Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 92 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Cấu trúc
BÌA
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC BẢNG, BIỂU
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
LỜI MỞ ĐẦU
CHƯƠNG 1TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại
1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
1.1.3. Vai trò của ngân hàng thương mại
1.2. Tổng quan về lợi nhuận của ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm về lợi nhuận của ngân hàng thương mại
1.2.2. Sự cần thiết gia tăng lợi nhuận đối với ngân hàng thương mại:
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của ngân hàng thương mại :
1.2.3.1. Tỷ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu (ROE)
1.2.3.2. Tỷ lệ thu nhập trên tổng tài sản (ROA)
1.2.3.3. Tỷ lệ thu nhập cận biên
1.3. Các nhân tố ảnh hướng đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại
1.3.1. Các cuộc nghiên cứu thực nghiệm trên thế giới
1.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng
1.3.2.1. Các nhân tố bên trong
1.3.2.2. Các nhân tố bên ngoài
1.4. Mô hình nghiên cứu đề xuất
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
CHƯƠNG 2PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
2.1. Tổng quan về hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam
2.2. Tổng quan về các Ngân hàng thương mại nghiên cứu
2.2.1. Về lịch sử hình thành
2.2.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại trong thời gian qua
2.2.2.1. Về quy mô tài sản
2.2.2.2. Về quy mô vốn chủ sở hữu
2.2.2.3. Về quy mô hoạt động
2.2.2.4. Về hiệu quả hoạt động
2.3. Đo lường sự ảnh hưởng của một số nhân tố đến lợi nhuận của 8 ngân hàng thương mại Việt Nam
2.3.1. Mô hình nghiên cứu
2.3.2. Các biến được sử dụng trong mô hình nghiên cứu
2.3.2.1. Các biến phụ thuộc
2.3.2.2. Các biến độc lập
2.3.3. Phân tích kết quả hồi quy
2.3.3.1. Thống kê mô tả các biến
2.3.3.2. Kiểm định mô hình hồi quy
2.3.3.3. Kết quả hồi quy với biến phụ thuộc là ROA
2.3.3.4. Kết quả hồi quy với biến phụ thuộc là ROE
2.3.3.5. Nhận xét về kết quả hồi quy
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
CHƯƠNG 3GIẢI PHÁP NÂNG CAO LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
3.1. Định hướng phát triển của các Ngân hàng thương mại đến 2015 và tầm nhìn đến năm 2020
3.2. Giải pháp nâng cao lợi nhuận của các Ngân hàng thương mại Việt Nam
3.2.1. Nhóm giải pháp do Ngân hàng thực hiện
3.2.1.1. Tăng thu nhập từ lãi
3.2.1.2. Tăng thu nhập ngoài lãi
3.2.1.3. Đẩy mạnh xử lý nợ xấu và tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng
3.2.1.4. Nâng cao công tác tổ chức cán bộ
3.2.1.5. Đẩy mạnh hiện đại hoá công nghệ ngân hàng
3.2.2. Nhóm giải pháp hỗ trợ từ Chính phủ và Ngân hành Nhà nước
3.2.2.1. Chính Phủ
3.2.2.2. Ngân hàng Nhà nước
3.3. Hạn chế của đề tài
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Phụ lục 1 : Bộ cơ sở dữ liệu của các ngân hàng được sử dụng
Phụ lục 2 : Kết quả kiểm định theo Likelihood Ratio test
Phụ lục 2 : Kết quả hồi quy với biến phụ thuộc là ROA
Phụ lục 3 : Kết quả hồi quy với biến phụ thuộc là ROE
Phụ lục 4 : Kết quả ước lượng phương trình phụ
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ ĐỨC HỒNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ****** LÊ ĐỨC HỒNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƯỚC TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu kết trình nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc riêng dƣới hƣớng dẫn TS Lê Tấn Phƣớc Các thông tin liệu luận văn đƣợc thu thập từ website có uy tín trích dẫn đầy đủ Kết nghiên cứu đề tài chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu trƣớc Tác giả Lê Đức Hồng MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Chức ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thƣơng mại: 1.2 Tổng quan lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại 1.2.2 Sự cần thiết gia tăng lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại: 1.2.3 Các tiêu đánh giá lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại : 1.2.3.1 Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu (ROE) 1.2.3.2 Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản (ROA) 1.2.3.3 Tỷ lệ thu nhập cận biên 1.3 Các nhân tố ảnh hƣớng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại 10 1.3.1 Các nghiên cứu thực nghiệm giới 10 1.3.