Bảo vệ người gửi tiền tại ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM TRẦN THANH VÂN BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM TRẦN THANH VÂN BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số : 8380107 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS DƯƠNG KIM THẾ NGUYÊN TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Trần Thanh Vân, mã số học viên 7701261234A học viên lớp K26 chuyên ngành Luật kinh tế, khoa Luật, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, tác giả luận văn thạc sĩ: “ Bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học TS Dương Kim Thế Ngun Ngồi ra, luận văn có sử dụng số trích dẫn nhận xét, ý kiến, quan điểm khhoa học số liệu số tác giả khác, trích dẫn có trích dẫn nguồn thích nguồn gốc cụ thể Tác giả MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT ABSTRACT PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Tình hình nghiên cứu đề tài Mục đích, đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu .4 3.2 Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học giá trị ứng dụng đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG NHỮNG VẪN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BẰNG PHÁP LUẬT .7 1.1 Khái quát người gửi tiền ngân hàng thương mại .7 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm Người gửi tiền .7 1.1.3 Phân loại người gửi tiền ngân hàng thương mại 1.1.4 Các hình thức tiền gửi tiết kiệm 1.1.5 Các loại sản phẩm tiền gửi 1.2 Bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại pháp luật 11 1.2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền 11 1.2.2 Đặc điểm pháp luật bảo vệ người gửi tiền .11 1.2.3 Sự cần thiết bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền 12 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngân hàng thương mại 15 1.3.1 Nhân tố khách quan 15 1.3.2 Nhân tố chủ quan .16 1.3.3 Các biện pháp bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Việt Nam 17 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại 22 2.1.1 Hệ thống pháp lý phòng tránh rủi ro để bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại .22 2.1.2 Pháp luật quan bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại 25 2.2 Đánh giá thực trạng bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam .28 2.2.1 Những điểm đạt 28 2.2.2 Những hạn chế 30 2.2.3 Nguyên nhân 33 2.3 So sánh bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với bảo hiểm tiền gửi Mỹ bảo vệ người gửi tiền 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN TẠI NHTM Ở VIỆT NAM 39 3.1 Thực trạng gửi tiền tiết kiệm ngân hàng thương mại .39 3.2 Các biện pháp bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại 42 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại 42 3.2.2 Nâng cao vai trò trách nhiệm quan Nhà nước bảo vệ người gửi tiền 43 3.3 Hoàn thiện pháp luật bảo vệ người gửi tiền 44 3.4 Hoàn thiện quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền .45 3.5 Nâng cao hiệu thực thi quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 KẾT LUẬN 50 TÀI LIỆU THAM KHẢO 51 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt BHTG Bảo hiểm tiền gửi NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NH Ngân hàng NGT Người gửi tiền TCTD Tổ chức tín dụng TÓM TẮT Hiện nay, bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền thực giao dịch hợp đồng tiền gửi ngân hàng thương mại nhiều bất cập, chưa hoàn toàn đảm bảo lợi ích tối ưu cho người gửi tiền Trong đó, họ bên yếu cần bảo vệ Vì muốn tìm hiểu pháp luật hành Việt Nam việc bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền sao, tác giả định chọn đề tài “Bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” để nghiên cứu Với mục đích nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề liên quan đến bảo quyền lợi ích cho người gửi tiền Luận văn tập trung nghiên cứu nghiên cứu thực tiễn việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngân hàng thương mại Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính bao gồm phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê, phương pháp diễn dịch quy nạp Người viết so sánh với quy định bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền theo Luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Mỹ, từ tìm vướng mắc, bất cập Trên sở đó, đưa kiến nghị, giải pháp nhằm góp phần hồn thiện pháp luật vấn đề Kết nghiên cứu đề tài có đóng góp mang tính sau: Thứ nhất, luận văn góp phần cố hoàn thiện vấn đề lý luận bảo vệ quyền lợi NGT khái niệm người gửi tiền, vai trò cần thiết