Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn tỉnh Bình Dương

` BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM - - Họ tên: MAI THÙY DUNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH DƢƠNG Chun ngành: Kinh tế tài – ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS-TS TRƢƠNG ĐÔNG LỘC TP Hồ Chí Minh, năm 2011 i LỜI CAM ĐOAN  Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Khố luận hồn thành sau q trình thực tập, nghiên cứu thực tiễn, làm việc nghiêm túc có hướng dẫn PGS – TS Trương Đơng Lộc Các kết nghiên cứu khố luận trung thực chưa công bố cơng trình Nếu phát có gian lận nào, tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết khố luận Bình Dương, ngày 20 tháng 11 năm 2011 Tác giả Mai Thùy Dung ii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT viii TÀI LIỆU THAM KHẢO ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu: 2.1 Mục tiêu chung: 2.2 Mục tiêu cụ thể: Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: 3.1 Đối tượng nghiên cứu: 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Phƣơng pháp nghiên cứu thu thập số liệu: 4.1 Phương pháp nghiên cứu: 4.1.1 Nghiên cứu định lượng: 4.1.2 Nghiên cứu định tính : 4.2 Phương pháp thu thập số liệu : 10 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: 11 Những điểm bật luận văn: 11 Kết cấu luận văn: 12 CHƢƠNG I 14 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 14 1.1 Tín dụng: 14 1.1.1 Khái niệm: 14 iii 1.1.2 Phân lọai tín dụng: 14 1.1.2.1 Căn theo mục đích: 14 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay: 15 1.1.2.3 Căn theo mức độ tín nhiệm khách hàng: 15 1.1.2.4 Căn vào phương pháp hoàn trả: 15 1.2 RRTD nguyên nhân dẫn đến RRTD: 15 1.2.1 Khái niệm: 15 1.2.2 Đặc điểm: 16 1.2.3 Phân lọai RRTD: 17 1.2.4 Đo lường RRTD: 17 1.2.5 Các dấu hiệu khoản cho vay dẫn đến nợ hạn 20 1.2.5.1.Nhóm 1:Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng 20 1.2.5.2 Nhóm 2: Nhóm dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý khách hàng: 21 1.2.5.3 Nhóm 3: Nhóm dấu hiệu thuộc vấn đề kỹ thuật thương mại 21 1.2.5.4 Nhóm 4: Nhóm dấu hiệu khác: 22 1.2.6 Những thiệt hại RRTD ngân hàng gây ra: 22 1.2.6.1 Thiệt hại ngân hàng 22 1.2.6.2 Thiệt hại kinh tế 23 1.2.7 Những nhân tố ảnh hưởng đến RRTD: 24 1.2.7.1 Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tập trung: 25 1.2.7.2 Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro lựa chọn: 26 1.2.7.3 Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro đảm bảo: 29 1.2.7.4 Nguyên nhân rủi ro nghiêp vụ: 30 1.2.7.5 Một số nhân tố khác: 32 iv 1.3 Kết luận: 34 CHƢƠNG 35 TÌNH HÌNH THỰC TẾ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH DƢƠNG 35 2.1 Q trình phát triển hệ thống ngân hàng tỉnh Bình Dƣơng: 35 2.2 Về hoạt động huy động cho vay 37 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 37 2.2.2 Hoạt động cho vay 39 2.2.3 Thực trạng tỷ trọng nợ xấu phân theo khối ngân hàng 42 2.2.4 Thực trạng nợ xấu NHTMCP nói riêng 44 2.3 Kết luận 47 CHƢƠNG 48 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 48 CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH DƢƠNG 48 3.1 Mô tả mẫu nghiên cứu: 48 3.1.1 Cơ cấu mẫu theo ngân hàng 48 3.1.2 Cơ cấu mẫu chia theo thời hạn vay 49 3.1.3 Cơ cấu mẫu theo loại hình kinh tế 50 3.1.4 Cơ cấu mẫu chia theo ngành kinh tế 51 3.1.5 Cơ cấu mẫu chia theo phương thức cho vay 51 3.1.6 Cơ cấu mẫu chia theo nhóm nợ 52 3.1.7 Cơ cấu mẫu chia theo thời gian hoạt động khách hàng vay Bảng 3.7: Cơ cấu mẫu chia theo thời gian hoạt động khách hàng vay 53 3.1.8 Cơ cấu mẫu chia theo khả vốn tự có tham gia 53 3.1.9 Cơ cấu mẫu chia theo tỷ lệ vốn vay/giá trị TSĐB 54 v 3.1.10 Cơ cấu mẫu chia theo kinh nghiệm làm việc CBTD 54 3.1.11 Cơ cấu mẫu chia theo thời gian giám sát kiểm tra vốn vay 55 3.1.12 Cơ cấu mẫu chia theo sử dụng vốn vay 55 3.1.13 Cơ cấu mẫu chia theo tính chất nguồn trả nợ 56 3.1.14 Cơ cấu mẫu chia theo tính chất ngành nghề vay vốn 56 3.2 Kết phân tích mơ hình Logit: 57 3.3 Kết phân tích định tính: 62 3.3.1 Sự biến động phức tạp kinh tế nước giới 62 3.3.2 Môi trường pháp lý chưa minh bạch, thuận lợi: 