Quy trình, quy định liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro khoản SCB .38 2.3.1.1 Mơ hình quản lý rủi ro khoản .38 2.3.1.2 Phương pháp nhận dạng, đo lường, rủi ro khoản .40 2.3.1.3 Kiểm soát rủi ro khoản .41 2.3.2 Hoạt động quản trị rủi ro khoản thực tế SCB 44 2.3.2.1 Nhận dạng, phân tích rủi ro khoản .44 2.3.2.2 Đo lường yêu cầu khoản 53 2.3.2.3Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro khoản .57 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro khoản SCB 58 2.4.1Mặt đạt Hoạt động quản trị rủi ro khoản 58 2.4.2Hạn chế Hoạt động quản trị rủi ro khoản SCB 58 2.4.3Nguyên nhân hạn chế Chính sách quản trị rủi ro khoản SCB 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG .60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 61 3.1 Dự báo tình hình khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn năm 2015 61 3.1.1 Đánh giá tác động tình hình kinh tế, sách vĩ mơ năm 2015 tình hình khoản SCB năm 2015 61 3.1.2Đánh giá kế hoạch kinh doanh 2015 ảnh hưởng đến khoản SCB năm 2015 63 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 67 3.2.1 Có định hướng chiến lược cụ thể hoạt động kinh doanh .67 3.2.2 Thường xun có điều chỉnh quy trình, quy định liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro khoản áp dụng quy trình vào thực tế 68 3.2.3Chú trọng đến công tác quản trị rủi ro khoản 68 3.2.4 Cơ cấu lại thời hạn tài sản nợ có cho phù hợp 68 3.2.5 Gia tăng vốn chủ sở hữu, nâng cao lực tài SCB .69 3.2.6 Có kế hoạch sử dụng nguồn nguồn vốn hợp lý đảm bảo hạn chế rủi ro khoản cho SCB .69 3.2.7 Chú trọng cơng tác chăm sóc khách hàng nâng cao chất lượng dịch vụ SCB Từ gia tăng nguồn cung khoản .71 KẾT LUẬN CHƯƠNG .72 KẾT LUẬN CHUNG 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa ACB Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam CAR Hệ số an toàn vốn tối thiểu Eximbank Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam FCB Ngân hàng thương mại cổ phần Đệ Nhất Kiên Long Ngân hàng TMCP Kiên Long LNST Lợi nhuận sau thuế MB Ngân hàng TMCP Quân Đội NHNN Ngân hàng nhà nước 10 NLP Net liquidity position 11 SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 12 SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 13 STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 16 TMCP Thương mại cổ phần 17 Tổng TS BQ Tổng tài sản bình quân 18 VAMC 19 VCSH BQ Vốn chủ sở hữu bình quân 20 Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 21 Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 22 VNTB Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa 23 VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng STT Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mơ hình quản lý rủi ro khoản SCB 39 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1Tình hình hoạt động kinh doanh FCB, VNTB SCB từ 2009 đến 30/09/2011 26 Bảng 2.2: Hoạt động kinh doanh SCB từ 2012 đến 2014 27 Bảng 2.3 Tình hình thu nhập, chi phí SCB năm 2012-2014 29 Bảng 2.4 Tình hình tài nhóm 10 ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn Việt Nam 31 Bảng 2.5 Cơ cấu nguồn vốn – sử dụng nguồn vốn SCB từ 2012 đến 2014 35 Bảng 2.6Phân loại tiền gửi khách hàng SCB theo cấu tiền gửi loại hình tiền gửi từ năm 2012 đến năm 2014 44 Bảng 2.7 Phân loại tiền gửi khách hàng theo cấu tiền gửi loại hình tiền gửi SCB, Techcombank ACB năm 2014 .45 Bảng 2.8: Lãi suất huy động 2013, 2014 số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 46 Bảng 2.9 Bảng phân loại thời hạn huy động vốn thời hạn cho vay khách hàng SCB từ năm 2012 đến năm 2014 47 Bảng 2.10 Bảng so sánh phân loại thời hạn huy động vốn thời hạn cho vay khách hàng SCB với Techcombank ACB 48 Bảng 2.11 Tình hình đầu tư chứng khoán SCB năm 2012 đến 2014 49 Bảng 2.12 Chi tiết tài sản có khác năm 2014 SCB, ACB Techcombank 50 Bảng 2.13 Phân loại nhóm nợ khách hàng SCB từ năm 2012 đến năm 2014 .51 Bảng 2.14 Tình hình phân loại nhóm nợ SCB, Techcombank, ACB năm 2014 52 Bảng 2.15 Bảng tính tỷ số khoản SCB từ thời điểm hợp đến 31/12/2014 53 Bảng 2.16 Bảng tính Tỷ số khoản SCB, Techcombank, ACB Quá hạn Trong hạn Dưới tháng Từ đến năm Tổng cộng Đến tháng Từ đến tháng Từ đến 12 tháng Các cơng cụ tài phái sinh cơng nợ tài khác 90.257 30.025 12.736 Các khoản nợ khác 473.476 544.756 1.324.625 926.086 11 3.268.954 Trên tháng Trên năm 133.018 Tổng nợ phải trả - - 39.114.521 39.676.608 78.370.090 71.874.539 1.009 229.036.767 Mức chênh lệch khoản ròng 679.771 383.188 7.525.060 (34.434.209) (49.490.111) 46.213.997 44.373.521 15.251.217 (Nguồn: Tổng hợp báo cáo tài SCB năm 2014) ... pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Phạm... luận hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản. .. hóa lý thuyết hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Trên sở đó, đánh giá thực trạng tình hình khoản rủi ro khoản hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn năm qua Từ