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng 10 1.3.2.1 Các nhân tố bên 11 1.3.2.2 Các nhân tố bên 15 1.4 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 16 KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 CHƢƠNG 19 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 19 2.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 19 2.2 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại nghiên cứu 20 2.2.1 Về lịch sử hình thành 21 2.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại thời gian qua 23 2.2.2.1 Về quy mô tài sản 24 2.2.2.2 Về quy mô vốn chủ sở hữu 25 2.2.2.3 Về quy mô hoạt động 25 2.2.2.4 Về hiệu hoạt động 27 2.3 Đo lƣờng ảnh hƣởng số nhân tố đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 31 2.3.1 Mơ hình nghiên cứu 31 2.3.2 Các biến đƣợc sử dụng mơ hình nghiên cứu 32 2.3.2.1 Các biến phụ thuộc 32 2.3.2.2 Các biến độc lập 32 2.3.3 Phân tích kết hồi quy 37 2.3.3.1 Thống kê mô tả biến 37 2.3.3.2 Kiểm định mơ hình hồi quy 40 2.3.3.3 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROA 42 2.3.3.4 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROE 44 2.3.3.5 Nhận xét kết hồi quy: 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 CHƢƠNG 51 GIẢI PHÁP NÂNG CAO LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 51 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng thƣơng mại đến 2015 tầm nhìn đến năm 2020 51 3.2 Giải pháp nâng cao lợi nhuận Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 52 3.2.1 Nhóm giải pháp Ngân hàng thực 52 3.2.1.1 Tăng thu nhập từ lãi 52 3.2.1.2 Tăng thu nhập lãi 52 3.2.1.3 Đẩy mạnh xử lý nợ xấu tăng cƣờng kiểm sốt chất lƣợng tín dụng 55 3.2.1.4 Nâng cao công tác tổ chức cán 58 3.2.1.5 Đẩy mạnh đại hố cơng nghệ ngân hàng 59 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ từ Chính phủ Ngân hành Nhà nƣớc 60 3.2.2.1 Chính Phủ 60 3.2.2.2 Ngân hàng Nhà nƣớc 61 3.3 Hạn chế đề tài 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1 Tổng tài sản Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.2 Vốn chủ sỡ hữu Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.3 Dƣ nợ cho vay Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.4 Số dƣ tiền gửi Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.5 Lợi nhuận sau thuế Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.6 Tỷ lệ ROA Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.7 Tỷ lệ ROE Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2008-2013 Bảng 2.8 Mô tả biến đƣợc sử dụng mơ hình nghiên cứu Bảng 2.9 Thống kê mô tả biến đƣợc sử dụng mơ hình nghiên cứu Bảng 2.10 Ma trận tƣơng quan biến độc lập mô hình Bảng 2.11 Kết ƣớc lƣợc phƣơng trình hồi quy phụ Bảng 2.12 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROA Bảng 2.13 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROE DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Á Châu BIDV: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CAGR: Compounded Annual Growth rate – Tốc độ tăng trƣởng kép hàng năm Eximbank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam MB: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội Sacombank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín Techcombank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam Vietcombank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam Vietinbank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam WTO: Tổ chức thƣơng mại giới LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng thƣơng mại định chế tài trung gian đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trƣờng Bằng hoạt động mình, ngân hàng thƣơng mại đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy chu chuyển vốn kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Tại Việt Nam, trải qua nhiều giai đoạn thăng trầm, đến hệ thống ngân hàng thƣơng mại có đóng góp tích cực cơng đổi tồn diện kinh tế theo hƣớng cơng nghiệp hố - đại hố, giúp mở rộng kinh tế thị trƣờng theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa Kể từ sau gia nhập WTO, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải đối mặt với khó khăn, thách thức q trình hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng Sự cạnh tranh lĩnh vực Tài ngân hàng ngày gay gắt, không ngân hàng nƣớc mà cịn với tập đồn tài nƣớc ngồi có tiềm lực hùng mạnh Thế nên, ngân hàng thƣơng mại khơng ngừng tìm cách để gia tăng hiệu hoạt động Trong đó, lợi nhuận đóng vai trị vơ quan trọng định tồn phát triển ngân hàng Lợi nhuận không đơn kết kinh doanh mà sở đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng giai đoạn cạnh tranh gay gắt nhƣ Vì vậy, mục tiêu nhà quản trị ngân hàng phải đạt đƣợc lợi nhuận nhiều mặt hoạt động Nếu xét cấp độ vĩ mô, ngân hàng tốt, làm ăn có hiệu có khả chống chọi với cú sốc tiêu cực đóng góp tích cực vào ổn định hệ thống tài quốc gia Trên giới có nhiều cơng trình nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại, nhiên Việt Nam đa phần nghiên cứu tập trung phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận doanh nghiệp, dƣờng nhƣ chƣa có nhiều nghiên cứu thức tập trung vào ngân hàng thƣơng mại – doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đặc thù Vì lý đó, tác giả chọn đề tài: "Các nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại Việt Nam" để tìm phƣơng hƣớng giải pháp giúp ngân hàng nâng cao lợi nhuận giai đoạn Mục tiêu nghiên cứu - Xác định nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Đo lƣờng ảnh hƣởng nhân tố đến lợi nhuận Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Đề số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận Ngân hàng thƣơng mại (bao gồm nhân tố bên trong: tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, nguồn vốn huy động, nguồn vốn cho vay, thu nhập lãi thuần, thu nhập lãi thuần; nhân tố bên ngoài: tốc độ tăng trƣởng kinh tế, lạm phát) Phạm vi nghiên cứu: ngân hàng thƣơng mại cổ phần lớn Việt Nam giai đoạn 2008-2013, bao gồm ngân hàng thƣơng mại: - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam (Vietcombank) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt nam (BIDV) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam (Techcombank) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu (ACB) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín (Sacombank) - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội (MB) Phương pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc sử dụng luận văn phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng cách dùng mơ hình hồi quy để phân tích nhân tố ảnh Kosmidou, K (2008) The Determinants of Banks’ Profits in Greec during the Period of EU Financial Intergration Managerial Finance, No.34, Pages 146159 Molyneux, P and J Thornton (1992) Determinants Of European Bank Profitability: A Note Journal of Banking and Finance, Vol.16, pages 11731178 10 Panayiotis P Athanasoglou, Sophocles N.Brissimis, Matthaios D.Delis (2005) Bank-Specific, Industry-Specific And Macroeconomic Determinants of Bank Profitability Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, Vol 18, Pages 121-136 11 Panayiotis P Athanasoglou , Matthaios D.Delis, Christos K Staikouras (2006) Determinants of Bank Profitability In The South Eastern European Region Munich Personal RePEc Archive, No.10274, pages 1-32 12 Pasiouras, F., & Kosmidou, K (2007) Factor influencing the profitability of domestic and foreign comercial