Nguyễn Du Thuần

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -   PHẠM ĐÌNH TRUNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -   PHẠM ĐÌNH TRUNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HẠ THỊ THIỀU DAO TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN -o0o - Để thực luận văn “Giải pháp phòng ngừa Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương”, tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng kiến thức học trao đổi với giảng viên hướng dẫn, bạn bè, đồng nghiệp, … Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết luận văn thông tin xác thực TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm ……… Người thực luận văn Phạm Đình Trung MỤC LỤC TRANG BÌA PHỤ LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nợ xấu hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm phân loại nợ xấu 1.1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2 Tác động nợ xấu 1.2.1 Tác động đến hoạt động NHTM 1.2.2 Tác động đến người vay 1.2.3 Tác động đến kinh tế 10 1.3 Các tiêu đo lường nợ xấu 10 1.3.1 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 11 1.3.2 Tỷ lệ xóa nợ rịng/Tổng dư nợ 11 1.3.3 Tỷ lệ nợ có khả vốn/Tổng nợ xấu 11 1.3.4 Lãi treo/Tổng dư nợ 11 1.4 Các tiêu đánh giá kết phòng ngừa xử lý nợ xấu 12 1.4.1 Tiêu chí đánh giá phòng ngừa nợ xấu 12 1.4.1.1 Sự thay đổi cấu nhóm nợ nợ xấu 12 1.4.1.2 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 12 1.4.2 Tiêu chí đánh giá cơng tác xử lý nợ xấu 13 1.4.2.1 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng/Tổng dư nợ xấu 13 1.4.2.2 Tỷ lệ khoản nợ xấu thu hồi được/Tổng dư nợ xấu 13 1.4.2.3 Tỷ lệ khoản nợ tái cấu trúc/Tổng dư nợ xấu 14 1.5 Phòng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động NHTM 14 1.5.1 Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu 14 1.5.1.1 Xây dựng máy quản lý tín dụng sử dụng nhân lực hiệu quả, chất lượng cao 14 1.5.1.2 Tìm hiểu, phân tích, đánh giá xác tình hình khách hàng 15 1.5.1.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng 15 1.5.1.4 Chú ý dấu hiệu khoản vay dẫn tới nợ xấu 16 1.5.1.5 Thực tốt việc giám sát, kiểm tra sau cho vay 17 1.5.1.6 Tiến hành cấu lại khoản nợ 17 1.5.1.7 Thực phân tán rủi ro 18 1.5.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu 18 1.5.2.1 Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ 18 1.5.2.2 Miễn, giảm tiền lãi vay 18 1.5.2.3 Bán nợ cho tổ chức 19 1.5.2.4 Xử lý tài sản chấp, cầm cố để thu hồi nợ 19 1.5.2.5 Khởi kiện khách hàng 20 1.5.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phòng ngừa xử lý nợ xấu 20 1.5.3.1 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng 20 1.5.3.2 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 22 1.6 Kinh nghiệm học xử lý nợ xấu hoạt động NHTM 24 1.6.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 24 1.6.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 26 1.6.3 Kinh nghiệm Thái Lan 28 1.6.4 Bài học cho Việt Nam 30 Kết Luận Chương 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG 33 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại Dương 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Dương giai đoạn 2011 – 2013 35 2.2 Nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 38 2.2.1 Tình hình nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương giai đoạn 2011 – 2013 38 2.2.2 Những nguyên nhân phát sinh nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 41 2.2.2.1 Nguyên nhân khách quan 41 2.