Phát triển cho vay tài trợ xuất nhập khẩu có bảo hiểm tỷ giá tại EXIMBANK CN bình dương

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC MAI PHÁT TRIỂN CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ TẠI EXIMBANK CN BÌNH DƯƠNG Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TỶ GIÁ V À CHO VAY TÀI TR Ợ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ 1.1 Cơ sở lý luận tỷ giá hối đoái 1.1.1 Khái niệm tỷ giá hối đoái, nhân tố ảnh h ưởng đến tỷ giá hối đoái 1.1.1.1 Khái niệm tỷ giá hối đoái 1.1.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái .2 1.1.2 Phương pháp công b ố tỷ giá hối đoái 1.1.2.1 Phương pháp trực tiếp – yết giá kiểu Châu Âu 1.1.2.2 Phương pháp yết giá gián tiếp 1.1.3 Các loại tỷ giá hối đoái 1.1.3.1 Tỷ giá thức 1.1.3.2 Tỷ giá thương mại 1.1.4 Khái niệm công cụ phái sinh 1.1.4.1 Công cụ giao dịch hợp đồng kỳ hạn 1.1.4.2 Công cụ giao dịch hợp đồng quyền chọn 12 1.1.4.3 Công cụ giao dịch hợp đồng hoán đổi 14 1.1.4.4 Công cụ giao dịch hợp đồng giao sau 14 1.1.4.5 Ưu nhược điểm công cụ phái sinh 15 1.2 Lý luận cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1 Tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.1 Cho vay tốn hàng nh ập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.2 Cho vay tài trợ xuất có bảo hiểm tỷ giá 20 1.2.2 Sự cần thiết tài trợ có bảo hiểm tỷ giá doanh nghiệp xuất nhập 21 1.2.3 Các quy tắc quốc tế phải tuân thủ hoạt động t ài trợ xuất nhập 23 1.2.3.1 Hiệp định WTO trợ cấp v biện pháp đối kháng 23 1.2.3.2 Hiệp định tín dụng xuất tổ chức hợp tác v phát triển kinh tế (OECD) 24 1.3 Kinh nghiệm hoạt động tài trợ xuất nhập số quốc gia 24 1.3.1 Thái Lan .24 1.3.2 Trung Quốc 26 1.3.3 Hàn Quốc 26 1.3.4 Malaysia 28 CHƯƠNG II : HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ TẠI E XIMBANK CN BÌNH D ƯƠNG 30 2.1 Đặc điểm kinh tế xã hội Tỉnh Bình Dương 30 2.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt N am Eximbank CN Bình Dương 30 2.2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam 31 2.2.2 Giới thiệu Eximbank Bình Dương 34 2.3 Những kết đạt hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN B ình Dương 35 2.3.1 Hoạt động tín dụng nói chung 35 2.3.2 Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 37 2.3.3 Điều kiện thủ tục cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 39 2.3.4 Quy trình cho vay tài tr ợ xuất nhập Eximbank 40 2.3.4.1 Tài trợ nhập khẩu, cố định tỷ giá bán ngoại tệ 40 2.3.4.2 Tài trợ xuất sau giao h àng, đảm bảo khoản phải thu từ chứng từ hàng xuất 42 2.3.4.3 Cho vay đồng Việt Nam, lãi suất ngoại tệ, trả nợ đồng Việt Nam theo ngoại tệ tương đương 43 2.3.4.4 Cho vay ngoại tệ, bảo hiểm tỷ giá hợp đồng quyền chọn 44 2.4 Những nguyên nhân dẫn đến hạn chế ch ương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 46 2.4.1 Chính sách điều hành tỷ giá hối đoái Ngân h àng Nhà nước .46 2.4.2 Các quy định Ngân hàng Nhà nước đối tượng cho vay ngoại tệ 46 2.4.3 Mơ hình tổ chức phịng tín dụng cịn nhiều bất cập, chất lượng thẩm định, giám sát, kiểm soát ch ưa hiệu 47 2.4.4 Các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng v toán quốc tế thiếu ổn định thiếu chặt chẽ 48 2.4.5 Các doanh nghiệp vay vốn không đủ lực t ài 49 2.4.6 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ch ưa hồn chỉnh 50 2.4.7 Thiếu nhu cầu thực từ phía khách h àng 50 CHƯƠNG III: PHÁT TRI ỂN CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ TẠI EXIMBANK CN B ÌNH DƯƠNG 52 3.1 Định hướng hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương 52 3.2 Giải pháp phát triển cho vay t ài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương 55 3.2.1 Những giải pháp vĩ mô 55 3.2.1.1 Ngân hàng nhà nư ớc cần cấu tín dụng tài trợ xuất nhập hợp lý 55 3.2.1.2 Hồn thiện văn mang tính chất pháp lý hỗ trợ cho hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 56 3.2.1.3 Hoàn thiện chế lãi suất ổn định tỷ giá hối đối 57 3.2.1.4 Hồn thiện khung pháp lý việc thực giao dịch ngoại hối phái sinh 60 3.2.1.5 Nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng minh bạch xác: 61 3.2.2 Những giải pháp vi mô Eximbank 62 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 62 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng hiệu nguồn nhân lực 63 3.2.2.3 Tăng cường công tác tiếp thị 64 3.2.