banks in the European Union Research in International Business and Finance , No.21, Pages 222-237 13 Perry, P (1992) Do banks gain or lose from inflation Journal of Retail Banking, 14(2), pp 25–40 14 Samy Ben Naceur and Mohammed Omran (2008) The Effect Of Bank Regulations, Competion And Financial Reforms On MENA Bank’s Profitability Economic Research Forum (ERF), No.449 15 Samy Ben Naceur & Mohamed Goaied (2008) The Determinants Of Commercial Bank Interest Margin And Profitability: Evidence from Tunisia Frontiers in Finance and Economics, Vol.5, No.1, pages 106-130 16 Samy Ben Naceur & Mohamed Goaied (2001) The Determinants Of The Tunisian Deposit Banks’ Performance Applied Financial Economics, Vol.11, No.3, pages 317-319 Tài liệu khác Các website tham khảo: http://www.worldbank.org/ http://vietcombank.com.vn/ https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html http://bidv.com.vn/ http://eximbank.com.vn/home/ https://www.techcombank.com.vn/trang-chu http://www.acb.com.vn/ https://www.mbbank.com.vn/Pages/Default.aspx http://www.sacombank.com.vn/Pages/default.aspx http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vim/vipages_trangchu PHỤ LỤC Phụ lục : Bộ sở liệu ngân hàng sử dụng Ngân hàng Năm Lợi nhuận trƣớc thuế Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Dƣ nợ cho vay Số dƣ tiền gửi Thu nhập lãi VCB 2008 2,536,554 221,950,448 13,790,042 108,528,764 157,067,019 6,622,636 Thu nhập lãi 2,278,880 VCB VCB VCB VCB VCB CTG 2009 2010 2011 2012 2013 2008 3,944,753 4,235,792 4,217,332 4,427,206 4,377,582 1,804,464 255,495,883 307,496,090 366,722,279 414,475,073 468,994,032 193,590,357 16,710,333 20,669,479 28,638,696 41,553,063 42,386,065 12,336,159 136,996,006 171,124,824 204,089,479 235,869,977 267,863,404 118,601,677 169,071,562 204,755,949 227,016,854 284,414,568 332,245,598 121,634,466 6,498,666 8,188,413 12,421,680 10,954,093 10,782,402 7,189,431 2,788,138 3,336,393 2,449,091 4,154,404 4,724,952 1,504,822 CTG CTG CTG CTG CTG BID 2009 2010 2011 2012 2013 2008 2,873,618 3,414,347 6,259,367 6,169,679 5,807,978 1,979,392 243,785,208 367,712,191 460,603,925 503,530,259 576,368,416 246,494,323 12,572,078 18,170,363 28,490,896 33,624,531 54,074,066 13,466,100 161,619,376 231,434,907 290,397,810 329,682,838 372,988,742 156,870,045 148,530,242 205,918,705 257,273,708 289,105,307 364,497,001 163,396,947 7,932,263 12,089,002 20,048,054 18,420,024 18,277,255 6,243,550 1,748,086 2,730,400 2,326,127 3,541,503 3,506,444 2,133,948 BID BID BID BID BID TCB 2009 2010 2011 2012 2013 2008 2,817,501 3,760,715 3,199,608 2,971,513 4,051,008 1,183,083 296,432,087 366,267,769 405,755,454 484,784,560 548,386,083 59,098,962 17,639,330 24,219,730 24,390,455 26,494,446 32,039,983 5,625,408 200,999,434 248,898,483 288,079,640 334,009,142 384,889,836 26,018,985 187,280,394 244,700,635 240,507,629 303,059,537 338,902,132 39,617,723 6,974,392 9,191,386 12,638,956 13,207,578 13,950,122 1,760,743 3,179,573 2,296,413 2,775,522 3,403,637 5,259,175 1,377,330 TCB TCB TCB TCB TCB ACB 2009 2010 2011 2012 2013 2008 1,700,169 2,072,755 3,153,766 765,686 659,071 2,210,682 92,581,504 150,291,215 180,531,163 179,933,598 158,896,663 105,306,130 7,323,826 9,389,161 12,515,802 13,289,576 13,920,069 7,766,468 41,580,370 52,316,862 62,562,406 67,136,307 69,088,680 34,604,077 62,347,400 80,550,753 88,647,779 111,462,288 119,977,924 64,216,949 2,499,820 3,184,349 5,298,375 5,115,573 4,335,662 2,728,257 1,418,334 1,534,672 1,363,800 645,805 1,312,174 1,511,219 ACB ACB ACB ACB ACB EIB 2009 2010 2011 2012 2013 2008 2,201,204 2,334,794 3,207,841 784,040 826,493 711,014 167,881,047 205,102,950 281,019,319 176,307,607 166,598,989 48,247,821 10,106,287 11,376,757 11,959,092 12,624,452 12,504,202 12,844,077 61,855,984 86,478,408 101,822,720 101,312,766 105,642,038 20,855,907 86,919,196 106,936,611 142,218,091 125,233,595 138,110,836 30,877,730 2,800,528 