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan 46 2.3 Thực trạng phòng ngừa nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 51 2.3.1 Chú trọng phát triển nguồn nhân lực 51 2.3.2 Thẩm định xác tình hình khách hàng 53 2.3.3 Theo dõi, giám sát khoản nợ khách hàng, đặc biệt khoản nợ có dấu hiệu Nợ có vấn đề 54 2.3.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội 55 2.3.5 Giám sát, quản lý sau cho vay 56 2.3.6 Cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng (nợ đến hạn) 57 2.4 Biện pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 59 2.4.1 Cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng 59 2.4.2 Tiến hành giảm, miễn lãi cho khách hàng 61 2.4.3 Tiến hành bán nợ khách hàng cho tổ chức 62 2.4.4 Phối hợp với khách hàng để xử lý tài sản thu hồi nợ 63 2.4.5 Khởi kiện khách hàng 64 Kết Luận Chương 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỖ TRỢ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG 67 3.1 Định hướng phát triển tín dụng đến năm 2020 Ngân hàng TMCP Đại Dương 67 3.1.1 Định hướng phát triển chung 67 3.1.2 Định hướng phòng ngừa xử lý nợ xấu 68 3.2 Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 69 3.2.1 Đối với hoạt động phòng ngừa nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 69 3.2.1.1 Nâng cao chuyên môn nghiệp vụ nhân viên, đặc biệt cán tín dụng 69 3.2.1.2 Theo dõi chặt chẽ khoản vay khách hàng, quản lý nguồn thu, lợi nhuận khách hàng qua tài khoản khách hàng mở Oceanbank 70 3.2.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay khách hàng định kỳ đột xuất 72 3.2.1.4 Thực tốt công tác định giá, đánh giá lại tài sản đảm bảo cho khoản vay khách hàng 73 3.2.2 Đối với hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 74 3.2.2.1 Tăng cường làm việc, tổ chức họp với khách hàng có nợ xấu ngân hàng 74 3.2.2.2 Xem xét mua trái phiếu khách hàng sở đánh giá kỹ lưỡng tình hình cụ thể khách hàng 75 3.2.2.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp: Đề xuất đưa cán Oceanbank vào nắm quyền doanh nghiệp 76 3.2.2.4 Làm tốt công tác xử lý tài sản chấp thu hồi nợ 76 3.2.2.5 Đào tạo trau dồi kỹ cho đội ngũ nhân viên xử lý nợ Ngân hàng TMCP Đại Dương 77 3.3 Giải pháp hỗ trợ Ngân hàng nhà nước Chính phủ 78 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 78 3.3.2 Đối với Chính phủ 79 Kết Luận Chương 81 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ tiếng Anh Chứng khốn có bảo đảm tài sản ABS AEG Chữ tiếng Việt Advisory Expert Group Nhóm chuyên gia tư vấn AMC Công ty quản lý tài sản BCBS Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng CDRC Corporate Debt Restrucuring Committee Trung gian tái cấu nợ CRC Công ty tái cấu doanh nghiệp DIF Quỹ bảo hiểm tiền gửi DNNN Doanh nghiệp nhà nước FIDF Quỹ Phát triển Định chế Tài GDP Thu nhập bình qn đầu người HĐQT Hội đồng quản trị HĐTP Hội đồng thẩm phán IAS Chuẩn mực Kế toán quốc tế IIF Viện Tài Quốc tế IMF Tổ chức Tiền tệ Thế giới KAMCO KDIC Korean Asset Management Corporation Korea Deposit Insurance Corporation Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc MBS Chứng khốn có bảo đảm chấp NDT Nhân dân tệ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NPL non-performing loan Nợ xấu NQ Nghị NRF Quỹ xử lý khoản nợ xấu OGC Cơng ty cổ phần Tập Đồn Đại Dương QĐ Quyết định SET Sàn Chứng khoán Thái Lan STP TAMC Straight – Through – Processing Thai