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát .64 3.2.2.5 Những giải pháp thuộc khách h àng 65 3.2.2.6 Triển khai bảo hiểm tín dụng xu ất .66 KẾT LUẬN 68 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Trong tình hình biến động tỷ việc mua USD khó khăn, doanh nghiệp xuất nhập đắn đo việc vay USD hay VNĐ Các doanh nghiệp vay để nhập người phải đắn đo Nếu vay ngoại tệ để nhập h àng, đến hạn trả nợ, khả mua USD giá niêm yết ngân hàng nằm ngồi dự đốn doanh nghiệp; khơng biết tỷ giá lúc biến động n cung cầu ngoại tệ Trong đó, doanh nghi ệp vay tiền đồng lại lo theo kiểu khác Các doanh nghiệp xuất (theo quy định không đ ược vay ngoai tệ) muốn vay tiền đồng theo chương trình tài trợ xuất ngân h àng, tức vay đồng Việt Nam với lãi suất USD Khi ngoại tệ mà tỷ giá tăng mạnh, doanh nghiệp vay tiền đồng cho m ình bị thiệt thịi khơng hưởng chênh lệch tỷ giá Nền kinh tế nước ta bước hội nhập sâu vào kinh tế giới, việc hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập góp phần phát triển kinh tế thời kỳ đổi Đây lý chọn đề tài: “ Phát triển cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN Bình Dương” làm luận văn thạc sỹ mình, với kỳ vọng phần kết đề tài ứng dụng để đẩy mạnh chương trình cho vay tài trợ xuất Eximbank CN Bình Dương Mục đích nghiên cứu đề tài: Đánh giá rủi ro doanh nghiệp xuất nhập mà không bảo hiểm tỷ giá Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm phát triển chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá môi trường kinh tế hội nhập Đối tượng phạm vi nghiên cứu nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu chế cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN Bình Dương ảnh hưởng tỷ giá hối đối đến tình hình xuất nhập doanh nghiệp xuất nhập Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi vấn đề nghiên cứu: Chỉ nghiên cứu vấn đề có liên quan đến cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá có ảnh hưởng tác động đến doanh nghiệp xuất nhập - Phạm vi thời gian: Chỉ lấy số liệu đến hết năm 2008, nhiên số nội dung luận văn số liệu minh hoạ cập nhật đến thời điểm thực luận văn - Phạm vi không gian: Luận văn nghiên cứu cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Đánh giá thực trạng chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương Đề xuất, kiến nghị giải pháp bước phát triển cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá điều kiện hội nhập kinh tế nước ta Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng số liệu thống k ê thực tế tình hình tổ chức hoạt động cho vay bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN B ình Dương Việc phân tích số liệu dựa tr ên phương pháp phân tích, t hợp, so sánh, thống kê nhằm giải làm sáng tỏ mục đích nghiên cứu luận văn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liêu tham khảo, phụ lục, luận văn gồm chương chính: Chương 1: Cơ sở lý luận tỷ giá cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Chương 2: Hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Cn Bình Dương Chương 3: Phát triển cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN Bình Dương CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TỶ GIÁ VÀ CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ 1.1 Cơ sở lý luận tỷ giá hối đoái 1.1.1 Khái niệm tỷ giá hối đoái, nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái 1.1.1.1 Khái niệm tỷ giá hối đoái: Hệ thống tiền tệ giới, mặc d ù có xu hướng hợp nhất, để hình thành nên đồng tiền chung, nhằm tạo b ình đẳng thuận lợi giao dịch quốc tế Tuy nhiên tương lai xa, tồn đồng tiền quốc gia, số đồng tiền n ước cơng nghiệp phát triển chiếm vị trí quan trọng thị trường quốc tế Trong quan hệ quốc tế - từ quan hệ kinh tế, thương mại, tài ngân hàng đến quan hệ xã hội, ngoại giao tiền tệ hóa Quan hệ h àng hóa – tiền tệ xâm nhập sâu rộng vào quan hệ quốc tế Từ nẩy sinh vấn đề chuyển đổi so sánh đồng tiền n ước với đồng tiền nước khác Vậy tỷ giá hối đối gì? Có nhiều cách định nghĩa tỷ giá hối đoái sau: Tỷ giá hối đoái tỷ lệ chuyển đổi từ đơn vị tiền tệ nước sang đơn vị tiền tệ nước khác Tỷ giá hối đoái quan hệ tỷ lệ so sánh đồng tiền nước với đồng tiền nước khác sở hàm lượng vàng sức mua đồng tiền Tỷ giá hối đối giá đơn vị tiền tệ nước biểu đơn vị tiền tệ nước khác Tỷ giá hối đoái giá mua bán đồng tiền quan hệ so sánh với đồng tiền khác Tỷ giá hối đoái giá để mua bán trao đổi ngoại tệ 1.1.