Xếp hạng doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN HỒNG PHONG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2008 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN HỒNG PHONG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TIẾN SĨ SỬ ĐÌNH THÀNH TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2008 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu kết luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đồng tác giả cho phép sử dụng chưa công bố cơng trình khác Người viết Nguyễn Hồng Phong MỤC LỤC Nội dung Trang Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Lời mở đầu CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 01 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay - 01 1.1.2 Nguyên tắc cho vay 01 1.2 THÔNG TIN BẤT CÂN XỨNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG - 02 1.2.1 Thông tin bất cân xứng 02 1.2.2 Thông tin bất cân xứng hoạt động cho vay 03 1.2.3 Xử lý thông tin bất cân xứng hoạt động cho vay - 04 1.3 XHTN DOANH NGHIỆP VAY VỐN NGÂN HÀNG - 06 1.3.1 Định nghĩa xếp hạng tín nhiệm 06 1.3.2.Sự cần thiết phải XHTN hoạt động tín dụng ngân hàng - 07 1.3.3.Vai trò XHTN - 10 1.4 CÁC PHƯƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH XHTN DOANH NGHIỆP - 11 ML/1 1.4.1 Khái qt mơ hình xếp hạng cho vay - 11 1.4.2 Các nguyên tắc xếp hạng tín nhiệm - 12 4.4 Phương pháp XHTN doanh nghiệp 13 1.4.1 Những mơ hình XHTN - 17 1.5.2 Bài học kinh nghiệm XHTN doanh nghiệp cho Việt Nam 22 Kết luận Chương I 24 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ XHTN DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 25 2.2.TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 26 2.2.1.Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh - 26 2.2.2.Tình hình hoạt động cho vay Techcombank 27 2.2.3.Các biện pháp đánh giá rủi ro khách hàng 30 2.3.THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM KHDN TẠI TCB - 31 2.3.1.Mục đích 31 2.3.2.Định dạng mơ hình 31 2.3.3 Quy định chung xếp hạng khách hàng 35 2.3.4 Hạng điểm xếp hạng cuả khách hàng 41 2.3.5 Tiến trình thực - 42 2.3.6 Ví dụ minh hoạ XHTN doanh nghiệp - 44 ML/2 2.4.SO SÁNH PHƯƠNG PHÁP XHTN CỦA TECHCOMBANK VỚI MỘT SỐ TỔ CHỨC KHÁC 44 2.4.1.Với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - 44 2.4.2.Với ngân hàng Công thương Việt Nam - 46 2.4.3 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC) 46 2.4.4.Với Cơng ty Chứng khốn Đệ Nhất - 48 2.5 NHẬN XÉT VÀ ĐÁNH GIÁ TIÊU CHUẨN XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI TECHCOMBANK 48 2.5.1.Kết đạt việc xây dựng xếp hạng khách hàng TCB 48 2.5.2 Những vấn đề hạn chế xếp hạng - 51 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 53 Kết luận Chương II 55 CHƯƠNG III CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN XHTN TẠI TECHCOMBANK 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA TECHCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 56 3.1.1.Mục tiêu đến năm 2015 - 56 3.1.2.Chiến lược thực 56 3.1.3.Xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm - 57 3.2 KIẾN NGHỊ ĐỂ HOÀN THIỆN TIÊU CHUẨN XẾP HẠNG KHDN - 57 3.2.1 Đối với nhà nước 57 3.2.2 Đối với công ty xếp hạng 60 3.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 60 ML/3 3.3 TIÊU CHUẨN XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP SAU KHI ĐÃ ĐIỀU CHỈNH - 65 3.3.1.Các tiêu định lượng - 65 3.3.2.Các tiêu định tính 70 3.3.3 Tính tổng điểm xếp hạng - 72 3.3.4 Xác định kết xếp hạng 72 3.4 VÍ DỤ MINH HỌA XHTN MỘT DOANH NGHIỆP 72 Kết luận Chương III - 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC ML/4 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Bảng 1.2: Xếp hạng trái phiếu Moody’s Standard & Poor’s Bảng 1.3 : Hạngmục điểm mơ hình đểm số cho vay tiêu dùng Bảng 1.4: Điểm số khung sách cho vay Bảng 2.1: Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.2 : Doanh số cho vay Bảng 2.3: Cho vay theo thời gian Bảng 2.4 : Cho vay theo ngành nghề kinh tế Bảng 2.5 : Cho vay theo loại hình doanh nghiệp Bảng 2.6 : Các số tài thường dùng Bảng 2.7 : Bảng ranh giới tỷ lệ danh mục