Asset Management Corporation Công ty quản lý Tài sản Thái Lan TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TT Thông tư VAMC Công ty Quản lý Tài Sản Việt Nam VNR500 Top 500 Doanh nghiệp lớn Việt Nam 74 hoàn toàn so với quy trình đưa ra, nhiều dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng Oceanbank Như vậy, thời gian tới, Oceanbank cần tích cực thực nghiêm túc việc định giá, đánh giá lại định kỳ tài sản bảo đảm cho khoản vay khách hàng, tạo điều kiện hỗ trợ chi nhánh, phòng, ban để làm theo quy trình, quy định đưa ra, để nhằm hạn chế khả Oceanbank không thu hồi nợ giá trị tài sản giảm sút, thơng qua số biện pháp sau: Thứ nhất, Quy trình tái định giá Oceanbank cần chặt chẽ, phù hợp linh động với văn hóa tầm hoạt động ngân hàng thời kỳ Thứ hai, Tái định giá tài sản đảm bảo công việc quan trọng, cần qn triệt tư tưởng cán thẩm định giá phải tuyệt đối tn thủ ngun tắc rủi ro tín dụng, khơng buông lỏng công tác nhằm hỗ trợ khách hàng, thu hút khách hàng, tạo lỗ hổng công tác tái thẩm định Thứ ba, việc tái định giá cần tham khảo giá thị trường, không nên áp dụng tái định giá cách máy móc lý thuyết Cuối cùng, ngân hàng cần có chế độ lương, thưởng phù hợp với công việc phận thẩm định họ người động, chuyên môn sâu trách nhiệm cao 3.2.2 Đối với hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 3.2.2.1 Tăng cường làm việc, tổ chức họp với khách hàng có nợ xấu ngân hàng Để thực tốt việc xử lý nợ xấu hoạt động mình, Oceanbank cần tăng cường mối quan hệ với khách hàng, tăng cường buổi làm việc, họp xử lý nợ xấu với khách hàng Trong thời gian vừa qua, thực Oceanbank thực việc làm này, nhiên mức độ chưa hoàn toàn chặt chẽ so với quy trình đề ra, phần hợp tác khách hàng Oceanbank Theo đó, tổ chức họp với khách hàng nhiều làm việc với 75 khách hàng lại khơng bao nhiêu, vậy, Oceanbank thứ khơng biết hết khó khăn hoạt động khách hàng để hỗ trợ, thứ hai không thống với khách hàng phương án xử lý khoản nợ xấu Do đó, Oceanbank cần phải thường xuyên liên tục làm việc với khách hàng có nợ xấu, nắm bắt tình hình khách hàng để phối hợp tốt với khách hàng việc xử lý nợ xấu ngân hàng 3.2.2.2 Xem xét mua trái phiếu khách hàng sở đánh giá kỹ lưỡng tình hình cụ thể khách hàng Việc mua trái phiếu khách hàng để xử lý nợ xấu giải pháp mà tương lai Oceanbank cần áp dụng nhiều sở xem xét, đánh giá kỹ lưỡng tình hình khách hàng Giải pháp Oceanbank chưa thực trước mà nằm quy trình, hướng dẫn xử lý nợ xấu, phần lớn Oceanbank sử dụng giải pháp xử lý nợ truyền thống, chung chung cho NHTM Để đa dạng hóa hình thức xử lý nợ, đồng thời xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, gia tăng đầu tư phát triển, Oceanbank xem xét áp dụng thường xuyên giải pháp Việc mua trái phiếu khách hàng có nợ xấu giúp cho Oceanbank mặt xử lý tồn (đối với khoản nợ xấu với dư nợ nhỏ) phần (đối với nợ xấu có dư nợ lớn), mặt khác hình thức đầu tư khác nhằm tìm kiếm lợi nhuận Tuy nhiên, việc thực giải pháp cần tiến hành sở thẩm định, đánh giá kỹ lưỡng lực, khả phát triển khách hàng tương lai Bởi lẽ, tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng gặp khó khăn, có vấn đề bị nợ xấu, đó, để đạt hiệu tốt nhất, Oceanbank cần đánh giá khách hàng cách xác 76 3.2.2.