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái: - Quan hệ cung cầu ngoại tệ Đây nhân tố ảnh hưởng trực tiếp mạnh mẽ đến thay đổi tỷ giá hối đoái  Nếu cung ngoại tệ > cầu ngoại tệ (cung vượt cầu) tỷ giá giảm  Nếu cung ngoại tệ < cầu ngoại tệ (cung khơng đủ cầu) tỷ giá tăng  Nếu cung = cầu (cân đối cung cầu ngoại tệ) tỷ giá khơng thay đổi Cung cầu ngoại tệ, hay ngoại hối nói chung, trạng thái cán cân toán quốc tế (cán cân vãng lai) định  Nếu cán cân vãng lai bội thu (thặng dư) cung ngoại tệ vượt cầu  Nếu cán cân vãng lai bội chi (thâm hụt) cầu ngoại tệ vượt cung  Nếu cán cân thăng cung cầu ngoại tệ cân - Tình hình lưu thơng tiền tệ nước lạm phát Lưu thông tiền tệ nước ổn định quản lý tốt sức mua đồng tệ ổn định, lạm phát khơng có điều kiện để bùng phát - điều ảnh hưởng tích cực đến tỷ giá hối đối (ít biến động) lưu thơng tiền tệ diễn biến xấu, lạm phát gia tăng sức mua đồng tiền nước giảm, kéo theo gia tăng tỷ giá hối đoái Từ nhân tố xác định tỷ giá hối đối cách sau: - Xác định tỷ giá trực tiếp = = Sức mua của1 ngoạitệ Sức mua của1 bảntệ Mức giácảtrong nước Mức giácảngoàinước 54 tin đồn thất thiệt, chí c ịn tự tạo đợt sóng thị trường ngoại tệ để mua bán kiếm lời với thủ đoạn ngày tinh vi Mục tiêu tổng quát hoạt động xuất nhập giai đoạn 2006 -2010 nước ta phát triển xuất với tốc độ tăng trưởng cao bền vững, thúc đẩy tăng trưởng GDP, giải việc l àm chuyển dịch cấu kinh tế Đẩy mạnh đầu tư phát triển sản xuất cao mặt hàng xuất có lợi cạnh tranh, có khả chiếm lĩnh thị phần đáng kể tr ên thị trường giới Chuyển dịch cấu xuất theo hướng đẩy mạnh xuất mặt h àng có giá trị gia tăng cao, sản phẩm chế biến, sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ chất xám cao, giảm dần tỷ trọng hàng xuất thô, đẩy mạnh xuất dịch vụ Theo chiến lược phát triển hoạt động Eximbank B ình Dương, Eximbank Bình Dương tập trung huy động tối đa nguồn lực ngồi nước, bảo đảm tính cân đối khoa học, xây dựng c sở vật chất công nghệ thực thi nhiệm vụ, bước tự chủ tài Định hướng hoạt động tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank B ình Dương cụ thể sau: - Phải phù hợp với chủ trương, sách pháp lu ật cam kết quốc tế, có việc tuân thủ quy định trợ cấp vá biện pháp đối kháng, không phân biệt thành phần kinh tế - Đối tượng tài trơ xuất nhập cần phải rà soát chặt chẽ, phù hợp với khả nguồn lực đất n ước giai đoạn, bảo đảm mặt hàng, sản phẩm thực cần - Đa dạng hình thức tài trợ xuất nhập khẩu, n hiên phải tình hình thực tế, nhu cầu doanh nghiệp v điều kiện thực để có b ước triển khai phù hợp khả thi - Lãi suất cho vay tài trợ phải hướng tới thị trường - Khắc phục tồn tr ình thực thời gian qua, cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ dịch vụ ngân hàng đại vào hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, tăng cường kiểm sốt tín dụng v rủi ro tín dụng, cán phải đ ược 55 tuyển chọn kỹ, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, đào tạo bản, nâng cao khả làm việc phục vụ khách hàng cán nghiệp vụ theo h ướng chuyên nghiệp 3.2 Giải pháp phát triển cho vay t ài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương 3.2.1 Những giải pháp vĩ mô 3.2.1.1 Ngân hàng nhà nước cần cấu tín dụng tài trợ xuất nhập hợp lý Hoạt động xuất nhập phải đáp ứng tăng tr ưởng kinh tế, phù hợp với khả tạo nguồn h àng tiếp cận thị trường Việt Nam Bảng 3.1 Kim ngạch xuất nhập Việt Nam qua năm ĐVT: tỷ USD Năm 2006 2007 2008 06/2009 Xuất 39.6 48.38 62.69 27.57 Nhập 44.41 60.83 80.71 30.64 Nhập siêu Tỷ lệ nhập siêu 4.8 12.12% 12.45 25.73% 18.02 28.74% 3.07 11.14% Nguồn: Báo cáo thống kê Kim ngạch xuất nhập tăng nhanh qua năm, nh ưng tháng đầu năm 2009, giảm so với kỳ Hầu hết mặt hàng giảm lượng kim ngạch, mặt h àng chủ yếu nguyên liệu phục vụ sản xuất, xuất giảm 10- 20% Nguyên nhân trực tiếp tác động tới kim ngạch xuất tháng qua giá mặt hàng xuất chủ lực Việt Nam bị giảm tr ên thị trường giới Đồng thời, ảnh h ưởng khủng hoảng kinh tế n ên thị trường xuất truyền thống Việt Nam bị thu hẹp mạnh, nh Hoa Kỳ giảm khoảng 7%, EU khoảng 10% ASEAN khoảng 6% Như vậy, kim ngạch tháng đầu năm đạt 42,7%, nên tháng lại