phải bảo vệ người gửi tiền Thứ hai, luận văn góp phần hệ thống hoá quy định pháp luật hành bảo lệ quyền lợi cho người gửi tiền Thứ ba, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo vệ NGT sở phân tích thực trạng áp dụng thực tiễn khiếu nại xử lý khiếu nại, giải tranh chấp liên quan đến tiền gửi ngân hàng Việt Nam thời gian qua Các giải pháp có giá trị tham khảo khơng cho quan nhà nước có thẩm quyền việc xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp lý giúp cho ngân hàng thương mại NGT áp dụng giải phát sinh tranh chấp liên quan Từ khóa: Bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền ABSTRACT Protecting and benefits for the depositors when performing deposit contract transactions at banks is not really for the benefit of depositors Meanwhile, they are the weak side that needs the most protection For the purpose of researching, understanding the legal provisions protecting the rights the current laws in Vietnam on protecting the rights and interests of depositors, the author decided to choose the topic "Protection of depositors at commercial banks according to Vietnamese law ”to research For research purposes, learn about the issues related to the rights and benefits of depositors The thesis will focus on practical studies on the protection of depositors' interests at commercial banks The thesis uses qualitative research methods including synthesis, statistical methods, interpretation and inductive methods The writer will also compare with the provisions on protecting the rights and interests of depositors under the Deposit Insurance Law of Vietnam and the US, from which will find current problems and shortcomings On that basis, recommendations and solutions will be proposed to improve the law on this issue The results of the research have made the following new contributions: Firstly, the dissertation has contributed to consolidating and improving the theoretical issues on protecting depositors' rights such as the concept of depositors, the role and the need to protect depositors Secondly, the dissertation contributes to systematize the current law provisions on the protection of interests of depositors Thirdly, the dissertation proposes solutions to improve the law on depositors protection based on analyzing the applicable situation and practice of complaints and handling complaints and settling disputes related to cash deposits.goods in Vietnam last time These solutions are of reference value not only for the competent state agencies in building and perfecting the legal systems, but also for commercial banks and depositors to apply when related dispute arises Keywords: Protect the rights and interests of depositors PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong quan hệ cung cấp dịch vụ, người tiêu dùng bảo vệ quyền lợi ích nào? Khi người tiêu dùng sử dụng dịch vụ có phát sinh vấn đề dẫn đến tranh chấp với phía cung cấp dịch vụ phải tìm đến quan chức để báo cáo việc yêu cầu quyền bảo vệ người tiêu dùng bị thiệt hại? Đây vấn đề quan tâm nhiều thật cần thiết mà người tiêu dùng thật muốn biết Chính lý này,người tiêu dùng muốn biết quan chức có liên quan đến bảo vệ quyền lợi ích họ gồm quan chủ quản bảo vệ thực câu hỏi nhắc đến nhiều năm qua Trong lĩnh vực cung cấp dịch vụ ngân hàng, việc bảo vệ người tiêu dùng nói chung người sử dụng dịch vụ NHTM nói riêng trở nên phức tạp đối tượng tập trung chủ yếu khách hàng tiền gửi khách hàng tiền vay Trong luận văn này, tác giả chủ yếu tập trung nghiên cứu thực trạng pháp luật bảo vệ người gửi tiền NHTM Nếu hoạt động tín dụng cho vay ngân hàng (lúc ngân hàng bên cho vay), bên ln có hợp đồng tín dụng chặt chẽ với nhiều điều khoản, kèm theo nhiều thủ tục công chứng tài sản đảm bảo để bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng cho khách hàng vay ngược lại với khách hàng tiền gửi (lúc người gửi tiền bên cho ngân hàng vay), họ nộp tiền vào NHTM phía ngân hàng thương mại nơi khách gửi tiền cung cấp cho khách hàng NGT “giấy chứng nhận gửi tiền” (sổ tiêt kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu…) với thông tin NGT, số tiên gửi, kỳ hạn gửi, lãi suất gửi Gần xuất nhiều vụ việc NGT khiếu nại khởi kiện số tiền gửi ngân hàng không ghi nhận, bị báo mất.