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp: Đề xuất đưa cán Oceanbank vào nắm quyền doanh nghiệp Giải pháp có lẽ khơng xa lạ với NHTM, nhiên việc áp dụng cịn hạn chế, Oceanbank hạn chế việc sử dụng phương án xử lý nợ xấu này, hay nói cách khác dừng lại đề xuất, trở thành thực Tuy nhiên, xét cách toàn diện, giải pháp áp dụng thực tế mang lại lợi ích cho Oceanbank khách hàng có nợ xấu Khi đưa cán Oceanbank vào giữ vị trí nắm quyền doanh nghiệp, cụ thể vị trí có quyền định đến hoạt động, trước hết cán cầu nối Oceanbank khách hàng, kéo mối quan hệ Oceanbank khách hàng gần lại với nhau, bên cạnh đó, cán nguồn thơng tin cho Oceanbank biết khó khăn hay bất cập mà khách hàng gặp phải, thiện chí hợp tác trả nợ, giải nợ xấu khách hàng Có thể nói, áp dụng giải pháp có nhiều mặt lợi, nhiên, việc đồng ý hợp tác khách hàng để cán Oceanbank vào nắm quyền điều không dễ xảy ra, lẽ thơng tin nội khách hàng khơng cịn tính bí mật Vì vậy, áp dụng giải pháp hay khơng phụ thuộc nhiều vào mối quan hệ hai bên khả làm việc, thuyết phục Oceanbank 3.2.2.4 Làm tốt công tác xử lý tài sản chấp thu hồi nợ Xử lý tài sản chấp hình thức mà ngân hàng áp dụng để thu hồi nợ Các hình thức xử lý tài sản chấp áp dụng bán đấu giá tài sản, bán cho bên thứ ba, ngân hàng nhận tài sản để xử lý nợ Khi phát tài sản để thu hồi nợ, ngân hàng giải dứt điểm nợ xấu, khơng phải trích lập dự phòng rủi ro áp dụng biện pháp xử lý nợ khác Để làm tốt công tác xử lý tài sản này, trước hết Oceanbank cần rõ ràng sở hữu bất động sản, cần có chế minh bạch thông tin giấy tờ sở hữu tài sản, tránh tình trạng mập mờ xác định sở hữu riêng, chung tài sản giấy tờ sở 77 hữu, khó khăn việc xử lý tài sản sau phải đưa khoản vay xử lý trước pháp luật Thứ hai, Oceanbank cần phải hồn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý tài sản bảo đảm nội ngân hàng, khơng nên dựa hồn tồn vào văn quy định thực tiễn diễn giải quy nạp vấn đề pháp luật phụ thuộc vào sách, quy trình, mẫu biểu ngân hàng Đồng thời, cần nhận thức công cụ pháp luật không theo kịp diễn biến thực tế, thực tế để đưa quy định pháp luật cần tốn nhiều thời gian đúc kết từ thực tế, qua kiểm nghiệm, đề xuất, họp dự thảo, nhiều thời gian, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng, ngân hàng nên xác định sách quản trị rủi ro tín dụng tài sản bảo đảm theo thực tế ngân hàng Về mặt pháp lý, Oceanbank cần thừa nhận quyền xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, tránh mâu thuẫn hệ thống pháp luật, phải coi quyền Oceanbank có chế bảo đảm cho quyền thực thi Cần sớm hoàn thành việc để hợp đồng chấp tài sản công chứng đăng ký chấp, cần xử lý tài sản, Oceanbank cầm hợp đồng cơng chứng để bán tài sản Mặt khác, Oceanbank nên tạo mối quan hệ tốt với khách hàng, đặc biệt khách hàng nợ có vấn đề, để thuận tiện việc thuyết phục khách hàng phối hợp xử lý tài sản, phân tích lợi, hại cho khách hàng việc cần thiết phải xử lý tài sản để có điều kiện tất tốn khoản vay Mặt khác, có Quyết định kê biên, phát tài sản từ Tòa án, Oceanbank cần đẩy nhanh tiến độ bán, bàn giao tài sản nhiều kênh khác đăng tin, tận dụng mối quan hệ với công ty bất động sản để sớm hoàn thiện việc xử lý tài sản thu hồi nợ xấu 3.2.2.5 Đào tạo trau dồi kỹ cho đội ngũ nhân viên xử lý nợ Ngân hàng TMCP Đại Dương Đây vấn đề đáng quan tâm Oceanbank, đội ngũ nhân viên xử lý nợ chưa đào tạo thêm trau dồi kỹ cần thiết việc 78 chuyên xử lý nợ xấu Hiện tại, công việc xử lý nợ xấu chi nhánh, phòng giao dịch chưa tách bạch cho phận, hay cá nhân nào, mà cơng việc chung chuyên viên kinh doanh, hỗ trợ kinh doanh giám đốc tham gia làm việc với khách hàng để xử