Bảng 2.8 : Các tiêu định tính Bảng 2.9 : Bảng kết hợp hai phương pháp Bảng 2.10 : Bảng tiêu định lượng Bảng 2.11: Điểm số định lượng cho báo cáo tài kiểm toán Bảng 2.12: Điểm số định lượng cho báo cáo tài chưa kiểm tốn Bảng 2.13 : Nhóm tiêu tài Bảng 2.14 : Miêu tả tiêu tài sản đảm bảo Bảng 2.15 : Miêu tả tiêu chiến lược Bảng 2.16 : Miêu tả tiêu quan hệ với Techcombank Bảng 2.17 : Miêu tả tiêu quan hệ Bảng 2.18 : Miêu tả tiêu ban lãnh đạo Bảng 2.19 : Bảng điểm xếp hạng khách hàng Bảng 2.21: So sánh với Vietcombank Bảng 2.22 : Sơ đồ xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Bảng 3.1 : Ký hiệu bậc xếp hạng Bảng 3.2 : Xác định quy mô khách hàng Bảng 3.3 : Thang điểm đánh giá tiêu tài Bảng 3.4 : Ngành thương mại dịch vụ Bảng 3.5 : Ngành xây dựng Bảng 3.6 : Ngành công nghiệp Bảng 3.7 : Ngành nông lâm ngư nghiệp Bảng 3.8 : Các tiêu định tính Bảng 3.9 : Tổng điểm xếp hạng Bảng 3.10 : Xác định kết xếp hạng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa khoa học đề tài Kể từ kinh tế Việt Nam hoà nhập vào kinh tế giới, đặc biệt sau gia nhập WTO trở thành thành viên thứ 150 cuả tổ chức Do tiến trình hội nhập kinh tế cam kết gia nhập WTO phải dỡ bỏ rào cản thương mại, điều làm cho ngân hàng hoạt động nước vốn cạnh tranh gay gắt liệt Do vậy, để nâng cao khả cạnh tranh mở rộng thị phần ngân hàng nước ngân hàng nước đưa nhiều biện pháp, cách thức khác để thu hút khách hàng cho ngân hàng Ngoài ra, lĩnh vực kinh doanh đem lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng đồng thời đem lại rủi ro cao hoạt động cho vay cuả ngân hàng Tuy nhiên làm để đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh, an toàn sử dụng vốn giới hạn rủi ro mức thấp Muốn vậy, giải pháp cấp bách giải vấn đề bất cân xứng thông tin hoạt động cho vay ngân hàng Hiện nay, để xử lý thông tin bất cân xứng hạn chế bớt rủi ro hoạt động cho vay, ngân hàng thường sử dụng xếp hạng tín nhiệm khách hàng vay vốn làm cơng cụ để quản lý rủi ro tín dụng cách khoa học hiệu đồng thời tạo nên minh bạch thông tin hoạt động cho vay ngân hàng Để bước nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, ngày 26/05/2005, Techcombank ban hành “Tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng doanh nghiệp” để thực việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp làm sở cho việc cho vay, thực sách khách hàng… Sau ba năm thực, tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng doanh nghiệp thể vai trò ý nghĩa hoạt động cho vay Mặc dù tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng doanh nghiệp có hạn chế, chưa phù hợp với chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam kết xếp hạng chưa phản ánh tình hình thực chất khách hàng, làm cho công tác quản trị rủi ro cho vay gặp nhiều trở ngại Vì vậy, việc hồn thiện hệ thống xếp hạng cũ, xây dựng hệ thống xếp hạng phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam cần thiết Techcombank triển khai thực Mục đích nghiên cứu Từ tìm hiểu khám phá hạn chế cuả hệ thống xếp hạng khách hàng doanh nghiệp vay vốn Techcombank Trên sở cuả đề xuất giải pháp để hoàn thiện tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng doanh nghiệp vay vốn Những kiến nghị bao gồm kiến nghị Nhà nước Techcombank, sau bổ sung xây dựng hệ thống XHTN để hoàn thiện cho tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng doanh nghiệp vay vốn hành Techcombank Đối tượng nghiên cứu 10 10 Tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tháng 05 năm 2005 Tháng 09 năm 2004 11 Sổ tay tín dụng Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Tháng 01 năm 2004 12 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Tháng 09 năm 2004 MB-XHDN/01 PHỤ LỤC 01 : VÍ DỤ MINH HỌẠ XHKH DOANH NGHIỆP Ngày 26/05/08 Tên cơng ty: CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN THỦ ĐỨC ID Khách hàng 20079565 Địa chỉ: Km 9, Xa Lộ Hà Nội, Thủ Đức Quan hệ với Techcombank Phòng/CN: Gia Định Kết xếp hạng Thông tin khách hàng STT Tiền mặt Chỉ tiêu Năm n - Năm n (Triệu VND) 12,433 6,384 Các khoản phải thu Năm n - Năm n 77,716 91,810 Ghi chú: DN có lợi nhuận