… ngân hàng đẩy trách nhiệm phía người gửi tiền, ngân hàng chậm trễ giải Điều dẫn đến nhiều xúc dư luận thời gian qua 1 Bài viết tác giả Minh Thúy sổ tiết kiệm bốc hơi”: Khi niểm tin bị đánh cắp, đăng http://special.vietnamplus.vn/sotietkiem, (ngày truy cập 20/09/2019) Ở Việt Nam nay, qua tìm hiểu tác giả, chưa có văn riêng biệt việc bảo vệ quyền lợi NGT nội dung liên quan lại nằm rải rác, dàn trải văn Luật bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng năm 2010, Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010, Luật tổ chức tín dụng năm 2010, sửa đổi, bổ sung năm 2017, Bộ luật dân năm 2015, Luật bảo hiểm tiền gửi hành Tại Việt Nam, hạn mức chi trả tiền bảo hiểm 75 triệu đồng2, với mức toán dẫn đến nhiều hoang man cho NGT họ gửi tiền ngân hàng với giá trị hợp đồng tiền gửi cao Tuy nhiên, nội dung tổng hợp mang tính khái quát chủ yếu hướng dẫn trường hợp ngân hàng phá sản, giải thể v v đặc biệt khơng có nhiều hướng dẫn chưa bao qt hết, chủ yếu hướng dẫn xử lý số trường hợp ngân hàng sáp nhập, mua lại hay phá sản đặc biệt thiếu chế thực thi hiệu quả, bao gồm giải tranh chấp Xuất phát từ thực trạng trên, tác giả định chọn đề tài “Bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” để làm Luận văn thạc sĩ luật kinh tế cho nhằm phân tích vấn đề pháp lý có liên quan đến khung pháp lý bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, đồng thời đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật số vướng mắc, bất cập, nguyên nhân vướng mắc, bất cập Trên sở đó, tác giả đưa số kiến nghị với mong muốn đóng góp vào việc hồn thiện sách, pháp luật Nhà nước việc bảo vệ NGT ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam Tình hình nghiên cứu đề tài Có thể nói vấn đề bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng nói chung bảo vệ quyền lợi NGT nói riêng khơng phải vấn đề mà nhiều tác giả đề cập, nghiên cứu mức độ khác Trong nỗ lực khảo sát lịch sử nghiên cứu vấn đề này, tác giả tìm thấy nghiên cứu sau đây: Tác giả Trương Thanh Đức có viết “Pháp luật bảo vệ người tiêu dùng dịch vụ ngân hàng” đăng Tạp chí Ngân hàng, số tháng 1/2011 Bài báo nêu Xem điều định số 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/06/2017 hạn mức trả tiền bảo hiểm 39 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN TẠI NHTM Ở VIỆT NAM 3.1 Thực trạng gửi tiền tiết kiệm ngân hàng thương mại Một trường hợp điển hình mà NHTM vi phạm quyền người gửi tiền kể tới trường hợp Ông Phan Văn Tuyết – người gửi tiền NHTMCP Sài gịn Thương tín – Sacombank) (ngụ số 97 đường Cách Mạng Tháng Tám, phường Chánh Nghĩa, thị xã Thủ Dầu Một) Tóm tắt diễn biến vụ việc: từ cuối năm 2007 đến tháng 6/2008, ông Tuyết nhiều lần tới phòng giao dịch Thủ Dầu Một (NHTM CP Sài gịn Thương tín – Sacombank) gửi tiền tiết kiệm thực giao dịch rút tiền Trong q trình giao dịch, ơng Tuyết cán ngân hàng Phan Khánh Tường Trần Thị Minh Hằng hướng dẫn thủ tục Tính đến ngày 19/3/2008, ông Tuyết thực 13 lần gửi tiết kiệm với số tiền 5,7 tỷ đồng Tiếp đó, ơng Tuyết vay ngân hàng 2.300 lượng vàng hợp đồng tín dụng ngày 19/11/2007 hợp đồng ngày 4/1/2008 Cả hợp đồng vay vàng chấp sổ tiết kiệm gửi ngân hàng Ngày 9/6/2008, ông Tuyết đến ngân hàng để làm thủ tục toán khoản nợ chốt số tiền gửi lại gửi ngân hàng Tại đây, ông Tuyết đưa cho chị Phan Khánh Tường toàn số sổ tiết kiệm để kiểm tra làm thủ tục tất toán khoản vay Sau làm xong, chị Tường đưa cho ông Tuyết phiếu nộp tiền có đóng dấu đỏ ngân hàng với thơng báo số tiền cịn lại ơng Tuyết tính đến ngày 9/6/2008 3,9 tỷ đồng Từ ngày 11 đến ngày 20/6/2008, ông Tuyết ủy quyền cho vợ để rút 200 triệu đồng Số tiền tiết kiệm lại 3,7 tỷ Thế nhưng, ngày 25/6/2008, ông Tuyết mang giấy thông báo tiền 3,9 tỷ mà chị Tường giao cho ông trước đến ngân hàng để rút tiền nhân viên thơng báo giấy báo khơng có giá trị số tiền thực khơng phải Ơng Tuyết cịn tá hoả ngân hàng thơng báo, ơng cịn có thêm hợp đồng vay ngân hàng 1.000 vàng Ông Tuyết khẳng định hợp đồng tín dụng số 1076 ngày 24/1/2008 hợp đồng số 1082 ngày 26/1/2008 với số vàng vay 1.000 chỉ, hợp đồng giả mạo Ngày 7/10/2008, Giám đốc Ngân hàng Sài gịn Thương tín – chi nhánh Thủ Dầu Một Bình Dương – Phạm Thanh Kỳ gửi thông báo số dư tài khoản ông Tuyết 2,550 tỷ đồng Đồng thời, thông báo số tiền cịn 40 lại ơng Tuyết sau tất tốn khoản vay 1.000 vàng (mà ơng Tuyết khẳng định hợp đồng giả mạo chữ ký ông) 919.489.851 đồng Sau nhận phản ảnh Dân trí, ơng Trần Xn Huy, Tổng Giám đốc NHTM cổ phần Sài Gịn Thương tín – Sacombank có văn phúc đáp đến báo Dân trí sau: Về việc Sacombank từ chối chi trả ơng Tuyết xuất trình giấy nộp tiền 3,9 tỷ đồng Căn điều 15 “Rút gốc lãi tiền gửi tiết kiệm”, Điều 26 “Quyền tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm” Quy chế tiền gửi tiết kiệm Thống đốc NHNN ký ban hành theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/09/2004 