4,163,770 6,607,558 6,870,928 4,386,413 1,319,712 2,134,542 1,325,908 1,038,977 -1,036,200 1,263,174 572,335 EIB EIB EIB EIB EIB STB 2009 2010 2011 2012 2013 2008 1,132,463 1,814,639 3,038,864 2,138,655 658,706 954,753 65,448,356 131,110,882 183,567,032 170,156,010 169,835,460 68,438,569 13,353,319 13,510,740 16,302,520 15,812,205 14,680,317 7,758,624 38,003,086 61,717,617 74,044,518 74,315,952 82,643,274 34,757,119 38,766,465 58,150,665 53,652,639 70,458,310 79,472,411 46,128,820 1,975,308 2,882,935 5,303,626 4,901,459 2,736,344 1,146,668 601,427 786,685 933,481 485,802 512,518 1,307,291 Ngân hàng Năm Lợi nhuận trƣớc thuế Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Dƣ nợ cho vay Số dƣ tiền gửi Thu nhập lãi STB STB STB STB 2009 2010 2011 2012 1,670,559 1,798,560 2,033,185 1,002,370 104,019,144 141,798,738 140,136,974 152,118,525 10,546,760 13,633,109 14,224,098 13,698,739 59,141,487 76,617,039 77,669,353 94,887,813 60,516,273 78,858,295 74,799,927 107,458,698 2,302,935 3,209,790 5,495,648 6,497,179 Thu nhập lãi 1,793,192 1,403,283 1,015,373 356,173 STB MBB MBB MBB MBB MBB 2013 2008 2009 2010 2011 2012 2,229,106 696,205 1,173,727 1,745,166 1,915,336 2,320,036 161,377,613 44,346,106 69,008,288 109,623,197 138,831,492 175,609,964 17,063,718 4,424,064 6,888,072 8,882,344 9,642,143 12,863,906 109,214,229 15,493,509 29,140,759 48,058,250 57,952,296 73,165,823 131,644,622 27,162,881 39,978,447 65,740,838 89,548,673 117,747,416 6,687,437 1,420,712 1,838,068 3,519,103 5,222,398 6,664,372 973,870 217,372 815,443 569,096 -75,268 1,148,999 MBB 2013 2,285,716 180,381,064 15,148,182 85,972,767 136,088,812 6,124,371 1,536,115 Phụ lục : Kết kiểm định theo Likelihood Ratio test Redundant Fixed Effects Tests Equation: Untitled Test cross-section fixed effects Effects Test Statistic Cross-section F Cross-section Chi-square d.f Prob 2.556633 (7,32) 0.0328 21.322251 0.0033 Cross-section fixed effects test equation: Dependent Variable: ROE Method: Panel Least Squares Date: 10/15/14 Time: 21:14 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Tác giả dùng Likelihood Ratio Test để kiểm định xem dùng Fixed Effect Model tốt hay dùng Pooled Regression Model tốt Ta có: Giả thuyết H0: dùng Pooled regression tốt Giả thuyết H1: dùng Fixed Effect Model tốt Khi p-value = 0.0328 < mức ý nghĩa α = 0.05 (5%) -> Bác bỏ H0 Kết cho thấy dùng Fixed Effect Model thích hợp Phụ lục : Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROA Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:08 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.042821 0.028065 1.525802 0.1369 AS -0.002197 0.001334 -1.647373 0.1093 CA 0.008036 0.017022 0.472102 0.6401 LA -0.017566 0.011811 -1.487266 0.1467 DP -0.017141 0.007590 -2.258419 0.0309 NIM 0.461471 0.099052 4.658896 0.0001 NII 0.737930 0.115567 6.385296 0.0000 GDP 0.227307 0.094340 2.409450 0.0219 INF -0.018991 0.009489 -2.001328 0.0539 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.798090 Mean dependent var 0.012017 Adjusted R-squared 0.703445 S.D dependent var 0.004220 S.E of regression 0.002298 Akaike info criterion -9.052483 Sum squared resid 0.000169 Schwarz criterion -8.428750 Log likelihood 233.2596 Hannan-Quinn criter -8.816774 F-statistic 8.432448 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000000 2.374818 Phụ lục : Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROE Dependent Variable: ROE Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:14 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.582505 0.409871 1.421191 0.1649 AS -0.025499 0.019475 -1.309287 0.1998 CA -0.786676 0.248599 -3.164436 0.0034 LA -0.499043 0.172492 -2.893132 0.0068 DP -0.116699 0.110843 -1.052834 0.3003 NIM 6.227871 1.446589 4.305212 0.0001 NII 8.599735 1.687787 5.095272 0.0000 GDP 4.330837 1.377777 3.143351 0.0036 INF -0.337520 0.138587 -2.435431 0.0206 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.789089 