lý nợ xấu Việc xử lý nợ thời gian vừa qua đa số tập trung Hội sở chính, nơi có Phịng xử lý nợ chun quản lý, kiểm soát khoản nợ xấu để từ hỗ trợ cho chi nhánh, phịng giao dịch Như vậy, có điều bất cập chỗ chi nhánh, phịng giao dịch chưa có cán nhân viên hay phịng ban chun cơng tác xử lý nợ xấu, dẫn đến việc chậm trễ việc xử lý khoản nợ xấu ngân hàng, gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Oceanbank Chính vậy, tương lai tới, Oceanbank cần bổ sung điều chỉnh thêm vào phận chuyên xử lý nợ xấu, khởi kiện, làm việc với Tòa án, Thi hành án, triển khai rộng khắp đến tất chi nhánh hệ thống, từ đào tạo mới, trau dồi kỹ nghiệp vụ cho đội ngũ cán nhân viên, trao quyền cho cán bộ, chi nhánh việc xử lý nợ xấu Như rút ngắn thời gian trình khởi kiện hay xử lý nợ, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh, phòng giao dịch chủ động việc giải nợ xấu hoạt động chi nhánh, phịng giao dịch nói riêng tồn hệ thống Oceanbank nói chung 3.3 Giải pháp hỗ trợ Ngân hàng nhà nước Chính phủ 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước - Về tra giám sát ngân hàng Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng mục tiêu sinh lợi hoạt động ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho NHTM toàn hệ thống Các quy định mà ngân hàng nhà nước ban hành phải áp dụng chung, thống nhất, không phân biệt NHTM cổ phần hay NHTM nhà nước, NHTM nước NHTM có vốn nước ngồi hay chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước kiểm tra, theo dõi 79 thường xuyên hoạt động NHTM, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho NHTM, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài NHTM Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng lịng tin khách hàng với ngân hàng - Về cấu NHTM, cổ phần hóa ngân hàng nhà nước Đẩy mạnh cấu khu vực ngân hàng, mạch máu lưu chuyển vốn kinh tế, góp phần vận hành có hiệu kinh tế, bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với hệ thống ngân hàng giới nói riêng kinh tế giới nói chung Đẩy mạnh q trình đại hóa NHTM sở cơng nghệ đại, trình độ quản lý, kinh nghiệm làm việc tiên tiến đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng nước mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nước Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa NHTM nhà nước để tăng cường lực tài chính, khả cạnh tranh, kỹ quản trị phù hợp với thực tế kinh tế động, tăng trưởng liên tục, bền vững - Về hỗ trợ khoản hoạt động tín dụng Ngân hàng nhà nước cần có chế hỗ trợ vốn để NHTM tăng cường, mở rộng phát triển hoạt động mình, đáp ứng nhu cầu ngày to lớn kinh tế, đặc biệt nâng cao khả trích lập dự phịng rủi ro, chủ động đối phó với khoản nợ xấu, khoản nợ không lường trước khơng có khả thu hồi Nguồn vốn hỗ trợ phải thời điểm, đặc biệt bối cảnh hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn, kinh tế suy thối để tăng tính khoản hệ thống ngân hàng 3.3.2 Đối với Chính phủ Về giải pháp hỗ trợ việc phòng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động NHTM, nêu lên số vấn đề mà phủ thực sau: Thứ nhất, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Đó hoạt động liên quan tới công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm 80 toán, vấn đề liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng bất động sản hay thủ tục liên quan đến phá sản, phân chia tài sản quan hệ dân hôn nhân, thừa kế,… Khuôn khổ pháp lý đồng bộ, rõ ràng trình giải vấn đề liên quan