Quy chế tiền gửi tiết kiệm quy định: Người gửi tiền đến rút gốc lãi tiền gọi tiết kiệm phải “xuất trình thẻ tiết kiệm” Tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm quyền từ chối việc chi trả tiền tiết kiệm người gửi tiền khơng xuất trình Thẻ tiết kiệm đến rút tiền Khi đến giao dịch, ông Tuyết khơng xuất trình thẻ tiết kiệm quy định nên Sacombank từ chối chi trả số tiền 3,9 tỷ đồng mà ông yêu cầu Hơn nữa, vào Biên làm việc ông Tuyết với Sacombank, ông Tuyết xác nhận số tiền 3,9 tỷ đồng số tiền mà ông nộp vào ngày 9/6/2008 để mở Thẻ tiết kiệm với thời hạn tháng theo nội dung Giấy nộp tiền ngày 9/6/2008 ông cung cấp Giấy nộp tiền ngày 9/6/2008 giấy xác nhận công nợ bà Phan Khánh Tường (ngun Phó Phịng giao dịch Thủ Dầu Một) cung cấp để xác nhận tổng số tiền gửi cịn lại ơng phịng giao dịch Thủ Dầu Một theo thư yêu cầu ông Việc bà Tường lợi dụng chức vụ, quyền hạn Sacombank phân công/uỷ quyền, ký phát hành chứng từ sử dụng dấu Ngân hàng để xác nhận công nợ Giấy nộp tiền vi phạm nghiêm trọng quy định Sacombank Sau việc xảy ra, Sacombank thông báo văn khoản tiền gửi mang tên Phan Văn Tuyết Ngân hàng quản lý đề nghị xuất trình Thẻ tiết kiệm để có sở giải chi trả theo quy định nay, ông Tuyết không xuât trình Thẻ tiết kiệm cho Sacombank Về việc 02 Hợp đồng tín dụng số 1076 1082 đề cập Đơn khiếu nại: Dữ liệu chương trình quản lý Sacombank khoản vay Sacombank lưu giữ hợp đồng tín (bản chính) Thẻ tiết kiệm cầm cố để đảm bảo cho khoản vay mang tên Phan Văn Tuyết Trong thời gian qua, Sacombank nhiều lần làm việc thông báo văn đề nghị ông Tuyết thực nghĩa vụ trả nợ khoản vay vi phạm quy định Hợp đồng Tuy nhiên, ông Tuyết không thực nên Sacombank xử lý Thẻ tiết kiệm cầm cố để thu hồi nợ vay theo điều khoản 41 quy định hợp đồng Các vấn đề nêu trên, Sacombank nhiều lần làm việc với ông Tuyết bên không thống ý kiến Cả bên đưa lý lẽ chứng để bảo vệ quan điểm Hay vụ án bà Chu Thị Bình bật gần với việc diễn biến vụ án tóm tắt sau: Tóm tắt Diễn biến vụ án bà Chu Thị Bình bị 245 tỷ đồng tiền gửi Ngân hàng Eximbank chi nhánh chi nhánh TP HCM23 Theo án, từ năm 2012 đến năm 2017, ông Lê Nguyễn Hưng (nguyên Phó giám đốc EximBank Chi nhánh TPHCM) dùng thủ đoạn gian dối lập tài khoản giả mạo mang tên Nguyễn Thị Hồng Lê (ngụ TPHCM), lập giấy ủy quyền giả mạo việc bà Chu Thị Bình (khách hàng gửi tiền EximBank) ủy quyền cho bà Nguyễn Thị Hồng Lê Nguyễn Đăng Phong (ngụ TPHCM) rút tiền tài khoản tiết kiệm bà Bình EximBank chi nhánh TPHCM Lê Nguyễn Hưng gian dối để tạo tin tưởng cho nhân viên EximBank việc lập giấy ủy quyền, lập chứng từ rút tiền chi tiền mặt; nhân viên thực không chức nhiệm vụ giao, khơng quy định EximBank trình tự thủ tục lập ủy quyền, lập chứng từ rút tiền cho khách hàng rút tiền mặt dẫn đến việc Lê Nguyễn Hưng chiếm đoạt tài sản Eximbank chi nhánh TPHCM Ông Lê Nguyễn Hưng rút tiền tài khoản tiết kiệm bà Phùng Thị Phẩm (ngụ TPHCM) 10 tỷ đồng, bà Lê Thị Minh Qúi (ngụ quận 7, TPHCM) tỷ đồng 245 tỷ đồng từ tài khoản tiết kiệm bà Chu Thị Bình gửi EximBank chi nhánh TPHCM Tổng cộng Lê Nguyễn Hưng chiếm đoạt Eximbank chi nhánh TPHCM tổng cộng 264 tỷ đồng Sau chiếm đoạt tiền, Lê Minh Hưng mua 850.000 USD Công ty Anh Tùng TPHCM), dùng 152 tỷ đồng mua 41.853,23 vàng SJC EximBank chi nhánh TPHCM Số tiền lại Hưng rút chi tiêu cá nhân Hành vi Lê Nguyễn Hưng phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Tuy nhiên, Hưng bỏ trốn, nên quan Cảnh sát điều tra định truy nã Lê Nguyễn Hưng Đồng thời tạm đình điều tra vụ án, lúc bắt Hưng xử lý sau Qua ví dụ hai vụ việc trên, ta thấy sai phạm dẫn đến tranh chấp xảy từ hai phía Tuy nhiên, sai phạm từ phía nhân viên ngân hàng nguy hiểm thật nghiêm trọng ảnh hưởng trực tiếp đến tài sản người gửi 23 Xem https://vov.vn/vu-an/eximbank-phai-boi-thuong-337-ty-dong-cho-ba-chu-thi-binh-842815.vov 42 tiền Để hạn chế sai phạm tiếp tục diễn ra, đơn vi có liên quan nên tìm cách khắc phục Tại viết tác giả đưa số giải pháp để hoàn thiện pháp luật bảo vệ cho người gửi tiền sau: 3.2 Các biện pháp bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại Xu hội nhập kinh tế quốc tế, tạo cho ngân hàng hội thách thức Sự cạnh tranh gay gắt buộc ngân hàng phải nới lỏng điều kiện huy động cho vay, tiềm ẩn rủi ro lớn NHTM người gửi tiền Hơn nữa, kinh tế vĩ mô biến động, yếu tố bên ngân hàng yếu tố bên ngân hàng biến động khó lường ảnh hưởng đến an tồn hoạt động ngân hàng quyền lợi người gửi tiền Sau biện pháp để bảo vệ người gửi tiền 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại Để bảo vệ NGT cần hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật bảo vệ NGT đủ bốn tiêu chí tồn diện, đồng bộ, phù hợp trình độ kỹ thuật pháp lý Các chế định pháp luật, quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ nhận tiền gửi NGT NHTM phải đầy đủ hoàn thiện Để tránh tổn thất xảy cho người gửi tiền, cần phải xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật bảo vệ NGT tảng nguyên tắc định, từ mở rộng áp dụng trường hợp chưa có quy phạm pháp luật điều chỉnh Cụ thể, phải xây dựng hệ thống quy phạm pháp luật liên quan đến quyền nghĩa vụ người gửi tiền, nghĩa vụ trách nhiệm NHTM nhận tiền gửi khách hàng, trách nhiệm quan quản lý nhà nước bảo vệ người gửi tiền, cách thức xử lý ngân hàng vi phạm quy định bảo vệ người gửi tiền, phương thức giải NHTM NGT có tranh chấp xảy ra… Hơn nữa, hệ thống văn quy phạm pháp luật phải đảm bảo tính đồng bộ, không trùng lặp, không chồng chéo mâu thuẫn với Đặc biệt, văn quy phạm pháp luật cần phải cập nhật phát triển mối quan hệ gửi tiền NGT NHTM Các văn quy phạm pháp luật bảo vệ NGT phải xây dựng trình độ pháp lý cao, kết hợp với ngơn ngữ đọng, xác nghĩa 43 3.2.2 Nâng cao vai trò trách nhiệm quan Nhà nước bảo vệ người gửi tiền Các quan quản lý nhà nước NHNN, tổ chức BHTG Tòa án nhân dân cấp… bảo vệ NGT phải hoạt động có hiệu với chức thẩm quyền luật định Theo luật bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng năm 2010, điều luật bảo vệ người tiêu dùng trách nhiệm Nhà nước toàn xã hội Quyền lợi người tiêu dùng tiêu dùng tôn trọng bảo vệ theo quy định pháp luật Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng phải thực kịp thời, công bằng, minh bạch, pháp luật Theo Luật NHNN năm 2010 quy định, NHNN quan quản lý Nhà nước cao nhất, quản lý hoạt động tiền tệ nói chung bảo vệ NGT nói riêng NHNN chịu trách nhiệm xây dựng ban hành văn quy phạm pháp luật quản lý tiền tệ, sách hoạt động ngân hàng có trách nhiệm việc kiểm tra; xử lý vi phạm pháp luật; NHNN thường xuyên phối hợp với NHTM đầu mối tổ chức đào tạo nghiệp vụ chuyên môn, đào đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán nhân viên ngân hàng để nâng cao trình độ nhận thức pháp luật cho nhân viên, đảm bảo việc tuân thủ quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền Từ việc đào tạo cán nhân viên cố ý vi phạm tư lợi cá nhân để trục lợi có sở để xử lý chủ thể vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng cụ thể biện pháp dân sự, hình sự, hành để xử lý Tổ chức BHTG tổ chức quan trọng công cụ bảo vệ người gửi tiến Khi NHTM gặp rủi ro, tổ chức BHTG đứng bảo vệ người gửi tiền Trong mối quan hệ tiền gửi, NGT người cho ngân hàng vay, dễ bị thiệt hại rủi ro đến từ ngân hàng khơng phải từ NGT khơng có khả tự bảo vệ Chính thế, để bảo vệ NGT cần có tổ chức BHTG BHTG loại hình bắt buộc phải tham gia NHTM huy động tiền gửi người dân (Bùi Hữu Toàn, 201124) Bùi Hữu Toàn (2011), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện hội nhập quốc tế”, Luận văn tiến sỹ Luật học, Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội 24 44 3.3 Hoàn thiện pháp luật bảo vệ người gửi tiền Bảo vệ người gửi tiền, cách để củng cố niềm tin người dân vào hệ thống ngân hàng, giúp NHTM hoạt động an toàn, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền công cụ hữu hiệu để bảo vệ người gửi tiền Sau đề xuất để hoàn thiện pháp luật bảo vệ người gửi tiền Thứ nhất, khắc phục bất cập pháp luật bảo vệ người gửi tiền Các quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền nằm rải rác nhiều văn pháp luật khác nhau, quy định nhiều bất cập, hạn chế, cần phải quy định thành văn pháp luật chun biệt Chính thế, để bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, quan nhà nước có thẩm quyền cần hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo hành lang pháp lý bảo vệ người gửi tiền Thứ hai, pháp luật bảo vệ NGT phải phù hợp với pháp luật BHTG Luật BHTG công cụ hữu hiệu bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, quy định pháp luật BHTG tạo chế bảo vệ NGT tốt Cần xây dựng pháp luật bảo vệ NGT thống với luật BHTG để hoàn thiện pháp luật bảo vệ người gửi tiền Thứ ba, pháp luật bảo vệ gửi tiền phải phù hợp với pháp luật bảo vệ người tiêu dùng Người gửi tiền người tiêu dùng dịch vụ NHTM Để tránh tình trạng chồng chéo, mâu thuân văn pháp luât quy định pháp luật bảo vệ NGT phải thống với pháp luật bảo vệ người tiêu dùng tất phương diện nguyên tắc bảo vệ, quyền bản, chế bảo vệ, quan bảo vệ, xử lý vi phạm trường hợp xâm hại quyền Tuy nhiên, người gửi tiền người tiêu dùng đặc biêt nên cần có quy định đặc thù bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Thứ tư, Luật Bảo hiểm tiền công cụ hữu hiệu bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, quy định pháp luật BHTG tạo chế bảo vệ người gửi tiền tốt Cần phải xây dựng pháp luật bảo vệ NGT thống với pháp luật BHTG, để bảo vệ người gửi tiền Thứ năm,pháp luật bảo vệ NGT phải đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng Trong xu hội nhập quốc tế, cần phải xây dựng pháp luật bảo vệ NGT phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc Cụ thể, chuẩn mực người gửi tiền, 45 yêu cầu đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng nhằm bảo vệ người gửi tiền tốt Do đó, qua nhà nước có thẩm quyền cần phải nghiên cứu, nắm vững nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế lĩnh vực ngân hàng, vận dụng linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tiễn Việt Nam Pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền đáp ứng yêu cầu chuẩn mực quốc tế có tác động tích cực việc thu hút đầu tư nước, tạo động lực thúc đẩy phát triển kinh tế 3.4 Hoàn thiện quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền Pháp luật bảo vệ NGT cơng cụ phịng tránh rủi ro xảy NGT đảm bảo an toàn cho hệ thống tài Hiện nay, quy định pháp luật bảo vệ NGT nằm rải rác nhiều văn pháp luật khác nhau, thiếu thống quy định, khó khăn cho việc áp dụng Do đó, cần phải có văn quy phạm pháp luật chuyên biệt bảo vệ người gửi tiền Văn pháp luật chuyên biệt cần đảm bảo nhừng nội dung sau: Thứ nhất, thống khái niệm người gửi tiền Hiện này, BHTG công cụ quan trọng bảo vệ người gửi tiền Tuy nhiên, theo pháp luật BHTG, chủ thể bảo hiểm cá nhân BHTG bảo vệ NGT nhỏ lẻ nhằm mục đích tiết kiệm Bên cạnh đó, tiền gửi tổ chức, doanh nghiệp chủ yếu nhằm mục đích tốn nên khơng bảo hiểm Do đó, cần có chế BHTG khác để bảo vệ quyền lợi chủ thể trường hợp quyền lợi họ bị xâm phạm Trên sở đó, luận văn đề xuất cần thống khái niệm người gửi tiền, NGT cá nhân, tổ chức có tiền gửi NHTM nhằm mục đích khác Thứ hai, quy định rõ quyền lợi người gửi tiền Quyền lợi NGT nội dung quan trọng pháp luật bảo vệ người gửi tiền Chính thế, cần quy định rõ quyền lợi NGT để xây dựng chế pháp luật bảo vệ phù hợp như: quyền thỏa mãn nhu cầu gắn với khoản tiền gửi; quyền an toàn; quyền cung cấp thông tin; quyền lựa chọn; quyền đại diện; quyền khiếu nại, khởi kiện bồi thường thiệt hại Thứ ba, xây dựng chế bảo vệ NGT cá nhân tổ chức phù hợp với đặc điểm chủ thể 46 Với mục đích gửi tiền khác cá nhân tổ chức, cá nhân gửi tiền với mục đích tiết kiệm hưởng lãi suất, tổ chức gửi tiền với mục đích tốn Chính thế, cần xây dựng chế bảo vệ NGT quy định bảo vệ chung cần có quy định riêng cho phù hợp với đặc điểm cá nhân tổ chức Thứ tư, hoàn thiện quy định pháp luật hợp đồng tiền gửi Lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm, sụp đổ ngân hàng làm sụp đổ hệ thống ngân hàng người gửi tiền niềm vào hệ thống ngân hàng Hiện nay, chưa có hợp đồng tiền gửi nên xảy tranh chấp, NGT khó khăn việc đưa sở pháp lí chứng minh vi phạm NHTM Để đảm bảo an toàn cho ̣thống ngân hàng cần có quy định pháp luật khắt khe, chặt chẽ hợp đồng gửi tiền Luận văn đề xuất phải quy định rõ NGT gửi tiền NHTM cần lập văn hợp đồngười gủi tiềnhể thỏa thuận NGT NHTM Thứ năm, xây dựng quy định bảo vệ NGT trường hợp NHTM chấm dứt hoạt động Trong trường hợp NHTM chấm dứt hoạt động, quy định pháp luật bảo vệ NGT có ba trường hợp có văn pháp luật quy định sáp nhập, hợp phá sản NHTM Tuy nhiên, quy định bảo vệ NGT trường hợp chưa chi tiết, cụ thể Luận văn đề xuất, quan Nhà nước có thẩm quyền cần ban hành quy định pháp luật chi tiết, cụ thể bảo vệ NGT trường hợp NHTM chấm dứt hoạt động Thứ sáu, quan nhà nước cần hỗ trợ NGT thu thập thông tin chứng vi phạm NHTM Do hiểu biết nghiệp vụ chuyên ngành ngân hàng văn pháp lí bảo vệ quyền lợi ích NGT cịn hạn chế, khơng tiếp cận dễ dàng với nhân viên NH nên xảy tranh chấp, tiền nhân viên NHTM lợi ích riêng, lợi vụ quyền hạn, chức vụ làm giả giấy tờ, sổ tiết kiệm khống để rút tiền, NGT khó thu thập thơng tin chứng chứng minh nhân viên NHTM vi phạm Luận văn đề xuất, phát có dấu hiệu lừa đảo rút tiền NGT từ nhân viên NH, tổ chức BHTG nên quan đứng giúp NGT điều tra làm rõ vấn đề Khi xác minh việc, BHTG thực bồi thường trước cho NGT sau tiến hành thực thủ tục kiện đòi bồi thường lại NHTM nơi có nhân viên vi phạm Hoặc có tranh chấp NGT NHTM, 47 NGT gửi đơn khởi kiện quan tài phán, quan tài phán xem xét thụ lí đơn Cơ quan nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ NGT thu thập số liệu, chứng vi phạm