xuất phải đạt 57,3% kế hoạch năm Tuy nhi ên, theo Bộ Công Thương, vào tỷ trọng kim ngạch xuất tháng cuối năm năm trở lại thường chiếm từ 53- 55% kế hoạch năm nên, để đạt mục tiêu phải có giải pháp liệt thực đ ược “Mục tiêu 56 phụ thuộc vào tình hình kinh tế giới có khả phục hồi phục hồi chậm, giá hàng hóa giới khơng có yếu tố bất lợi cho hoạt động xuất nhập Việt Nam” Do Nhà nước cần xây dựng sách tín dụng h ướng tới cấu tín dụng đầu tư hợp lý cho xuất nhập Cụ thể tăng mức dư nợ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, trọng vào ngành nghề, mặt hàng có tính truyền thống, có khả cạnh tranh thị trường nước khu vực giới, có sách hỗ trợ nguồn vốn cho tín dụng tài trợ xuất nhập cho ngân h àng thương mại, tăng cường quản lý hoạt động tài trợ xuất nhập để kịp thời đ ưa sách tỷ giá, lãi suất… hỗ trợ cho hoạt động ngân h àng Trên sở ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch h ướng đến phát triển hoạt động t ài trợ xuất nhập 3.2.1.2 Hoàn thiện văn mang tính chất pháp lý hỗ trợ cho hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Quy chế toán xuất nhập khẩu: Mặc d ù thư tín dụng sử dụng phổ biến lâu ngân hàng thương mại, hợp đồng thương mại sở để lập thư tín dụng chất quan hệ hợp đồng v thư tín dụng tách biệt Khi có tranh chấp ngân hàng khách hàng khơng có c sở để giải khơng có văn ban h ành quy định giao dịch thư tín dụng Do đó, Nhà nước cần sớm ban hành quy chế hướng dẫn chung cho hoạt động xuất nhập khẩu, quy chế không đối nghịch với thông lệ quốc tế nh ưng phải phù hợp với luật Việt Nam nh tập quán Việt Nam Quy định chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp: Hiện nay, cơng tác kiểm tốn doanh nghiệp ch ưa thực đồng Đối với doanh nghiệp nhà nước, công tác kiểm tốn đ ược coi trọng đa số có báo cáo kiểm toán qua năm Đối với doanh nghiệp ngo ài quốc doanh doanh nghiệp thực kiểm toán định kỳ, hoạt động kiểm toán đ ược thực doanh nghiệp bắt buộc phải kiểm toán Bất kỳ hệ thống t ài khoản kế toán chế độ hạch toán chức đựng kẻ hở m doanh nghiệp vận dụng để 57 lập báo cáo tài theo chủ quan Các cơng ty kiểm tốn hạn chế phần khơng trung thực báo cáo tài c doanh nghiệp, từ giúp ngân hàng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp thẩm định cho vay Do đó, Nhà nước nên ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp để đ ưa báo cáo tài c hính phản ánh tình hình hoạt động doanh nghiệp Quy chế chiết khấu chứng từ: mặc d ù chứng từ hoạt động chủ yếu tài trợ xuất nhập ngân h àng thương mại Nhà nước chưa ban hành quy chế chiết khấu chứng từ hàng xuất Trong thời gian qua, ngân hàng thương mại tự xây dựng quy trình, thủ tục để thực hoạt động n ày Tuy nhiên, để chiết khấu chứng từ tốt h ơn, quy chế thống ngân hàng thương mại tạo sở cho ngân hàng thương mại thực hiện, Nhà nước nên ban hành quy chế chiết khấu chứng từ h àng xuất 3.2.1.3 Hoàn thiện chế lãi suất ổn định tỷ giá hối đoái Nhu cầu ngoại tệ để nhập nguy ên vật liệu, hàng hóa luôn lớn lượng ngoại tệ thu từ hoạt động xuất Do đó, cần phải có sách lĩa suất hợp lý, sách ngoại hối linh hoạt để ổn định tỷ giá, cân l ượng cung cầu ngoại tệ thị trường Sự biến động tỷ giá nguyên nhân gây khó khăn cho doanh nghi ệp định vay ngoại tệ hay đồng Việt Nam Nhà nước cần ổn định tỷ giá hối đối, đồng thời nâng cao uy tín Việt Nam nhằm b ước làm cho đồng Việt Nam trở thành đồng tiền tự chuyển đổi, góp phần ngăn chặn t ình trạng đơla hóa nến kinh tế Theo chế điều hành tỷ giá nay, NHNN dùng cơng cụ “tỷ giá bình qn liên ngân hàng” “biên độ” để kiểm soát tỷ giá tr ên thị trường Mặc dù gọi tỷ giá bình quân liên ngân hàng nh ưng NHNN thường ấn định tỷ giá theo mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mơ, th ường mang tính dài hạn Vì đơi có “độ lệch” định so với thực tế biến động ngắn hạn tr ên thị trường Nguy cân đối cung cầu khiến tỷ giá biến động mạnh xuất “độ lệch” n ày 58 lớn kéo dài NHNN ch ậm điều chỉnh khôn g can thiệp với vai trò người mua bán cuối thị trường Về khía cạnh vi mơ, sách tỷ giá cần phải đ ược nhấn mạnh tầm quan trọng việc trì khả cạnh tranh quốc tế kinh tế, đảm bảo vị cán cân tốn mạnh, t heo sách tỷ giá gắn với biến số kinh tế thực Từ tình hình đặc điểm kinh tế Việt Nam bối cảnh hội nhập v lạm phát gia tăng hi ện nay, việc lựa chọn chế điều hành