đến nợ xấu trở nên nhanh chóng ngăn ngừa hiệu tiêu cực làm nguy phát sinh nợ xấu Thứ hai, hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản bảo đảm Đảm bảo thống áp dụng toàn hệ thống đảm bảo tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm tài sản bảo đảm kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ Đặc biệt hình thức bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất, bất động sản Chính phủ cần có quy định cụ thể, tạo khuôn khổ pháp lý cho ngân hàng chủ động phát tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng Thứ ba, Chính phủ cần cho phép số ngân hàng nước ngồi có tiềm lực tài mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt mua lại ngân hàng yếu kém, quản trị kinh doanh tỷ lệ nợ xấu cao Thứ tư, cần miễn loại thuế (thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp,…) cho hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy hình thành, phát triển thị trường mua bán nợ Việc miễn loại thuế hoạt động mua bán nợ làm giảm tổn thất nợ xấu, thúc đẩy nhà đầu tư tư nhân tham gia vào thị trường mua bán nợ, đồng thời, thực phương pháp không làm tốn ngân sách nhà nước Thứ năm, Chính phủ cần miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu doanh nghiệp Thực phương pháp giúp giảm lãi suất huy động, giúp NHTM có điều kiện huy động vốn dài hạn thay ngắn hạn, đồng thời thúc đẩy tiến trình chứng khốn hóa khoản nợ Thứ sáu, Chính phủ cần có biện pháp phá băng thị trường bất động sản Khá nhiều khách hàng lớn vay vốn đầu tư, kinh doanh bất động sản, 81 bối cảnh thị trường bất động sản gặp nhiều khó khăn, khơng tiêu thụ sản phẩm đồng nghĩa với nguồn vốn tín dụng ngân hàng bị chôn chặt vào đất đai, vào nhà cửa Trong giai đoạn nay, hàng triệu người chưa có khả mua nhà ở, giá nhà đất, hộ cao, việc phá băng thị trường bất động sản, giá nhà mức vài trăm triệu đồng nhu cầu cao, doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm, ngân hàng thu hồi nguồn vốn tín dụng cấp Vì vậy, Chính phủ cần nhanh chóng biến sáng kiến hộ nhỏ tối thiểu 25m2 thành thực Đồng thời với biện pháp trên, Chính phủ nên giảm thuế GTGT ngành kinh tế gặp khó khăn xây dựng, sản xuất vật liệu xây dựng, kinh doanh bất động sản, sửa chữa tàu biển, vận tải biển, khí để hỗ trợ doanh nghiệp ngành vượt qua khó khăn giai đoạn Kết Luận Chương Trên sở phân tích thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu Oceanbank chương 2, chương đưa giải pháp thiết thực nhằm khắc phục hạn chế, bất cập để phát huy tốt hiệu giải pháp để giúp cho Oceanbank nói riêng Tổ chức tín dụng nói chung thực tốt cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động: Nâng cao trình độ chuyên môn cán ngân hàng, tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay, đẩy mạnh kiểm soát, quản lý nguồn tiền khách hàng, thực tái cấu trúc doanh nghiệp, nâng cao hiệu việc xử lý tài sản chấp thu hồi nợ nâng cao trình độ, chun mơn phận chun xử lý nợ xấu ngân hàng Đồng thời với đề xuất với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước việc hỗ trợ Tổ chức tín dụng, doanh nghiệp tra giám sát, cổ phần hóa, cấu, khoản với mục tiêu chung tiến tới tăng cường sức mạnh hệ thống tài chính, ngân hàng, góp phần phát triển đất nước 82 KẾT LUẬN Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ở giai đoạn nào, hoạt động kinh doanh ngân hàng phát sinh nợ xấu Đối với Oceanbank, dựa vào đường lối hoạt động đắn cộng với nỗ lực, đồng lịng tồn thể