NHTM, sở khơng thu phí có thu phí phải đảm bảo mức phí phù hợp với mục đích “hỗ trợ” 3.5 Nâng cao hiệu thực thi quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền Pháp luật bảo vệ NGT thời gian qua có bước phát triển, quan Nhà nước ban hành văn pháp luật bảo vệ người gửi tiền Tuy nhiên, ngồi điểm đạt cịn điểm hạn chế cần hoàn thiện để bảo vệ NGT tốt Trên sở đó, luận văn đề xuất kiến nghị sau: Thứ nhất, nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật bảo vệ người gửi tiền NHTM Để nâng cao ý thức tuân thủ nghiêm chỉnh pháp luật bảo vệ người gửi tiền, NHNN việc ban hành văn quy định NHTM nghiêm túc chấp hành cần đẩy mạnh tuyên truyền, phổ biến thơng qua hình thức (1) tổ chức hội nghị/tập huấn tuyên truyền pháp luật bảo vệ NGT cho nhân viên NHTM, (2) đề nghị BHTG phối hợp tổ chức buổi tọa đàm trực tuyến, phối hợp với quan quyền địa phương nước để tuyên truyền pháp luật BHTG bảo vệ NGT thông qua kênh truyền thơng báo chí, truyền thanh, truyền hình nhận thức sách bảo hiểm tiền gửi người dân co đối tường NGT sở qui định Luật BHTG; (3) đăng tải giới thiệu, hỏi đáp pháp luật bảo vệ người tiền gửi phương tiện thông tin đại chúng như: báo, đài phát thanh, truyền hình, website…(4) tổ chức thi tìm hiểu nội dung pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền góp phần gắn kết tổ chức BHTG với NGT ngày cải thiện nâng cao hiệu thực thi sách BHTG Thứ hai, nâng cao trình độ đạo đức nhân nghề nghiệp viên ngân hàng thương mại bảo vệ quyền cho người gửi tiền Các NHTM cần nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên NHTM giao nhiệm vụ thực giao dịch nhận tiền gửi NGT Ngoài ra, quan nhà nước cụ thể NHNN phối hợp BHTG, NHTM cần xây dựng kế hoạch tổ chức tập huấn chuyên sâu nội 48 dung pháp luật bảo vệ quyền lợi NGT cho đội ngũ nhân viên NHTM người có liên quan Thứ ba, hoàn thiện văn luật hướng dẫn cách chi tiết, tổng thể luật BHTG Bảo hiểm tiền gửi công cụ quan trọng việc bảo vệ người gửi tiền, để quy định luật BHTG có tính thực thi đạt hiệu cảo quan Nhà nước có thẩm quyền cần xây dựng văn hướng dẫn chi tiết Luật BHTG Cơ quan nhà nước có thẩm quyền cần phải rà soát lại để lên danh mục văn cần xây dựng để hướng dẫn Luật, thời gian dự kiến trình ban hành văn hướng dẫn giao quan, đơn vị chủ trì xây dựng văn hướng dẫn Để văn hướng dẫn Luật theo trình tự, thủ tục ban hành văn quy phạm pháp luật, bảo đảm chất lượng tiến độ xây dựng phù hợp đơn vị chủ trì xây dựng văn hướng dẫn có trách nhiệm phối hợp với đơn vị liên quan để xây dựng Theo khoản điều 34 Luật BHTG quy định “ NHNN có trách nhiệm để tổ chức BHTG tiếp cận liệu thông tin tổ chức tham gia BHTG theo quy định phủ”25 Theo khoản điều 20 luật BHTG quy định26,“ thủ tướng phủ quy định khung mức phí BHTG theo đề nghị Ngân hàng Nhà Nước” Theo khoản điều 24 luật BHTG quy định “Thủ tướng phủ quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị NHNN thời kỳ” Như vậy, Thủ tướng ban hành định khung hạn mức trả tiền bảo hiểm Theo khoản điều 29 luật BHTG quy định “Tổ chức BHTG tổ chức tài Thủ tướng phủ thành lập quy định chức nhiệm vụ” Như vậy, thủ tướng phủ ban hành định chức nhiệm vụ cấu tổ chức BHTG Như vậy, để luật BHTG thực thi cách hiệu quả, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng quan nhà nước có thẩm quyền cần tích cực triển khai công việc nêu 25 Xem khoản Điều 34 Luật BHTG 26 Xem khoản Điều 20 Luật BHTG 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG Bảo vệ quyền lợi NGT góp phần bảo vệ quyền người đảm bảo cho hệ thống tài hoạt động lành mạnh, ổn định phát triển kinh tế - xã hội đất nước Trong thời gian qua, quan chức toàn xã hội thể quan tâm đến vấn đề bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Cơ quan Nhà nước nỗ lực ban hành văn pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Các văn pháp luật tạo hành lang pháp lý cho hoạt động bảo vệ quyền lợi NGT thực tế Trong năm gần đây, với cố gắng chủ thể liên quan, thực trạng thực thi pháp luật bảo vệ quyền lợi NGT thu nhiều thành tựu đáng kể Tuy nhiên, lĩnh vực pháp luật nên hệ thống pháp luật bảo vệ quyền lợi NGT sơ sài, chủ thể xã hội chưa đánh giá ý nghĩa bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Với đề tài “Bảo vệ quyền lợi NGT ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam”, luận văn phân tích rõ vấn đề lý luận, thực trạng pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Qua việc phân tích đó, luận văn đưa kiến nghị nhằm hồn thiện thực thi hiệu quy định pháp luật bảo vệ quyền lợi NGT thực tế 50 KẾT LUẬN Bảo vệ quyền lợi ích cho người gửi tiền ngân