tỷ giá để đạt mục tiêu kiềm chế lạm phát ổn định thị trường tiền tệ khơng đơn giản với tình trạng đơla hố Điều cho thấy lựa chọn c chế tỷ giá thả mà cần phải có lộ trình cụ thể để đảm bảo ổn định thị tr ường tài Mặc dù kiềm chế lạm phát mục tiêu quan trọng hàng đầu, song tính tác động yếu tỷ giá đến lạm phát tăng trưởng kinh tế, nên lựa chọn chế điều hành tỷ giá hướng tới bình ổn thị trường tài hướng tới kiềm chế lạm phát nh tăng trưởng kinh tế Để xây dựng sách tỷ giá hối đối thực sự, tự chủ, phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta xu hướng quốc tế hóa giai đoạn tới, địi hỏi phải kết hợp giải pháp: - Phân tích diễn biến thị trường tài quốc tế cách liên tục có hệ thống.Việc điều chỉnh cấu dự trữ cho phù hợp hạn chế rủi ro biến động tỷ giá - Nghiên cứu, xây dựng sở khoa học cho việc xác định tỷ giá, cần công khai hóa, chuẩn hóa, hệ thống hóa liệu kinh tế có li ên quan đến việc điều chỉnh tỷ giá để đưa số xác Dựa v số liệu tin cậy đánh giá tỷ giá hối đoái đ ã phù hợp với thực trạng kinh tế hay ch ưa, có ảnh hưởng tích cực tiêu cực đến sách khác nh để tiếp tục điều chỉnh tỷ giá hối đoái cho ph ù hợp - Hoàn thiện chế quản lý ngoại hối đặc biệt l chế điều hành ngoại tệ tương lai, ngăn chặn mua bán ngoại tệ bất hợp pháp 59 - Ngân hàng nhà nước phải có dự trữ ngoại tệ đủ mạnh để ổn định tỷ giá thị trường Nếu dự trữ ngoại tệ NHNN không đủ mạnh để can thiệp lúc cần thiết phải dùng biện pháp hành để giữ tỷ giá ổn định phải thả tỷ giá - Tăng cường quản lý hoạt động kinh doanh hối đoái ngân h àng thương mại để kịp thời can thiệp tạo ổn định cho thị tr ường ngoại tệ - Kiểm soát lạm phát n ước lạm phát ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái danh nghĩa đồng nội tệ, lạm phát cao l àm gia tăng lãi suất tương đối tiền gửi ngoại tệ so với đồng nội tệ, kéo theo tỷ giá hối đoái tăng Khống chế lạm phát giúp kiểm soát diễn biến thị trường ngoại hối tỷ giá hối đối Việc tích cực thực sách tỷ giá ng ày linh hoạt nhân tố quan trọng giúp Việt Nam hội nhập v kinh tế giới cách hiệu quả, tạo điều kiện cho thị trường ngoại hối Việt Nam trở nên phong phú hơn, đa dạng cho phép ngân hàng c ũng doanh nghiệp Việt Nam tự lựa chọn nhiều đồng tiền khác nhằm góp phần quản lý rủi ro tỷ giá Chính sách lãi suất có nhiều thay đổi thơng thống h ơn so với trước Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng t ài trợ xuất nhập khẩu, ngân h àng nhà nước phải xây dựng sách l ãi suất hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho huy động cho vay Ngân hàng nhà nước Chỉ đạo NHTM thực biện pháp l ãi suất, cấu lại thời hạn trả nợ, tiếp tục mở rộng tín dụng kinh tế; đạo NHTM nhà nước giảm lãi suất khoản vay trước mức tối đa, giảm lãi suất USD; phối hợp với Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam để đạo, khuyến khích NHTM thực giải pháp tín dụng v lãi suất nhằm chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp Ban hành chế lãi suất thỏa thuận TCTD cho vay nhu cầu vốn phục vụ đời sống Theo dõi, giám sát chặt chẽ diễn biến thị trường tiền tệ nước dự báo tình hình cung - cầu vốn, lãi suất, tỷ giá; thiết lập hệ thống thông tin để đánh giá 60 diễn biến thị trường; tăng cường tra, giám sát từ xa v kết hợp với nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để xử lý kịp thời vấn đề phát sinh, đảm bảo an toàn hệ thống Điều hành lãi suất theo hướng ổn định mức hợp lý, kết hợp với điều chỉnh linh hoạt nghiệp vụ thị tr ường mở cơng cụ sách tiền tệ khác nhằm kiểm soát mức tăng tiêu tiền tệ phù hợp với mục tiêu kinh tế vĩ mơ 3.2.1.4 Hồn thiện khung pháp lý việc thực giao dịch ngoại hối phái sinh Trong hoàn cảnh nước ta nay, để phát triển đ ược thị trường giao dịch ngoại hối phái sinh th ì vai trò điều hành quản lý thị trường ngân hàng Nhà nước chiếm vị trí quan trọng thực tế thị trường ngoại hối nước ta chưa tự hóa Do đó, chế quản lý Ngân hàng Nhà nước cần phải ngày hoàn thiện, phải hoàn chỉnh khung pháp lý cho việc thực giao dịch ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn Đến nay, văn pháp lý quy định hướng dẫn việc thực giao dịch phái sinh bị coi l chưa đầy đủ, thị trường ngoại hối phái sinh n ước ta giai đoạn đầu phát triển Điều khiến cho ngân hàng thương mại doanh nghiệp lúng túng việc thực giao dịch n ày Cần có quy