63 3.3.3 Các quan ban ngành liên quan hoạt động chưa hiệu 65 3.3.4 Công tác kiểm tra tra: 66 3.3.5 Hệ thống thông tin: 67 3.3.6 Không tuân thủ quy định, quy trình cấp tín dụng 71 3.3.7 Năng lực cán tín dụng: 72 3.3.8 Có yếu tố rủi ro đạo đức cán ngân hàng 73 3.3.9 Kiểm tra kiểm soát nội lỏng lẻo: 74 3.3.10 Thiếu tính hợp tác, chia sẻ thơng tin ngân hàng 74 3.3.11 Quy trình phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng chưa khoa học: 75 3.3.12 Đạo đức khách hàng vay vốn 76 3.3.13 Khả quản lý kinh doanh 76 3.3.14 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: 77 3.3.15 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến RRTD đặc trưng Bình Dương 78 3.3.15.1 Cho vay tập trung vào lĩnh vực kinh doanh BĐS 78 3.3.15.2 Cho vay doanh nghiệp FDI không nắm giữ tài sản 79 vi 3.3.15.3 Cho vay doanh nghiệp kinh doanh nông sản 80 3.3.15.4 Loại TSĐB nhận chấp/cầm cố: 80 3.3.15.5 Quá trọng vào việc phân tích số báo cáo tài chính: 81 3.3.16 Nguyên nhân ảnh hưởng đến trình xử lý RRTD 81 3.4 Kết luận: 83 CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH DƢƠNG 84 4.1 Các giải pháp hạn chế RRTD phát sinh từ nguyên nhân khách quan: 84 4.1.1 Xây dựng sách hiệu để ổn định kinh tế vĩ mô 84 4.1.2 Tăng tính minh bạch phổ biến hệ thống văn pháp quy: 85 4.1.3 Nâng cao vai trò trách nhiệm cho quan ban ngành 86 4.1.3.1 Kiến nghị NHNN Việt Nam 86 4.1.3.2 Kiến nghị Bộ Kế hoạch - Đầu tư, Bộ Tài Chính: 88 4.1.3.3 Đối với cấp quyền địa phương: 88 4.1.4 Cải thiện hệ thống thông tin 89 4.2 Các giải pháp hạn chế RRTD phát sinh từ nguyên nhân chủ quan: 91 4.2.1 Chấp hành nghiêm quy chế, quy trình cho vay 91 4.2.2 Nâng cao lực cán tín dụng: 94 4.2.3 Nâng cao trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng: 96 4.2.4 Tăng chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ: 97 4.2.5 Thực hợp tác chia sẻ thông tin ngân hàng 98 4.2.6 Xây dựng sách tín dụng hợp lý: 99 vii 4.2.7 Tăng cường phân tích thị trường, ngành nghề: 100 4.2.8 Yêu cầu tỷ lệ vốn tự có TSĐB nợ vay phù hợp 102 4.2.9 Các khách hàng vay cần minh bạch hoạt động : 102 4.2.10 Doanh nghiệp cần tăng cường đào tạo nhân 103 4.2.11 Một số giải pháp khác 103 4.3 Các giải pháp xử lý RRTD 104 4.3.1 Hướng khai thác 104 4.3.2 Hướng lý: 105 4.3.3 Các kiến nghị quan ban ngành: 105 4.4 Kết luận: 106 KẾT LUẬN 108 viii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước NHNN : Ngân hàng nhà nước CNNHNN : Chi nhánh ngân hàng nước NHLD : Ngân hàng liên doanh TNHH : Trách nhiệm hữu hạn CP : Cổ phần FDI : doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi DNTN : Doanh nghiệp tư nhân HKD : Hộ kinh doanh CN : Công nghiệp TSĐB : Tài sản đảm bảo BĐS : Bất động sản CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DATC : Cơng ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu: Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ kinh tế giới, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) kể từ ngày 01/11/2007 Sự kiện mở hội cho kinh tế Việt Nam nói chung ngành Ngân hàng nói riêng để ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới Tuy nhiên, q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Do đó, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại cổ phần (sau gọi “NHTMCP”) Việt Nam với ngân hàng nước ngoài, mà trước mắt nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết hệ thống ngân hàng thương mại (sau gọi “NHTM”) Việt Nam Bình Dương tỉnh phát triển, có lợi tỉnh thành có số cạnh tranh cao (năm 2009 xếp thứ 2, năm 2010 xếp thứ 5), tỉnh có tốc độ phát triển kinh tế nhanh vào bậc nước với tổng sản phẩm GDP năm 2010 tăng 14,5%, vượt tiêu kế hoạch đề cao năm 2009 (13%); GDP bình quân đầu người năm 2010 đạt 30,1 triệu đồng, vượt tiêu kế hoạch đề Trong tổng hòa hoạt động ngành kinh tế, ngành ngân hàng coi huyết mạch, chất kết nối phát triển Vì vậy, hướng đến hoạt động tín dụng bền vững, có tảng, đảm bảo chất lượng mục tiêu hàng đầu tỉnh Hơn nữa, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho NHTM Việt Nam, rủi ro tín dụng (sau gọi “RRTD”) loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn mang lại hậu