Mean dependent var 0.155555 Adjusted R-squared 0.690224 S.D dependent var 0.060295 S.E of regression 0.033559 Akaike info criterion -3.689838 Sum squared resid 0.036038 Schwarz criterion -3.066104 Log likelihood 104.5561 Hannan-Quinn criter -3.454128 F-statistic 7.981501 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000001 2.477594 Phụ lục : Kết ước lượng phương trình phụ Dependent Variable: AS Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:44 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 20.27345 0.983340 20.61692 0.0000 CA -3.271355 2.147868 -1.523071 0.1373 LA -0.932342 1.533239 -0.608087 0.5473 DP -0.668618 0.983900 -0.679559 0.5015 NIM 12.14294 12.75624 0.951922 0.3481 NII -29.34371 14.19501 -2.067185 0.0466 GDP 3.546451 12.29964 0.288338 0.7749 INF -3.020322 1.121636 -2.692783 0.0110 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.850318 Mean dependent var 19.04792 Adjusted R-squared 0.786816 S.D dependent var 0.649663 S.E of regression 0.299961 Akaike info criterion 0.679980 Sum squared resid 2.969235 Schwarz criterion 1.264731 Hannan-Quinn criter 0.900958 Durbin-Watson stat 1.129365 Log likelihood -1.319531 F-statistic 13.39049 Prob(F-statistic) 0.000000 Dependent Variable: CA Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:46 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.336643 0.280959 1.198194 0.2394 AS -0.020077 0.013182 -1.523071 0.1373 LA -0.098084 0.119572 -0.820288 0.4179 DP 0.184837 0.070633 2.616884 0.0133 NIM 1.044284 0.996506 1.047946 0.3023 NII 1.524460 1.151667 1.323699 0.1947 GDP 0.529642 0.960351 0.551509 0.5850 INF -0.047054 0.096697 -0.486612 0.6297 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.716445 Mean dependent var 0.083484 Adjusted R-squared 0.596149 S.D dependent var 0.036978 S.E of regression 0.023499 Akaike info criterion -4.413413 Sum squared resid 0.018223 Schwarz criterion -3.828663 Log likelihood 120.9219 Hannan-Quinn criter -4.192435 F-statistic 5.955678 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000013 0.764172 Dependent Variable: LA Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:47 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.349395 0.409142 0.853970 0.3993 AS -0.011885 0.019545 -0.608087 0.5473 CA -0.203731 0.248365 -0.820288 0.4179 DP 0.389915 0.088916 4.385221 0.0001 NIM 4.260922 1.257416 3.388632 0.0018 NII 1.027453 1.693883 0.606567 0.5483 GDP 1.919778 1.349681 1.422394 0.1643 INF -0.521071 0.106459 -4.894594 0.0000 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.938056 Mean dependent var 0.522812 Adjusted R-squared 0.911777 S.D dependent var 0.114022 S.E of regression 0.033867 Akaike info criterion -3.682435 Sum squared resid 0.037850 Schwarz criterion -3.097685 Log likelihood 103.3784 Hannan-Quinn criter -3.461457 F-statistic 35.69572 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000000 1.458458 Dependent Variable: DP Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:49 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.756732 0.630073 1.201022 0.2383 AS -0.020641 0.030374 -0.679559 0.5015 CA 0.929761 0.355293 2.616884 0.0133 LA 0.944260 0.215328 4.385221 0.0001 NIM -1.596110 2.254794 -0.707874 0.4840 NII -1.726729 2.633548 -0.655666 0.5166 GDP -5.185610 1.966489 -2.636989 0.0127 INF 0.286037 0.211878 1.350013 0.1862 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.800327 Mean dependent var 0.613114 Adjusted R-squared 0.715617 S.D dependent var 0.098830 S.E of regression 0.052704 Akaike info criterion -2.797962 Sum squared resid 0.091663 Schwarz criterion -2.213212 Log likelihood 82.15108 Hannan-Quinn criter -2.576984 F-statistic 9.447852 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000000 1.955265 Dependent Variable: NIM Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:50 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C -0.031516 