định pháp lý cụ thể cho việc thực giao dịch phái sinh, đặc biệt l với giao dịch quyền chọn, nghiệp vụ m kỹ thuật giao dịch lại phức tạp Đối với hợp đồng kỳ hạn, mang tính bắt buộc thực nh ưng lại tồn rủi ro người mua co` thể gặp phải tình trạng khả tốn, cần đến nhữn g quy định pháp luật để đảm bảo tính khoản cho hợp đồng kỳ hạn Một nhân tố khác cản trở đến phát triển cơng cụ phái sinh l mơi trường sách mà việc tính thuế, chẳng hạn nh quy định mức thuế đánh lãi thu từ việc thực nghiệp vụ phái sinh, quy định n ày vừa kìm hãm vừa khó thực lãi suất thả biến động hàng ngày, cơng cụ phái sinh mang chất ph ịng ngừa rủi ro tỷ giá để tối đa hóa lợi nhuận khơng phải mục đích kiếm lời 61 3.2.1.5 Nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng minh bạch xác: Trong hoạt động tín dụng, thơng tin khách h àng vay vốn ngân hàng thương mại quan trọng, mục đích ngăn ngừa rủi ro v góp phần ổn định hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cho vay với lòng tin khách hàng hoàn trả theo thoả thuận Muốn cho vay đảm bảo an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách h àng để xem xét, định cho vay giám sát sau vay thông tin h sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả hồn trả thơng tin cần thiết khác khách hàng vay - Thông tin hồ sơ pháp lý tên khách hàng, địa chỉ, định thành lập, đăng ký kinh doanh, chi nhánh đ ơn vị trực thuộc, họ tên trình độ người lãnh đạo, nghề nghiệp kinh doanh, mặt h àng sản xuất, kinh doanh chủ yếu, thị trường tiêu thụ sản phẩm - Thơng tin tình hình tài bao g ồm tình hình vốn, kết sản xuất kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, qua ngân hàng đánh giá khả tài chính, hoạt động phát triển khách hàng - Thông tin tình hình quan hệ tín dụng gồm khoản vay tổ chức tín dụng, tổ chức khác, thời hạn trả khoản vay đó, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng đ ã cho vay - Thơng tin xếp loại tín dụng khách h àng từ quan xếp loại bên kết xếp loại nội ngân h àng thương mại - Thông tin liên quan đến dự án xin vay khách h àng, ngân hàng cần xem xét khả trả nợ khách h àng từ việc thực dự án v thông tin khác liên quan đến tính khả thi dự án - Thơng tin mơi trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực hoạt động khách hàng, thông tin kinh tế, thị trường, xu phát triển, tiềm ngành 62 Để cung cấp thơng tin cho ngân hàng thương mại cách đầy đủ có hiệu quả, cần phải có c quan chuyên môn thu th ập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhi ên thực tế, việc cung cấp thông tin cịn hạn chế thiếu minh bạch xác Mặc d ù có nhiều kênh cung cấp thơng tin, khơng tránh khỏi thiếu sót nh tình hình dư nợ, vay nợ khách hàng, tình trạng chấp bất động sản nhiều n ơi,… Do vậy, việc nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch xác cần thiết hữu ích, kênh cung cấp thông tin cần phải cập nhật thường xun, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lý, hiệu Chính phủ cần có biện pháp, ban h ành luật định xử lý nghiêm đơn vị cố tình che giấu, khai báo, cung cấp sai thật ảnh h ưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 3.2.2 Những giải pháp vi mô Eximbank 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn thận v thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm, l bước quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý Để thực tốt cần trọng đến phân tích định l ượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu khách hàng, đồng thời phân tích định tính để nhận rủi ro tiềm v khả kiểm soát, hạn chế rủi ro Phân tích đánh giá khách hàng vay vốn qua lực pháp lý khách h àng vay vốn, khả điều hành sản xuất kinh doanh ng ười lãnh đạo doanh nghiệp, lực tài doanh nghiệp đánh giá sở vật chất kỹ thuật công nghệ doanh nghiệp Tăng cường công tác thẩm định đánh giá tài sản chấp, tài sản ch6a1p phải hội đủ điều kiện theo quy định ngân h àng nhà nước, sau cán tín dụng thẩm định giá trị tài sản chấp để định cho vay, cán tín dụng định giá khơng giá trị thực tế tài sản chấp gây rủi ro cho ngân h àng Do cán tín dụng cần trang bị kiến thức chuy ên ngành thẩm định tài 63 sản chấp nên phân chia theo nhóm thẩm định t ương ứng với loại tài sản chấp 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng hiệu nguồn nhân lực Nguồn nhân lực xác định nhân tố hàng