cán nhân viên, nợ xấu Oceanbank giai đoạn 2011 – 2013 ln giữ mức an tồn, nhiên theo thời gian, tỷ lệ lại có dấu hiệu gia tăng, tín hiệu khơng tốt đẹp, báo trước tương lai khó khăn tới hoạt động Oceanbank Việc quản lý nợ, phòng ngừa xử lý nợ xấu tốt giúp tăng chất lượng khoản vay, phát triển khách hàng tiềm năng, gia tăng thu nhập, bảo đảm khoản, tăng chất lượng hoạt động uy tín vị Oceanbank ngành kinh tế Ngược lại, đường lối phát triển Oceanbank không đắn, máy quản lý thiếu lực hồn tồn đưa Oceanbank đến chỗ nguy hiểm Trong bối cảnh kinh tế giai đoạn khó khăn chưa có dấu hiệu hồi phục rõ ràng, việc quản lý nợ, phòng ngừa xử lý nợ xấu lên vấn đề thường xuyên cấp thiết, xuyên suốt hoạt động Oceanbank nói riêng, hệ thống ngân hàng nói chung Tuy nhiên, việc phịng ngừa, xử lý nợ xấu khơng riêng Oceanbank mà hệ thống ngân hàng thương mại, Ngân hàng nhà nước Chính phủ Trong giai đoạn vừa qua, Ngân hàng nhà nước, Chính phủ có động thái tích cực, chủ trương, đường lối đắn nhằm hỗ trợ, thúc đẩy việc pḥng ngừa xử lư nợ xấu ngành, bảo đảm khoản, hạn chế nợ xấu, bước vực dậy kinh tế chìm khó khăn Đề tài “Giải pháp phịng ngừa Xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương” hoàn thành nhiệm vụ sau: 83 - Khái quát vấn đề nợ xấu, nguyên nhân phát sinh nợ xấu giải pháp áp dụng để phòng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng nợ xấu hoạt động Oceanbank, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu từ tìm hiểu, phân tích giải pháp phịng ngừa xử lý nợ xấu mà Oceanbank áp dụng Thông qua đó, đánh giá mặt tích cực hạn chế giải pháp để làm sở cho việc đề xuất giải pháp khắc phục - Nêu lên giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu mà Oceanbank nói riêng, ngân hàng thương mại khác nói chung áp dụng, đồng thời có kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước việc hỗ trợ phòng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động ngân hàng 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tiếng Việt Đan Thanh – Trần Việt, 2013 Bí mật thâm cung OGC – Cơng ty cổ phần Tập đồn Đại Dương Diễn đàn tài Đỗ Lê Duy, 2013 Giải pháp ngăn ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng Thương – CN KCN Bình Dương Luận văn tốt nghiệp Đại học Đại học Kỹ thuật Công nghệ TPHCM Hà Phương, 2014 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước – Kỳ 1: Trung Quốc, Trí thức trẻ/Vnep Hồng Thủy Yến – Vụ đầu tư (Bộ Tài chính), 2014 Bức tranh nợ xấu giai đoạn 2011 – 2013 Tạp chí tài Hoàng Trà My, 2012 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Thái Lan Thời báo ngân hàng – 21 Tháng năm 2012 Hoàng Trung Hiếu, 2013 Xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng – Hà Nội, thực trạng giải pháp Luận văn tốt nghiệp Đại học Hồ Quang Huy – Nguyễn Quang Hương Trà, 2012, Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Tổ chức tín dụng Cổng thơng tin Bộ Tư pháp Lê Thị Hồi Diễm, 2013 Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đà Nẵng Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Đại học Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Đại Dương, 2011, Báo cáo thường niên 10 Ngân hàng TMCP Đại Dương, 2012, Báo cáo thường niên 11 Ngân hàng TMCP Đại Dương, 2013, Báo cáo thường niên 12 Nguyễn Quang Thành, 2013 Những điểm nghẽn cần giải để xử lý nợ xấu cách triệt để có hiệu Tạp chí nghiên cứu khoa học kiểm tốn, số 71 (tháng 9/2013) 85 13 Nguyễn Thanh Tú Nguyễn Thị Hồng Nhung, 