hàng thương mại nói riêng tổ chức tín dụng nói chung bảo vệ cho kinh tế nói chung hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng, góp phần đảm bảo an tồn cho hệ thống ngân hàng, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội Trong thời gian qua, quan Nhà nước có nhiều nỗ lực việc ban hành văn quy phạm pháp luật bảo vệ người gửi tiền, tạo hành lang pháp lí bảo vệ người gửi tiền nâng cao hơn, hoàn thiện Thực trạng pháp luật Việt Nam bảo vệ người gửi tiền có điểm đạt được, nhiên vài hạn chế cần phải khắc phục Trên sở đó, luận văn có đề xuất số nội dung nhằm hồn thiện pháp luật bảo vệ người gửi tiền NHTM Việt Nam Với đề tài “Bảo vệ người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam”, luận văn phân tích rõ sở lý luận, thực trạng pháp luật bảo vệ người gửi tiền Trên sở hạn chế tồn tại, luận văn đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện thực thi hiệu quy định pháp luật bảo vệ người gửi tiền NHTM Việt Nam 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục văn pháp luật Hiến Pháp Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Doanh nghiệp Số 60/2005/QH11, sửa đổi bổ sung Luật số 38/2009/QH12 Luật Dân năm 2015 Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 ngày 18/06/2012 Luật Bảo vệ người tiêu dùng số 59/2010/QH12 ngày 17/11/2010 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 17/06/2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 29/06/2010 Luật Phá sản số 51/2014/QH13 Quốc hội ngày 19 tháng năm 2014 10 Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/08/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 bảo hiểm tiền gửi 11 Nghị định 68/2013/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi; 12 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD 13 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư 04/2010/TT-NHNN sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD, Hà Nội 14 Quốc hội (2012), Nghị 38/2012/QH10 việc sửa đổi, bổ sung 15 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 1394/QĐ-TTg ngày 13/08/2013 việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 16 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2004), Quyết định số 1160/2004/QĐNHNN việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm 17 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 52 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; định số 14/VBHN-NHNN ngày 21/05/2014 Thống thống đốc Ngân hàng Nhà nước 18 Thông tư 48/2018/TT-NHNN ngày 31/12/2018 Quy định tiền gửi tiết kiệm 19 Thông tư số 22/2014/TT-NHNN ngày 06/09/201427 v/v hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi Danh mục sách, báo, tạp chí tài liệu khác Đại học Quốc Gia Hà Nội (2005), Giáo trình Luật ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia GS.TSKH Đào Trí Úc (2007), Bảo quyền lợi NGT theo pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Thực trạng phương hướng hồn thiện, Thơng tin Bảo hiểm tiền gửi số năm 2007 Hoàng Thị Hằng (2008), Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường, Tạp chí Dân chủ pháp luật, số 08/2009 Luận án tiến sĩ kinh tế “Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Kim Oanh, thực Học viện Quốc gia vào năm 2004 Bài viết chủ yếu tập trung nghiên cứu góc độ vấn đề kinh tế, khơng vào trọng tâm phân tích quy định pháp luật, vấn đề pháp lý đặt giai đoạn Luận án tiến sĩ kinh tế “Hoạt động BHTG theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn Ngân hàng” tác giả Nguyễn Đăng Quân, thực Viện hàn lâm khoa học xã hội Việt Nam vào năm 2018.28 PGS.TS Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Sách chuyên khảo, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội Xem Điều thông tư số 24/2014/TT-NHNN ngày 06/09/2014 v/v hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi 27 Nguyễn Đăng Quân, “Hoạt động BHTG theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn đến ngân hàng”, file:///D:/TL%20CAO%20HOC%20LUAT/LUAN%20VAN/MAU%20LUAN%20VAN%20THAC%20SY/ Luanan_NguyenDangQuan.pdf 28 53 Trương Thanh Đức (2011), Pháp luật bảo vệ người tiêu dùng dịch vụ ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số tháng 1/2011; Tác giả TS Cấn Văn Lực có viết “Nâng cao vai trò, trách nhiệm tổ chức Bảo hiểm tiền gửi” đăng tạp chí Bảo hiểm tiền gửi, số 48 quý năm 201829 Bài viết nêu vài vấn đề nhằm nâng cao vai trò, trách nhiệm tổ chức tiền gửi Cấn Văn Lực, “Nâng cao vai trò, trách nhiệm tổ chức Bảo hiểm tiền gửi”, http://www.div.gov.vn/LinkClick.aspx?fileticket=nGvPGE9dSpI%3D&tabid=438 Truy cập ngày 19/09/2019 29