đầu, định thành công hoạt động kinh doanh Cán tín dụng đặc biệt l cán tín dụng am hiểu cơng cụ phái sinh đói hỏi tr ình độ cao, phải có khả phân tích tổng hợp Chặt chẽ khâu tuyển dụng nhằm đảm bảo cán tín dụng đ ược đào tạo quy, thực có lực, phẩm chất đạo đức tốt nhằm tạo nguồn cán ổn định tiềm cho ngân hàng Cán tín dụng phải có kiến th ưc anh văn, tin học nghiệp vụ toán quốc tế (UCP, Incoterm…) v ì cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá địi hỏi cán tín dụng phải hiểu biết nghiệp vụ toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Để từ mang đến cho khách h àng nhiều thông tin hơn, có lựa chọn tốt hình thức vay Thường xuyên kiểm tra sát hạch trình độ cán để từ bố trí cán ph ù hợp với lực ng ười, mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực, đảm bảo ng ười việc theo trình độ yêu cầu cơng việc Cần có đào tạo thường xun nhằm nắm vững nghiệp vụ ph òng, để cán có khả truyền đạt thơng tin tốt để giới thiệu cho nhân vi ên tuyển dụng dịch vụ cụ thể ngân h àng văn quy định pháp luật, quy trình quy chế ngân hàng… Cần có chế độ đãi ngộ tốt thu hút người tài có nhiều ngân hàng thương mại địa bàn, họ cần người có kinh nghiệm Do đó, ngồi lương cần có chế độ đãi ngộ khác để cán yên tân công tác như: môi trường làm việc, hội thăng tiến, biện pháp động vi ên khuyến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc cán bộ…Tránh việc trả l ương công việc ph òng ban nay, nên trả lương theo trách nhiệm công việc cán 64 3.2.2.3 Tăng cường công tác tiếp thị Thời gian qua, cơng tác quảng bá h ình ảnh, vị thế, vai trị Eximbank Bình Dương việc hỗ trợ thúc đẩy doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam chưa quan tâm mức Hầu hết doanh ng hiệp xuất nhập tự tìm đến Eximbank Bình Dương chương trình tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giaq có lãi suất ưu đãi, nhiều doanh nghiệp chưa biết đến Eximbank Bình Dương Cần nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ t vấn cho khách hàng, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh xuất nhập khẩu, t vấn cơng cụ phịng ngừa rủi ro thị trường: tỷ giá, lãi suất giá Thơng qua giúp doanh nghiệp hiểu nhận thức đầy đủ lợi ích m cơng cụ phịng chống rủi ro hối đối Eximbank Bình Dương mang lại Bên cạnh đó, việc đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, quảng cáo dịch vụ góp phần đưa giao dịch phái sinh đến gần với khách h àng hơn, thực cơng tác thơng qua phương ti ện thông tin đại chúng nh ư: báo, đài, tạp chí, mạng, trang web ngân h àng, tổ chức hội nghị khách h àng giới thiệu nghiệp vụ 3.2.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Cơng tác kiểm tra kiểm sốt công đoạn quan trọng việc giảm thiểu rủi ro cơng tác tín dụng, từ nâng cao uy tín v chất lượng tín dụng ngân hàng Vì thế, ngân hàng cần phải tăng cường kiểm tra kiểm soát cách tuyển chọn cán có tr ình độ nghiệp vụ giỏi, nắm rõ luật pháp, người có tư chất đạo đức tốt, có tâm huyết với nghiệp phát triển ngân hàng Có phận kiểm tra kiểm sốt giúp cảnh báo sớm rủi ro từ góp phần giảm sai sót v rủi ro cơng tác tín dụng đặc biệt l tín dụng tài trợ xuất nhập Tăng cường kiểm tra trước, sau tài trợ cho doanh nghiệp, thực giải ngân theo định cấp ph ê duyệt, đối chiếu mục vay, y cầu khách hàng cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng Hạn chế 65 giải ngân tiền mặt ngoại trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông s ản, trả lương công nhân (nhưng nhiều doanh nghiệp đ ã trả lương qua tài khoản nên việc giải ngân tiền mặt để trả lương cần hạn chế) Trong kiểm tra sử dụng vốn cần nghiêm túc kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, t ài sản đảm bảo khách h àng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh t ình trạng kiểm tra mang tính đối phó , thực giấy tờ Cần có phân tích đánh giá k ịp thời rủi ro khách khàng khó khăn việc trả nợ, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở rà soát khoản vay, kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán 3.2.2.5 Những giải pháp thuộc khách h àng Để vận dụng tốt giao dịch hối đối phái sinh việc ph ịng ngừa rủi ro tỷ giá, doanh nghiệp cần phải am hiểu mặt tài chính, đặc biệt nắm vững kỹ thuật vận dụng giao dịch kỳ hạn, hoán đổi v quyền chọn, tính chất ưu nhược điểm loại hình giao dịch