2013 Thực trạng nợ xấu TCTD Việt Nam – Nguyên nhân số giải pháp từ sách pháp luật Tạp chí thị trường Tài tiền tệ, số 3+4 (372 + 373) (tháng 2/2013) 14 Nguyễn Thị Mùi, 2012 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ Tạp chí tài chính, số 11-2012 15 Nguyễn Tồn Trung, 2010 Phân tích rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Đại học Đà Nẵng 16 Nguyễn Văn Phương, 2013 Khó khăn từ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu Tạp chí ngân hàng, số 13/2013 17 Nguyễn Xuân Bảo, 2012 Nợ xấu hệ thống ngân hàng – Nút thắt kinh tế Trung tâm thông tin Dự báo Kinh tế - Xã hội Quốc gia 18 Phạm Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại nợ hạn ngân hàng thương mại 19 Phạm Tuyên, 2014 Xử lý nợ xấu – Mở cửa cho bán Mệnh giá? Báo kinh tế 20 Phương Bùi, 2013 Oceanbank lên tiếng vụ nhân viên nhận hối lộ Báo điện tử Pháp luật Việt Nam 21 Tô Ngọc Hưng, 2014 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Học viện ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 22 Trần Cường, 2013 Bí mật đằng sau lô hàng cầm cố Ngân hàng TMCP Đại Dương Bài viết báo Phương Nam, website phuongnam.net.vn 23 Vũ Cơng ty – Học Viện Tài chính, 2012 Giải pháp cho “bài toán” nợ xấu Việt Nam? Tạp chí tài chính, số 11-2012 86 Danh mục tài liệu tiếng Anh Stiftung F.E, 2013 Bad Debt Settlement – Critical Issues In Bank Restucturing In Vietnam Hagiwara A.T and Pasadilla G.O, 2004 Experience of Crisis-Hit Asian Countries: Do Asset Management Companies Increase Moral Hazard? PHỤ LỤC Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Đại Dương HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG BAN KIỂM SỐT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ P KIỂM SOÁT NỘI BỘ CÁC ỦY BAN THUỘC HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ KHỐI NGÂN HÀNG BÁN LẺ BAN ĐỐI TÁC CHIẾN LƯỢC KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP KHỐI NGUỒN VỐN BAN ĐẦU TƯ KHỐI QUẢN TRỊ RỦI RO Phòng Phát triển sản phẩm Phòng Quan hệ khách hàng Phòng Dịch vụ khách hàng Phòng Nguồn vốn Phòng Dự án Phòng KD bán lẻ phát triển thị trường Phịng Quản lý tín dụng Phịng Quản lý tín dụng Phòng Quan hệ khách hàng đại lý Phòng Tổng hợp phát triển khách hàng Phòng Kinh doanh ngoại hối VP HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN ĐIỀU HÀNH KHỐI CÔNG NGHỆ THÔNG TIN KHỐI NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ KHỐI THANH TỐN BAN KẾ TỐN Phịng Thẩm định P Quản lý ứng dụng phát triển phần mềm Phòng Nghiên cứu PTSP.DV Phòng Chuyển tiền nước Phòng Kế tốn tổng hợp Phịng Kế hoạch Phịng Tổ chức nhân Văn phịng Hội sở Phịng Đầu tư tài Phịng Quản lý rủi ro tín dụng Phịng Quản lý hệ thống Phòng Triển khai & phân phối Phòng Chuyển tiền quốc tế Phịng Kế tốn nội Phịng thơng tin quản lý Phịng Tiền lương sách nhân Phịng PR Phịng Dịch vụ tài P Quản lý rủi ro hoạt động thị trường Phòng Vận hành giám sát hỗ trợ đánh giá chất lượng SPDV Phòng Tài trợ thương mại Phòng Tổng hợp chiến lược Phòng Tuyển dụng đào tạo Phòng Pháp chế P Quản lý thiết bị người dùng cuối Phòng hỗ trợ người dùng Phòng Kinh doanh trái phiếu Phòng Tổng hợp giám sát BAN KẾ HOẠCH TỔNG HỢP KHỐI HỖ TRỢ KINH DOANH Phòng Quản lý chất lượng dịch vụ Phòng SWIFT Phòng Nghiên cứu PT NHĐT Phòng Phát triển mạng lưới Phịng Cơng nghệ NHĐT Phịng Quản lý hiệu chi nhánh Phòng Xử lý nợ CHI NHÁNH PHỊNG KIỂM TRA, KIỂM SỐT NỘI BỘ BAN NHÂN SỰ PHỊNG GIAO DỊCH PHỊNG HỖ TRỢ KHU VỰC PHÍA NAM