0.049016 -0.642970 0.5247 AS 0.002201 0.002312 0.951922 0.3481 CA 0.030841 0.029430 1.047946 0.3023 LA 0.060583 0.017878 3.388632 0.0018 DP -0.009371 0.013238 -0.707874 0.4840 NII -0.603634 0.173807 -3.473006 0.0015 GDP -0.211178 0.161670 -1.306224 0.2005 INF 0.057656 0.013319 4.328876 0.0001 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.741778 Mean dependent var 0.028971 Adjusted R-squared 0.632229 S.D dependent var 0.006659 S.E of regression 0.004038 Akaike info criterion -7.935657 Sum squared resid 0.000538 Schwarz criterion -7.350906 Log likelihood 205.4558 Hannan-Quinn criter -7.714679 F-statistic 6.771201 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000003 1.239725 Dependent Variable: NII Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:53 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.097708 0.038701 2.524667 0.0166 AS -0.003907 0.001890 -2.067185 0.0466 CA 0.033074 0.024986 1.323699 0.1947 LA 0.010732 0.017692 0.606567 0.5483 DP -0.007447 0.011359 -0.655666 0.5166 NIM -0.443434 0.127680 -3.473006 0.0015 GDP -0.132900 0.140208 -0.947877 0.3501 INF 0.012379 0.014130 0.876078 0.3873 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.635787 Mean dependent var 0.008165 Adjusted R-squared 0.481272 S.D dependent var 0.004806 S.E of regression 0.003461 Akaike info criterion -8.244077 Sum squared resid 0.000395 Schwarz criterion -7.659326 Log likelihood 212.8578 Hannan-Quinn criter -8.023099 F-statistic 4.114736 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000409 1.384475 Dependent Variable: GDP Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:53 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 0.050819 0.051025 0.995970 0.3265 AS 0.000709 0.002458 0.288338 0.7749 CA 0.017243 0.031266 0.551509 0.5850 LA 0.030091 0.021155 1.422394 0.1643 DP -0.033563 0.012728 -2.636989 0.0127 NIM -0.232799 0.178222 -1.306224 0.2005 NII -0.199435 0.210401 -0.947877 0.3501 INF 0.037793 0.016227 2.328982 0.0261 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.365259 Mean dependent var 0.057167 Adjusted R-squared 0.095975 S.D dependent var 0.004459 S.E of regression 0.004240 Akaike info criterion -7.838183 Sum squared resid 0.000593 Schwarz criterion -7.253433 Log likelihood 203.1164 Hannan-Quinn criter -7.617205 F-statistic 1.356409 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.229028 2.216405 Dependent Variable: INF Method: Panel Least Squares Date: 8/15/14 Time: 21:55 Sample: 2008 2013 Periods included: Cross-sections included: Total panel (balanced) observations: 48 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C 1.170569 0.472790 2.475874 0.0186 AS -0.059645 0.022150 -2.692783 0.0110 CA -0.151408 0.311147 -0.486612 0.6297 LA -0.807214 0.164920 -4.894594 0.0000 DP 0.182975 0.135536 1.350013 0.1862 NIM 6.281835 1.451147 4.328876 0.0001 NII 1.836060 2.095773 0.876078 0.3873 GDP 3.735244 1.603810 2.328982 0.0261 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared 0.693218 Mean dependent var 0.122500 Adjusted R-squared 0.563068 S.D dependent var 0.063770 S.E of regression 0.042153 Akaike info criterion -3.244733 Sum squared resid 0.058636 Schwarz criterion -2.659983 Log likelihood 92.87359 Hannan-Quinn criter -3.023755 F-statistic 5.326303 Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) 0.000039 1.994535 ... quan nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại Chƣơng : Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Chƣơng : Giải pháp nâng cao lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại. .. định nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại khác Nhìn chung, nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng đƣợc chia thành nhóm : nhân tố bên nhân tố bên Các nhân tố bên nhân tố thuộc... CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Quá trình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam đƣợc chia