để có định sử dụng loại giao dịch có lợi nhất, mang lại hiệu kinh doanh cao Theo dõi sát diễn biến tỷ giá, phân tích tình hình th ị trường đưa dự báo chiều hướng biến động tỷ giá; nên sử dụng giao dịch ngoại hối phái sinh nh để phòng ngừa rủi ro tỷ giá Trong kinh doanh xuất nhập khẩu, việc lựa chọn đối tác giao dịch l quan trọng, đối tác giao dịch trung thực, có thiện chí th ì vướng mắc phát sinh trình hợp tác kinh doanh xuất nhập dễ d àng giải qua thương lượng Để hạn chế rủi ro, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập nên chọn khách hàng truyền thống, khách hàng có chi nhánh văn phịng giao dịch Việt Nam, hạn chế mua bán qua trung gian Đối với khách h àng quen, 66 lựa chọn đối tác doanh nghiệp n ên quan tâm đến diễn biến tình hình tài hoạt động kinh doanh họ Tr ước ký hợp đồng cần l ưu ý đến vấn đề hợp đồng có số l ượng lớn, trị giá cao doanh nghiệp nên chia việc tốn làm nhiều đợt toán theo kết giám định hàng hóa cảng để đề phịng hàng hóa khơng đảm bảo chất lượng Bên cạnh doanh nghiệp nên lựa chọn ngân hàng có uy tín nhiều kinh nghiệm lĩnh vực toán quốc tế, doanh nghiệp nên chủ động thuê tàu mua bảo hiểm cho hàng hóa để đảm bảo an tồn cho trình giao nhận hàng Nên lựa chọn phương thức tốn thích hợp, có mức độ rủi ro t ùy theo trường hợp cụ thể, lựa chọn ph ương thức toán L/C nên xem xét điều khoản hợp đồng kỹ v điều kiện có rõ ràng bất lợi nhiều cho khơng Doanh nghiệp nên có phận xuất nhập có tr ình độ để đảm bảo độ an tồn giao dịch xuất nhập 3.2.2.6 Triển khai bảo hiểm tín dụng xuất Bảo hiểm tín dụng xuất l dịch vụ bảo vệ bồi thường cho người xuất họ cấp tín dụng th ương mại (bán trả chậm) bảo vệ v bồi thường cho ngân hàng ngân hàng cho vay trung dài h ạn Phạm vi bảo hiểm bao gồm khiếu nại tổn thất khơng tốn khoản phải thu, phát sinh từ hoạt động buôn bán khoản cho vay trung d ài hạn lý trị, thương mại Việc thành lập cơng ty bảo hiểm tín dụng xuất giúp giảm bớt rủi ro cho doanh nghiệp hoạt động cho vay Eximbank B ình Dương tham gia bảo hiểm tín dụng xuất Đồng thời phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng xu hướng phát triển lâu dài bền vững cho hoạt động Eximbank Bình Dương KẾT LUẬN CHƯƠNG III Chương III cho thấy định hướng phát triển cho vay t ài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương từ đề giải pháp nhằm 67 hoàn thiện phát triển hoạt động cho vay n ày địa bàn tỉnh Bình Dương thời gian tới 68 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập đời từ lâu, chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá đ ược Eximbank đưa vào từ tháng 7/2008 góp phần hạn chế rủi ro mặt tỷ giá cho khách h àng tham gia hoạt động xuất nhập Eximbank với tư cách thành viên thị trường ngoại hối Việt Nam, nhận thức rõ hội, thách thức q tr ình hội nhập tồn cầu hóa nay, cần phải có giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động cho vay có bảo hiểm tỷ giá Mặc dù hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eixmbank Bình Dương cịn tồn khó khăn nh ưng với kết đạt năm qua giải pháp đề ra, hy vọng hoạt động cho vay theo ch ương trình đạt hiệu cao, đóng góp v thành cơng Eximbank Bình Dương đường hội nhập địa bàn tỉnh Bình Dương ngày nhiều hệ thống ngân hàng Hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập phong phú v đa dạng, bên cạnh nỗ lực Eximbank B ình Dương cần ủng hộ phối hợp chặt chẽ Chính phủ, bộ, ng ành quan liên quan vi ệc thống chủ trương, đường lối Trong nghiên cứu này, tác giả nhiều vấn đề cần phải đề cập nghiên cứu khn khổ đề tài có giới hạn, mong đóng góp Thầy đọc giả để luận văn hoàn chỉnh ... luận cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1 Tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.1 Cho vay tốn hàng nh ập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.2 Cho vay tài trợ xuất có bảo. .. tỷ giá Eximbank Cn Bình Dương Chương 3: Phát triển cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN Bình Dương CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TỶ GIÁ VÀ CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO... àng xuất 1.2 Lý luận cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 1.2.1 Tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 1.2.1.1 Cho vay toán hàng nh ập có bảo hiểm tỷ giá Cho vay ngoại tệ cố định tỷ giá